中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
中 银沪深 300 等权重指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年半 年度报告 摘要
2018 年 6 月 30 日
基金 管理人：中银 基金管理有 限公司
基金 托管人：招商 银行股份有 限公司
报告 送出日期：二 〇一八年八 月二十八日 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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重 要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签 字同意， 并由董事 长签发。
基金托管人 招商银行 股份有限 公司 根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 8 月 27 日复核了 本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩 并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本半年度报 告摘要摘 自半年度 报告正文 ，投资者 欲了 解详细内容 ，应阅读 半年度报 告正文。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止。
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基 金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中银沪深 300 等权重 指数（LOF ）
场内简称 中银 300E
基金主代码 163821
交易代码 163821
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2012 年 5 月 17 日
基金管理人 中银基金管 理有限公 司
基金托管人 招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 23,040,290.25 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2012 年 7 月 13 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本 基 金 为 指 数型 基 金 ，通 过 严 格的 投 资 纪 律约 束 和数 量 化 的 风 险管 理 手
段， 实现 对标的指 数的有效 跟踪 ， 获得与 标的指数 相 似的回报 。 本基金 的
风险控制目 标是追求 日均跟踪 偏离度的 绝对值不 超过 0.35% ， 年 化跟踪误
差不超过 4% 。
投资策略
本基金为被 动式股票 指数基金 ， 采用完 全复制 标的指 数的方法跟 踪标的指
数， 即按照标的 指数的成 份股组成 及其权重 构建基金 股票投资组 合， 并根
据标的指数 成份股及 其权重的 变动进行 相应调整 。 本 基金力求基 金净值收
益率与业绩比较基准收益率之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.35% ， 年化跟踪 误差不超 过 4% 。
业绩比较基 准 沪深 300 等 权重指数 收益率× 95% + 同期银 行活期存 款 利率× 5%
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金， 风险与收 益高于混 合型基金 、 债券型基金与 货币
市场基金。 本基 金为指数 型基金， 主要 采用完 全复制 法跟踪标的 指数的 表
现， 具有与标的 指数、 以及标 的指数所 代表的 股票市 场相似的风 险收益特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电 话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金 半 年度报告 摘要 的管 理人互联 网网址 http://www.bocim.com
基金 半 年度 报告备置 地点 上海市银城 中路 200 号中银大 厦 26 层 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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主 要财务指标和 基金净值表 现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 -565,477.52
本期利润 -4,645,343.52
加权平均基 金份额本 期利润 -0.2090
本期基金份 额净值增 长率 -13.93%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分 配基金份 额利润 0.2848
期末基金资 产净值 29,602,229.67
期末基金份 额净值 1.285
注：1、 所述基金业绩 指标不包 括持有 人认购或 交易基 金的各项费 用， 计入费用 后实际收 益水平
要低于所列 数字。
2 、 本期已实现 收益指基 金本期利 息收入、 投 资收益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。期末 可供分配 收益，
采用期末资 产负债表 中未分配 利润与未 分配利润 中已 实现部分的 孰低数（ 为期末余 额），即 如果期
末未分配利 润（报表 数，下同 ）的未实 现部分为 正数 ，则期末可 供分配利 润的金额 为期末未 分配利
润的已实现 部分，如 果期末未 分配利润 的未实现 部分 为负数，则 期末可供 分配利润 的金额为 期末未
分配利润（ 已实现部 分扣除未 实现部分 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -8.02% 1.30% -8.79% 1.33% 0.77% -0.03%
过去三个月 -11.26% 1.04% -11.81% 1.07% 0.55% -0.03%
过去六个月 -13.93% 1.07% -14.31% 1.11% 0.38% -0.04%
过去一年 -12.70% 0.89% -12.36% 0.92% -0.34% -0.03%
过去三年 -35.59% 1.60% -34.18% 1.56% -1.41% 0.04%
自基金合同 生
效日起
28.50% 1.49% 18.71% 1.48% 9.79% 0.01%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
中银沪深 300 等权重 指数证券 投资基金 （LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率 历史 走势 对比图 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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（2012 年 5 月 17 日至 2018 年 6 月 30 日）
注：按基金 合同规定 ，本基金 自基金合 同生效起 6 个 月内为建仓 期，截至 建仓结束 时各项资 产
配置比例均 符合基金 合同约定 。
4
管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管 理有限公 司前身为 中银国际 基金管理 有限 公司，于 2004 年 8 月 12 日正式 成立，由
中银国际和 美林投资 管理合资 组建（2006 年 9 月 29 日美林投资 管理有限 公司与贝 莱德投资 管理有
限公司合并， 合 并后新公 司名称为 “ 贝莱 德投资管 理有 限公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经 中国证券 监
督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接 控股中银基金。公司注册地为中国上海市，注
册资本为一 亿元人民 币，其中 中国银行 拥有 83.5 ％ 的 股权，贝莱 德投资管 理拥有 16.5 ％的股权 。截
至 2018 年 6 月 30 日，本管理人 共管九十 九只开放 式 证券投资基 金：中银 中国精选 混合型开 放式证
券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续 增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证
券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中 银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优
选灵活配置 混合型证 券投资基 金、中银 中证 100 指 数 增强型 证券 投资基金 、中银蓝 筹精选灵 活配置
