中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
中 银沪深 300 等权重指 数证券投 资基金（LOF ）
2018 年半 年度报告
2018 年 6 月 30 日
基金 管理人：中银 基金管理有 限公司
基金 托管人：招商 银行股份有 限公司
报告 送出日期：二 〇一八年八 月二十八日 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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1
重 要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签 字同意， 并由董事 长签发。
基金托管人 招商银行 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 8 月 27 日复核了 本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过 往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 6
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .......................................................................................................... 7
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运 作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 12
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ............................................................................ 13
4.8 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 .................................... 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 13
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见............................. 13
6 半年度财务会计报告（未经审计） ........................................................................................................ 13
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 32
7.2 报告期末 按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................................................................ 33
7.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 34
7.3.1 期末指 数投资按 公允价值 占基金资 产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资明细.................. 34
7.3.2 期末积 极投资按 公允价值 占基金资 产净值 比例 大小排序的 所有股票 投资明细.................. 41
7.4 报告期内 股票投资 组合的重 大变动 ............................................................................................. 41
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 43
7.6 期末按公 允价值占 基金资产 净值比例 大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................. 43
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 43
7.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 43
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 43
7.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 43
7.11 报告 期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ....................................................................... 43
7.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 44 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 44
8.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 45
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ........................................................................ 45
8.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 45
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 45
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 45
10.1 基金份 额持有人 大会决议 ........................................................................................................... 46
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的 专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ........................................... 46
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 ............................................................... 46
10.4 基金投 资策略的 改变 ................................................................................................................... 46
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情况 ....................................................................................... 46
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ....................................................... 46
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ................................................................................... 46
10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 48
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 49
11.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 49
11.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 50
11.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 50
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2
基 金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银沪深 300 等权重 指数证券 投资基金 （LOF ）
基金简称 中银沪深 300 等权重 指数（LOF ）
场内简称 中银 300E
基金主代码 163821
交易代码 163821
基金运作方 式 上市契约型 开放式
基金合同生 效日 2012 年 5 月 17 日
基金管理人 中银基金管 理有限公 司
基金托管人 招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 23,040,290.25 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2012 年 7 月 13 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手
段， 实现对标 的指数 的有效跟 踪， 获得 与标的指 数相 似的回报。 本 基金的
风险控制目 标是追求 日均跟踪 偏离度的 绝对值不 超过 0.35% ， 年化跟踪 误
差不超过 4% 。
投资策略
本基金为被 动式股票 指数基金， 采用完全 复制标的 指 数的方法跟 踪标的指
数， 即按照标 的指数的 成份股 组成及其 权重构建 基金 股票投资组 合， 并根
据标的指数 成份股及 其权重的 变动进行 相应调整。 本 基金力求基 金净值收
益 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ， 年化跟踪 误差不超 过 4% 。
业绩比较基 准 沪深 300 等 权重指数 收益率× 95% + 同期银 行活期存 款 利率× 5%
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金， 风险 与收益高 于混合型 基金 、 债券型基金 与货币
市场基金。 本 基金为指 数型基 金， 主要采 用完全复 制 法跟踪标的 指数的表
现， 具有与标 的指数、 以及标的 指数所代 表的股票 市 场相似的风 险收益特
征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电话 021-38834999 0755-83199084
电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电 话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
注册地址
上海市银城 中路200号 中银大
厦45 层
深圳市深南 大道7088 号招商银
行大厦
办公地址 上海市银城 中路200号 中银大 深圳市深南 大道7088 号招商银中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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厦26层、27 层、45层 行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 章砚 李建红
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《上海证券 报》 、 《中国证 券报》 、 《证 券时报》
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.bocim.com
基金半年度 报告备置 地点 上海市银城 中路 200 号中银大 厦 26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
3
主 要财务指标和 基金净值表 现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 -565,477.52
本期利润 -4,645,343.52
加权平均基 金份额本 期利润 -0.2090
本期加权平 均净值利 润率 -14.48%
本期基金份 额净值增 长率 -13.93%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分 配利润 6,561,939.42
期末可供分 配基金份 额利润 0.2848
期末基金资 产净值 29,602,229.67
期末基金份 额净值 1.285
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份额累 计净值增 长率 28.50%
注：1、 所述基金业绩 指标不包 括持有 人认购或 交易基 金的各项费 用， 计入费用 后实际收 益水平
要低于所列 数字。
2 、 本期已实现 收益指基 金本期利 息收入、 投 资收益、 其他收入 （不 含公允价 值变动收 益） 扣除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。期末 可供分配 收益，
采用期末资 产负债表 中未分配 利润与未 分配利润 中已 实现部分的 孰低数（ 为期末余 额），即 如果期
末未分配利 润（报表 数，下同 ）的未实 现部分为 正数 ，则期末可 供分配利 润的金额 为期末未 分配利
润的已实现 部分，如 果期末未 分配利润 的未实现 部分 为负数 ，则 期末可供 分配利润 的金额为 期末未
分配利润（ 已实现部 分扣除未 实现部分 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -8.02% 1.30% -8.79% 1.33% 0.77% -0.03%
过去三个月 -11.26% 1.04% -11.81% 1.07% 0.55% -0.03%
过去六个月 -13.93% 1.07% -14.31% 1.11% 0.38% -0.04%
过去一年 -12.70% 0.89% -12.36% 0.92% -0.34% -0.03%
过去三年 -35.59% 1.60% -34.18% 1.56% -1.41% 0.04%
自基金合同 生
效日起
28.50% 1.49% 18.71% 1.48% 9.79% 0.01%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
中银沪深 300 等权重 指数证券 投资基金 （LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率历史 走势 对比图
（2012 年 5 月 17 日至 2018 年 6 月 30 日）
注：按基金 合同规定 ，本基金 自基金合 同生效起 6 个 月内为建仓 期，截至 建仓结束 时各项资 产
配置比例均 符合基金 合同约定 。
4
管 理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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中银基金管 理有限公 司前身为 中银国际 基金管理 有限 公司，于 2004 年 8 月 12 日正式 成立，由
