中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
中银中证 100 指数增强型证券投资基金
2018 年半年度报告摘要
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十八日中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 27 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中银中证 100 指数增强
场内简称 中银 100
基金主代码 163808
交易代码 163808
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 9 月 4 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 243,243,934.01 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金，在被动跟踪标的指数的基础上，加入增
强型的积极手段，力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日
平均跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75% ，以实现对中证
100 指数的有效跟踪并力争实现超越，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金采用指数化投资作为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动
调整，在数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合
在严控偏离风险及力争适度超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离业
绩比较基准的风险，本基金力求控制基金份额净值增长率与业绩比较基
准间的日跟踪误差不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75% 。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率×90% +银行同业存款利率×10%
风险收益特征
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金及货
币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 薛文成 田青
联系电话 021-38834999 010-67595096
信息披露
负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38834788
400-888-5566 010-67595096
传真 021-68873488 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金半年度报告备置地点 上海市银城中路 200 号中银大厦 26 层
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主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已实现收益 25,421,492.55
本期利润 -27,466,917.73
加权平均基金份额本期利润 -0.1063
本期基金份额净值增长率 -9.34%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分配基金份额利润 0.2429
期末基金资产净值 302,321,846.35
期末基金份额净值 1.243
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，
采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期
末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未
分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ② －④
过去一个月 -4.97% 1.18% -6.06% 1.13% 1.09% 0.05%
过去三个月 -6.54% 1.10% -7.77% 1.06% 1.23% 0.04%
过去六个月 -9.34% 1.13% -10.55% 1.09% 1.21% 0.04%
过去一年 3.76% 0.94% -0.01% 0.91% 3.77% 0.03%
过去三年 3.24% 1.38% -8.94% 1.29% 12.18% 0.09%
自基金合同生
效日起
25.55% 1.38% 19.65% 1.33% 5.90% 0.05%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银中证 100 指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2009 年 9 月 4 日至 2018 年 6 月 30 日）中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至建仓结束时各项资产
配置比例均符合基金合同约定。
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年 8 月 12 日正式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并，合并后新公司名称为“ 贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年 12 月 25 日，经中国证券
监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市，
注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有 83.5％的股权，贝莱德投资管理拥有 16.5％的股权。
截至 2018 年 6 月 30 日，本管理人共管九十九只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式
证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型
证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配
置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF ）、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、
中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混合型证券投资基金、中银信用增利债券型证中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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券投资基金（LOF）、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投
资基金、中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银纯债债券型证
券投资基金、中银理财 7 天债券型证券投资基金、中银理财 30 天债券型证券投资基金、中银稳健
添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重指数证券投资基金、中银消费
主题混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型
证券投资基金（LOF）、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利半年定期开放债券型证券投资
基金、中银惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证券投资基金、中银
优秀企业混合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基
金、中银健康生活混合型证券投资基金、中银聚利半年定期开放债券型证券投资基金、中银薪钱包
货币市场基金、中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投
资基金、中银安心回报半年定期开放债券型证券投资基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资