混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型 证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资
基金、 中银全球 策略证券 投资基金 （FOF ） 、 上证 国有 企业 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金、 中中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混 合型证券投资基金、中银信用增利债券型证券
投资基金（LOF ） 、中 银沪深 300 等权 重指数证 券投 资基金(LOF) 、 中银主题 策略混合 型证券投 资基
金、 中银保本混 合型证券 投资基金、 中 银理财 14 天债 券型证券投 资基金、 中银 纯债债券 型证券投 资
基金、 中银理财 7 天债券 型证券投 资基金、 中银 理财 30 天债券型 证券投资 基金、 中银稳 健添利债 券
型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源 等权重指数证券投资基金、中银消费主题混合
型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金 、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金 （LOF ） 、 中银 新回报混 合型证券 投资基金 、 中银 互利半年定 期开放债 券型证券 投资基金 、 中银
惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中 高等级债券型证券投资基金、中银优秀企业混
合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银 多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健
康生活混合型证券投资 基金、中银聚利半年定期开放 债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基
金、中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金、 中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中
银安心回报半年定期开放债券型证券投资基金、中银 研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银
恒利半年定期开放债券型证券投资基金、中银新动力 股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置
混合型证券投资基金，中银新趋势灵活配置混合型证 券投资基金、中银智能制造股票型证券投资基
金、 中银 互联网+ 股票型 证券投资 基金 、 中银国 有企业 债债券型证 券投资基 金， 中银新财 富灵活配 置
混合型证券投资 基金，中银新机遇灵活配置混合型证 券投资基金，中银战略新兴产业股票型证券投
资基金， 中银机 构现金管 理货币市 场基金， 中 银美元 债债券型证 券投资基 金 （QDII ） 、 中银稳进保 本
混合型证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券 投资基金、中银瑞利灵活配置混合型证券投资
基金、中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银 鑫利灵活配置混合型证券投资基金、中银益利
灵活配置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混 合型证券投资基金、中银合利债券型证券投资
基金、中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银 永利半年定期开放债券型证券投资基金、中银
季季红定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活 配置混合型证券投资基金、中银颐利灵活配置
混合型证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券 投资基金、中银尊享半年定期开放债券型证券
投资基金、中银睿享定期开放债券型发起式证券投资 基金、中银悦享定期开放债券型发起式证券投
资基金、中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基 金、中银量化精选灵活配置混合型证券投资基
金、中银广利灵活配置混合型证券投资基金、中银润 利灵活配置混合型证券投资基金、中银锦利灵
活配置混合 型证券投 资基金、 中 银品质生 活灵活配 置 混合型证券 投资基金、 中银理财 90 天债 券型 证
券投资基金、中银丰庆定期开放债券型证券投资基金 、中银富享定期开放债券型发起式证券投资基
金、中银文体娱乐灵活配置混合型证券投资基金、中 银新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中银
如意宝货币市场基金、中银丰实定期开放债券型发起 式证券投资基金、中银丰和定期开放债券型发中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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起式证券投资基金、中银移动互联灵活配置混合型证 券投资基金、中银金融地产混合型证券投资基
金、中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金、 中银量化价值混合型证券投资基金、中银丰进
定期开放债券型发起式证券投资基金、中银利享定期 开放债券型证券投资基金、中银丰禧定 期开放
债券型发起式证券投资基金、中银丰荣定期开放债券 型发起式证券投资基金、中银智享债券型证券
投资基金、中银改革红利灵活配置混合型证券投资基 金、中银泰享定期开放债券型发起式证券投资
基金、 中银 中债 7-10 年期 国开行债 券指数证 券投资基 金、 中银景 福回报混 合型证券 投资基金 、 中银
医疗保健灵 活配置混 合型证券 投资基金 ，同时管 理着 多个特定客 户资产管 理投资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠
本基金的基 金
经理、中银 中
证 100 基金 基
金经理、国 企
ETF 基金基金
经理
2015-06-0
8
- 11
金融学硕士。2007 年加入 中银基
金管理有限 公司， 曾担任基 金运营
部基金会计、 研 究部研究 员、 基金
经理助理。2015 年 6 月至 今任中
银中证 100 基 金基金经理 ，2015
年 6 月至今任 国企 ETF 基金基金
经理，2015 年 6 月 至 今 任 中 银
300E 基金基 金经理 ，2016 年 8 月
至 2018 年 2 月任 中银宏利 基金基
金经理，2016 年 8 月至 2018 年 2
月任中银丰 利基金基 金经理 。 具有
11 年证券从业年限。具备基金、
期货从业资 格。
注：1、 首任基金 经理的 “ 任职 日期 ” 为基金合 同生效日 ， 非首任 基金经理 的 “ 任 职日期 ” 为根 据公
司决定确定 的聘任日 期， 基金经 理的 “ 离任日 期 ” 均 为 根据公司决 定确定的 解聘日期；2、 证券 从业年
限的计算标 准及含义 遵从《证 券业从业 人员资格 管理 办法》的相 关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内， 本 基金管理 人严格遵 守 《中华人民 共和 国证券投资 基金法》 、 中国 证监会的 有关规
则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金 合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资 产，在严 格控制风 险的基础 上，为基 金份 额持有人谋 求最大利 益。
本报告期内 ，本基金 运作合法 合规，无 损害基金 份额 持有人利益 的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证 监会颁布 的 《证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指 导意见》 ， 公司 制定了 《中 银基中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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金管理有限 公司公平 交易管理 办法》 ， 建立 了 《新股询 价申购和参 与公开增 发管理办 法》 、 《债券询 价