中银国际和 美林投资 管理合资 组建（2006 年 9 月 29 日美林投资 管理有限 公司与贝 莱德投资 管理有
限公司合并， 合 并后新公 司名称为 “ 贝莱 德投资管 理有 限公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经 中国证券 监
督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接 控股中银基金。公司注册地为中国上海市，注
册资本为一 亿元人民 币，其中 中国银行 拥有 83.5 ％ 的 股权，贝莱 德投资管 理拥有 16.5 ％的股权 。截
至 2018 年 6 月 30 日，本管理人 共管九十 九只开放 式 证券投资基 金：中银 中国精选 混合型开 放式证
券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续 增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证
券投资基金、中银动态 策略混合型证券投资基金、中 银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优
选灵活配置 混合型证 券投资基 金、中银 中证 100 指 数 增强型证券 投资基金 、中银蓝 筹精选灵 活配置
混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型 证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资
基金、 中银全球 策略证券 投资基金 （FOF ） 、 上证 国有 企业 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金、 中
银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混 合型证券投资基金、中银信用增利债券型证券
投资基金（LOF ） 、中 银沪深 300 等权 重指数证 券投 资基金(LOF) 、 中银主题 策略混合 型证券投 资 基
金、 中银保本混 合型证券 投资基金、 中 银理财 14 天债 券型证券投 资基金、 中银 纯债债券 型证券投 资
基金、 中银理财 7 天债券 型证券投 资基金、 中银 理财 30 天债券型 证券投资 基金、 中银稳 健添利债 券
型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源 等权重指数证券投资基金、中银消费主题混合
型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金 、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资
基金 （LOF ） 、 中银 新回报混 合型证券 投资基金 、 中银 互利半年定 期开放债 券型证券 投资基金 、 中银
惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中 高等级债券型证券投资基金、 中银优秀企业混
合型证券投资基金、中银活期宝货币市场基金、中银 多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健
康生活混合型证券投资基金、中银聚利半年定期开放 债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基
金、中银产业债一年定期开放债券型证券投资基金、 中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中
银安心回报半年定期开放债券型证券投资基金、中银 研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银
恒利半年定期开放债券型证券投资基金、中银新动力 股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置
混合型证券投资基金，中银新趋势灵活配置混合型证 券投资基金、中银智能制 造股票型证券投资基
金、 中银 互联网+ 股票型 证券投资 基金 、 中银国 有企业 债债券型证 券投资基 金， 中银新财 富灵活配 置
混合型证券投资基金，中银新机遇灵活配置混合型证 券投资基金，中银战略新兴产业股票型证券投
资基金， 中银机 构现金管 理货币市 场基金， 中 银美元 债债券型证 券投资基 金 （QDII ） 、 中银稳进保 本
混合型证券投资基金、中银宝利灵活配置混合型证券 投资基金、中银瑞利灵活配置混合型证券投资
基金、中银珍利灵活配置混合型证券投资基金、中银 鑫利灵活配置混合型证券投资基金、中银益利中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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灵活配置混合型证券投资基金、中银裕利灵活配置混 合型证券投 资基金、中银合利债券型证券投资
基金、中银腾利灵活配置混合型证券投资基金、中银 永利半年定期开放债券型证券投资基金、中银
季季红定期开放债券型证券投资基金、中银宏利灵活 配置混合型证券投资基金、中银颐利灵活配置
混合型证券投资基金、中银丰利灵活配置混合型证券 投资基金、中银尊享半年定期开放债券型证券
投资基金、中银睿享定期开放债券型发起式证券投资 基金、中银悦享定期开放债券型发起式证券投
资基金、中银丰润定期开放债券型发起式证券投资基 金、中银量化精选灵活配置混合型证券投资基
金、中银广利灵活配置混合型证券投资基金、中银润 利灵活 配置混合型证券投资基金、中银锦利灵
活配置混合 型证券投 资基金、 中 银品质生 活灵活配 置 混合型证券 投资基金、 中银理财 90 天债 券型证
券投资基金、中银丰庆定期开放债券型证券投资基金 、中银富享定期开放债券型发起式证券投资基
金、中银文体娱乐灵活配置混合型证券投资基金、中 银新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中银
如意宝货币市场基金、中银丰实定期开放债券型发起 式证券投资基金、中银丰和定期开放债券型发
起式证券投资基金、中银移动互联灵活配置混合型证 券投资基金、中银金融地产混合型证券投资基
金、中银信享定期开放债券型发起式证券投资基金、 中银量化价值混合型证券投资基金、中银丰进
定期开放债券型发起式证券投资基金、中银利享定期 开放债券型证券投资基金、中银丰禧定期开放
债券型发起式证券投资基金、中银丰荣定期开放债券 型发起式证券投资基金、中银智享债券型证券
投资基金、中银改革红利灵活配置混合型证券投资基 金、中银泰享定期开放债券型发起式证券投资
基金、 中银 中债 7-10 年期 国开行债 券指数证 券投资基 金、 中银景 福回报混 合型证券 投资基金 、 中银
医疗保健灵 活配置混 合型证券 投资基金 ，同时管 理着 多个特定客 户资产管 理投资组 合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经 理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵建忠
本基金的基 金
经理、中银 中
证 100 基金 基
金经理、国 企
ETF 基金基金
经理
2015-06-0
8
- 11
金融学硕士。2007 年加入 中银基
金管理有限 公司， 曾担任基 金运营
部基金会计、 研 究部研究 员、 基金
经理助理。2015 年 6 月至 今任中
银中证 100 基 金基金经理 ，2015
年 6 月至今任 国企 ETF 基金基金
经理，2015 年 6 月 至 今 任 中 银
300E 基金基 金经理 ，2016 年 8 月
至 2018 年 2 月任 中银宏利 基金基
金经理，2016 年 8 月至 2018 年 2
月任中银丰 利基金基 金经理 。 具有
11 年证券从业年限。具备基金、
期货从业资 格。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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注：1、 首任基金 经理的 “ 任职 日期 ” 为基金合 同生效日 ， 非首任 基金经理 的 “ 任 职日期 ” 为根 据公
司决定确定 的聘任日 期， 基金经 理的 “ 离任日 期 ” 均 为 根据公司决 定确定的 解聘日期；2、 证券 从业年
限的计算标 准及含义 遵从《证 券业从业 人员资格 管理 办法》的相 关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内， 本 基金管理 人严格遵 守 《中华人民 共和 国证券投资 基金法》 、 中国 证监会的 有关规
则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金 合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资 产，在严 格控制风 险的基础 上，为基 金份 额持有人谋 求最大利 益。
本报告期内 ，本基金 运作合法 合规，无 损害基金 份额 持有人利益 的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证 监会颁布 的 《证券投资 基金管理 公司公平 交易制度指 导意见》 ， 公司 制定了 《中 银基
金管理有限 公司公平 交易管理 办法》 ， 建立 了 《新股询 价申购和参 与公开增 发管理办 法》 、 《债券询 价
申购管理办法》 、 《集中交易管理办法》等公平交易相 关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合 之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资 决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证 公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公
司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务 组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独立性的 同时，确保其在获得 投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析 评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程
和结果的有 效监督。
本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易 的相关规定，确保本公司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩 评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各
投资组合均 严格按照 法律、法 规和公司 制度执行 投资 交易，本报 告期内未 发生异常 交易行为 。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内 ，本基金 未发现异 常交易行 为。
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的 交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量 超过该证 券当日成 交量的 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1 、宏观经济 分析 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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国外经济方面，全球经济继续稳定复苏，上半年展现 美强欧弱格局。从领先指标来看，美国经
济景气度维 持高位， 上半年美国 ISM 制造业 PMI 指数从 59.3 进一步上 行至 60.2，就 业市场整 体稳
健，失业率 创出近年 新低 3.8% ，通胀 明显回升 ，美 元指数大幅 走强至 94 上 方。欧元 区经济复 苏势
头有所放缓， 上半年制 造业 PMI 指数从 60.6 显著下 行至 54.9 ， 虽 然通胀在 油价助 推下有所 回暖， 但
经济明显放缓使欧央行维持宽松的货币政策，欧元对 美元显著贬值；日本经济继续缓慢复苏，上半
年制造业 PMI 指数从 54.0 小幅回 落至 53.0 ， 通胀逐 步回暖， 但工 业产出表 现不佳， 日本央行 仍维持
谨慎。综合来看，美国经济基本面依然有包括税改和 金融监管放松等多项正向因素支撑，美联储点
阵图上调年内加息预期，对经济、劳动力市场及通胀 的展望更加乐观，美元仍有升值压力；欧洲经
济前景展望进一步走弱，全球贸易保护主义抬头、经 济明显放缓、叠加 意大利新政府赤字扩张破坏
欧元区金融 市场稳定 的潜在风 险，日本 经济延续 复苏 。
国内经济方面，融资需求下行显著，违约风险加快暴 露，叠加中美贸易摩擦再度反复、外需走
弱， 经济缓 慢下行趋 势不改。 具体来看 ， 上半年 领先 指标中采制 造业 PMI 震荡下行至 51.5 ， 同 步指
标工业增加 值 6 月同 比增长 6.0% ， 较去年末 回落 0.1 个百分点。 从经济增 长动力来 看，出口 受贸易
战拖累暂时 不明显， 消费 与投资显 著下行。6 月 美元 计价出口增 速较去年 末回升至 11.3% 左 右，6 月
社会消费品 零售总额 增速较去 年末回落 至 9.0% ， 依然 处于较低水 平； 制造 业投资有 所反 弹 ， 房地产
投资缓慢下 行，基建 投资大幅 下降，1-6 月固 定资产 投资增速较 去年末大 幅回落至 6.0% 的水平。 通
胀方面，CPI 总体低位徘徊，6 月 同比增速 仅 1.9% ，PPI 在生产资料价格上涨 背景下 温和回升，6 月
同比增速上 升至 4.7% ，但 此后预计 持续回落 。
2 、行情回顾
市场在 2018 年上半年 总体呈现 震荡下行 的态势， 年初 由于 17 年 经济数据 利好的刺 激， 指数快
速上行， 并在 1 月末触 及半年内 最高点； 但 随着全球 资本市场的 调整， 市场开 始迅速 回落， 指数开
始逐渐下跌； 随 着 3 月末 中美贸易 摩擦的 开启， 以及 年报期部分 上市公司 业绩爆雷 ， 市 场观望和 避
险情绪浓厚 。 宏观经 济增长动 力减弱 ， “ 强 监管 ” 、 “ 去 杠杆 ” 、 “ 防 风险 ” 持续推进 ， 市场 不确定因 素增
加 ，指数一 路下探 。从各 行业来看 ，休闲 服务（9.98% ） 、医药 生物（3.11% ） 、食品 饮料（0.14% ）
行业涨幅居前 ，综合（-31.17% ） 、通 信（-27.14% ） 、 电气设备（-24.88% ） 、机械 设备（-22.98% ）等
行业跌幅较 大。 最终 ， 沪深 300 等权 指数涨跌 幅度为-15.04% ； 中证 100 涨跌幅-11.77% ； 上 证国企
指数涨跌幅-13.24% 。
3. 运行分析
本报告期为基金的正常运作期。我们严 格遵守基金合 同，采用完全复制策略跟踪指数，在因指
数权重调整或基金申赎发生变动时，根据市场的流动 性情况采用量化模型优化交易以降低冲击成本中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 12 页共 50 页
和减少跟踪 误差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内本 基金份额 净值增长 率为-13.93% ，同期业 绩比较基准 收益率为-14.31% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
展望下半年， 宏 观经济可 能小幅下 滑， 通胀维 持在 2% 左右， 基 建投资增 速可能回 升， 制造业
和房地产投资也有望继续稳定增长，出口有减速压力 ，稳健的货币政策要松紧适度，流动性状况会
有边际宽松，但是不会明显过剩。同时，去杠杆、金 融监管政策、中美贸易摩擦等仍然存在很大不
确定性，需要通过改革解决现有的结构性问题和矛盾 。因此，预计投资者风险偏好依然谨慎，安全
资产将成为首选，以在不确定性中寻找确定性。央行 连续降准、维持流动性合理充裕和一行两会发
