中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
中银如意宝货币市场基金
2018年半年度报告摘要
2018年 6月 30日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十八日中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 8月 27日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 6月 30日止。中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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2
基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 中银如意宝货币
基金主代码 004502
交易代码 004502
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 5月 26日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,281,034,711.76份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中银如意宝货币 A 中银如意宝货币 B
下属分级基金的交易代码 004502 005162
报告期末下属分级基金的份额总
额
227,137,827.48份 3,053,896,884.28份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险和保持资产高流动性的前提下，力争获得超过业绩比较
基准的稳定收益。
投资策略
本基金通过综合考虑各类资产的收益性、流动性和风险特征，根据定量
和定性方法，在保持投资组合较低风险和良好流动性的基础上，力争获
得高于业绩比较基准的稳定投资回报。
业绩比较基准 活期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预
期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 薛文成 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
信息披露
负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 200号 26楼
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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报告期（2018年 1月 1日-2018 年 6月 30日）
3.1.1期间数据和指标
中银如意宝货币 A 中银如意宝货币 B
本期已实现收益 2,221,208.29 342,225,266.05
本期利润 2,221,208.29 342,225,266.05
本期净值收益率 2.1250% 2.1950%
报告期末(2018 年 6月 30日)
3.1.2期末数据和指标
中银如意宝货币 A 中银如意宝货币 B
期末基金资产净值 227,137,827.48 3,053,896,884.28
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金利润分配按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．中银如意宝货币 A：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3647% 0.0044% 0.0292% 0.0000% 0.3355% 0.0044%
过去三个月 1.0198% 0.0027% 0.0885% 0.0000% 0.9313% 0.0027%
过去六个月 2.1250% 0.0021% 0.1760% 0.0000% 1.9490% 0.0021%
过去一年 4.3462% 0.0015% 0.3549% 0.0000% 3.9913% 0.0015%
自基金合同生效
日起
4.8008% 0.0015% 0.3899% 0.0000% 4.4109% 0.0015%
2．中银如意宝货币 B：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3759% 0.0044% 0.0292% 0.0000% 0.3467% 0.0044%
过去三个月 1.0548% 0.0027% 0.0885% 0.0000% 0.9663% 0.0027%
过去六个月 2.1950% 0.0021% 0.1760% 0.0000% 2.0190% 0.0021%
自基金合同生效
日起
3.4915% 0.0017% 0.2810% 0.0000% 3.2105% 0.0017%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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中银如意宝货币市场基金
累计份额净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2017 年 5月 26日至 2018年 6月 30日)
中银如意宝货币 A
中银如意宝货币 B
注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产
配置比例均符合基金合同约定。中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004年 8月 12日正式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006年 9月 29日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年 12月 25日，经中国证券
监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市，
注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。
截至 2018年 6月 30日，本管理人共管九十九只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式
证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型
证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配
置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金、
中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混合型证券投资基金、中银信用增利债券型证
券投资基金（LOF）、中银沪深 300等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投
资基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证
券投资基金、中银理财 7天债券型证券投资基金、中银理财 30天债券型证券投资基金、中银稳健
添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费
主题混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型
证券投资基金（LOF）、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利半年定期开放债券型证券投资
基金、中银惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银
