鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金
2018年半年度报告
2018 年6月30 日
基金管理人：鹏扬基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2018年 8 月27 日 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年1 月1日起至 6 月30 日止。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 ?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 ?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6?
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 ?
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7 ?
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 ?
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10?
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11?
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14?
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14?
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15?
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16?
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 16?
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 17?
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17?
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18?鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19?
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20?
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46?
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46?
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 46?
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47?
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48?
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 49?
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50?
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 50?
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 50?
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 50?
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 50?
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 51?
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 51?
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54?
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54?
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54?
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54?
8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 55?
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56?
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57?
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 57?
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 57?
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 57?
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 57?
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 57?
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57?
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 58?
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58?鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 60?
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 60?
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 60?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61?
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 61?
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 61?
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 61?
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金
基金简称 鹏扬景泰混合
基金主代码 005352
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年12月20日
基金管理人 鹏扬基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 849,987,662.47份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 鹏扬景泰混合 A 鹏扬景泰混合 C
下属分级基金的交易代码： 005352 005353
报告期末下属分级基金的份额总额 774,244,773.00 份 75,742,889.47 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在控制风险的前提下，通过积极主动的资产配置，力争实现基金资产的
长期稳健增值。
投资策略
基金管理人通过对经济周期及资产价格发展变化的理解，在把握经济周期性波
动的基础上，动态评估不同资产类别在不同时期的投资价值、投资时机以及其
风险收益特征，追求稳健增长。
1、当宏观基本面向好、GDP 稳步增长且预期股票市场趋于上涨时，本基金将主
要投资于股票市场，分享股票市场上涨带来的收益；
2、当宏观基本面一般、GDP 增长缓慢且预期股票市场趋于下跌时，本基金将采
取相对稳健的做法，减少股票投资比例，增加债券或现金类资产比例，避免投
资组合的损失；
3、在预期股票市场和债券市场都存在下跌风险时，本基金将减少股票和债券
的持有比例，除现金资产外，增加债券回购、央行票据等现金类资产的比例。
基于基金管理人对经济周期及资产价格发展变化的深刻理解，通过定性和定量
的方法分析宏观经济、资本市场、政策导向等各方面因素，建立基金管理人对
各大类资产收益的绝对或相对预期，决定各大类资产配置权重。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率 *70%+中债综合指数收益率 *30%
风险收益特征
本基金属于混合型基金，风险与收益高于债券型基金与货币市场基金，低于股
票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏扬基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 吉瑞 田青 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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联系电话 010-68105888 010-67595096
电子邮箱 service@pyamc.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-968-6688 010-67595096
传真 010-68105966 010-66275853
注册地址
中国（上海）自由贸易试验
区栖霞路120号3层302室
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
办公地址
北京市西城区复兴门外大
街 A2 号中化大厦 16 层
北京市西城区金融大街 25 号
邮政编码 100045 100033
法定代表人 杨爱斌 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.pyamc.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 鹏扬基金管理有限公司
北京西城区复兴门外大街A2号中化
大厦 16 层
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 鹏扬景泰混合 A 鹏扬景泰混合 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年 1 月1 日 - 2018
年6月30日)
报告期(2018年 1 月1 日 -
2018年6月30日)
本期已实现收益 11,242,208.48 1,232,858.55
本期利润 -76,501,648.12 -7,488,159.66
加权平均基金份额本期利润 -0.0931 -0.0759