布节奏缓和的资管新规配套细则外，未来财政政策扩 内需、减税等措施落地也值得期待。配置上建
议以盈利和 成长确定 的龙头标 的为主。
本基金将严格 按照契约规定，采用完全复制投资策略 ，被动跟踪指数，保持跟踪误差在较小范
围内。作为 基金管理 者，我们 将一如既 往地依靠 团队 的努力和智 慧，为投 资人创造 应有的回 报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
4.6.1 有关参 与估值流 程各方及 人员的职 责分工、 专业 胜任能力和 相关工作 经历的描 述
根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估 值政策和程序，经公司执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员 分工和职责，由研究部、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备 应有的经验 、专业胜任能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所 属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核 算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按 照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估 值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、托管 行的相关意见。公司按特殊流程改变估值技术
时，导致基 金资产净 值的变化在 0.25 ％以 上的，应 就 基 金管理人 所采用的 相关估值 技术、假 设及输
入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见，会计 师事务所应对公司所采用的相关估值模型、假
设、 参数及输 入的适当 性发表审 核意见， 同 时公司 按 照相关法律 法规要求 履行信息 披露义务。 另外，
对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的 ，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如
《证券投资 基金流通 受限股票 估值指引 （试行 ） 》 的 ， 应参照协会 通知执行 。 可根 据指引的 指导意见 ，
并经估值委 员会审议 ，采用第 三方估值 机构提供 的估 值相关的数 据服务。
4.6.2 本公司 参与估值 流程各方 之间没有 存在任何 重大 利益冲 突。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 13 页共 50 页
4.6.3 定价服 务机构按 照商业合 同约定提 供定价服 务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
在符合有关 基金分红 条件的前 提下， 本基金收 益每年 最多分配 6 次， 每 次基金收 益分配比 例不
低于收益分 配基准日 可供分配 利润的 20%
本报告期期 末可供分 配利润为 6,561,939.42 元， 未进 行利润分配 。
4.8 报告期内管理人对本基金持有 人数或基金资产净 值预警情形的说明
截至本报告 期末， 本基 金的基金 资产净值 自 2017 年 1 月 3 日起已连续超 过 60 个工作 日低于 5000
万元。
5
托 管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人 — 招商银行 股份有限公司不存在任何损害基金份额持
有人利益的 行为， 严格 遵守了 《 中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关法律法 规、 基金 合同，
完全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的 计算、利润分配、基金份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华
人民共和国 证券投资 基金 法》 等 有关法律 法规， 在各 重 要方面的运 作严格按 照基金合 同的规定 进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整, 不存在虚 假记载、 误导性陈 述或者重 大遗 漏。
6 半年度财务 会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 中银沪深 300 等权 重指数证 券投资基 金（LOF ）
报告截止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 3,022,048.51 2,123,091.29
结算备付金 - 4,607.26 -
存出保证金 - 1,352.41 1,356.88
交易性金融 资产 6.4.7.2 27,402,209.16 30,799,610.81 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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其中：股票 投资 - 27,402,209.16 30,778,810.81
基金投资 - - -
债券投资 - - 20,800.00
资产支持证 券投资 - - -
贵金属投资 - - -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清 算款 - - -
应收利息 6.4.7.5 559.21 446.25
应收股利 - - -
应收申购款 - 10,273.45 9,678.71
递延所得税 资产 - - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 - 30,441,050.00 32,934,183.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款 - - -
交易性金融 负债 - - -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款 - - -
应付证券清 算款 - 579,717.52 -
应付赎回款 - 53,725.16 35,883.19
应付管理人 报酬 - 18,644.21 21,099.10
应付托管费 - 3,728.84 4,219.85
应付销售服 务费 - - -
应付交易费 用 6.4.7.7 9,113.40 11,062.22
应交税费 - - -
应付利息 - - -
应付利润 - - -
递延所得税 负债 - - -
其他负债 6.4.7.8 173,891.20 140,031.86
负债合计 - 838,820.33 212,296.22
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 23,040,290.25 21,919,131.95
未分配利润 6.4.7.10 6,561,939.42 10,802,755.77
所有者权益合计 - 29,602,229.67 32,721,887.72
负债和所有者权益总计 - 30,441,050.00 32,934,183.94
注：报告截 止日 2018 年 6 月 30 日，基 金份额净 值 1.285 元，基金 份额总 额 23,040,290.25 份。
6.2 利润表
会计主体： 中银沪深 300 等权 重指数证 券投资基 金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
-4,309,972.57 1,610,106.14
1.利息收入
9,612.75 8,237.92
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 9,606.93 8,235.73
债券利息收 入 - 5.82 2.19
资产支持证 券利息收 入 - - -
买入返售金 融资产收 入 - - -
其他利息收 入 - - -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ） - -243,849.46 774,185.95
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 -483,372.60 527,842.68
基金投资收 益 - - -
债券投资收 益 6.4.7.13 4,705.31 672.81
资产支持证 券投资收 益 - - -
贵金属投资 收益 - - -
衍生工具收 益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 234,817.83 245,670.46
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以 “- ” 号
填列）
6.4.7.16 -4,079,866.00 823,372.71
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ） - - -
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 6.4.7.17 4,130.14 4,309.56
减：二、费用 - 335,370.95 362,372.64
1．管理人报 酬 6.4.10.2 119,094.08 131,857.49
2．托管费 6.4.10.2 23,818.86 26,371.48
3．销售服务 费 - - -
4．交易费用 6.4.7.18 18,009.29 29,161.72
5．利息支出 - - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - - -
6.税金及附加
0.00 -
7．其他费用 6.4.7.19 174,448.72 174,981.95
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-4,645,343.52 1,247,733.50
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-4,645,343.52 1,247,733.50
6.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 中银沪深 300 等权 重指数证 券投资基 金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目 本期 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
21,919,131.95 10,802,755.77 32,721,887.72
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- -4,645,343.52 -4,645,343.52
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以 “- ” 号填列 ）
1,121,158.30 404,527.17 1,525,685.47
其中：1.基金 申购款 5,399,856.80 2,411,851.51 7,811,708.31
2. 基金赎回款 -4,278,698.50 -2,007,324.34 -6,286,022.84
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
23,040,290.25 6,561,939.42 29,602,229.67
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值）
25,048,979.44 10,486,702.77 35,535,682.21
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润）
- 1,247,733.50 1,247,733.50
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以 “- ” 号填列 ）
-1,781,387.45 -754,237.74 -2,535,625.19
其中：1.基金 申购款 2,382,281.55 1,064,677.04 3,446,958.59
2. 基金赎回款 -4,163,669.00 -1,818,914.78 -5,982,583.78
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值）
23,267,591.99 10,980,198.53 34,247,790.52
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4，财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理人 负责人： 李道滨， 主管会计 工作负责 人： 王圣明，会 计机构负 责人：乐 妮
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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中银沪深 300 等权重指 数证券投 资基金(LOF) （以下 简称 “ 本 基金”) ，系 经中国证 券监督管 理委
员会（以下 简称 “ 中国证监 会 ” ）证监许 可[2011]1752 号《关于核 准中银沪深 300 等权重 指数证 券投
资基金(LOF) 募 集的批复 》 的核 准， 由 基金管理 人中银 基金管理有 限公司向 社会公开 发行募集 ， 基金
合同于 2012 年 5 月 17 日正式 生效， 首次 设立募集 规 模为 1,490,796,733.31 份基金份 额。 本基 金为上
市契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理 人为中银基金管理有限公司，注册登记机构为
中国证券登 记结算有 限责任公 司，基金 托管人为 招商 银行股份有 限公司。
本基金投资 于具有良 好流动性 的金融工 具，包括 沪深 300 等权重指 数的成份 股及备选 成份股、
新股( 一级 市场初次 发行或增发) 、债 券以及法律 法规 或中国证监会 允许本基 金投资的其 它金融工 具，
但 须符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管 机构以后允许基金投资其他证券品种，基金管
理人在履行 适当程序 后，可以 将其纳入 投资范围 。本 基金投资于 沪深 300 等权 重指数 成份股及 备选
成份股的资 产比例不 低于基金 资产净值 的 90% ， 除股 票以外的其 他资产占 基金资产 的比例 为 5%-10% ，
其中权证的 投资比例 不超过基 金资产净 值的 3% ， 现 金 或到期日在 一年以内 的政府债 券的比例 不低于
基金资产净 值的 5% 。
本基金业绩 比较基准 为：沪深 300 等权 重指数收 益率× 95% + 同期银 行活期存 款利率× 5% 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表 系按照财政部颁布的《企业会计准则 —基 本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金 业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 中 国证监会 制定的 《 中国证券 监督管理 委 员会关于证 券投资基 金估值业 务的指导 意见》 、
《证券投资 基金信息 披露管理 办法》 、 《 证券投资 基金 信息披露内 容与格式 准则》第 3 号《半年 度报
告的内容与 格式》 、 《 证券投资 基金信息 披露编报 规则 》第 3 号《会计 报表附注 的编制 及披露》 、 《 证
券投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告和 半年度报告> 》 、其 他中国证 监会及中 国证券投