优秀企业混合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基
金、中银健康生活混合型证券投资基金、中银聚利半年定期开放债券型证券投资基金、中银薪钱包
货币市场基金、中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投
资基金、中银安心回报半年定期开放债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资
基金、中银恒利半年定期开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策
略灵活配置混合型证券投资基金，中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型
证券投资基金、中银互联网+股票型证券投资基金、中银国有企业债债券型证券投资基金，中银新中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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财富灵活配置混合型证券投资基金，中银新机遇灵活配置混合型证券投资基金，中银战略新兴产业
股票型证券投资基金，中银机构现金管理货币市场基金，中银美元债债券型证券投资基金（QDII）、
中银稳进保本混合型证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券投资基金、中银瑞利灵活配置混
合型证券投资基金、中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银鑫利灵活配置混合型证券投资基
金、中银益利灵活配置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混合型证券投资基金、中银合利债
券型证券投资基金、中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银永利半年定期开放债券型证券投
资基金、中银季季红定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活配置混合型证券投资基金、中银
颐利灵活配置混合型证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券投资基金、中银尊享半年定期开
放债券型证券投资基金、中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银悦享定期开放债券型
发起式证券投资基金、中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金、中银量化精选灵活配置混合
型证券投资基金、中银广利灵活配置混合型证券投资基金、中银润利灵活配置混合型证券投资基金、
中银锦利灵活配置混合型证券投资基金、中银品质生活灵活配置混合型证券投资基金、中银理财
90天债券型证券投资基金、中银丰庆定期开放债券型证券投资基金、中银富享定期开放债券型发
起式证券投资基金、中银文体娱乐灵活配置混合型证券投资基金、中银新蓝筹灵活配置混合型证券
投资基金、中银如意宝货币市场基金、中银丰实定期开放债券型发起式证券投资基金、中银丰和定
期开放债券型发起式证券投资基金、中银移动互联灵活配置混合型证券投资基金、中银金融地产混
合型证券投资基金、中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银量化价值混合型证券投资
基金、中银丰进定期开放债券型发起式证券投资基金、中银利享定期开放债券型证券投资基金、中
银丰禧定期开放债券型发起式证券投资基金、中银丰荣定期开放债券型发起式证券投资基金、中银
智享债券型证券投资基金、中银改革红利灵活配置混合型证券投资基金、中银泰享定期开放债券型
发起式证券投资基金、中银中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金、中银景福回报混合型证
券投资基金、中银医疗保健灵活配置混合型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资
组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
吴旅忠
本基金基
金经理、
中银理财
7天债券
基金基金
经理、中
2017-05-26 - 11
金融学硕士。曾任国泰君安证券
固定收益证券投资经理。2015年
加入中银基金管理有限公司，曾
任固定收益基金经理助理。
2016年 3月至今任中银理财 7天
债券基金基金经理，2016年 3月中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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银理财
14天债
券基金基
金经理、
中银理财
30天债
券基金基
金经理、
中银理财
90天债
券基金基
金经理、
中银丰庆
基金基金
经理
至今任中银理财 14天债券基金
基金经理，2016年 3月至
2016年 7月任中银理财 21天债
券基金基金经理，2016年 3月至
今任中银理财 30天债券基金基
金经理，2016年 3月至 2016年
7月任中银理财 60天债券基金基
金经理，2017年 3月至今任中银
丰庆基金基金经理，2017年 4月
至今任中银理财 90天债券基金
基金经理，2017年 5月至今任中
银如意宝基金基金经理。具有
11年证券从业年限。具备基金、
证券、银行间本币市场交易员从
业资格。
易芳菲
本基金的
基金经理、
中银机构
货币基金
基金经理、
中银丰润
基金基金
经理
2017-05-26 - 10
管理学硕士。曾任中信建投证券
投资经理、中国农业银行交易员。
2015年加入中银基金管理有限公
司，曾任固定收益基金经理助理。
2016年 5月至今任中银机构货币
基金基金经理，2016年 12月至
今任中银丰润基金基金经理，
2017年 5月至今任中银如意宝基
金基金经理。具有 10年证券从
业年限。具备基金、证券、银行
间本币市场交易员从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从
业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关
规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银
基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债
券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资
决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交
易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级
完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，
在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方
面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交
易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1. 宏观经济分析
国外经济方面，全球经济继续稳定复苏，上半年展现美强欧弱格局。从领先指标来看，美国经
济景气度维持高位，上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数从 59.3进一步上行至 60.2，就业市场整体稳
健，失业率创出近年新低 3.8%，通胀明显回升，美元指数大幅走强至 94上方。欧元区经济复苏势
头有所放缓，上半年制造业 PMI 指数从 60.6显著下行至 54.9，虽然通胀在油价助推下有所回暖，