基金、中银恒利半年定期开放债券型证券投资基金、中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策
略灵活配置混合型证券投资基金，中银新趋势灵活配置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型
证券投资基金、中银互联网+股票型证券投资基金、中银国有企业债债券型证券投资基金，中银新
财富灵活配置混合型证券投资基金，中银新机遇灵活配置混合型证券投资基金，中银战略新兴产业
股票型证券投资基金，中银机构现金管理货币市场基金，中银美元债债券型证券投资基金（QDII）、
中银稳进保本混合型证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券投资基金、中银瑞利灵活配置混
合型证券投资基金、中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银鑫利灵活配置混合型证券投资基
金、中银益利灵活配置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混合型证券投资基金、中银合利债
券型证券投资基金、中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银永利半年定期开放债券型证券投
资基金、中银季季红定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活配置混合型证券投资基金、中银
颐利灵活配置混合型证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券投资基金、中银尊享半年定期开
放债券型证券投资基金、中银睿享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银悦享定期开放债券型
发起式证券投资基金、中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基金、中银量化精选灵活配置混合
型证券投资基金、中银广利灵活配置混合型证券投资基金、中银润利灵活配置混合型证券投资基金、
中银锦利灵活配置混合型证券投资基金、中银品质生活灵活配置混合型证券投资基金、中银理财
90 天债券型证券投资基金、中银丰庆定期开放债券型证券投资基金、中银富享定期开放债券型发
起式证券投资基金、中银文体娱乐灵活配置混合型证券投资基金、中银新蓝筹灵活配置混合型证券
投资基金、中银如意宝货币市场基金、中银丰实定期开放债券型发起式证券投资基金、中银丰和定
期开放债券型发起式证券投资基金、中银移动互联灵活配置混合型证券投资基金、中银金融地产混中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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合型证券投资基金、中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银量化价值混合型证券投资
基金、中银丰进定期开放债券型发起式证券投资基金、中银利享定期开放债券型证券投资基金、中
银丰禧定期开放债券型发起式证券投资基金、中银丰荣定期开放债券型发起式证券投资基金、中银
智享债券型证券投资基金、中银改革红利灵活配置混合型证券投资基金、中银泰享定期开放债券型
发起式证券投资基金、中银中债 7-10 年期国开行债券指数证券投资基金、中银景福回报混合型证
券投资基金、中银医疗保健灵活配置混合型证券投资基金，同时管理着多个特定客户资产管理投资
组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
赵建忠
本基金的基金
经理、国企
ETF 基金基金
经理、中银
300E 基金基
金经理
2015-06-
08
- 11
金融学硕士。2007 年加入中银基
金管理有限公司，曾担任基金运
营部基金会计、研究部研究员、
基金经理助理。2015 年 6 月至今
任中银中证 100 基金基金经理，
2015 年 6 月至今任国企 ETF 基
金基金经理，2015 年 6 月至今任
中银 300E 基金基金经理，
2016 年 8 月至 2018 年 2 月任中
银宏利基金基金经理，2016 年
8 月至 2018 年 2 月任中银丰利基
金基金经理。具有 11 年证券从业
年限。具备基金、期货从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期” 为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期，基金经理的“ 离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关
规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理
和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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基金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债
券询价申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资
组合在投资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资
决策委员会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交
易执行环节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级
完备的公司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，
在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方
面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交
易过程和结果的有效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1、宏观经济分析
国外经济方面，全球经济继续稳定复苏，上半年展现美强欧弱格局。从领先指标来看，美国经
济景气度维持高位，上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数从 59.3 进一步上行至 60.2，就业市场整体稳
健，失业率创出近年新低 3.8% ，通胀明显回升，美元指数大幅走强至 94 上方。欧元区经济复苏势
头有所放缓，上半年制造业 PMI 指数从 60.6 显著下行至 54.9，虽然通胀在油价助推下有所回暖，
但经济明显放缓使欧央行维持宽松的货币政策，欧元对美元显著贬值；日本经济继续缓慢复苏，上
半年制造业 PMI 指数从 54.0 小幅回落至 53.0，通胀逐步回暖，但工业产出表现不佳，日本央行仍
维持谨慎。综合来看，美国经济基本面依然有包括税改和金融监管放松等多项正向因素支撑，美联
储点阵图上调年内加息预期，对经济、劳动力市场及通胀的展望更加乐观，美元仍有升值压力；欧
洲经济前景展望进一步走弱，全球贸易保护主义抬头、经济明显放缓、叠加意大利新政府赤字扩张
破坏欧元区金融市场稳定的潜在风险，日本经济延续复苏。
国内经济方面，融资需求下行显著，违约风险加快暴露，叠加中美贸易摩擦再度反复、外需走中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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弱，经济缓慢下行趋势不改。具体来看，上半年领先指标中采制造业 PMI 震荡下行至 51.5，同步
指标工业增加值 6 月同比增长 6.0% ，较去年末回落 0.1 个百分点。从经济增长动力来看，出口受贸
易战拖累暂时不明显，消费与投资显著下行。6 月美元计价出口增速较去年末回升至 11.3%左右，
6 月社会消费品零售总额增速较去年末回落至 9.0% ，依然处于较低水平；制造业投资有所反弹，房
地产投资缓慢下行，基建投资大幅下降，1-6 月固定资产投资增速较去年末大幅回落至 6.0% 的水平。
通胀方面，CPI 总体低位徘徊，6 月同比增速仅 1.9% ，PPI 在生产资料价格上涨背景下温和回升，
6 月同比增速上升至 4.7%，但此后预计持续回落。
2、行情回顾
市场在 2018 年上半年总体呈现震荡下行的态势，年初由于 17 年经济数据利好的刺激，指数
快速上行，并在 1 月末触及半年内最高点；但随着全球资本市场的调整，市场开始迅速回落，指
数开始逐渐下跌；随着 3 月末中美贸易摩擦的开启，以及年报期部分上市公司业绩爆雷，市场观
望和避险情绪浓厚。宏观经济增长动力减弱，“ 强监管”、“ 去杠杆”、“ 防风险”持续推进，市场不确