资基金业协 会颁布的 相关规定 。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真实、完 整地 反映了本基金 2018 年 6 月 30 日的财务状
况以及 2018 年上半年 度的经营 成果和基 金净值 变动 情况等有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近 一期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错更正的说明 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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本基金本报 告期无重 大会计差 错的内容 和更正金 额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花 税
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证 券（股票 ）
交易印花税 税率，由 原先的 3‰ 调整为 1‰ ；
经国务院批 准，财政 部、国家 税务总局 研究决定 ，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由 出让方按 证
券（股票） 交易印花 税税率缴 纳印花税 ，受让方 不再 征收，税率 不变；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革过 程中因非流通股股东向 流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免
征收印花税 。
6.4.6.2 增值 税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]36 号文 《关于 全面推开营业 税改增值 税试点的通 知》的
规定， 经国务院 批准， 自 2016 年 5 月 1 日起在 全国范 围内全面推 开营业税 改征增值 税试点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证 券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入
以及金融同 业往来利 息收入免 征增值税 ；存款利 息收 入不征收增 值税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]46 号文 《关于 进一步明确全 面推开营 改增试点金 融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入 返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入 属于金融 同业往来 利息收入 ；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2016]70 号文 《关于 金融机构同业 往来等增 值税政策的 补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商 品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利 息收入属 于金融同 业往来利 息收入；
根据财政部 、 国 家税务总 局财税[2016]140 号文 《关 于 明确金融 、 房地 产开发 、 教育 辅助服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发 生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人 ；
根据财政部、 国 家税务总 局财税[2017]56 号文 《关 于 资管产品增 值税有关 问题的通 知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日 起，资管 产品管理 人运营资 管产 品过程中发 生的增值 税应税行 为（以下 简称 “ 资
管产品运营 业务 ” ） ， 暂适用 简易计税 方法， 按 照 3% 的 征收率缴纳 增值税， 资 管产品 管理人未 分别核
算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应 纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资 管产品运 营业务销 售额和增 值 税应纳 税额 。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营过 程中中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理
人以后月份 的增值税 应纳税额 中抵减；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2017]90 号文 《关于 租入固定资产 进项税额 抵扣等增值 税政策
的通知》 的规定 ， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品管 理人运营资 管产品提 供的贷款 服务、 发生的 部
分金融商品 转让业务， 按 照以下规 定确定销 售额： 提 供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息
及利息性质 的收入为 销售额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取得的股 票 （ 不包括 限售股） 、 债券、 基 金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘 价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票， 为 停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中
债金融估值 中心有限 公司或中 证指数有 限公司提 供的 债券估值） 、 基 金份额净 值、 非货 物期货结 算价
格作为买入 价计算销 售额。
6.4.6.3 企业 所得税
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号文 《关于 证券投资基金 税收政策 的通知》的 规定，
自 2004 年 1 月 1 日起 ， 对 证券投资 基金 （封闭式 证券 投资基金 ， 开放式 证券投资 基金 ） 管理人 运用
基金买卖股 票、债券 的差价收 入，继续 免征企业 所得 税；
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 企业所得 税；
根据财政部、 国家税务 总局财税[2008]1 号文《 关于 企业所得税若 干优惠政 策的通知》 的规定，
对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
6.4.6.4 个人 所得税
根据财政部、 国家税 务总局财 税[2005]103 号文 《关 于 股权分置试 点改革有 关税收政 策问题的 通
知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价 方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流 通股股东 应缴纳的 个人所得 税；
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]132 号文 《财政 部、 国家 税务总局 关于储蓄 存款利息 所得
有关个人所 得税政策 的通知》 的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄 存款利息 所得暂免 征收个人
所得税；
根据财政部、 国家税务 总局、中国 证监会财 税[2012]85 号文《关于 实施上市 公司股息红 利差别
化个人所得 税政策有 关问题的 通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券投资 基金从公 开发行和 转
让市场取得 的上市公 司股票， 持股期限 在 1 个月以 内 （含 1 个月） 的，其股 息红利所 得全额计 入应中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 20 页共 50 页
纳税所得额 ；持股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的，暂减 按 50% 计入 应纳税所 得额；持 股期
限超过 1 年 的，暂减 按 25% 计入应纳 税所得 额。上述 所得统一适 用 20% 的税率计 征个人所 得税；
根据财政部 、 国家 税务总局 、 中国 证监会财 税[2015]101 号文 《 关于上市 公司股息 红利差别 化个
人所得税政 策有关问 题的通知》 的 规 定， 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资基金 从公开发 行和转让 市
场取得的上 市公司股 票，持股 期限超过 1 年的， 股息 红利所得暂 免征收个 人所得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存款 3,022,048.51
定期存款 -
其他存款 -
合计 3,022,048.51
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 29,572,811.06 27,402,209.16 -2,170,601.90
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 29,572,811.06 27,402,209.16 -2,170,601.90
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末未 持有衍生 金融资产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报 告期末未 持有买入 返售金融 资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报 告期末未 持有买断 式逆回购 交易中取 得的 债券。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 21 页共 50 页
6.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活期存 款利息 554.27
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 2.10
应收债券利 息 -
应收资产支 持证券利 息 -
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 2.24
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 0.60
合计 559.21
6.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末未 持有其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所市场 应付交易 费用 9,113.40
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 9,113.40
6.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 202.48
应付审计费 24,795.19
应付信息披 露费 19,140.75
应付指数使 用费 100,000.00
应付上市费 29,752.78
合计 173,891.20
6.4.7.9 实收基金
金额单位： 人民币元
项目 本期 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 22 页共 50 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 21,919,131.95 21,919,131.95
本期申购 5,399,856.80 5,399,856.80
本期赎回（以“- ” 号 填列） -4,278,698.50 -4,278,698.50
本期末 23,040,290.25 23,040,290.25
注：申购含 红利再投 、转换入 份额，赎 回含转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 21,379,045.00 -10,576,289.23 10,802,755.77
本期利润 -565,477.52 -4,079,866.00 -4,645,343.52
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,077,642.01 -673,114.84 404,527.17
其中：基金 申购款 5,210,349.83 -2,798,498.32 2,411,851.51
基金赎回款 -4,132,707.82 2,125,383.48 -2,007,324.34
本期已分配 利润 - - -
本期末 21,891,209.49 -15,329,270.07 6,561,939.42
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入 9,499.45
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 87.54
其他 19.94
合计 9,606.93
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额 5,559,487.78
减：卖出股 票成本总 额 6,042,860.38
买卖股票差 价收入 -483,372.60
6.4.7.13 债券投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 23 页共 50 页
卖出债券 （ 债转股及 债券到期 兑付） 成
交总额
46,013.51
减： 卖出债 券 （债转 股及债券 到期兑付）
成本总额
41,300.00
减： 应收利 息总额 8.20
买卖债券差 价收入 4,705.31
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报 告期无衍 生工具收 益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
股票投资产 生的股利 收益 234,817.83
基金投资产 生的股利 收益 -
合计 234,817.83
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
1.交易性金融 资产 -4,079,866.00
—— 股票投 资 -4,079,866.00
—— 债券投 资 -
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 基金投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
减：应税金 融商品公 允价值变 动产生的
预估增值税 -
合计 -4,079,866.00
6.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6 月30日
基金赎回费 收入 4,130.14
合计 4,130.14
6.4.7.18 交易费用 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用 18,009.29
银行间市场 交易费用 -
合计 18,009.29
6.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 19,140.75
指数使用费 100,000.00
上市年费 29,752.78
银行汇划费 用 760.00
合计 174,448.72