本期加权平均净值利润率 -9.46% -7.68%
本期基金份额净值增长率 -9.53% -9.74%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 -73,721,799.52 -7,374,594.27
期末可供分配基金份额利润 -0.0952 -0.0974
期末基金资产净值 700,522,973.48 68,368,295.20
期末基金份额净值 0.9048 0.9026
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 -9.52% -9.74%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏扬景泰混合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -6.57% 1.16% -5.29% 0.90% -1.28% 0.26%
过去三个月 -7.14% 1.05% -6.71% 0.79% -0.43% 0.26%
过去六个月 -9.53% 1.12% -8.47% 0.81% -1.06% 0.31%
自基金合同 -9.52% 1.08% -8.54% 0.79% -0.98% 0.29%鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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生效起至今
鹏扬景泰混合 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 -6.61% 1.16% -5.29% 0.90% -1.32% 0.26%
过去三个月 -7.24% 1.05% -6.71% 0.79% -0.53% 0.26%
过去六个月 -9.74% 1.12% -8.47% 0.81% -1.27% 0.31%
自基金合同
生效起至今
-9.74% 1.08% -8.54% 0.79% -1.20% 0.29%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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注： （1）上图基金净值表现及业绩比较基准截止日期为 2018 年06月 30日。
（2）本基金合同于 2017年 12 月 20日生效，截至报告期末基金合同生效未满一年。
（3）按基金合同规定，本基金建仓期为自基金合同生效之日起 6 个月。建仓期结束时，本基金的
投资组合比例符合本基金合同第十二部分“二、投资范围，四、投资限制”的有关规定。
3.3 其他指标
注：无 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为鹏扬基金管理有限公司，经中国证监会证监许可【2016】1453 号文批准，成
立于 2016 年7 月6 日，是我国第一家由阳光私募基金管理人股东发起设立的公募基金管理公司，
该阳光私募基金管理人北京鹏扬投资管理有限公司（以下简称“鹏扬投资”）曾是国内最大的固
定收益类私募基金管理人之一。公司注册资本 10518 万元人民币，杨爱斌持股 52.291%，上海华
石投资有限公司、宏实资本管理有限公司的持股比例分别为 42.784%和 4.925%。公司注册地在上
海，主要办公地在北京，已在北京、上海、深圳成立分公司。公司的的经营宗旨为：纪律为本，
稳健增值。公司长远目标是成为在中国资本市场上有影响力的、能持续为客户创造价值的专业化
资产管理公司。公司于 2017 年荣获中国证券报中国基金业“2016 年度金牛特别贡献奖”。
截至2018年6月30日， 公司公募基金规模达 124.62 亿元， 非货币公募基金规模 74.55亿元。
公司旗下有鹏扬汇利债券型证券投资基金、鹏扬利泽债券型证券投资基金、鹏扬现金通利货币市
场基金、鹏扬景兴混合型证券投资基金、鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金、鹏扬淳优一
年定期开放债券型证券投资基金、鹏扬双利债券型证券投资基金、鹏扬景升灵活配置混合型证券
投资基金、鹏扬景欣混合型证券投资基金、鹏扬淳合债券型证券投资基金共 10 只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
卢安平
副总经
理兼首
席投资
官、 本基
金基金
经理
2017年12月20
日
- 17
清华大学工商管理硕士，
西安交通大学工学学士，
曾任全国社保基金理事会
资产配置处长、风险管理
处处长，中国平安集团公
司委托与绩效评估部总经
理，平安人寿保险股份有
限公司委托投资部总经
理。现任鹏扬基金管理有
限公司副总经理、股票投
资决策委员会主任委员，
2017年 9月27 日至今任
鹏扬景兴混合型证券投资鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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基金基金经理， 2017年12
月 20 日至今任鹏扬景泰
成长混合型发起式证券投
资基金基金经理，2018年
4 月3 日至今任鹏扬景升
灵活配置混合型证券投资
基金基金经理，2018年5
月 10 日至今任鹏扬景欣
混合型证券投资基金基金
经理。
罗成
本基金
基金经
理
2018年3月16
日
- 8
北京大学计算数学系硕
士。曾任全国社保基金理
事会规划研究部主任科
员、中国平安保险（集团）
股份有限公司委托投资部
投资经理。2017 年6 月加
入鹏扬基金管理有限公
司，现任股票投资部基金
经理。2018年 3 月16 日
至今任鹏扬景兴混合型证
券投资基金、鹏扬景泰成
长混合型发起式证券投资
基金基金经理。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金
招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实
信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大
利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为保护投资者利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，本基金管理人一
贯公平对待旗下管理的所有基金和组合。公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户
资产管理业务试点办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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部规章，拟定了《鹏扬基金管理有限公司公平交易制度》 、 《鹏扬基金管理有限公司异常交易监控
与报告制度》 ， 对公平对待公司管理的各类资产做了明确具体的规定并重视交易执行环节的公平交
易措施。本报告期内，本公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年上半年，按照控制金融风险的总思路，强监管、去杠杆政策强力实施，导致 5 月起社
融增速大幅下滑，资管新规细则颁布前很多理财和金融活动停摆，股市和低等级信用债较大幅度
下跌。中美贸易问题影响了股市情绪和信心，成了市场下跌的引线和助推器。
对于上半年全市场指数的较大幅度波动，本基金一直保持着比较高的股票仓位，只做了 10
个百分点左右的小幅仓位调整进行应对。原因在于，我们认为股市整体上估值合理，有些板块和
个股低估比较明显，中国经济基本面由于主动去杠杆会有小幅下滑但整体上还是比较强劲，并且
会有流动性宽松作为对冲。综合来看，我们对股市是一个中性看法，没有进行大的仓位调整。
行业方面，按照 GICS 行业划分标准，6 月末基金持有的第一重仓行业是金融业，为 31%，与
沪深 300 指数的金融业权重持平；第二重仓行业是信息科技，为 17%，比沪深 300 的基准权重高
出 9 个百分点；第三重仓行业是医疗保健，为 15%，比沪深 300 的基准权重高出 8 个多百分点；
第四重仓行业是可选消费，为 12%，与沪深 300 基准持平；而日常消费品行业本基金的配置比例
为零，低于沪深 300 基准 10 个百分点，是主要的低配行业。按照申万行业划分标准，6 月末基金
持有的前几大行业依次为银行、医药生物、非银金融、电子；与沪深 300 基准比较，高配的行业
依次是电子、医药生物，低配的主要是食品饮料、非银金融。需要说明的是，这些行业配置比例
的形成，主要是自下而上选股自然形成的，我们希望行业配置比较均衡和分散，但必须要有基本
面优质且估值合理的个股存在才能实现。
个股方面，本基金持有 20-30 只股票，半年的单边换手率为 60%，换手主要来自于强周期个
股的波段性买卖，如焦煤、电解铝、化工行业的个股，其它绝大多数个股采用的买入持有策略，
除非估值太高、或者基本面发生重大变化、或者我们发现更好的投资机会，不进行短期的买卖操
作。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末鹏扬景泰混合 A 基金份额净值为 0.9048 元， 本报告期基金份额净值增长率为
-9.53%；截至本报告期末鹏扬景泰混合 C 基金份额净值为 0.9026 元，本报告期基金份额净值增长
率为-9.74%；同期业绩比较基准收益率为-8.47%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，下半年宏观政策会进行调整，中国经济会在底线思维基础上运行。更重要的是，
中国经济的潜在增长水平还在 6%左右，宏观经济政策必然会回到支持潜在经济增长水平的方向上
来，流动性的紧与宽、老经济与新经济、基建和房地产的种种争论都会回到潜在经济增长的方向
上来。我们对中国经济基本面的中长期前景充满信心。
证券市场方面，中国股市一直以来存在长期资金不足、或者长钱短投的问题，市场上真正的
长期基本面投资者比较少。打破刚兑，更多净值型产品出现，以及海外资金的大幅流入，有利于
明显改善股市的资金结构，股市的市场效率会进一步提高，长期基本面投资者的市场环境会变得
更友好。
行业方面，基金将继续在“不变”与“变”两个方面的行业保持相对均衡。传统的比较稳定
的“不变”行业，主要是金融、必选消费等行业，本基金已有较大比重的金融股持仓，将在估值
合理的条件下增加必选消费持仓； “变”的行业，主要是科技相关行业，包括 ICT、生物医药、新
能源等行业，这些行业变化快，波动大，基金将增加分散度，降低集中度风险。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》 、中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。日常估值由基金管理
人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由
基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（成员包括公司分管领导以及投资研究部、监察稽核部、交易
管理部、基金运营部等部门负责人及相关业务骨干，估值委员会成员中不包括基金经理） 。基金管
理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。本报告期内，参与估值流程各方
之间无重大利益冲突。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金
报告截止日： 2018 年6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,155,007.86 300,986,563.91