但经济明显放缓使欧央行维持宽松的货币政策，欧元对美元显著贬值；日本经济继续缓慢复苏，上
半年制造业 PMI 指数从 54.0小幅回落至 53.0，通胀逐步回暖，但工业产出表现不佳，日本央行仍
维持谨慎。综合来看，美国经济基本面依然有包括税改和金融监管放松等多项正向因素支撑，美联
储点阵图上调年内加息次数预期，对经济、劳动力市场及通胀的展望更加乐观，美元仍有升值压力；
欧洲经济前景展望进一步走弱，全球贸易保护主义抬头、经济明显放缓、叠加意大利新政府赤字扩
张破坏欧元区金融市场稳定的潜在风险，日本经济延续复苏。
国内经济方面，融资需求下行显著，违约风险加快暴露，叠加中美贸易摩擦再度反复、外需走
弱，经济缓慢下行趋势不改。具体来看，上半年领先指标中采制造业 PMI 震荡下行至 51.5，同步
指标工业增加值 6月同比增长 6.0%，较去年末回落 0.1个百分点。从经济增长动力来看，出口受贸中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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易战拖累暂时不明显，消费与投资显著下行。6月美元计价出口增速较去年末回升至 11.3%左右，
6月社会消费品零售总额增速较去年末回落至 9.0%，依然处于较低水平；制造业投资有所反弹，房
地产投资缓慢下行，基建投资大幅下降，1-6 月固定资产投资增速较去年末大幅回落至 6.0%的水平。
通胀方面，CPI 总体低位徘徊，6月同比增速仅 1.9%，PPI 在生产资料价格上涨背景下温和回升，
6月同比增速上升至 4.7%，但此后预计在基数效应下将持续回落。
2. 市场回顾
整体来看，上半年利率债出现了不同程度的上涨，但信用债出现小幅下跌。其中，一季度中债
总全价指数上涨 1.21%，中债银行间国债全价指数上涨 1.29%，中债企业债总全价指数上涨
0.41%；二季度中债总全价指数上涨 1.76%，中债银行间国债全价指数上涨 1.52%，中债企业债总
全价指数下跌 0.47%。反映在收益率曲线上，上半年收益率曲线经历了由平变陡的变化。其中，一
季度，10年期国债收益率从 3.88%的水平下行 14个 bp至 3.74%，10年期金融债（国开）收益率从
4.82%下行 17个 BP 至 4.65%；二季度，10年期国债收益率从 3.74%的水平下行 26个 bp至
3.48%，10年期金融债（国开）收益率从 4.65%下行 40个 BP 至 4.25%。货币市场方面，上半年货
币政策整体中性，资金面呈现总体宽松、时点性紧张的格局。其中一季度，银行间 1天回购加权平
均利率均值在 2.68%左右，较上季度均值下降 11bp，银行间 7天回购利率均值在 3.21%左右，较上
季度均值下降 31bp；二季度，银行间 1天回购加权平均利率均值在 2.73%左右，较上季度均值上升
5bp，银行间 7天回购利率均值在 3.39%左右，较上季度均值上升 18bp。
3. 运行分析
上半年债券市场震荡下行，资金利率平稳下行，非银融资环境大幅改善。本基金通过对久期的
有效管理，以及较为均衡的剩余期限安排，有效地控制了流动性风险，保证了基金在低风险状况下
的较好回报。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内本基金 A 类份额净值增长率为 2.1250%，同期业绩比较基准收益率为 0.1760%。
报告期内本基金 B 类份额净值增长率为 2.1950%，同期业绩比较基准收益率为 0.1760%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，全球经济依然处于复苏阶段，美国经济表现相对较好，欧洲经济势头延续放缓，中
美贸易摩擦延续。国内宏观政策出现微调，海外压力已经开始影响决策层的决策基础，但依然延续
淡化总量强调结构的调控思路。财政政策积极的取向不变，但持续关注地方政府债务、房地产市场
以及国企杠杆率较高三大领域的风险以及社会融资规模增速显著下降的负面影响。 中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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综合上述分析，我们对 2018年下半年债券市场的走势保持乐观。经济基本面缓慢下行趋势不
改，固定资产投资增速延续小幅下行，出口与消费增速中枢下降。货币政策保障流动性合理充裕，
疏通传导渠道，以对冲融资需求下滑，同时汇率波动空间加大，人民币存在贬值压力。金融严监管
背景不变，但更加强调结构性去杠杆的力度和节奏。通胀对债市的压力相对可控，食品价格季节性
上涨预计带动 CPI 增速温和抬升，PPI 在油价有企稳态势下预计持续回落。在贸易保护主义抬头背
景下，全球市场风险偏好大概率延续较低水平，美联储或将继续加息，美元指数走势强劲，人民币
对美元趋于贬值。综合上述分析，预计下半年债券收益率中枢可能呈震荡下行走势，我们将积极把
握交易性机会。信用债方面，经济下行叠加去杠杆背景下需对违约风险继续保持高度关注，具体操
作上，合理控制久期和回购比例，既不过于激进，又不过于保守，稳健配置可能是较好的投资策略。
同时，积极把握大额存单、存款市场的投资机会也是本基金的重要投资策略。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、托管行的相关意见。公司按特殊流程改变估值技术
时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相关估值技术、假设及输
入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假
设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时基金运营部按要求向公司信息披露部门提交临时公告，
对外公布。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值方
法的通知的，比如《证券投资基金流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可
根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。
4.6.2本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.3定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同有关规定：本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，
为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华
人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银如意宝货币市场基金
报告截止日：2018年 6月 30日
单位：人民币元
资产
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12 月 31日
资产： - -
银行存款 402,222,797.66 8,392,541,878.26
结算备付金 15,237,938.09 -
存出保证金 3,716.89 676.21
交易性金融资产 2,362,301,922.37 9,426,502,057.96
其中：股票投资 - -
基金投资 - -中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第13页共30页
债券投资 2,362,301,922.37 9,426,502,057.96
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 937,961,356.94 5,475,031,402.55
应收证券清算款 - -
应收利息 7,122,497.11 71,299,334.48
应收股利 - -
应收申购款 61,333.08 533,600.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 3,724,911,562.14 23,365,908,949.46