申购管理办法》 、 《集中交易管理办法》等公平交易相 关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合 之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资 决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证 公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务 组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独立性的 同时，确保其在获得 投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析 评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程
和结果的有 效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易 的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均 严格按照 法律、法 规和公司 制度执行 投资 交易，本报 告期内未 发生异常 交易行为 。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内 ，本基金 未发现异 常交易行 为。
本报告期内，基金管理 人未发生所有投资组合参与的 交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1 、宏观经济 分析
国外经济方面，全球经济继续稳定复苏，上半年展现 美强欧弱格局。从领先指标来看，美国经
济景气度维 持高位， 上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数从 59.3 进一步上 行至 60.2，就 业市场整 体稳
健，失业率 创出近年 新低 3.8% ，通胀 明显回升 ，美 元指数大幅 走强至 94 上 方。欧元 区经济复 苏势
头有所放缓， 上半年制 造业 PMI 指数从 60.6 显著下 行至 54.9 ， 虽 然通胀在 油价助 推下有所 回暖， 但
经济明显放缓使欧央行维持宽松的货币政策，欧元对 美元显著贬值；日本经济继续缓慢复苏，上半
年制造业 PMI 指数从 54.0 小幅回 落至 53.0 ， 通胀逐 步回暖， 但工 业产出表 现不佳， 日本央行 仍维持
谨慎。综合来看，美国经济基本面依然有包括税改和 金融监管放松等多项正向因素支撑，美联储点
阵图上调年内加息预期，对经济、劳动力市场及通胀 的展望更加乐观，美元仍有升值压力；欧洲经
济前景展望进一步走弱，全球贸易保护主义抬头、经 济明显放缓、叠加意大利新政府赤字扩张 破坏
欧元区金融 市场稳定 的潜在风 险，日本 经济延续 复苏 。
国内经济方面，融资需求下行显著，违约风险加快暴 露，叠加中美贸易摩擦再度反复、外需走中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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弱， 经济缓 慢下行趋 势不改。 具体来看 ， 上半年 领先 指标中采制 造业 PMI 震荡下行至 51.5 ， 同 步指
标工业增加 值 6 月同 比增长 6.0% ， 较去年末 回落 0.1 个百分点。 从经济增 长动力来 看，出口 受贸易
战拖累暂时 不明显， 消费 与投资显 著下行。6 月 美元 计价出口增 速较去年 末回升至 11.3% 左 右，6 月
社会消费品 零售总额 增速较去 年末回落 至 9.0% ， 依然 处于较低水 平； 制造 业投资有 所反弹 ， 房地产
投资缓慢下 行，基建 投资大幅 下降，1-6 月固 定资产 投资增速较 去年末大 幅回落至 6.0% 的水平。 通
胀方面，CPI 总体低位徘徊，6 月 同比增速 仅 1.9% ，PPI 在生产资料价格上涨 背景下 温和回升，6 月
同比增速上 升至 4.7% ，但 此后预计 持续回落 。
2 、行情回顾
市场在 2018 年上半年 总体呈现 震荡下行 的态势， 年初 由于 17 年 经济数据 利好的刺 激， 指数快
速上行， 并在 1 月末触 及半年内 最高点； 但 随着全球 资本市场的 调整， 市场开 始迅速 回落， 指数开
始逐渐下跌； 随 着 3 月末 中美贸易 摩擦的 开启， 以及 年报期部分 上市公司 业绩爆雷， 市 场观望和 避
险情绪 浓厚 。 宏观经 济增长动 力减弱 ， “ 强 监管 ” 、 “ 去 杠杆 ” 、 “ 防 风险 ” 持续推进 ， 市场 不确定因 素增
加 ，指数一 路下探 。从各 行业来看 ，休闲 服务（9.98% ） 、医药 生物（3.11% ） 、食品 饮料（0.14% ）
行业涨幅居前 ，综合（-31.17% ） 、通 信（-27.14% ） 、 电气设备（-24.88% ） 、机械 设备（-22.98% ）等
行业跌幅较 大。 最终 ， 沪深 300 等权 指数涨跌 幅度为-15.04% ； 中证 100 涨跌幅-11.77% ； 上 证国企
指数涨跌幅-13.24% 。
3. 运行分析
本报告期为基金的正常运作期。我们严格遵守基金合 同，采用 完全复制策略跟踪指数，在因指
数权重调整或基金申赎发生变动时，根据市场的流动 性情况采用量化模型优化交易以降低冲击成本
和减少跟踪 误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内本 基金份额 净值增长 率为-13.93% ，同期业 绩比较基准 收益率为-14.31% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
展望下半年， 宏 观经济可 能小幅下 滑， 通胀维 持在 2% 左右， 基 建投资增 速可能回 升， 制造业
和房地产投资也有望继续稳定增长，出口有减速压力 ，稳健的货币政策要松紧适度，流动性状况会
有边际宽松，但是不会明显过剩。同时，去杠杆、金 融监管政策、中美贸易摩擦等仍然存在很大不
确定性，需要通过改革解决现有的结构性问题和矛盾 。因此，预计投资者风险偏好依然谨慎，安全
资产将成为首选，以在不确定性中寻找确定性。央行 连续降准、维持流动性合理充裕和一行两会发
布节奏缓和的资管新规配套细则外，未来财政政策扩 内需、减税等措施落地也值得期待。配置上建
议以盈利和 成长确定 的龙头标 的为主。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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本基金将严格 按照契约规定，采用完全复制投资策略 ，被动跟踪指数，保持跟踪误差在较小范
围内。作为 基金管理 者，我们 将一如既 往地依靠 团队 的努力和智 慧，为投 资人创造 应有的回 报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
4.6.1 有关参 与估值流 程各方及 人员的职 责分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
根据证监会的相关规定，本公司 为建立健全有效的估 值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员 分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备 应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所 属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核 算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按 照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审议并依 据行业协会提供的估 值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、托管 行的相关意见。公司按特殊流程改变估值技术
时，导致基 金资产净 值的变化在 0.25 ％以 上的，应 就 基金管理人 所采用的 相关估值 技术、假 设及输
入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计 师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假
设、 参数及输 入的适当 性发表审 核意见， 同 时公司 按 照相关法律 法规要求 履行信息 披露义务。 另外，
对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的 ，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如
《证券投资 基金流通 受限股票 估值指引 （试行 ） 》 的 ， 应参照协会 通知执行 。 可根 据指引的 指导意见 ，
并经估值委 员会审议 ，采用第 三方估值 机构提供 的估 值相关的数 据服务。
4.6.2 本公司 参与估值 流程各方 之间没有 存在任何 重大 利益冲突。
4.6.3 定价服 务机构按 照商业合 同约定提 供定价服 务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