结算备付金
5,460,214.15 -
存出保证金
371,681.01 -
交易性金融资产 6.4.7.2 743,386,631.24 418,062,380.84
其中：股票投资
682,791,879.24 407,573,380.84
基金投资
- -
债券投资
60,594,752.00 10,489,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 --
买入返售金融资产 6.4.7.4 20,000,000.00 250,000,000.00
应收证券清算款
2,016,635.62 174,246.60
应收利息 6.4.7.5 1,159,214.08 424,744.74
应收股利
--
应收申购款
140,139.61 -
递延所得税资产
--
其他资产 6.4.7.6 --
资产总计
773,689,523.57 969,647,936.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 6.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
3,272,770.83 -
应付管理人报酬
1,014,144.11 437,537.15
应付托管费
169,024.02 72,922.83
应付销售服务费
24,053.73 15,720.30
应付交易费用 6.4.7.7 223,975.42 299,871.36鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 6.4.7.8 94,286.78 -
负债合计
4,798,254.89 826,051.64
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 849,987,662.47 968,729,212.14
未分配利润 6.4.7.10 -81,096,393.79 92,672.31
所有者权益合计
768,891,268.68 968,821,884.45
负债和所有者权益总计
773,689,523.57 969,647,936.09
注：报告截止日 2018 年 6 月 30 日，鹏扬景泰混合 A 基金份额净值 0.9048 元，基金份额总额
774,244,773.00 份；鹏扬景泰混合 C基金份额净值 0.9026 元，基金份额总额 75,742,889.47 份。
鹏扬景泰混合份额总额合计为 849,987,662.47 份。
6.2 利润表
会计主体：鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 6 月
30 日
一、收入
-74,260,688.55
1.利息收入
2,988,702.20
其中：存款利息收入 6.4.7.11 416,945.05
债券利息收入
1,138,350.99
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
1,433,406.16
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
18,996,302.98
其中：股票投资收益 6.4.7.12 11,376,211.65
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13.1 1,229,165.66
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.2 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 -
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 6,390,925.67
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 -96,464,874.81
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 219,181.08鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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减：二、费用
9,729,119.23
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 6,744,682.77
2．托管费 6.4.10.2.2 1,124,113.80
3．销售服务费 6.4.10.2.3 194,905.87
4．交易费用 6.4.7.19 1,556,973.68
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 6.4.7.20 108,443.11
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） -83,989,807.78
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-83,989,807.78
注：本基金基金合同于 2017 年12月20 日生效，无上年度可比期间。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
968,729,212.14 92,672.31 968,821,884.45
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -83,989,807.78 -83,989,807.78
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-118,741,549.67 2,800,741.68 -115,940,807.99
其中：1.基金申购款 39,058,923.14 -754,054.70 38,304,868.44
2.基金赎回款 -157,800,472.81 3,554,796.38 -154,245,676.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
---
五、期末所有者权益 849,987,662.47 -81,096,393.79 768,891,268.68鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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（基金净值）
注：本基金基金合同于 2017 年12月20 日生效，无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______杨爱斌______
_ __ _ __李操纲______
__ __韩欢____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委
员会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2017]988 号《关于准予鹏扬景泰成长混合型发起式证
券投资基金注册的批复》的注册，由鹏扬基金管理有限公司于 2017 年 11 月 20 日至 2017 年 12
月 15 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华
明（2017）验字第 61290365_A12 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于
2017年 12月 20 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时鹏扬景泰混合 A 类份额
已收到首次募集的有效净认购金额人民币 837,823,069.22 元，折合 837,823,069.22 份鹏扬景泰
混合 A 类基金份额；有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币 379,221.14 元，折合
379,221.14份鹏扬景泰混合 A 类基金份额；以上收到的实收基金共计人民币 838,202,290.36 元，
折合 838,202,290.36 份鹏扬景泰混合 A 类基金份额。 鹏扬景泰混合 C 类份额已收到的有效净认购
金额为人民币 130,402,331.97 元，折合 130,402,331.97 份鹏扬景泰混合 C 类基金份额；有效认
购资金在募集期间产生的利息为人民币 124,589.81 元，折合 124,589.81 份鹏扬景泰混合 C 类基
金份额；以上收到的实收基金共计人民币 130,526,921.78 元，折合 130,526,921.78 份鹏扬景泰
混合C类基金份额。 鹏扬景泰混合A类份额和C类份额收到的实收基金合计人民币968,729,212.14
元，分别折合成 A 类及C 类基金份额，合计折合 968,729,212.14 份鹏扬景泰混合基金份额。本基
金的基金管理人和注册登记机构均为鹏扬基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有
限公司。
鹏扬景泰混合根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为 A 类和 C
类。其中 A 类基金份额在投资人认购/申购时收取认购/申购费用，而不从本类别基金资产中计提
销售服务费；C 类基金份额在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用，但从本类别基金资产中
计提销售服务费。两类基金份额分别设置基金代码，分别计算和公告各类基金份额净值和各类基鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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金份额累计净值。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、
中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票） 、债券（包括国债、央行票据、金融债、地方
政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府
支持债券、可转债、可交换债、可分离交易可转债的纯债部分及其他经中国证监会允许投资的债
券） 、衍生品（包括权证、股指期货、国债期货等） 、货币市场工具（含同业存单） 、资产支持证券、
债券质押式及买断式回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票
投资占基金资产的比例为 50%–95%，每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货合约需缴纳的交
易保证金后，本基金持有现金以及到期日在 1 年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其
中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金
投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准
为：沪深 300 指数收益率 *70%+中债综合指数收益率 *30%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号