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要披露 的重大或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报 表批准日 ，本基金 无需要披 露的资产 负债 表日后事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本基金本报 告期存在 控制关系 或其他重 大利害关 系的 关联方未发 生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
中银基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金销 售机构
招商银行股 份有限公 司 (“ 招商银 行”) 基金托管人 、基金销 售机构
注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 股票交易 。 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 权证交易 。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券交易 。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 通过关联 方交 易单元进行 债券回购 交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均无 应支付关 联方 的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月
30日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6月
30 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 119,094.08 131,857.49
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 42,790.53 45,256.34
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 0.75% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 0.75%/ 当 年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，按月支 付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月
30日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6
月30日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 23,818.86 26,371.48
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.15% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 0.15%/ 当 年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，按月支 付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 26 页共 50 页
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 与关联方 进行 银行间同业 市场的债 券( 含 回购) 交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金的基 金管理人 本报告期 及上年度 可比期间 均未 运用固有资 金投资本 基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金除基 金管理人 之外的其 他关联方 于本报告 期末 及上年度末 均未投资 本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6月30日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
招商银行股 份有限公 司 3,022,048.51 9,499.45 1,897,609.84 8,112.74
合计 3,022,048.51 9,499.45 1,897,609.84 8,112.74
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人招 商银行保 管， 按银行同业 利率计息 。
除上表列示 的金额外 ，本基金 的证券交 易结算资 金通 过托管银行 备付金账 户转存于 中国证券 登
记结算有限 责任公司， 获得的利 息收入为 人民币 87.54 元， 2018 年 6 月 30 日 结算备付 金余额 为人民
币 4,607.26 元。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间均 未发生在 承销 期内参与关 联方承销 证券的情 况。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报 告期未进 行利润分 配。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
本基金无因 认购新发/ 增 发证券而 于期末持 有的流通 受 限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00054
0
中天金
融
2017-08
-21
重大事
项
4.87 - - 22,950 115,889.14 111,766.50 -
60022
1
海航控
股
2018-01
-10
重大事
项
3.23
2018-0
7-20
2.91 31,622 95,964.48 102,139.06 -
60111 海南橡 2018-05 重大事 6.62 - - 15,296 95,158.44 101,259.52 - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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8 胶 -24 项
00041
5
渤海金
控
2018-01
-17
重大事
项
5.84
2018-0
7-17
5.20 17,330 135,555.18 101,207.20 -
00225
2
上海莱
士
2018-02
-23
重大事
项
19.52 - - 5,120 78,235.39 99,942.40 -
60172
7
上海电
气
2018-06
-06
重大事
项
6.34
2018-0
8-07
5.71 14,800 126,298.21 93,832.00 -
00273
9
万达电
影
2017-07
-04
重大事
项
52.04 - - 1,800 144,475.27 93,672.00 -
00260
2
世纪华
通
2018-06
-12
重大事
项
32.50 - - 2,800 93,790.16 91,000.00 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-24
重大事
项
14.59 - - 6,100 187,700.45 88,999.00 -
60139
0
中国中
铁
2018-05
-07
重大事
项
7.47
2018-0
8-20
7.25 11,900 87,665.32 88,893.00 -
00241
1
必康股
份
2018-06
-19
重大事
项
28.34 - - 2,900 76,776.27 82,186.00 -
30007
2
三聚环
保
2018-06
-19
重大事
项
23.28
2018-0
7-10
18.38 3,500 108,333.72 81,480.00 -
00072
3
美锦能
源
2018-03
-27
重大事
项
5.43
2018-0
7-31
4.89 14,000 101,394.00 76,020.00 -
00231
0
东方园
林
2018-05
-25
重大事
项
15.03 - - 4,900 71,687.96 73,647.00 -
00245
0
康得新
2018-06
-04
重大事
项
17.08 - - 4,184 50,530.01 71,462.72 -
00000
8
神州高
铁
2018-06
-06
重大事
项
4.96
2018-0
8-07
4.46 12,200 110,102.85 60,512.00 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金未持 有 银行间市场 债券正回 购交易中 作为质押 的
债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金未持 有 交易所市场 债券正回 购交易中 作为质押 的
债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资 等。本基金在日常经营活动中面临的相关
的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以 上风险控 制在限定 的范围之 内， 使本 基金 在风险和收 益之间取 得最佳的 平衡以实 现 “ 风险中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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和收益相匹 配 ” 的 风险收益 目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了包括风险管理委员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理部、法律合规部、审计部和 相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会 ，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委 员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由 风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运
作风险管理 以及进行 投资风险 分析与绩 效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方 法主 要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发 ，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种 风险进行 监督、检 查和评估 ，并通过 相应 决策，将风 险控制在 可承受的 范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合 约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒 绝支付到 期本 息等 情况，导 致基金资 产损 失和收益变 化的风险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况 进行了充分的评估。本基金的银行存款均
存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险 不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收 和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险 。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过 对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风 险，且通 过分散化 投资以分 散信用 风 险。
于 2018 年 06 月 30 日， 本 基金未持 有除国 债、 央行票 据、 同业存单和 政策性金 融债以外 的债券
（2017 年 12 月 31 日：0.06%）。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信 用评级管理指导意见》设定的标准统计及
汇总。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的 方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程 度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份
额持有人可在基金运作周期内的每个开放日要求赎回 其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集 中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 29 页共 50 页
的价格变现 。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求 建立健全定期开放基金开放期的流动性风险管
理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针 对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合
资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采 用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购
交易的到期 日与交易 对手的集 中度、流 动性受限 资产 比例、基金 组合资产中 7 个工作 日可变现 资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。 同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保
持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保 本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹
配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了 巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式， 控制因开 放申购赎 回模式带 来的流动 性风 险，有效保 障基金持 有人利益 。
本基金投资 于一家公 司发行的 证券市值 不超过基 金资 产净值的 10% ， 且本基金 与由本 基金的基
金管理人管 理的其他 基金共同 持有一家 公司发行 的证 券不得超过 该证券 的 10% 。基金 所持证券 在证
券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此除列示 的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让
的情况 外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本 基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资
金应对流动 性需求， 其上限一 般不超过 基金持有 的债 券投资的公 允价值。
于 2018 年 06 月 30 日， 本 基金所 承担的全 部金融负 债 的合约约定 到期日均 为一个月 以内且不 计
息， 可赎 回基金份 额净值( 所有者 权益) 无固定到 期日 且不计息 ， 因此账 面余额即 为未折 现的合约 到期
现金流量。