负债和所有者权益
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12 月 31日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 441,709,817.23 537,448,673.82
应付证券清算款 - -
应付赎回款 3,867.41 102,136.40
应付管理人报酬 1,306,791.74 6,466,869.00
应付托管费 261,358.34 1,293,373.80
应付销售服务费 73,440.61 262,159.67
应付交易费用 121,531.14 179,736.94
应交税费 101,689.28 -
应付利息 104,387.11 389,840.82
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 193,967.52 159,000.00
负债合计 443,876,850.38 546,301,790.45
所有者权益： - -
实收基金 3,281,034,711.76 22,819,607,159.01
未分配利润 - -
所有者权益合计 3,281,034,711.76 22,819,607,159.01
负债和所有者权益总计 3,724,911,562.14 23,365,908,949.46
注：1.本基金于 2017年 5月 26日成立。
2.报告截止日 2018年 06月 30日，基金份额净值 1.000元，基金份额总额 3,281,034,711.76 份，
其中下属 A 类基金份额净值 1.0000元，份额总额 227,137,827.48份；下属 B 类基金份额净值
1.0000元，份额总额 305,3896,884.28份。
6.2 利润表
会计主体：中银如意宝货币市场基金中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第14页共30页
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
上年度可比期间
2017年 5月 26日（基金
合同生效日）至 2017年
6月 30日
一、收入 387,490,234.23 -
1.利息收入 384,756,654.14 -
其中：存款利息收入 134,541,421.64 -
债券利息收入 176,982,903.44 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 73,232,329.06 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 2,733,580.09 -
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 2,733,580.09 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - -
减：二、费用 43,043,759.89 -
1．管理人报酬 19,518,841.02 -
2．托管费 3,903,768.25 -
3．销售服务费 854,611.40 -
4．交易费用 - -
5．利息支出 18,499,163.62 -
其中：卖出回购金融资产支出 18,499,163.62 -
6．其他费用 246,967.17 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 344,446,474.34 -
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 344,446,474.34 -
注：本基金于 2017年 5月 26日成立，无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银如意宝货币市场基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位：人民币元中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第15页共30页
本期
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
22,819,607,159.01 - 22,819,607,159.01
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 344,446,474.34 344,446,474.34
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-19,538,572,447.25 - -19,538,572,447.25
其中：1.基金申购款 13,138,066,099.11 - 13,138,066,099.11
2.基金赎回款 -32,676,638,546.36 - -32,676,638,546.36
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -344,446,474.34 -344,446,474.34
五、期末所有者权益（基金
净值）
3,281,034,711.76 - 3,281,034,711.76
本基金于 2017年 5月 26日成立，无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：王圣明，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
中银如意宝货币市场基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）证监许可[2016]1387 号《关于准予中银如意宝货币市场基金注册的批复》准予注册，
由基金管理人中银基金管理有限公司于 2017年 4月 18日至 2017年 5月 22日止期间向社会公开发
行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2017)验字第
61062100_B07 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2017年 5月 26日正
式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)人
民币 250,034,400.00元，折合 250,034,400.00份基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民
币 2.47元，折合 2.47份基金份额。以上收到的实收基金(本息)共计人民币 250,034,402.47元，折合
250,034,402.47份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为中银基金管理有限公司，基
金托管人为招商银行股份有限公司。
为了更好地满足投资者投资理财需求、进一步提高产品的竞争力，本基金管理人根据相关法律
法规、基金合同约定，经与本基金的基金托管人招商银行股份有限公司协商一致，中银如意宝货币中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第16页共30页
市场基金自 2017年 9月 15日起增加 B 类基金份额类别，并相应修改基金合同、基金合同摘要及托
管协议。
本基金投资于法律法规或监管机构允许投资的金融工具，包括：现金，期限在 1 年以内（含 1
年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的
债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有
良好流动性的货币市场工具。
如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：活期存款利率（税后）