《半年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制
及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会
及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018 年06月 30日的财
务状况以及 2018 年1 月1日至 2018 年6 月30 日止期间的经营成果和净值变动情况。
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6月 30 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，以及不作为有效套期工
具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损
益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确认为当期
收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值
变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应
采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映
公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具， 应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于股指期货合约平仓和到期交割日确认，并按平仓和到期交割日
成交金额与其成本的差额入账；
(8)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
益的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取费用情
况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；若投资人选择红利再投资方式进行收益分配，收益的计算以权益登记日当日收市后计算
的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基金份额进行再投资；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额
净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年最多分配 2 次，基金每次收益分配比例
最低不低于已实现收益的 60％，若基金合同生效不满 3 个月则可不进行收益分配；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，经与
基金托管人协商一致后，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金
份额持有人大会。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 27 页 共 61 页
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
6.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
6.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年5 月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1 月1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”） ，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年1 月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年1 月1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股） 、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按 7%、3%和 2%的比例缴纳。
6.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
活期存款 1,155,007.86
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限1-3 个月 -
存款期限3 个月以上
-
其他存款 -
合计： 1,155,007.86
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 777,884,299.90 682,791,879.24 -95,092,420.66
贵金属投资-金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 11,419,006.20 10,084,752.00 -1,334,254.20
银行间市场 50,525,750.00 50,510,000.00 -15,750.00
合计 61,944,756.20 60,594,752.00 -1,350,004.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 839,829,056.10 743,386,631.24 -96,442,424.86
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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项目
本期末
2018年6月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 20,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 20,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
应收活期存款利息 912.76
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,457.10
应收债券利息 1,161,222.22
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -5,545.20
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 167.20
合计 1,159,214.08
6.4.7.6 其他资产
注：无。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
交易所市场应付交易费用 223,975.42
银行间市场应付交易费用 -
合计 223,975.42
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 67.23
预提费用 94,219.55
合计 94,286.78
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
鹏扬景泰混合 A
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 838,202,290.36 838,202,290.36
本期申购 33,287,133.18 33,287,133.18
本期赎回(以"-"号填列) -97,244,650.54 -97,244,650.54
本期末 774,244,773.00 774,244,773.00
金额单位：人民币元
鹏扬景泰混合 C
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 130,526,921.78 130,526,921.78
本期申购 5,771,789.96 5,771,789.96
本期赎回(以"-"号填列) -60,555,822.27 -60,555,822.27
本期末 75,742,889.47 75,742,889.47
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
鹏扬景泰混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 74,365.29 19,435.45 93,800.74
本期利润 11,242,208.48 -87,743,856.60 -76,501,648.12
本期基金份额交易 -641,479.25 3,327,527.11 2,686,047.86鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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产生的变动数
其中：基金申购款 225,310.62 -923,784.55 -698,473.93
基金赎回款 -866,789.87 4,251,311.66 3,384,521.79
本期已分配利润 ---
本期末 10,675,094.52 -84,396,894.04 -73,721,799.52
单位：人民币元
鹏扬景泰混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -4,142.93 3,014.50 -1,128.43
本期利润 1,232,858.55 -8,721,018.21 -7,488,159.66
本期基金份额交易
产生的变动数
-362,128.29 476,822.11 114,693.82
其中：基金申购款 34,921.92 -90,502.69 -55,580.77
基金赎回款 -397,050.21 567,324.80 170,274.59
本期已分配利润 ---
本期末 866,587.33 -8,241,181.60 -7,374,594.27
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1 日至 2018年 6 月 30 日
活期存款利息收入 41,511.96
定期存款利息收入 291,666.64
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 81,642.80
其他 2,123.65
合计 416,945.05
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
卖出股票成交总额 481,433,071.10
减：卖出股票成本总额 470,056,859.45
买卖股票差价收入 11,376,211.65
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
11,875,507.00
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
10,637,530.38
减：应收利息总额 8,810.96
买卖债券差价收入 1,229,165.66
6.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
注：无。