定因素增加，指数一路下探。从各行业来看，休闲服务（9.98%）、医药生物（3.11% ）、食品饮料
（0.14% ）行业涨幅居前，综合（-31.17%）、通信（-27.14% ）、电气设备（-24.88%）、机械设备
（-22.98%）等行业跌幅较大。最终，沪深 300 等权指数涨跌幅度为-15.04% ；中证 100 涨跌幅-
11.77% ；上证国企指数涨跌幅-13.24% 。
3. 运行分析
本报告期本基金为正常运作期，在操作中，我们严格遵守基金合同，被动投资为主，主动投资
为辅，坚持既定的指数化投资策略，在指数权重调整和基金申赎变动时，应用指数复制和数量化技
术降低冲击成本和减少跟踪误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内本基金份额净值增长率为-9.34%，同期业绩比较基准收益率为-10.55% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，海外经济稳中向好，国内实体经济韧性较强，但我们也看到在金融去杠杆的监管
环境下，金融利率上行已开始向实体融资成本传导；同时，今年的信贷额度控制、银监会监管负面
影响表外信贷、同时地方债务置换额度有所减少等也将减少对实体融资支持，考虑到信贷对实体经
济传导的滞后性，预计四季度至明年一季度，经济仍面临一定向下回落的压力。流动性方面，预计
央行将继续贯彻中性偏紧货币政策目标，金融去杠杆将持续推进，流动性削峰填谷成常态。我们继中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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续关注白马龙头及金融价值股，在配置方面，相对看好低估值板块，主要以受益于供给侧改革和混
合所有制改革的蓝筹和国企为主。
本基金将严格按照契约规定，被动投资为主，主动投资为辅，保持跟踪误差在较小范围内；同
时，本基金的主动投资部分将严控仓位，采取自下而上策略，力求超额收益。
作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、托管行的相关意见。公司按特殊流程改变估值技术
时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，应就基金管理人所采用的相关估值技术、假设及输
入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假
设、参数及输入的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履行信息披露义务。另外，
对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如
《证券投资基金流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可根据指引的指导意
见，并经估值委员会审议，采用第三方估值机构提供的估值相关的数据服务。
4.6.2 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.6.3 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金
收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的 30%。
本报告期期末可供分配利润为 59,077,912.34 元，根据本基金基金合同第十六部分基金的收益
与分配相关约定，无相关收益分配事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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低于五千万元的情形。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》
、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：中银中证 100 指数增强型证券投资基金
报告截止日：2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 15,013,563.88 22,073,015.90
结算备付金 - 359,391.45
存出保证金 52,309.68 19,275.72
交易性金融资产 287,909,670.69 362,027,188.34
其中：股票投资 277,879,670.69 351,821,388.34
基金投资 - -
债券投资 10,030,000.00 10,205,800.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 192,297.41 -
应收利息 176,247.33 261,334.11中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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应收股利 - -
应收申购款 378,374.41 945,222.25
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 303,722,463.40 385,685,427.77
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 4,404,293.46
应付赎回款 930,001.43 254,954.03
应付管理人报酬 261,365.67 326,555.79
应付托管费 39,204.84 48,983.36
应付销售服务费 - -
应付交易费用 32,818.97 125,795.06
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 137,226.14 200,285.87
负债合计 1,400,617.05 5,360,867.57
所有者权益： - -
实收基金 243,243,934.01 277,315,455.71
未分配利润 59,077,912.34 103,009,104.49
所有者权益合计 302,321,846.35 380,324,560.20
负债和所有者权益总计 303,722,463.40 385,685,427.77
注：报告截止日 2018 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.243 元，基金份额总额 243,243,934.01 份。
6.2 利润表
会计主体：中银中证 100 指数增强型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入 -24,984,276.81 49,727,824.24
1.利息收入 242,429.08 184,069.13
其中：存款利息收入 55,390.62 49,804.37中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第13页共29页
债券利息收入 187,038.46 134,264.76
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 27,388,164.08 9,861,132.22
其中：股票投资收益 23,767,650.01 7,352,825.57
基金投资收益 - -
债券投资收益 109,060.36 19,448.37
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 3,511,453.71 2,488,858.28
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -52,888,410.28 39,671,372.92
4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 273,540.31 11,249.97
减：二、费用 2,482,640.92 1,973,198.78
1．管理人报酬 1,746,148.34 1,477,673.23
2．托管费 261,922.25 221,650.97
3．销售服务费 - -
4．交易费用 319,121.35 120,299.39
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 155,448.98 153,575.19
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -27,466,917.73 47,754,625.46
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -27,466,917.73 47,754,625.46