本报告期内 ，本基金 未发生重 大流动性 风险事件 。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现 金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的 风险，包 括 利率风 险、外汇 风险和其 他价 格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场 利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下 降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间 结束根据 市场利率 重新定价 时对于未 来现 金流影响的 风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性 缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对 上述利率 风险进行 管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计 息，因此本基金的收入及经营活动的现金中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 30 页共 50 页
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有 的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证
金、债券投 资及部分 应收申购 款等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,022,048.51 - - - 3,022,048.51
结算备付金 4,607.26 - - - 4,607.26
存出保证金 1,352.41 - - - 1,352.41
交易性金融 资产 - - - 27,402,209.16 27,402,209.16
应收利息 - - - 559.21 559.21
应收申购款 6,988.37 - - 3,285.08 10,273.45
资产总计 3,034,996.55 - - 27,406,053.45 30,441,050.00
负债
应付证券清 算款 - - - 579,717.52 579,717.52
应付赎回款 - - - 53,725.16 53,725.16
应付管理人 报酬 - - - 18,644.21 18,644.21
应付托管费 - - - 3,728.84 3,728.84
应付交易费 用 - - - 9,113.40 9,113.40
其他负债 - - - 173,891.20 173,891.20
负债总计 - - - 838,820.33 838,820.33
利率敏感度 缺口 3,034,996.55 - - 26,567,233.12 29,602,229.67
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,123,091.29 - - - 2,123,091.29
结算备付金 - - - - -
存出保证金 1,356.88 - - - 1,356.88
交易性金融 资产 - - 20,800.00 30,778,810.81 30,799,610.81
买入返售金 融资
产
- - - - -
应收证券清 算款 - - - - -
应收利息 - - - 446.25 446.25
应收股利 - - - - -
应收申购款 2,295.81 - - 7,382.90 9,678.71
其他资产 - - - - -
资产总计 2,126,743.98 - 20,800.00 30,786,639.96 32,934,183.94
负债
卖出回购金 融资
产款
- - - - - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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应付证券清 算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 35,883.19 35,883.19
应付管理人 报酬 - - - 21,099.10 21,099.10
应付托管费 - - - 4,219.85 4,219.85
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 11,062.22 11,062.22
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 140,031.86 140,031.86
负债总计 - - - 212,296.22 212,296.22
利率敏感度 缺口 2,126,743.98 - 20,800.00 30,574,343.74 32,721,887.72
注：表中所 示为本基 金资产及 负债的公 允价值， 并按 照合约规定 的利率重 新定价日 或到期日 孰
早者予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2018 年 06 月 30 日 ， 本基 金持有的 交易性债 券投资 公允价值占 基金资产 净值的比 例低于 10%
（2017 年 12 月 31 日： 同） ， 银行 存款、 结算 备付金 、 存出保证金和 部分应收 申购款均 以活期存 款
利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该 类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无
重大影响， 因此市场 利率的变 动对于本 基金资产 净值 无重大影响 （2017 年 12 月 31 日：同） 。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因 外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产 及负债以 人民币计 价，因此 无重大外 汇风 险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未 来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要 投资于证券交易所上市交易的股票和债券，所
面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经 营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券
市场整体波 动的影响 。
本基金为被动式股票指数基金，采用完全复制标的指 数的方法跟踪标的指数 ，即按照标的指数
的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根 据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。
本 基 金 力 求 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ， 年化跟踪 误差不超 过 4% 。本基金 通过指数 化 分散投资降 低其他价 格风险。 本基金投 资于沪
深 300 等权重 指数成份 股及备选 成份股的 资产比 例不 低于基金资 产净值 的 90% ，除股 票以外的 其他
资产占基金 资产的比 例为 5%-10% ， 其 中权证的 投资 比例不超过 基金净值 的 3% ， 现金或 到期日在 一中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 32 页共 50 页
年以内的政 府债券的 比例不低 于基金资 产净值的 5% 。 此外 ， 本基金的 基金管理 人每日对 本基金所 持
有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基 金进行风险度量，通过特定指标测试本基金面
临的潜在价 格风险， 及时可靠 地对风险 进行跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融 资产 － 股 票投资 27,402,209.16 92.57 30,778,810.81 94.06
交易性金融 资产 － 基 金投资 - - - -
交易性金融 资产－债 券投资 - - 20,800.00 0.06
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 27,402,209.16 92.57 30,799,610.81 94.13
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1.本基金的市 场价格 风险主要 源于证券 市场的系 统性 风险，即从 长期来看 ，本基金 所
投资的证券 与业绩比 较基准的 变动呈线 性相关， 且报 告期内的相 关系数在 资产负债 表
日后短期内 保持不变 ；2.以下 分析，除 市场基准 发生 变动，其他 影响基金 资产净值 的
风险变量保 持不变。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币万元 ）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准下降 5% 减少约 144 减少约 162
业绩比较基 准上升 5% 增加约 144 增加约 162
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
本报告期内 没有有助 于理解和 分析会计 报表需要 说明 的其他事项 。
7
投 资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号
项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 27,402,209.16 90.02
其中：股票 27,402,209.16 90.02
2 基金投资 - - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 33 页共 50 页
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
3,026,655.77 9.94
8 其他各项资 产 12,185.07 0.04
9 合计 30,441,050.00 100.00
7.2 报告 期末按行业分类的股票投 资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（％）
A 农、林、牧 、渔业
84,474.00 0.29
B 采矿业
1,468,177.18
4.96
C 制造业 11,600,220.70 39.19
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 983,898.76 3.32
E 建筑业 1,212,829.24 4.10
F 批发和零售 业 759,902.75 2.57
G 交通运输、 仓储和邮 政业 1,527,862.00 5.16
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 1,677,206.24 5.67
J 金融业 5,001,373.05 16.90
K 房地产业 1,478,674.25 5.00
L 租赁和商务 服务业 446,035.52 1.51
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 168,897.33 0.57
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 192,048.50 0.65
R 文化、体育 和娱乐业 549,839.12 1.86
S 综合 - - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 34 页共 50 页
合计 27,151,438.64 91.72
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位： 人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产 净值比例
（％）
A 农、林、牧 、渔业
101,259.52 0.34
B 采矿业
-
-
C 制造业 149,511.00 0.51
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售 业 - -
G 交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H 住宿和餐饮 业 - -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务 服务业 - -
M 科学研究和 技术服务 业 - -
N 水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 250,770.52 0.85
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
截至本报告 期末本基 金未持有 港股通投 资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 600309 万华化学 4,240 192,580.80 0.65
2 300003 乐普医疗 4,309 158,054.12 0.53
3 600535 天士力 5,024 129,719.68 0.44
4 600519 贵州茅台 170 124,348.20 0.42
5 600271 航天信息 4,750 120,032.50 0.41 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 35 页共 50 页
6 601328 交通银行 20,804 119,414.96 0.40
7 601288 农业银行 34,450 118,508.00 0.40
8 601009 南京银行 15,277 118,091.21 0.40
9 601398 工商银行 22,150 117,838.00 0.40
10 002142 宁波银行 7,233 117,825.57 0.40
11 601939 建设银行 17,750 116,262.50 0.39
12 000001 平安银行 12,431 112,997.79 0.38
13 000540 中天金融 22,950 111,766.50 0.38
14 300122 智飞生物 2,400 109,776.00 0.37
15 601901 方正证券 16,400 109,716.00 0.37
16 600031 三一重工 12,100 108,537.00 0.37
17 600660 福耀玻璃 4,181 107,493.51 0.36
18 603260 合盛硅业 1,500 105,855.00 0.36
19 000959 首钢股份 25,700 105,627.00 0.36
20 601155 新城控股 3,300 102,201.00 0.35
21 600221 海航控股 31,622 102,139.06 0.35
22 300251 光线传媒 10,020 102,003.60 0.34
23 002050 三花智控 5,400 101,790.00 0.34
24 000415 渤海金控 17,330 101,207.20 0.34
25 000768 中航飞机 6,471 101,206.44 0.34
26 300144 宋城演艺 4,300 101,050.00 0.34
27 600436 片仔癀 900 100,737.00 0.34
28 002294 信立泰 2,700 100,359.00 0.34
29 600588 用友网络 4,087 100,172.37 0.34
30 002252 上海莱士 5,120 99,942.40 0.34
31 600900 长江电力 6,188 99,874.32 0.34
32 000963 华东医药 2,068 99,781.00 0.34
33 600028 中国石化 15,357 99,666.93 0.34
34 002624 完美世界 3,200 99,232.00 0.34
35 600276 恒瑞医药 1,306 98,942.56 0.33