6.4.7.14 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：无。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：无。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：无。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
股票投资产生的股利收益 6,390,925.67
基金投资产生的股利收益 -
合计 6,390,925.67
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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项目名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
1.交易性金融资产 -96,464,874.81
——股票投资 -95,263,400.99
——债券投资 -1,201,473.82
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 -96,464,874.81
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
基金赎回费收入 214,221.04
基金转换费收入 4,960.04
合计 219,181.08
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
交易所市场交易费用 1,556,698.68
银行间市场交易费用 275.00
合计 1,556,973.68
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
审计费用 44,630.98
信息披露费 49,588.57鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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银行费用 11,223.56
账户维护费 3,000.00
合计 108,443.11
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
6.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
杨爱斌 基金管理人股东
上海华石投资有限公司（“华石投资”） 基金管理人股东
宏实资本管理有限公司（“宏实资本”） 基金管理人股东
鹏扬基金管理有限公司（“鹏扬基金”） 基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
中国建设银行股份有限公司（“建设银
行”）
基金托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金于 2017 年12月 20日成立，因此无上年度可比期间。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 6,744,682.77
其中：支付销售机构的客户维护费 3,811,409.45
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.50%÷当年天数 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,124,113.80
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
鹏扬景泰混合 A 鹏扬景泰混合 C 合计
鹏扬基金管理有限公司 - 23,066.71 23,066.71
合计 - 23,066.71 23,066.71
注：销售服务费每日计提，按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的
年销售服务费率为 0.40%。本基金 C类基金份额的销售服务费计算方法如下：
H= E×0.40%÷当年天数
H 为各级基金份额每日应计提的销售服务费
E 为前一日该级基金份额的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 37 页 共 61 页
鹏扬景泰混合 A 鹏扬景泰混合 C
基金合同生效日（ 2017
年 12 月 20日 ） 持有的基金
份额
5,000,274.03 -
期初持有的基金份额 5,000,274.03 -
期间申购/买入总份额 --
期间因拆分变动份额 --
减：期间赎回/卖出总份额 --
期末持有的基金份额 5,000,274.03 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.59% -
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、 本基金的基金管理人运用固有资金作为发起资金于基金募集期间认购了本基金鹏扬景泰成长混
合型发起式证券投资基金的基金份额，自本基金基金合同生效之日起，所认购的基金份额持有期
限不低于三年。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
鹏扬景泰混合 A
关联方名称
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
杨爱斌 5,003,288.33 0.59% 5,003,288.33 0.52%
注：1、以上关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、 本基金的基金管理人股东杨爱斌先生运用个人资金作为发起资金于基金募集期间认购了本基金
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金的基金份额，自本基金基金合同生效之日起，所认购的
基金份额持有期限不低于三年。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1 日至2018年6 月30 日
期末余额 当期利息收入
建设银行 1,155,007.86 41,511.96
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：无。
6.4.11 利润分配情况
注：无。
6.4.12 期末（2018年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
603693
江苏
能源
2018年
6月25
日
2018
年7月
3日
新股未
上市
9.00 9.00 5,384 48,456.00 48,456.00 -
603706
东方
环宇
2018年
6月29
日
2018
年7月
9日
新股未
上市
13.09 13.09 1,765 23,103.85 23,103.85 -
603105
芯能
科技
2018年
6月29
日
2018
年7月
9日
新股未
上市
4.83 4.83 3,410 16,470.30 16,470.30 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注：无。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 39 页 共 61 页
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
注：无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人通过制定政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程持续监
控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理思想融入公司整体组织架构的设计中，从而实现全方位、多角度风
险管理，确保产品风险暴露不超越投资者的风险承受能力。本基金管理人建立了由风险管理委员
会、督察长、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。基金经
理、风险管理部、交易管理部、基金运营部以及监察稽核部从不同角度、不同环节对投资的全过
程实行风险监控和管理。从投资决策制定层面，投资决策委员会、投资总监、投资部门负责人和
基金经理对投资行为及相关风险进行管理。从投资决策执行层面，风险管理部、交易管理部与基
金运营部对投资交易与交收的合规风险、操作风险等风险进行管理。从风险监控层面，公司督察
长、风险管理人员及监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所
发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、风险管理委员会、董事会、监管机构。
督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时
反馈，并独立报告。
同时，本基金管理人采用科学的风险管理分析方法对组合面对的投资风险进行分析，主要通
过定性分析和定量分析的方法，评估各种金融工具的风险及可能产生的损失。本基金管理人从定
性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据基金资产所投资的不
同金融工具的特征，制定相关风险量化指标及模型，并通过日常量化分析报告确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预
期可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 40 页 共 61 页
超过基金资产净值的 10%，且本基金与本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券不超过该证券的 10%。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进
行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此
违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 51,666,054.79 0.00
合计 51,666,054.79 0.00
注： （1）债券评级取自第三方评级机构（不含中债资信评估有限责任公司）的债项评级。
（2）未评级债券包含期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短期
融资券。
（3）债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：（1）本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：（1）本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
AAA 10,089,919.43 10,496,802.74
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 10,089,919.43 10,496,802.74
注： （1）债券评级取自第三方评级机构（不含中债资信评估有限责任公司）的债项评级。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 41 页 共 61 页
（2）未评级债券为期限大于一年的国债、政策性金融债、央票。
（3）债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：（1）本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：（1）本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险