在符合有关 基金分红 条件的前 提下， 本基金收 益每年 最多分配 6 次， 每 次基金收 益分配比 例不
低于收益分 配基准日 可供分配 利润的 20%
本报告期期 末可供分 配利润为 6,561,939.42 元， 未进 行利润分配 。
4.8 报 告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
截至本报告 期末， 本基 金的基金 资产净值 自 2017 年 1 月 3 日起已连续超 过 60 个工作 日低于 5000
万元。
5
托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人 — 招商银行 股份有限公司不存在任何损害基金份额持中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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有人利益的 行为， 严格 遵守了 《 中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关法律法 规、 基金 合同，
完全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告 期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的 计算、利润分配、基金份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华
人民共和国 证券投资 基金法》 等 有关法律 法规， 在各 重 要方面的运 作严格按 照基金合 同的规定 进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整, 不存在虚 假记载、 误导性陈 述或者重 大遗 漏。
6 半年 度财务会计报 告（未经审 计）
6.1 资产负债表
会计主体： 中银沪深 300 等权 重指数证 券投资基 金（LOF ）
报告截止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 3,022,048.51 2,123,091.29
结算备付金 4,607.26 -
存出保证金 1,352.41 1,356.88
交易性金融 资产 27,402,209.16 30,799,610.81
其中：股票 投资 27,402,209.16 30,778,810.81
基金投资 - -
债券投资 - 20,800.00
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 - -
应收利息 559.21 446.25
应收股利 - -
应收申购款 10,273.45 9,678.71
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 30,441,050.00 32,934,183.94
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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负债： - -
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 579,717.52 -
应付赎回款 53,725.16 35,883.19
应付管理人 报酬 18,644.21 21,099.10
应付托管费 3,728.84 4,219.85
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 9,113.40 11,062.22
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 173,891.20 140,031.86
负债合计 838,820.33 212,296.22
所有者权益： - -
实收基金 23,040,290.25 21,919,131.95
未分配利润 6,561,939.42 10,802,755.77
所有者权益合计 29,602,229.67 32,721,887.72
负债和所有者权益总计 30,441,050.00 32,934,183.94
注：报告截 止日 2018 年 6 月 30 日，基 金份额净 值 1.285 元，基金 份额总 额 23,040,290.25 份。
6.2 利润表
会计主体： 中银沪深 300 等权 重指数证 券投资基 金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入 -4,309,972.57 1,610,106.14
1.利息收入 9,612.75 8,237.92
其中：存款 利息收入 9,606.93 8,235.73
债券利息收 入 5.82 2.19
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ） -243,849.46 774,185.95
其中：股票 投资收益 -483,372.60 527,842.68
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 4,705.31 672.81 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 234,817.83 245,670.46
3.公允价值变 动收益 （损失以 “- ” 号填 列） -4,079,866.00 823,372.71
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ） - -
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 4,130.14 4,309.56
减：二、费用 335,370.95 362,372.64
1．管理人报 酬 119,094.08 131,857.49
2．托管费 23,818.86 26,371.48
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 18,009.29 29,161.72
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6．其他费用 174,448.72 174,981.95
三、利润总额（亏损总额以 “- ” 号填列） -4,645,343.52 1,247,733.50
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） -4,645,343.52 1,247,733.50
6.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 中银沪深 300 等权 重指数证 券投资基 金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
21,919,131.95 10,802,755.77 32,721,887.72
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- -4,645,343.52 -4,645,343.52
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以 “- ” 号填列 ）
1,121,158.30 404,527.17 1,525,685.47
其中：1.基金 申购款 5,399,856.80 2,411,851.51 7,811,708.31
2. 基金赎回款 -4,278,698.50 -2,007,324.34 -6,286,022.84
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
23,040,290.25 6,561,939.42 29,602,229.67
项目 上年度可比期间 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
25,048,979.44 10,486,702.77 35,535,682.21
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- 1,247,733.50 1,247,733.50
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以 “- ” 号填列 ）
-1,781,387.45 -754,237.74 -2,535,625.19
其中：1.基金 申购款 2,382,281.55 1,064,677.04 3,446,958.59
2. 基金赎回款 -4,163,669.00 -1,818,914.78 -5,982,583.78
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
23,267,591.99 10,980,198.53 34,247,790.52