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中银中证 100 指数增强型证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
277,315,455.71 103,009,104.49 380,324,560.20
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -27,466,917.73 -27,466,917.73
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-34,071,521.70 -16,464,274.42 -50,535,796.12
其中：1.基金申购款 131,858,251.26 53,245,363.00 185,103,614.26中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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2.基金赎回款 -165,929,772.96 -69,709,637.42 -235,639,410.38
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
243,243,934.01 59,077,912.34 302,321,846.35
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
280,601,804.79 6,144,266.12 286,746,070.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 47,754,625.46 47,754,625.46
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-10,808,775.68 -512,682.63 -11,321,458.31
其中：1.基金申购款 21,423,429.82 2,609,582.95 24,033,012.77
2.基金赎回款 -32,232,205.50 -3,122,265.58 -35,354,471.08
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-
”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
269,793,029.11 53,386,208.95 323,179,238.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：李道滨，主管会计工作负责人：王圣明，会计机构负责人：乐妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银中证 100 指数增强型证券投资基金 ( 以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2009]651 号文《关于核准中银中证 100 指数增强型证券投资
基金募集的批复》的核准，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于
2009 年 9 月 4 日正式生效，首次设立募集规模为 3,557,745,752.38 份基金份额 。本基金为契约型
开放式 ，存续期限不定。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为中国证
券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，主要包括中证 100 指数成分股及其备选成分股、中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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新股（一级市场首次发行或增发）、债券（国债、金融债、企业债、可转债等债券资产）、权证，
以及中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的
其他品种（如股指期货等），基金管理人履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于
股票资产占基金资产的比例为 90-95% ，投资于标的指数－中证 100 成分股、备选成分股的资产占
基金资产的比例不低于 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
本基金业绩比较基准为：中证 100 指数收益率×90% +银行同业存款利率×10%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》
、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》
、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中
国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018 年 6 月 30 日的财务
状况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金在本报告期间没有需作说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂
免征收印花税。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融
业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收
入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务
等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务” ），暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别
核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过
程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品
管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的
部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的
利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、
基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票
收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
6.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的
通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入
应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第18页共29页
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“建设银行” ） 基金托管人、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月
30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,746,148.34 1,477,673.23
其中：支付销售机构的客户维护费 266,081.81 205,317.11
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.00% 年费率计提。计算方法如下：
H＝E×1.00%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月
30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 261,922.25 221,650.97
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.15% 的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第19页共29页
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月