主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的流动性不足，导致金融资产不能在合理价格
变现。本基金管理人通过限制投资集中度、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时
基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流
动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，除在“6.4.12 期末本基金持有的流通受限
证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限的情况外（如有） ，其余均能及时变现。此外，本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进
行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金根据资产的流动性特征，对资产类别做出以下划分：
1、现金及短期逆回购，主要包括现金资产中的活期存款以及五个交易日内到期的逆回购。
2、短期可变现资产，包括但不限于结算备付金、交易保证金、5 个交易日内可到账的申购款
和证券清算款、国债、政策性金融债、中央银行票据、主体评级不低于 AAA 的短融及超短融。
3、五个交易日可变现资产，包括现金及短期逆回购、短期可变现资产及五个交易日可变现股鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 42 页 共 61 页
票资产。其中，五个交易日可变现股票资产是指变现天数小于等于五个交易日的股票市值，以及
变现天数大于五个交易日的股票在五个交易日内可变现的市值。
4、流动性风险资产，包括但不限于信用债、五个交易日内无法变现的股票资产等，变现该类
资产将承担额外的流动性冲击。
5、流动性受限资产，是指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以
变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有
条件提前支取的银行存款） 、停牌股票、流动性受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因
发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等。
本基金于本报告期末的现金及短期逆回购占基金资产净值的比例为 2.75%，短期可变现资产
占基金资产净值的比例为 7.76%，五个交易日可变现资产占基金资产净值的比例为 92.82%，流动
性风险资产占基金资产净值的比例为 7.80%，流动受限资产占基金资产净值的比例为 0.01%。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等
方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年6月30日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,155,007.86 - - - - - 1,155,007.86
结算备付金
5,460,214.15 - - - - - 5,460,214.15
存出保证金
371,681.01 - - - - - 371,681.01
交易性金融资产
- -50,510,000.00 -10,084,752.00682,791,879.24 743,386,631.24鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 43 页 共 61 页
买入返售金融资产
20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00
应收证券清算款
- - - - - 2,016,635.62 2,016,635.62
应收利息
- - - - - 1,159,214.08 1,159,214.08
应收申购款
- - - - - 140,139.61 140,139.61
资产总计 26,986,903.02 -50,510,000.00 -10,084,752.00686,107,868.55 773,689,523.57
负债
应付赎回款 - - - - - 3,272,770.83 3,272,770.83
应付管理人报酬 - - - - - 1,014,144.11 1,014,144.11
应付托管费 - - - - - 169,024.02 169,024.02
应付销售服务费 - - - - - 24,053.73 24,053.73
应付交易费用 - - - - - 223,975.42 223,975.42
其他负债 - - - - - 94,286.78 94,286.78
负债总计 - - - - - 4,798,254.89 4,798,254.89
利率敏感度缺口 26,986,903.02 -50,510,000.00 -10,084,752.00681,309,613.66 768,891,268.68
上年度末
2017年12月31日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 300,986,563.91 - - - - - 300,986,563.91
交易性金融资产 - - - -10,489,000.00407,573,380.84 418,062,380.84
买入返售金融资产 250,000,000.00 - - - - - 250,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 174,246.60 174,246.60
应收利息 - - - - - 424,744.74 424,744.74
资产总计 550,986,563.91 - - -10,489,000.00408,172,372.18 969,647,936.09
负债
应付管理人报酬 - - - - - 437,537.15 437,537.15
应付托管费 - - - - - 72,922.83 72,922.83
应付销售服务费 - - - - - 15,720.30 15,720.30
应付交易费用 - - - - - 299,871.36 299,871.36
负债总计 - - - - - 826,051.64 826,051.64
利率敏感度缺口 550,986,563.91 - - -10,489,000.00407,346,320.54 968,821,884.45
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利
率风险
状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变。
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2018 年6 月30日 ） 上年度末（ 2017年 12月 31鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 44 页 共 61 页
日 ）
市场利率上升 25 个
基点
-72,063.04 -
市场利率下降 25 个
基点
72,269.28 -
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组
合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定
期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 682,791,879.24 88.80 407,573,380.84 42.07
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 60,594,752.00 7.88 10,489,000.00 1.08
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 743,386,631.24 96.68 418,062,380.84 43.15
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
该其他价格风险的敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有股票资产的
其他价格风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 45 页 共 61 页
假定业绩比较基准变动 5%，其他变量不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018年 6 月
30 日 ）
上年度末（ 2017 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升 5% 35,865,274.97 -
业绩比较基准下降 5% -35,865,274.97 -
注： （1）股票投资业绩基准取沪深 300 指数。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注：无
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.14.1 公允价值
本基金非以公允价值计量的金融工具，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
（1）各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
692,788,601.09 元，属于第二层次的余额为人民币 50,598,030.15 元，属于第三层次的余额为人
民币 0.00 元。
（2）公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券等证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间
不将相关证券的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有
重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关证券公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政
策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金持有的以公允价值计量
的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
6.4.14.2 承诺事项
无。
6.4.14.3 其他事项
无。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 46 页 共 61 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 682,791,879.24 88.25
其中：股票 682,791,879.24 88.25
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 60,594,752.00 7.83
其中：债券 60,594,752.00 7.83