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4，财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理人 负责人： 李道滨， 主管会计 工作负责 人： 王圣明，会 计机构负 责人：乐 妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中银沪深 300 等权重指 数证券投 资基金(LOF) （以下 简称 “ 本 基金”) ，系 经中国证 券监督管 理委
员会（以下 简称 “ 中国证监 会 ” ）证监许 可[2011]1752 号《关于核 准中银沪深 300 等权重 指数证 券投
资基金(LOF) 募 集的批复 》 的核 准， 由 基金管理 人中银 基金管理有 限公司向 社会公开 发行募集 ， 基金
合同于 2012 年 5 月 17 日正式 生效， 首次 设立募集 规 模为 1,490,796,733.31 份基金份 额。 本基 金为上
市契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理 人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为
中国证券登 记结算有 限责任公 司，基金 托管人为 招商 银行股份有 限公司。
本基金投资 于具有良 好流动性 的金融工 具，包括 沪深 300 等权重指 数的成份 股及备选 成份股、
新股( 一级 市场初次 发行或增发) 、债 券以及法律 法规 或中国证监会 允许本基 金投资的其 它金融工 具，
但须符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管 机构以后允许基金投资其他证券品种，基金管
理人在履行 适当程序 后，可以 将其纳入 投资范围 。本 基金投资于 沪深 300 等权 重指数 成份股及 备选
成份股的资 产比例不 低于基金 资产净值 的 90% ， 除股 票以外的其 他资产占 基金资产 的比例 为 5%-10% ，
其中权证的 投资比例 不超过基 金资产净 值的 3% ， 现 金 或到期日在 一年以内 的政府债 券的比例 不低于
基金资产净 值的 5% 。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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本基金业绩 比较基准 为：沪深 300 等权 重指数收 益率× 95% + 同期银 行活期存 款利率× 5% 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 —基 本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金 业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 中 国证监会 制定的 《 中国证券 监督管理 委 员会关于证 券投资基 金估值业 务的指导 意见》 、
《证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券投资 基金 信息披露内 容与格式 准则》第 3 号《半年 度报
告的内容与 格式》 、 《 证券投资 基金信息 披露编报 规 则 》第 3 号《会计 报表附注 的编制 及披露》 、 《证
券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和 半年度报告> 》 、其 他中国证 监会及中 国证券投
资基金业协 会颁布的 相关规定 。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真实、完 整地 反映了本基金 2018 年 6 月 30 日的财务状
况以及 2018 年上半年 度的经营 成果和基 金净值 变动 情况等有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近 一期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会 计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花 税
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证 券（股票 ）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由 出让方按 证
券（股票） 交易印花 税税率缴 纳印花税 ，受让方 不再 征收，税率 不变；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策 问题的 通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向 流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税 。
6.4.6.2 增值 税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证 券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同 业往来利 息收入免 征 增值税 ；存款利 息收 入不征收增 值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日 起，资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为（以下 简称 “ 资
管产品运营 业务 ” ） ， 暂适用 简易计税 方法， 按 照 3% 的 征收率缴纳 增值税， 资 管产品 管理人未 分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应 纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇 总核算资 管产品运 营业务销 售额和增 值税应纳 税额 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策
的通知》 的规定 ， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部
分金融商品 转让业务， 按 照以下规 定确定销 售额： 提 供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息
及利息性质 的收入为 销售额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 （不包括 限售股） 、 债券、 基 金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票， 为 停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中
债金融估值 中心有限 公司或中 证指数有 限公司提 供的 债券估值） 、 基 金份额净 值、 非货 物期货结 算价
格作为买入 价计算销 售额。
6.4.6.3 企业 所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号文 《关于 证券投资基金 税收政策 的通知》的 规定，
自 2004 年 1 月 1 日起 ， 对 证券投资 基金 （封闭式 证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金 ） 管理人 运用中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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基金买卖股 票、债券 的差价收 入，继续 免征企业 所得 税；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 企业所得 税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文《 关于 企业所得税若 干优惠政 策的通知》 的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
6.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 个人所得 税；
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]132 号文 《财政 部、 国家 税务总局 关于储蓄 存款利息 所得
有关个人所 得税政策 的通知》 的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄 存款利息 所得暂免 征收个人
所得税；
根据财政部、 国家税务 总局、中国 证监会财 税[2012]85 号文《关于 实施上市 公司股息红 利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券投资 基金从公 开发行和 转