6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》
、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3号《半年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》
、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中
国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018年 6月 30日的财务
状况以及 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.3差错更正的说明中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第17页共30页
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6税项
6.4.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融
业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收
入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务
等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别
核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过
程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品
管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的
部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的
利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、
基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票
收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
6.4.6.2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。
6.4.7关联方关系
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
招商银行股份有限公司 (“招商银行”) 基金托管人
中银国际证券有限责任公司（中银证券） 受中国银行重大影响
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年5月26日（基金合同生效日）至
2017年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第19页共30页
招商银行 500,000,000.00 0.13% - -
6.4.8.1.2应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年5月26日（基金合同生效
日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
19,518,841.02 -
其中：支付销售机构的客户
维护费
134,070.70 -
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年5月26日（基金合同生效
日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
3,903,768.25 -
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.05%的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
获得销售服务费的各关
联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第20页共30页
中银如意宝货币 A 中银如意宝货币 B 合计
招商银行 - - -
中银证券 - - -
中国银行 60,906.08 8,417.93 69,324.01
中银基金管理有限公
司
15,596.09 765,848.98 781,445.07
合计 76,502.17 774,266.91 850,769.08
上年度可比期间
2017年5月26日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
中银如意宝货币A 中银如意宝货币B 合计
合计 - - -
注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本
基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A 类基金份额销售服务费年费率为
0.15%，B 类基金份额销售服务费年费率为 0.01%。各级基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×R÷当年天数
H 为每类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为该类基金份额前一日的基金资产净值
R 为该类基金份额的销售服务费率
6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
招商银行 - - - -
500,000,000.0
0
302,054.7
9
上年度可比期间
2017年5月26日（基金合同生效日）至2017年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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本期
2018年1月1日至2018年6月30日 项目
中银如意宝货币A 中银如意宝货币B
基金合同生效日
（2017年 5月
26日）持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份
额
- -
期间申购/买入总份
额
- 142,111,337.83
期间因拆分变动份
额
- -
减：期间赎回/卖出
总份额
- -
期末持有的基金份
额
- 142,111,337.83
期末持有的基金份
额占基金总份额比
例
- 4.3313%
6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中银如意宝货币 A
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
中银如意宝货币 B
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。
6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年5月26日（基金合同生效日）
至2017年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 2,222,797.66 134,492.33 - -
合计 2,222,797.66 134,492.33 - -
注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证
券登记结算有限责任公司，2018上半年度获得的利息收入为人民币 111,885.96元,2018年 6月
30日结算备付金余额为人民币 15,237,938.09元。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.9期末（2018年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第22页共30页