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 20,000,000.00 2.59
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 6,615,222.01 0.86
8 其他各项资产 3,687,670.32 0.48
9 合计 773,689,523.57 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 17,357,679.14 2.26
C 制造业 391,024,220.99 50.86
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
71,559.85 0.01
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
--
J 金融业 213,919,389.92 27.82
K 房地产业 40,835,803.20 5.31
L 租赁和商务服务业 - -鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 19,583,226.14 2.55
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 682,791,879.24 88.80
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通标的股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600566 济川药业 1,418,943 68,378,863.17 8.89
2 601318 中国平安 1,094,824 64,134,789.92 8.34
3 600036 招商银行 2,390,000 63,191,600.00 8.22
4 601398 工商银行 10,150,000 53,998,000.00 7.02
5 600196 复星医药 1,124,879 46,558,741.81 6.06
6 000002 万科A 1,659,992 40,835,803.20 5.31
7 600741 华域汽车 1,500,000 35,580,000.00 4.63
8 600612 老凤祥 845,104 30,373,037.76 3.95
9 601166 兴业银行 1,600,000 23,040,000.00 3.00
10 002595 豪迈科技 1,299,764 22,602,895.96 2.94
11 300408 三环集团 950,000 22,325,000.00 2.90
12 600563 法拉电子 410,000 20,290,900.00 2.64
13 300070 碧水源 1,400,000 19,502,000.00 2.54
14 600426 华鲁恒升 1,039,909 18,291,999.31 2.38
15 600176 中国巨石 1,739,928 17,799,463.44 2.31
16 600583 海油工程 3,299,939 17,357,679.14 2.26
17 002180 纳思达 623,000 17,107,580.00 2.22
18 000333 美的集团 327,000 17,075,940.00 2.22
19 601799 星宇股份 276,844 16,580,187.16 2.16
20 601012 隆基股份 979,980 16,355,866.20 2.13
21 300136 信维通信 457,400 14,055,902.00 1.83鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 48 页 共 61 页
22 002372 伟星新材 776,576 13,737,629.44 1.79
23 300124 汇川技术 418,000 13,718,760.00 1.78
24 601601 中国太保 300,000 9,555,000.00 1.24
25 300747 锐科激光 1,543 123,995.48 0.02
26 601330 绿色动力 4,971 81,226.14 0.01
27 603650 彤程新材 2,376 50,988.96 0.01
28 603693 江苏新能 5,384 48,456.00 0.01
29 603706 东方环宇 1,765 23,103.85 0.00
30 603105 芯能科技 3,410 16,470.30 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002 万科 A 44,604,373.92 4.60
2 601318 中国平安 41,141,011.57 4.25
3 600566 济川药业 38,539,315.62 3.98
4 600426 华鲁恒升 38,274,440.32 3.95
5 600596 新安股份 37,381,013.82 3.86
6 600583 海油工程 35,794,969.53 3.69
7 601398 工商银行 34,215,000.00 3.53
8 600036 招商银行 33,448,226.70 3.45
9 600741 华域汽车 32,927,260.00 3.40
10 600612 老凤祥 32,225,089.36 3.33
11 600886 国投电力 31,847,323.00 3.29
12 601166 兴业银行 29,597,000.00 3.05
13 601336 新华保险 27,998,005.00 2.89
14 601012 隆基股份 25,911,978.18 2.67
15 600176 中国巨石 24,352,460.62 2.51
16 300070 碧水源 24,346,378.98 2.51
17 002595 豪迈科技 23,402,180.16 2.42
18 600029 南方航空 21,333,221.00 2.20
19 600563 法拉电子 21,091,150.47 2.18
20 002180 纳思达 20,443,273.00 2.11
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 49 页 共 61 页
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600596 新安股份 46,513,170.10 4.80
2 600886 国投电力 31,980,546.00 3.30
3 601699 潞安环能 28,551,287.70 2.95
4 000028 国药一致 27,138,611.57 2.80
5 000933 神火股份 25,388,327.80 2.62
6 300558 贝达药业 25,215,471.00 2.60
7 600529 山东药玻 23,400,581.88 2.42
8 601398 工商银行 22,057,000.00 2.28
9 601336 新华保险 21,571,911.56 2.23
10 600029 南方航空 19,972,472.81 2.06
11 600426 华鲁恒升 19,361,115.33 2.00
12 600104 上汽集团 19,343,721.95 2.00
13 000975 银泰资源 17,865,727.55 1.84
14 600028 中国石化 17,661,942.00 1.82
15 600585 海螺水泥 13,620,818.92 1.41
16 300009 安科生物 13,039,352.48 1.35
17 600566 济川药业 12,681,713.00 1.31
18 600583 海油工程 11,455,594.06 1.18
19 002385 大北农 10,251,560.68 1.06
20 601689 拓普集团 9,717,011.28 1.00
注： “卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 840,538,758.84
卖出股票收入（成交）总额 481,433,071.10
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 50 页 共 61 页
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 50,510,000.00 6.57
其中：政策性金融债 50,510,000.00 6.57
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 10,084,752.00 1.31
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 60,594,752.00 7.88
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 140303 14 进出 03 500,000 50,510,000.00 6.57
2 127005 长证转债 106,200 10,084,752.00 1.31
注：本基金本报告期仅持有上述债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注：本报告期内，本基金未参与股指期货投资。
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 51 页 共 61 页
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
根据风险管理原则，本基金以套期保值为主要目的，通过多头或空头套期保值等策略进行套
期保值操作。制定国债期货套期保值策略时，基金管理人通过对宏观经济和债券市场运行趋势的
研究，结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平，并根据基金现券资产利率风险敞口采用
流动性好、交易活跃的期货合约。基金管理人充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，
利用金融衍生品的杠杆作用，规避利率风险以达到降低投资组合的整体风险的目的。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
注：本报告期内，本基金未参与国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到
公开谴责、处罚的投资决策程序说明：
招商银行（600036.SH）为鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金的前十大持仓证券。2018
年 7 月 5 日深圳保监局针对招商银行存在电话销售欺骗投保人的违法行为，罚款 30 万元。2018
年2月12日中国银监会针对招商银行存在以下违法违规事实， 罚款6570万元， 没收违法所得3.024
万元，罚没合计 6573.024万元。主要违法违规事实： （一）内控管理严重违反审慎经营规则； （二）
违规批量转让以个人为借款主体的不良贷款； （三）同业投资业务违规接受第三方金融机构信用担
保； （四）销售同业非保本理财产品时违规承诺保本； （五）违规将票据贴现资金直接转回出票
人账户； （六）为同业投资业务违规提供第三方金融机构信用担保； （七）未将房地产企业贷款计
入房地产开发贷款科目； （八）高管人员在获得任职资格核准前履职； （九）未严格审查贸易背景
真实性办理银行承兑业务； （十）未严格审查贸易背景真实性开立信用证； （十一）违规签订保本
合同销售同业非保本理财产品； （十二）非真实转让信贷资产； （十三）违规向典当行发放贷款；