让市场取得 的上市公 司股票， 持股期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的，其股 息红利所 得全额计 入应
纳税所得额 ；持股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的，暂减 按 50% 计入 应纳税所 得额；持 股期
限超过 1 年 的，暂减 按 25% 计入应纳 税所得 额。上 述 所得统一适 用 20% 的税率计 征个人所 得税；
根据财政部 、 国家 税务总局 、 中国 证监会财 税[2015]101 号文 《 关于上市 公司股息 红利差别 化个
人所得税政 策有关问 题的通知》 的 规定， 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资基金 从公开发 行和转让 市
场取得的上 市公司股 票，持股 期限超过 1 年的， 股息 红利所得暂 免征收个 人所得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本基金本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方未发 生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的 各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
中银基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金销 售机构
招商银行股 份有限公 司 (“ 招商银 行”) 基金托管人 、基金销 售机构
注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 股票交易 。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 权证交易 。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券交易 。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券回购 交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 应支付关 联方 的佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月
30日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6月
30日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 119,094.08 131,857.49
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 42,790.53 45,256.34
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 0.75% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 0.75%/ 当 年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，按月支 付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月
30日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6月
30日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 23,818.86 26,371.48
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.15% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 0.15%/ 当 年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，按月支 付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券( 含 回购) 交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
本基金的基 金管理人 本报告期 及上年度 可比期间 均未 运用固有资 金投资本 基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投 资本基金的情况
本基金除基 金管理人 之外的其 他关联方 于本报告 期末 及上年度末 均未投资 本基金。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6月30日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
招商银行股 份有限公 司 3,022,048.51 9,499.45 1,897,609.84 8,112.74
合计 3,022,048.51 9,499.45 1,897,609.84 8,112.74
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人招 商银行保 管， 按银行同业 利率计息 。
除上表列示 的金额外 ，本基金 的证券交 易结算资 金通 过托管银行 备付金账 户转存于 中国证券 登
记结算有限 责任公司， 获得的利 息收入为 人民币 87.54 元， 2018 年 6 月 30 日 结算备付 金余额 为人民
币 4,607.26 元。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 未发生在 承销 期内参与关 联方承销 证券的情 况。
6.4.9 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受 限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
本基金无因 认购新发/ 增 发证券而 于期末持 有的流通 受 限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00054
0
中天金
融
2017-08
-21
重大事
项
4.87 - - 22,950 115,889.14 111,766.50 -
60022 海航控 2018-01 重大事 3.23 2018-0 2.91 31,622 95,964.48 102,139.06 - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 20 页共 29 页
1 股 -10 项 7-20
60111
8
海南橡
胶
2018-05
-24
重大事
项
6.62 - - 15,296 95,158.44 101,259.52 -
00041
5
渤海金
控
2018-01
-17
重大事
项
5.84
2018-0
7-17
5.20 17,330 135,555.18 101,207.20 -
00225
2
上海莱
士
2018-02
-23
重大事
项
19.52 - - 5,120 78,235.39 99,942.40 -
60172
7
上海电
气
2018-06
-06
重大事
项
6.34
2018-0
8-07
5.71 14,800 126,298.21 93,832.00 -
00273
9
万达电
影
2017-07
-04
重大事
项
52.04 - - 1,800 144,475.27 93,672.00 -
00260
2
世纪华
通
2018-06
-12
重大事
项
32.50 - - 2,800 93,790.16 91,000.00 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-24
重大事
项
14.59 - - 6,100 187,700.45 88,999.00 -
60139
0
中国中
铁
2018-05
-07
重大事
项
7.47
2018-0
8-20
7.25 11,900 87,665.32 88,893.00 -
00241
1
必康股
份
2018-06
-19
重大事
项
28.34 - - 2,900 76,776.27 82,186.00 -
30007
2
三聚环
保
2018-06
-19
重大事
项
23.28
2018-0
7-10
18.38 3,500 108,333.72 81,480.00 -
00072
3
美锦能
源
2018-03
-27
重大事
项
5.43
2018-0
7-31
4.89 14,000 101,394.00 76,020.00 -
00231
0
东方园
林
2018-05
-25
重大事
项
15.03 - - 4,900 71,687.96 73,647.00 -
00245
0
康得新
2018-06
-04
重大事
项
17.08 - - 4,184 50,530.01 71,462.72 -
00000
8
神州高
铁
2018-06
-06
重大事
项
4.96