30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
期初持有的基金份额 - 16,882,093.22
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - 16,882,093.22
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 6.2600%
注：本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布的最
新公告规定的费率结构。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未投资本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行
15,013,563.8
8
52,215.83
15,498,852.7
4
49,195.66
合计
15,013,563.8
8
52,215.83
15,498,852.7
4
49,195.66
注：本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.9 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60369 江苏 2018- 2018- 网下 9.00 9.00 5,384 48,456 48,456 -中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第20页共29页
3 新能 06-25 07-03 中签 .00 .00
60370
6
东方
环宇
2018-
06-29
2018-
07-09
网下
中签
13.09 13.09 1,765
23,103
.85
23,103
.85
-
60310
5
芯能
科技
2018-
06-29
2018-
07-09
网下
中签
4.83 4.83 3,410
16,470
.30
16,470
.30
-
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
60139
0
中国中
铁
2018-
05-07
重大资
产重组
7.47
2018-
08-20
7.25 227,298 1,891,326.94 1,697,916.06 -
00225
2
上海莱
士
2018-
02-23
重大资
产重组
19.52 - - 60,139 1,187,920.33 1,173,913.28 -
00273
9
万达电
影
2017-
07-04
重大资
产重组
52.04 - - 20,500 1,701,867.95 1,066,820.00 -
60048
5
信威集
团
2016-
12-26
重大资
产重组
14.59 - - 67,200 1,863,287.92 980,448.00 -
60172
7
上海电
气
2018-
06-06
重大事
项
6.34
2018-
08-07
5.71 143,400 1,453,505.40 909,156.00 -
注：1、本基金截至 2018 年 6 月 30 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂
时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
2、截至报告披露日上海莱士、万达电影、信威集团尚未复牌。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本报告期内没有有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第21页共29页
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 277,879,670.69 91.49
其中：股票 277,879,670.69 91.49
2 固定收益投资 10,030,000.00 3.30
其中：债券 10,030,000.00 3.30
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 15,013,563.88 4.94
7 其他各项资产 799,228.83 0.26
8 合计 303,722,463.40 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 9,429,252.57 3.12
C 制造业 101,097,443.58 33.44
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 8,312,292.48 2.75
E 建筑业 9,970,364.12 3.30
F 批发和零售业 3,160,091.52 1.05
G 交通运输、仓储和邮政业 7,801,080.59 2.58
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,597,080.74 1.52
J 金融业 115,877,240.99 38.33
K 房地产业 12,509,893.69 4.14
L 租赁和商务服务业 2,733,421.68 0.90
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第22页共29页
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 275,488,161.96 91.12
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,171,902.74 0.39
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 71,559.85 0.02
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 81,226.14 0.03
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 1,066,820.00 0.35
S 综合 - -
合计 2,391,508.73 0.79
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 601318 中国平安 419,724 24,587,431.92 8.13
2 600519 贵州茅台 19,401 14,191,055.46 4.69
3 600036 招商银行 424,318 11,218,967.92 3.71中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第23页共29页
4 000333 美的集团 177,541 9,271,191.02 3.07
5 000651 格力电器 184,510 8,699,646.50 2.88
6 601166 兴业银行 480,610 6,920,784.00 2.29
7 600276 恒瑞医药 88,378 6,695,517.28 2.21
8 600887 伊利股份 236,234 6,590,928.60 2.18
9 600016 民生银行 914,713 6,402,991.00 2.12
10 601328 交通银行 1,063,775 6,106,068.50 2.02
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站的半年
度报告正文。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002739 万达电影 20,500.00 1,066,820.00 0.35
2 600485 信威集团 67,200.00 980,448.00 0.32
3 300747 锐科激光 1,543.00 123,995.48 0.04
4 601330 绿色动力 4,971.00 81,226.14 0.03
5 603650 彤程新材 2,376.00 50,988.96 0.02
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 5,344,285.00 1.41
2 600036 招商银行 3,302,832.61 0.87
3 600519 贵州茅台 3,062,419.00 0.81
4 601336 新华保险 2,863,629.00 0.75
5 603288 海天味业 2,597,353.36 0.68
6 600009 上海机场 2,053,295.00 0.54
7 000568 泸州老窖 1,974,516.00 0.52
8 601229 上海银行 1,914,528.30 0.50
9 000333 美的集团 1,723,770.00 0.45
10 000651 格力电器 1,636,317.39 0.43
11 600887 伊利股份 1,543,111.90 0.41