（十四）违规向关系人发放信用贷款。
兴业银行（601166.SH）为鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金的前十大持仓证券。2018
年 3 月23 日中国人民银行福州中心支行针对兴业银行违反了《金融违法行为处罚办法》第二十二鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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条第一款的规定，给予警告，并处罚款 5 万元人民币。2018 年 4 月 19 日中国银行保险监督管理
委员会针对兴业银行存在以下违法违规事实，罚款 5870 万元。主要违法违规事实： （一）重大关
联交易未按规定审查审批且未向监管部门报告； （二）非真实转让信贷资产； （三）无授信额度或
超授信额度办理同业业务； （四）内控管理严重违反审慎经营规则，多家分支机构买入返售业务项
下基础资产不合规； （五）同业投资接受隐性的第三方金融机构信用担保； （六）债券卖出回购业
务违规出表； （七）个人理财资金违规投资； （八）提供日期倒签的材料； （九）部分非现场监管统
计数据与事实不符； （十）个别董事未经任职资格核准即履职； （十一）变相批量转让个人贷款；
（十二）向四证不全的房地产项目提供融资。
工商银行（601398.SH）为鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金的前十大持仓证券。2017
年 9 月20 日中国人民银行上海分行针对工商银行违反银行结算账户业务规定，给予警告，并处以
罚款人民币 15000 元。
本基金投资兴业银行、招商银行、工商银行的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
除兴业银行、招商银行、工商银行外，本报告期内本基金投资的前十名证券发行主体未出现
被监管部门立案调查的情况，在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2 基金投资前十名股票中投资于超出基金合同规定备选股票库之外的投资决策
程序说明：
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 371,681.01
2 应收证券清算款 2,016,635.62
3 应收股利 -
4 应收利息 1,159,214.08
5 应收申购款 140,139.61
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,687,670.32
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 53 页 共 61 页
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
注：由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
鹏扬
景泰
混合 A
7,245 106,866.08 40,999,151.11 5.30% 733,245,621.89 94.70%
鹏扬
景泰
混合 C
1,051 72,067.45 1,021,453.15 1.35% 74,721,436.32 98.65%
合计 8,296 102,457.53 42,020,604.26 4.94% 807,967,058.21 95.06%
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级份
额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
鹏扬景泰
混合 A
8,136,836.01 1.05%
鹏扬景泰
混合 C
581,044.49 0.77%
合计 8,717,880.50 1.03%
注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级份
额的合计数（即期末基金份额总额） 。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
鹏扬景泰混合 A ＞100
鹏扬景泰混合 C 0
合计 ＞100
本基金基金经理持有本开
放式基金
鹏扬景泰混合 A ＞100
鹏扬景泰混合 C 0鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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合计 ＞100
8.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有
资金
5,000,274.03 0.59 5,000,274.03 0.59 3 年
基金管理人高级
管理人员
5,053,295.11 0.59 5,003,288.33 0.59 3 年
基金经理等人员 999,719.43 0.12 - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 11,053,288.57 1.30 10,003,562.36 1.18 -
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 鹏扬景泰混合 A 鹏扬景泰混合 C
基金合同生效日（2017 年 12 月 20 日）基金
份额总额
838,202,290.36 130,526,921.78
本报告期期初基金份额总额 838,202,290.36 130,526,921.78
本报告期基金总申购份额 33,287,133.18 5,771,789.96
减:本报告期基金总赎回份额 97,244,650.54 60,555,822.27
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
--
本报告期期末基金份额总额 774,244,773.00 75,742,889.47
注：总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本基金管理人于 2018 年 6 月 12 日发布《鹏扬基金管理有限公司高级管理人员变动公告》 ，
范勇宏先生自 2018 年 6 月 8 日起担任鹏扬基金管理有限公司董事长，原董事长姜山先生于 2018
年 6 月8 日起不再担任鹏扬基金管理有限公司董事长。 本基金管理人于 2018 年6 月7日发布 《鹏
扬基金管理有限公司高级管理人员变动公告》 ，卢安平先生自 2018 年6月 6 日起担任鹏扬基金管
理有限公司副总经理。本基金管理人已按有关规定报中国基金业协会和北京证监局备案上述重大
人事变动事项。
2、基金托管人托管部门：
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
自本基金基金合同生效日起安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务
至今，本报告期内会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易
所处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申万宏源证
券有限公司
2 852,089,769.10 64.57% 619,390.60 64.67% -
中泰证券股
份有限公司
2 467,627,252.84 35.43% 338,374.97 35.33% -
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、
定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
3、本基金本报告期无新增/撤销交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
申万宏源证
券有限公司
11,875,507.00 52.37%4,141,400,000.00 47.08% - -
中泰证券股
份有限公司
10,800,365.10 47.63%4,655,900,000.00 52.92% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
鹏扬基金管理有限公司关于
旗下基金销售机构名称变更
的公告
中证报、公司网站 2018年 1月3 日
2
鹏扬基金管理有限公司关于
增加基金销售机构并参加费
中证报、公司网站 2018年 1月18 日 鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
第 59 页 共 61 页
率优惠活动的公告
3
鹏扬景泰成长混合型发起式
证券投资基金开放日常申购、
赎回、转换、定期额投资业务
的公告
证监会网站、中证
报、公司网站
2018年2月22日
4
关于鹏扬景泰成长混合型发
起式证券投资基金在部分销
售机构参与费率优惠活动的
公告
中证报、公司网站 2018年 2月24 日
5
鹏扬基金管理有限公司关于
开展鹏扬景泰成长混合型发
起式证券投资基金费率优惠
活动的公告
中证报、公司网站 2018年 2月28 日
6
鹏扬基金管理有限公司旗下
部分基金参与销售机构费率
优惠活动的公告
中证报、公司网站 2018年 3月2 日
7
鹏扬基金管理有限公司关于
旗下基金销售机构名称变更
的公告
中证报、公司网站 2018年 3月13 日
8
关于鹏扬景泰成长混合型发
起式证券投资基金増聘经理
的公告
证监会网站、中证
报、公司网站
2018年3月20日
9
鹏扬基金管理有限公司关于
增加基金销售机构并参加费
率优惠活动的公告
中证报、公司网站 2018年 3月21 日
10
鹏扬基金管理有限公司关于
增加基金销售机构并参加费
率优惠活动的公告
中证报、公司网站 2018年 3月29 日
11
鹏扬基金管理有限公司关于
增加基金销售机构并参加费
率优惠活动的公告
中证报、公司网站 2018年 4月19 日
12
鹏扬景泰成长混合型发起式
证券投资基金 2018 年第1 季
度报告
证监会网站、中证
报、公司网站
2018年4月21日
13
鹏扬基金管理有限公司高级
管理人员变动公告
证监会网站、中证
报、公司网站
2018年6月7日
14
鹏扬基金管理有限公司高级
管理人员变动公告
证监会网站、中证
报、公司网站
2018年6月12日
15
鹏扬基金管理有限公司关于
增加基金销售机构并参加费
率优惠活动的公告
中证报、公司网站 2018年 6月12 日
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
注：本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金 2018年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会核准鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金募集的文件；
2.《鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金基金合同》 ；
3.《鹏扬景泰成长混合型发起式证券投资基金基金托管协议》 ；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照；
5.基金托管人业务资格批件和营业执照；
6.报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者
可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
鹏扬基金管理有限公司
2018年8月27日