2018-0
8-07
4.46 12,200 110,102.85 60,512.00 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金未持 有 银行间市场 债券正回 购交易中 作为质押 的
债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金未持 有 交易所市场 债券正回 购交易中 作为质押 的
债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
本报告期内 没有有助 于理解和 分析会计 报表需要 说明 的其他事项 。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 21 页共 29 页
7
投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比
例（% ）
1 权益投资 27,402,209.16 90.02
其中：股票 27,402,209.16 90.02
2 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
6 银行存款和 结算备付 金合计 3,026,655.77 9.94
7 其他各项资 产 12,185.07 0.04
8 合计 30,441,050.00 100.00
7.2 报告 期末按行业分类的股票投 资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（％）
A 农、林、牧 、渔业
84,474.00 0.29
B 采矿业
1,468,177.18
4.96
C 制造业 11,600,220.70 39.19
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 983,898.76 3.32
E 建筑业 1,212,829.24 4.10
F 批发和零售 业 759,902.75 2.57
G 交通运输、 仓储和邮 政业 1,527,862.00 5.16
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 1,677,206.24 5.67
J 金融业 5,001,373.05 16.90
K 房地产业 1,478,674.25 5.00
L 租赁和商务 服务业 446,035.52 1.51
M 科学研究和 技术服务 业 - - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 22 页共 29 页
N 水利、环境 和公共设 施管理业 168,897.33 0.57
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 192,048.50 0.65
R 文化、体育 和娱乐业 549,839.12 1.86
S 综合 - -
合计 27,151,438.64 91.72
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（％）
A 农、林、牧 、渔业
101,259.52 0.34
B 采矿业
-
-
C 制造业 149,511.00 0.51
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 - -
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 250,770.52 0.85
7.2.3 报告期末按行业分类的 港股通 投资股票投资组合
截至本报 告期末本 基金未持 有港股通 投资股 票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名 股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前十名 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值 占基金资产 净中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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值比例( ％)
1 600309 万华化学 4,240 192,580.80 0.65
2 300003 乐普医疗 4,309 158,054.12 0.53
3 600535 天士力 5,024 129,719.68 0.44
4 600519 贵州茅台 170 124,348.20 0.42
5 600271 航天信息 4,750 120,032.50 0.41
6 601328 交通银行 20,804 119,414.96 0.40
7 601288 农业银行 34,450 118,508.00 0.40
8 601009 南京银行 15,277 118,091.21 0.40
9 601398 工商银行 22,150 117,838.00 0.40
10 002142 宁波银行 7,233 117,825.57 0.40
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明 细，应阅读登载于基金管理人网站的半年
度报告正文 。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的前五名 股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 601118 海南橡胶 15,296.00 101,259.52 0.34
2 600485 信威集团 6,100.00 88,999.00 0.30
3 000008 神州高铁 12,200.00 60,512.00 0.20
7.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 300433 蓝思科技 109,142.00 0.33
2 603260 合盛硅业 107,560.00 0.33
3 600487 亨通光电 103,760.00 0.32
4 002925 盈趣科技 102,926.00 0.31
5 600398 海澜之家 102,535.00 0.31
6 600867 通化东宝 102,283.00 0.31
7 601238 广汽集团 101,688.00 0.31
8 603288 海天味业 101,356.00 0.31
9 600176 中国巨石 100,459.93 0.31
10 002085 万丰奥威 100,400.00 0.31
11 601808 中海油服 99,977.00 0.31
12 000786 北新建材 99,270.00 0.30
13 600809 山西汾酒 99,171.00 0.30
14 601360 三六零 98,834.00 0.30 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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15 300408 三环集团 98,523.00 0.30
16 002050 三花智控 98,070.00 0.30
17 600346 恒力股份 97,995.00 0.30
18 601108 财通证券 97,966.00 0.30
19 001965 招商公路 97,255.00 0.30
20 002625 光启技术 97,061.60 0.30
注： “ 买 入金额 ” 按买入 成交金 额( 成交 单价乘以 成交数 量) 填列, 不考虑相 关交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资
产净值比例
（％）
1 002841 视源股份 130,397.20 0.40
2 002465 海格通信 106,921.00 0.33
3 601966 玲珑轮胎 106,842.00 0.33
4 002174 游族网络 103,636.00 0.32
5 600021 上海电力 99,970.00 0.31
6 002831 裕同科技 99,519.00 0.30
7 600827 百联股份 95,352.32 0.29
8 000738 航发控制 94,147.00 0.29
9 002424 贵州百灵 92,477.00 0.28
10 601872 招商轮船 91,428.00 0.28
11 601375 中原证券 90,888.00 0.28
12 600436 片仔癀 88,472.00 0.27
13 002292 奥飞娱乐 87,924.00 0.27
14 300315 掌趣科技 86,872.00 0.27
15 000686 东北证券 86,803.62 0.27
16 600895 张江高科 86,653.00 0.26
17 600649 城投控股 83,144.28 0.25
18 601888 中国国旅 80,882.00 0.25
19 300015 爱尔眼科 80,825.00 0.25
20 000750 国海证券 78,971.67 0.24