12 601166 兴业银行 1,452,418.00 0.38
13 002142 宁波银行 1,386,946.40 0.36
14 600016 民生银行 1,368,944.00 0.36
15 601933 永辉超市 1,351,776.00 0.36
16 000858 五粮液 1,225,738.00 0.32中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第24页共29页
17 000002 万科 A 1,130,083.00 0.30
18 002027 分众传媒 1,100,254.48 0.29
19 002415 海康威视 1,070,105.94 0.28
20 601328 交通银行 1,058,080.00 0.28
注：“买入金额” 按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 601318 中国平安 9,941,766.12 2.61
2 600519 贵州茅台 5,077,716.00 1.34
3 600036 招商银行 4,650,229.00 1.22
4 601328 交通银行 3,445,519.00 0.91
5 000651 格力电器 3,385,075.00 0.89
6 000333 美的集团 3,239,665.20 0.85
7 601166 兴业银行 2,876,617.00 0.76
8 600887 伊利股份 2,662,474.00 0.70
9 600016 民生银行 2,632,495.00 0.69
10 601288 农业银行 2,510,441.00 0.66
11 601398 工商银行 2,370,794.00 0.62
12 600030 中信证券 2,186,481.61 0.57
13 000002 万科 A 2,177,039.40 0.57
14 000858 五粮液 2,091,196.95 0.55
15 601336 新华保险 1,855,382.20 0.49
16 601668 中国建筑 1,855,065.00 0.49
17 002415 海康威视 1,853,683.00 0.49
18 600000 浦发银行 1,839,577.00 0.48
19 601601 中国太保 1,730,223.08 0.45
20 000725 京东方 A 1,611,102.00 0.42
注：“卖出金额” 按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 76,308,316.55
卖出股票的收入（成交）总额 121,133,109.96
注：“买入股票成本” 、“ 卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,030,000.00 3.32
其中：政策性金融债 10,030,000.00 3.32
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 10,030,000.00 3.32
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例( ％)
1 180201 18 国开 01 100,000 10,030,000.00 3.32
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第26页共29页
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
7.12 投资组合报告附注
7.12.12018 年 2 月 12 日，招商银行因违反《商业银行内部控制指引》、《中国银监会关于加大防
范操作风险工作力度的通知》等相关规定，中国银监会对招商银行作出行政处罚决定（银监罚决字
[2018]1 号）罚款 6570 万元，没收违法所得 3.024 万元，罚没合计 6573.024 万元。
基金管理人通过进行进一步了解后，认为该处罚不会对“招商银行”的投资价值构成实质性的影响。
2018 年 4 月 19 日，兴业银行因违反《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《中华人民
共和国银行业监督管理法》等相关规定，中国银行保险监督管理委员会对兴业银行作出行政处罚决
定（银保监银罚决字〔2018〕1 号）罚款 5870 万元。
基金管理人通过进行进一步了解后，认为该处罚不会对“兴业银行”的投资价值构成实质性的影响。
报告期内，本基金投资的前十名证券的其余的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 52,309.68
2 应收证券清算款 192,297.41
3 应收股利 -
4 应收利息 176,247.33
5 应收申购款 378,374.41
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 799,228.83
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产净 流通受限情中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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公允价值 值比例(%) 况说明
1 002739 万达电影 1,066,820.00 0.35 重大事项
2 600485 信威集团 980,448.00 0.32 重大事项
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
14,318 16,988.68 11,730,676.61 4.8226% 231,513,257.40
95.1774
%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 653,961.94 0.2689%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2009 年 9 月 4 日）基金份额总额 3,557,745,752.38
本报告期期初基金份额总额 277,315,455.71
本报告期基金总申购份额 131,858,251.26
减：本报告期基金总赎回份额 165,929,772.96
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 243,243,934.01
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，经董事会决议通过王圣明先生担任副执行总裁，详情请参见基金管理人 2018 年
4 月 9 日刊登的《中银基金管理有限公司关于高级管理人员变更事宜的公告》。
本报告期内，经基金管理人职工代表大会选举赵蓓青女士担任职工监事。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略没有发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内没有改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
安信证券 2 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
招商证券 1 144,442,319.92 74.11% 134,518.94 74.52% -
中金公司 1 50,469,311.24 25.89% 45,992.74 25.48% -
注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关
问题的通知》（证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基金字[2007]48 号）有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券
商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每
日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的
选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，
然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元，并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。中银中证 100 指数增强型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
中金公司 271,185.80 100.00% - - - -
中银基金管理有限公司
二〇一八年八月二十八日