36 601228 广州港 17,000 98,770.00 0.33
37 300015 爱尔眼科 3,050 98,484.50 0.33
38 300124 汇川技术 2,999 98,427.18 0.33
39 000425 徐工机械 23,160 98,198.40 0.33
40 601229 上海银行 6,230 98,184.80 0.33
41 000651 格力电器 2,082 98,166.30 0.33
42 002558 巨人网络 4,120 97,973.60 0.33
43 601225 陕西煤业 11,900 97,818.00 0.33
44 600009 上海机场 1,762 97,755.76 0.33
45 603799 华友钴业 1,000 97,470.00 0.33
46 601888 中国国旅 1,512 97,387.92 0.33
47 600068 葛洲坝 13,500 97,335.00 0.33
48 600663 陆家嘴 6,160 97,266.40 0.33
49 000423 东阿阿胶 1,806 97,180.86 0.33 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 36 页共 50 页
50 002466 天齐锂业 1,955 96,948.45 0.33
51 300059 东方财富 7,326 96,556.68 0.33
52 000338 潍柴动力 11,032 96,530.00 0.33
53 000157 中联重科 23,450 96,379.50 0.33
54 300408 三环集团 4,100 96,350.00 0.33
55 002475 立讯精密 4,272 96,290.88 0.33
56 601998 中信银行 15,500 96,255.00 0.33
57 601899 紫金矿业 26,600 96,026.00 0.32
58 600038 中直股份 2,400 95,976.00 0.32
59 600606 绿地控股 14,674 95,967.96 0.32
60 600867 通化东宝 4,000 95,880.00 0.32
61 600372 中航电子 7,333 95,768.98 0.32
62 002008 大族激光 1,800 95,742.00 0.32
63 603288 海天味业 1,300 95,732.00 0.32
64 601898 中煤能源 19,800 95,634.00 0.32
65 000983 西山煤电 12,700 95,377.00 0.32
66 601336 新华保险 2,223 95,322.24 0.32
67 002236 大华股份 4,220 95,161.00 0.32
68 002673 西部证券 12,600 95,130.00 0.32
69 600362 江西铜业 6,000 95,100.00 0.32
70 600690 青岛海尔 4,934 95,028.84 0.32
71 600688 上海石化 16,700 95,023.00 0.32
72 600048 保利地产 7,785 94,977.00 0.32
73 600570 恒生电子 1,790 94,780.50 0.32
74 601021 春秋航空 2,700 94,581.00 0.32
75 000333 美的集团 1,811 94,570.42 0.32
76 002352 顺丰控股 2,100 94,500.00 0.32
77 600809 山西汾酒 1,500 94,335.00 0.32
78 600196 复星医药 2,279 94,327.81 0.32
79 002925 盈趣科技 1,700 94,146.00 0.32
80 002797 第一创业 13,900 94,103.00 0.32
81 300017 网宿科技 8,785 94,087.35 0.32
82 600585 海螺水泥 2,810 94,078.80 0.32
83 600177 雅戈尔 12,210 94,017.00 0.32
84 601006 大秦铁路 11,450 94,004.50 0.32
85 600487 亨通光电 4,260 93,933.00 0.32
86 000938 紫光股份 1,500 93,900.00 0.32
87 600111 北方稀土 8,250 93,885.00 0.32
88 600339 中油工程 20,900 93,841.00 0.32
89 601727 上海电气 14,800 93,832.00 0.32
90 601877 正泰电器 4,200 93,744.00 0.32
91 601318 中国平安 1,600 93,728.00 0.32
92 600104 上汽集团 2,678 93,703.22 0.32
93 600741 华域汽车 3,950 93,694.00 0.32 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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94 002739 万达电影 1,800 93,672.00 0.32
95 001965 招商公路 11,500 93,610.00 0.32
96 002044 美年健康 4,140 93,564.00 0.32
97 600739 辽宁成大 6,150 93,357.00 0.32
98 600549 厦门钨业 6,150 93,357.00 0.32
99 600886 国投电力 12,840 93,346.80 0.32
100 600352 浙江龙盛 7,808 93,305.60 0.32
101 601333 广深铁路 21,950 93,287.50 0.32
102 600008 首创股份 22,100 93,262.00 0.32
103 601607 上海医药 3,900 93,210.00 0.31
104 600332 白云山 2,449 93,184.45 0.31
105 000166 申万宏源 21,320 93,168.40 0.31
106 002594 比亚迪 1,954 93,166.72 0.31
107 600398 海澜之家 7,300 93,002.00 0.31
108 601857 中国石油 12,050 92,905.50 0.31
109 600089 特变电工 13,406 92,903.58 0.31
110 002493 荣盛石化 9,000 92,880.00 0.31
111 600703 三安光电 4,820 92,640.40 0.31
112 002460 赣锋锂业 2,400 92,592.00 0.31
113 601958 金钼股份 14,747 92,463.69 0.31
114 002555 三七互娱 7,600 92,340.00 0.31
115 000709 河钢股份 31,300 92,335.00 0.31
116 600010 包钢股份 59,540 92,287.00 0.31
117 601800 中国交建 8,100 92,259.00 0.31
118 002415 海康威视 2,484 92,230.92 0.31
119 601985 中国核电 16,300 92,095.00 0.31
120 600926 杭州银行 8,300 92,047.00 0.31
121 600498 烽火通信 3,700 91,945.00 0.31
122 600369 西南证券 23,854 91,837.90 0.31
123 600019 宝钢股份 11,782 91,781.78 0.31
124 000776 广发证券 6,912 91,722.24 0.31
125 600383 金地集团 9,000 91,710.00 0.31
126 002500 山西证券 13,600 91,664.00 0.31
127 000623 吉林敖东 5,098 91,662.04 0.31
128 600406 国电南瑞 5,793 91,529.40 0.31
129 300024 机器人 5,260 91,524.00 0.31
130 600893 航发动力 4,100 91,512.00 0.31
131 601997 贵阳银行 7,400 91,464.00 0.31
132 600977 中国电影 5,700 91,428.00 0.31
133 600115 东方航空 13,800 91,356.00 0.31
134 601555 东吴证券 13,359 91,241.97 0.31
135 000100 TCL 集团 31,450 91,205.00 0.31
136 000858 五粮液 1,200 91,200.00 0.31
137 600674 川投能源 10,442 91,054.24 0.31 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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138 002602 世纪华通 2,800 91,000.00 0.31
139 000538 云南白药 850 90,916.00 0.31
140 603160 汇顶科技 1,400 90,846.00 0.31
141 601088 中国神华 4,550 90,727.00 0.31
142 601808 中海油服 9,500 90,630.00 0.31
143 600018 上港集团 15,200 90,592.00 0.31
144 600188 兖州煤业 6,945 90,562.80 0.31
145 601668 中国建筑 16,566 90,450.36 0.31
146 002304 洋河股份 687 90,409.20 0.31
147 600011 华能国际 14,200 90,312.00 0.31
148 000069 华侨城 A 12,490 90,302.70 0.31
149 300433 蓝思科技 4,300 90,214.00 0.30
150 600085 同仁堂 2,556 90,175.68 0.30
151 600340 华夏幸福 3,500 90,125.00 0.30
152 601198 东兴证券 6,900 89,976.00 0.30
153 002146 荣盛发展 10,300 89,919.00 0.30
154 002153 石基信息 3,100 89,900.00 0.30
155 600390 五矿资本 11,600 89,900.00 0.30
156 600208 新湖中宝 23,487 89,720.34 0.30
157 600219 南山铝业 33,100 89,701.00 0.30
158 601600 中国铝业 23,322 89,556.48 0.30
159 000671 阳光城 15,000 89,550.00 0.30
160 601881 中国银河 11,000 89,430.00 0.30
161 600346 恒力股份 6,100 89,426.00 0.30
162 600157 永泰能源 50,220 89,391.60 0.30
163 600016 民生银行 12,760 89,320.00 0.30
164 002085 万丰奥威 9,500 89,300.00 0.30
165 603833 欧派家居 700 89,271.00 0.30
166 600909 华安证券 15,600 89,232.00 0.30
167 002736 国信证券 9,800 89,180.00 0.30
168 601377 兴业证券 16,920 89,168.40 0.30
169 000568 泸州老窖 1,465 89,159.90 0.30
170 000627 天茂集团 12,700 89,154.00 0.30
171 002202 金风科技 7,051 89,124.64 0.30
172 600583 海油工程 16,917 88,983.42 0.30
173 601788 光大证券 8,100 88,938.00 0.30
174 601390 中国中铁 11,900 88,893.00 0.30
175 600109 国金证券 12,496 88,846.56 0.30
176 002456 欧菲科技 5,505 88,795.65 0.30
177 002007 华兰生物 2,760 88,761.60 0.30
178 600050 中国联通 18,000 88,560.00 0.30
179 000002 万科 A 3,600 88,560.00 0.30
180 600023 浙能电力 18,990 88,493.40 0.30
181 600919 江苏银行 13,800 88,458.00 0.30 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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182 000792 盐湖股份 8,175 88,453.50 0.30
183 601618 中国中冶 26,500 88,245.00 0.30
184 603993 洛阳钼业 14,000 88,060.00 0.30
185 600795 国电电力 33,600 88,032.00 0.30
186 601186 中国铁建 10,200 87,924.00 0.30
187 601601 中国太保 2,760 87,906.00 0.30
188 601669 中国电建 16,399 87,898.64 0.30
189 600029 南方航空 10,400 87,880.00 0.30
190 600518 康美药业 3,840 87,859.20 0.30
191 600030 中信证券 5,300 87,821.00 0.30
192 600705 中航资本 18,800 87,796.00 0.30
193 601688 华泰证券 5,850 87,574.50 0.30
194 601991 大唐发电 28,900 87,567.00 0.30
195 002027 分众传媒 9,144 87,508.08 0.30
196 601117 中国化学 13,000 87,490.00 0.30
197 600837 海通证券 9,237 87,474.39 0.30
198 000826 启迪桑德 4,998 87,365.04 0.30
199 002241 歌尔股份 8,572 87,348.68 0.30
200 600170 上海建工 28,721 87,311.84 0.29
201 002024 苏宁易购 6,200 87,296.00 0.29
202 601818 光大银行 23,850 87,291.00 0.29
203 000630 铜陵有色 39,450 87,184.50 0.29
204 601099 太平洋 37,240 87,141.60 0.29
205 601211 国泰君安 5,900 86,966.00 0.29
206 000898 鞍钢股份 15,600 86,892.00 0.29
207 600887 伊利股份 3,108 86,713.20 0.29
208 601169 北京银行 14,367 86,633.01 0.29
209 001979 招商蛇口 4,547 86,620.35 0.29
210 002065 东华软件 10,056 86,481.60 0.29
211 000895 双汇发展 3,273 86,439.93 0.29
212 600999 招商证券 6,310 86,320.80 0.29
213 600118 中国卫星 4,512 86,179.20 0.29
214 600547 山东黄金 3,602 86,159.84 0.29
215 300136 信维通信 2,800 86,044.00 0.29
216 600025 华能水电 28,300 86,032.00 0.29
217 600297 广汇汽车 14,630 85,731.80 0.29
218 601108 财通证券 7,600 85,728.00 0.29
219 000725 京东方 A 24,200 85,668.00 0.29
220 601628 中国人寿 3,800 85,576.00 0.29
221 300033 同花顺 2,200 85,514.00 0.29