6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018年 06月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额 441,709,817.23元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
170410 17农发 10 2018-07-02 100.03 200,000 20,005,032.20
189918
18贴现国债
18
2018-07-02 99.84 500,000 49,920,654.82
130421 13农发 21 2018-07-02 100.37 600,000 60,219,896.70
111899918
18重庆银行
CD108
2018-07-02 98.97 1,500,000 148,461,991.69
111898203
18宁波银行
CD100
2018-07-02 99.34 200,000 19,867,562.45
189920
18贴现国债
20
2018-07-02 99.71 200,000 19,942,351.85
189921
18贴现国债
21
2018-07-02 99.67 300,000 29,901,787.21
111898375
18盛京银行
CD204
2018-07-02 99.18 1,127,000 111,775,968.33
合计 4,627,000.00 460,095,245.25
6.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018年 06月 30日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押
的债券。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7
投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第23页共30页
1 固定收益投资 2,362,301,922.37 63.42
其中：债券 2,362,301,922.37 63.42
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 937,961,356.94 25.18
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 417,460,735.75 11.21
4 其他各项资产 7,187,547.08 0.19
5 合计 3,724,911,562.14 100.00
7.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额 8.89
1
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
报告期末债券回购融资余额 441,709,817.23 13.46
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产
净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金合同约定：“本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的
20%”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 49
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 59
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 7
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本报告期内投资组合平均剩余期限未出现超过 120天的情况。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30天以内 37.35 13.46
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第24页共30页
2 30天（含）—60天 6.06 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 68.41 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—120天 - -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
5 120天（含）—397天（含） 1.49 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
合计 113.31 13.46
7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本报告期内投资组合平均剩余存续期未出现超过 240天的情况。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 99,764,793.88 3.04
2 央行票据 - -
3 金融债券 80,224,928.90 2.45
其中：政策性金融债 80,224,928.90 2.45
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 100,019,113.78 3.05
6 中期票据 - -
7 同业存单 2,082,293,085.81 63.46
8 其他 - -
9 合计 2,362,301,922.37 72.00
10
剩余存续期超过 397天的浮动
利率债券
- -
7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 111809171
18浦发银行
CD171
7,000,000 694,383,244.49 21.16
2 111810263
18兴业银行
CD263
5,000,000 495,987,677.36 15.12
3 111898375
18盛京银行
CD204
2,000,000 198,360,192.25 6.05中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第25页共30页
4 111714248
17江苏银行
CD248
1,500,000 149,041,814.30 4.54
5 111899918
18重庆银行
CD108
1,500,000 148,461,991.69 4.52
6 111815252
18民生银行
CD252
1,000,000 99,190,750.83 3.02
7 130421 13农发 21 600,000 60,219,896.70 1.84
8 011800576 18 湘高速 SCP003 500,000 50,014,810.69 1.52
9 011800859
18大同煤矿
SCP005
500,000 50,004,303.09 1.52
10 189918 18贴现国债 18 500,000 49,920,654.82 1.52
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1400%
报告期内偏离度的最低值 0.0095%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0506%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期内本基金负偏离度的绝对值没有达到0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本报告期内本基金正偏离度的绝对值没有达到0.50%。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法计价，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计