注： “ 卖 出金额 ” 按卖出 成交金 额( 成交 单价乘以 成交数 量) 填列, 不考虑相 关交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位： 人民币元
买入股票的 成本（成 交）总额 6,746,124.73
卖出股票的 收入（成 交）总额 5,559,487.78
注： “ 买 入股票成 本 ” 、 “ 卖 出股票收 入 ” 均 按买卖成 交 金额( 成交 单价乘以 成交数 量) 填列, 不考虑
相关交易费 用。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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7.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
本基金报告 期内未参 与股指期 货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资 范围未包 括股指期 货，无相 关投资政 策。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资 范围未包 括国债期 货，无相 关投资政 策。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细
本基金报告 期内未参 与国债期 货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金报告 期内未参 与国债期 货投资， 无相关投 资评 价。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行 主 体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日
前一年内受 到公开谴 责、处罚 的情况。
7.12.2 本基金 投资的 前十名股 票没有超 出基金合 同规 定的备选股 票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,352.41
2 应收证券清 算款 - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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3 应收股利 -
4 应收利息 559.21
5 应收申购款 10,273.45
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,185.07
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 不存在流 通受 限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的
公允价值
占基金资产 净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 601118 海南橡胶 101,259.52 0.34 重大事项
2 600485 信威集团 88,999.00 0.30 重大事项
3 000008 神州高铁 60,512.00 0.20 重大事项
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中 四舍五入 的原因， 本报告分 项之和与 合计 项之间可能 存在尾差 。
8
基 金份额持有人 信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
1,453 15,857.05 21,053.78 0.0914% 23,019,236.47 99.9086%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 李翔 142,937.00 33.07%
2 林凤英 49,500.00 11.45%
3 沈思思 35,200.00 8.15%
4 郭述文 30,000.00 6.94% 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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5 欧阳文 16,714.00 3.87%
6 熊祥芬 16,000.00 3.70%
7 关海燕 15,822.00 3.66%
8 张东 14,600.00 3.38%
9 司徒百行 10,000.00 2.31%
10 查维明 9,100.00 2.11%
8.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
本报告期末 本公司从 业人员未 持有本公 司基金。
8.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和
研究部门负 责人 持有 本开放式 基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0
9
开 放式基金份额 变动
单位：份
基金合同生 效日（2012 年 5 月 17 日） 基金份额 总额 1,490,796,733.31
本报告期期 初基金份 额总额 21,919,131.95
本报告期 基 金总申购 份额 5,399,856.80
减： 本报告 期 基金总 赎回份额 4,278,698.50
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 23,040,290.25
10
重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 没有召开 基金份额 持有人大 会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内， 经董事会 决议通过 王圣明先 生担任副 执 行总裁， 详情 请参见基 金管理人 2018 年 4
月 9 日刊登 的《中银 基金管理 有限公司 关于高 级管 理人员变更 事宜的公 告》 。
本报告期内 ，经基金 管理人职 工代表大 会选举赵 蓓青 女士担任职 工监事。
本报告期基 金托管人 的专门基 金托管部 门无重大 人事 变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 没有发生 涉及基金 管理人、 基金财产 、基 金托管业务 的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内 基金投资 策略没有 发生改变 。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 没有改聘 会计师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内 管理人、 托管人及 其高级管 理人员没 有受 到监管部门 稽查或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申万宏源 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - -
华信证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
中信建投证 券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
长江证券 1 7,123,486.38 57.89% 6,634.50 58.42% -
方正证券 1 5,182,126.13 42.11% 4,722.41 41.58% -
注：1 、 专用交 易单元的 选择标准 和程序 ： 根据 中国证 监会 《关 于加强证 券投资基 金监管有 关问
题的通知》 （证监 基字<1998>29 号） 及 《关于完 善证 券投资基金 交易席位 制度有关 问题的通 知》 有中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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关规定，本 公司租用 证券公司 专用交易 单元的选 择标 准主要包括 ：券商基 本面评价 （财务状 况、经
营状况） 、 券商研究 机构评价 （报告 质量、 及 时性和 数量） 、 券 商每日信 息评价 （及时性 和有效性 ）
和券商协作 表现评价 等方面。 本公司租 用证券公 司专 用交易单元 的选择程 序：首先 根据租用 证券公
司专用交易 单元的选 择标准形 成《券商 研究所服 务质 量评分表》 ，然后根 据评分高 低选择基 金专用
交易单元并 与其签订 交易单元 租用协议 。
2 、报告期内 租用证券 公司交易 单元的变 更情况 ：退 租首创证 券 交易单元 1 个 ，退 租华泰联 合
证券交易单 元 1 个。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
长江证券 10,312.00 22.41% - - - -
方正证券 35,701.51 77.59% - - - -
中银 基金管理有限 公司
二〇 一八年八月二 十八日