提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
7.9.2 2018年 5月 4日，中国银行保险监督管理委员会行政处罚信息公开表（银监罚决字
〔2018〕4号）、（银保监银罚决字〔2018〕1号），分别对浦发银行、兴业银行、江苏银行出具
处罚决定，处罚原因涉及多项案由，浦发银行被罚款 5845万元，没收违法所得 10.927万元，罚没
合计 5855.927万元；兴业银行被罚款 5870万元；2018年 1月 5日，中国银行保险监督管理委员会
行政处罚信息公开表（通银监罚决字〔2017〕14号），对江苏银行出具处罚决定，由于办理无真
实贸易背景的银行承兑汇票贴现业务，罚款 50万元。
基金管理人通过对以上发行人进一步了解分析后，认为以上处分不会对 18浦发银行 CD171
（111809171）、18兴业银行 CD263（111810263）、17 江苏银行 CD248（111714248）的投资价中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第26页共30页
值构成实质性影响，因此未披露处罚事宜。
报告期内，本基金投资的前十名证券的其余证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,716.89
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 7,122,497.11
4 应收申购款 61,333.08
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 7,187,547.08
7.9.4其他需说明的重要事项
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
中银如意宝货
币 A
4,273 53,156.52
4,997,418
.40
2.2002%
222,140,4
09.08
97.7998%
中银如意宝货
币 B
18
169,660,938
.02
3,015,900
,374.74
98.7558%
37,996,50
9.54
1.2442%
合计 4,291 764,631.72
3,020,897
,793.14
92.0715%
260,136,9
18.62
7.9285%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分
母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额
总额）。
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 中银如意宝货 444,218.28 0.1956%中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第27页共30页
币 A
中银如意宝货
币 B
- -
所有从业人
员持有本基
金
合计 444,218.28 0.0135%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目 中银如意宝货币 A 中银如意宝货币 B
基金合同生效日（2017年 5月
26日）基金份额总额
250,034,402.47 -
本报告期期初基金份额总额 23,955,163.52 22,795,651,995.49
本报告期基金总申购份额 549,296,780.69 12,588,769,318.42
减：本报告期基金总赎回份额 346,114,116.73 32,330,524,429.63
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 227,137,827.48 3,053,896,884.28
10
重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经董事会决议通过王圣明先生担任副执行总裁，详情请参见基金管理人 2018 年
4 月 9 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》。
本报告期内，经基金管理人职工代表大会选举赵蓓青女士担任职工监事。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内没有改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第28页共30页
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
东兴证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
中信建投证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
华信证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关
问题的通知》（证监基字[1998]29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基金字[2007]48 号）有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券
商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每
日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的
选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第29页共30页
然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申万宏源
49,862,582.4
2
100.00%
22,020,10
0,000.00
100.00% - -
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值均未超过 0.5%。
11
影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1
2018-03-28至
2018-03-28
2018-05-31至
2018-06-07
2018-06-15至
2018-06-24
1,526,
321,99
9.19
2,619,
759.46
1,528,94
1,758.65
0.00 0.0000%
2
2018-06-25至
2018-06-30
1,000,
134,05
2.24
22,118
,780.7
4
0.00
1,022,252,8
32.98
31.1564%
机构
3
2018-03-22至
2018-03-26
2,801,
098,19
7.46
1,312,
367.29
2,802,41
0,564.75
0.00 0.0000%
产品特有风险
本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，存在以下特有风险：
（1）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；（2）持
有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险；（3）持有基金份额比例达
到或超过20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险；（4）持有基金份额比例达到或超过20%的投
资者大额赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险。
中银基金管理有限公司
二〇一八年八月二十八日中银如意宝货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第30页共30页