222 600704 物产中大 16,350 85,510.50 0.29
223 600482 中国动力 4,900 85,505.00 0.29
224 000728 国元证券 11,550 85,470.00 0.29
225 601111 中国国航 9,600 85,344.00 0.29 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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226 002601 龙蟒佰利 6,600 85,338.00 0.29
227 600516 方大炭素 3,500 85,330.00 0.29
228 000625 长安汽车 9,480 85,320.00 0.29
229 601611 中国核建 10,800 85,320.00 0.29
230 601166 兴业银行 5,925 85,320.00 0.29
231 600816 安信信托 11,780 85,287.20 0.29
232 601633 长城汽车 8,672 85,159.04 0.29
233 000559 万向钱潮 12,504 85,027.20 0.29
234 600958 东方证券 9,300 84,909.00 0.29
235 600000 浦发银行 8,866 84,758.96 0.29
236 600015 华夏银行 11,349 84,550.05 0.29
237 601989 中国重工 20,910 84,476.40 0.29
238 002714 牧原股份 1,900 84,474.00 0.29
239 000876 新希望 13,314 84,410.76 0.29
240 601718 际华集团 20,900 84,018.00 0.28
241 600176 中国巨石 8,200 83,886.00 0.28
242 002081 金螳螂 8,294 83,769.40 0.28
243 000402 金融街 10,400 83,720.00 0.28
244 600522 中天科技 9,500 83,695.00 0.28
245 002572 索菲亚 2,600 83,668.00 0.28
246 002625 光启技术 7,100 83,141.00 0.28
247 601238 广汽集团 7,440 82,881.60 0.28
248 600066 宇通客车 4,312 82,747.28 0.28
249 000503 国新健康 2,600 82,628.00 0.28
250 600153 建发股份 9,183 82,555.17 0.28
251 601992 金隅集团 25,100 82,328.00 0.28
252 600376 首开股份 11,700 82,251.00 0.28
253 002074 国轩高科 5,850 82,251.00 0.28
254 600373 中文传媒 6,400 82,240.00 0.28
255 601212 白银有色 20,100 82,209.00 0.28
256 002411 必康股份 2,900 82,186.00 0.28
257 601919 中远海控 16,700 82,164.00 0.28
258 600820 隧道股份 13,900 82,149.00 0.28
259 000783 长江证券 15,100 81,993.00 0.28
260 601216 君正集团 24,268 81,783.16 0.28
261 600637 东方明珠 5,420 81,625.20 0.28
262 300070 碧水源 5,853 81,532.29 0.28
263 000786 北新建材 4,400 81,532.00 0.28
264 300072 三聚环保 3,500 81,480.00 0.28
265 601018 宁波港 19,350 81,463.50 0.28
266 603858 步长制药 1,900 81,301.00 0.27
267 002470 金正大 11,800 81,184.00 0.27
268 601012 隆基股份 4,860 81,113.40 0.27
269 601866 中远海发 32,532 81,004.68 0.27 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
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270 601360 三六零 2,800 80,920.00 0.27
271 600804 鹏博士 6,735 80,820.00 0.27
272 600959 江苏有线 15,840 80,784.00 0.27
273 600061 国投资本 8,700 80,736.00 0.27
274 600233 圆通速递 6,100 80,520.00 0.27
275 600415 小商品城 18,672 80,476.32 0.27
276 601766 中国中车 10,415 80,195.50 0.27
277 000961 中南建设 12,700 80,137.00 0.27
278 600489 中金黄金 11,720 79,930.40 0.27
279 601933 永辉超市 10,452 79,853.28 0.27
280 002508 老板电器 2,600 79,612.00 0.27
281 601828 美凯龙 5,200 79,456.00 0.27
282 300027 华谊兄弟 12,897 79,445.52 0.27
283 002230 科大讯飞 2,472 79,277.04 0.27
284 002468 申通快递 4,600 78,890.00 0.27
285 600100 同方股份 8,927 78,379.06 0.26
286 000060 中金岭南 16,100 78,246.00 0.26
287 000413 东旭光电 12,900 78,174.00 0.26
288 601878 浙商证券 9,300 78,120.00 0.26
289 601838 成都银行 8,900 77,875.00 0.26
290 000723 美锦能源 14,000 76,020.00 0.26
291 000839 中信国安 15,650 74,024.50 0.25
292 002608 江苏国信 10,700 73,830.00 0.25
293 002310 东方园林 4,900 73,647.00 0.25
294 002385 大北农 17,716 73,167.08 0.25
295 002450 康得新 4,184 71,462.72 0.24
296 600438 通威股份 10,300 71,070.00 0.24
297 600682 南京新百 3,200 52,608.00 0.18
298 000063 中兴通讯 2,860 37,265.80 0.13
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 601118 海南橡胶 15,296.00 101,259.52 0.34
2 600485 信威集团 6,100.00 88,999.00 0.30
3 000008 神州高铁 12,200.00 60,512.00 0.20
7.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金资
产净值比例中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 42 页共 50 页
（％）
1 300433 蓝思科技 109,142.00 0.33
2 603260 合盛硅业 107,560.00 0.33
3 600487 亨通光电 103,760.00 0.32
4 002925 盈趣科技 102,926.00 0.31
5 600398 海澜之家 102,535.00 0.31
6 600867 通化东宝 102,283.00 0.31
7 601238 广汽集团 101,688.00 0.31
8 603288 海天味业 101,356.00 0.31
9 600176 中国巨石 100,459.93 0.31
10 002085 万丰奥威 100,400.00 0.31
11 601808 中海油服 99,977.00 0.31
12 000786 北新建材 99,270.00 0.30
13 600809 山西汾酒 99,171.00 0.30
14 601360 三六零 98,834.00 0.30
15 300408 三环集团 98,523.00 0.30
16 002050 三花智控 98,070.00 0.30
17 600346 恒力股份 97,995.00 0.30
18 601108 财通证券 97,966.00 0.30
19 001965 招商公路 97,255.00 0.30
20 002625 光启技术 97,061.60 0.30
注： “ 买 入金额 ” 按买入 成交金 额( 成交 单价乘以 成交数 量) 填列, 不考虑相 关交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金资
产净值比例
（％）
1 002841 视源股份 130,397.20 0.40
2 002465 海格通信 106,921.00 0.33
3 601966 玲珑轮胎 106,842.00 0.33
4 002174 游族网络 103,636.00 0.32
5 600021 上海电力 99,970.00 0.31
6 002831 裕同科技 99,519.00 0.30
7 600827 百联股份 95,352.32 0.29
8 000738 航发控制 94,147.00 0.29
9 002424 贵州百灵 92,477.00 0.28
10 601872 招商轮船 91,428.00 0.28
11 601375 中原证券 90,888.00 0.28
12 600436 片仔癀 88,472.00 0.27
13 002292 奥飞娱乐 87,924.00 0.27
14 300315 掌趣科技 86,872.00 0.27
15 000686 东北证券 86,803.62 0.27 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 43 页共 50 页
16 600895 张江高科 86,653.00 0.26
17 600649 城投控股 83,144.28 0.25
18 601888 中国国旅 80,882.00 0.25
19 300015 爱尔眼科 80,825.00 0.25
20 000750 国海证券 78,971.67 0.24
注： “ 卖 出金额 ” 按卖出 成交金 额( 成交 单价乘以 成交数 量) 填列, 不考虑相 关交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位： 人民币元
买入股票的 成本（成 交）总额 6,746,124.73
卖出股票的 收入（成 交）总额 5,559,487.78
注： “ 买 入股票成 本 ” 、 “ 卖 出股票收 入 ” 均 按买卖成 交 金额( 成交 单价乘以 成交数 量) 填列, 不考虑
相关交易费 用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明 细
本基金报告 期内未参 与股指期 货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资 范围未包 括股指期 货，无相 关投资政 策。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金投资 范围未包 括国债期 货，无相 关投资政 策。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓 和损益明 细
本基金报告 期内未参 与国债期 货投资。
7.11.3 本 期国债期货投资评价 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 44 页共 50 页
本基金报告 期内未参 与国债期 货投资， 无相关投 资评 价。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行 主 体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日
前一年内受 到公开谴 责、处罚 的情况。
7.12.2 本基金 投资的 前十名股 票没有超 出基金合 同规 定的备选股 票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,352.41
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 559.21
5 应收申购款 10,273.45
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,185.07
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 不存在流 通受 限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的
公允价值
占基金资产 净
值比例(%)
流通受限情
况说明
1 601118 海南橡胶 101,259.52 0.34 重大事项
2 600485 信威集团 88,999.00 0.30 重大事项
3 000008 神州高铁 60,512.00 0.20 重大事项
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中 四舍五入 的原因， 本报告分 项之和与 合计 项之间可能 存在尾差 。
8
基 金份额持有人 信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 45 页共 50 页
持有人户数( 户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例
1,453 15,857.05 21,053.78 0.0914%
23,019,236.
47
99.9086%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 李翔 142,937.00 33.07%
2 林凤英 49,500.00 11.45%
3 沈思思 35,200.00 8.15%
4 郭述文 30,000.00 6.94%
5 欧阳文 16,714.00 3.87%
6 熊祥芬 16,000.00 3.70%
7 关海燕 15,822.00 3.66%
8 张东 14,600.00 3.38%
9 司徒百行 10,000.00 2.31%
10 查维明 9,100.00 2.11%
8.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
本报告期末 本公司从 业人员未 持有本公 司基金。
8.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和
研究部门负 责人 持有 本开放式 基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0
9
开 放式基金份额 变动
单位：份
基金合同生 效日（2012 年 5 月 17 日） 基金份额 总额 1,490,796,733.31
本报告期期 初基金份 额总额 21,919,131.95
本报告期基 金总申购 份额 5,399,856.80
减：本报告 期基金总 赎回份额 4,278,698.50
本报告期基 金拆分变 动份额 -
本报告期期 末基金份 额总额 23,040,290.25
10
重 大事件揭示 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 46 页共 50 页
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 没有召开 基金份额 持有人大 会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本报告期内， 经董事会 决议通过 王圣明先 生担任副 执 行总裁， 详情 请参见基 金管理人 2018 年 4
月 9 日刊登 的《中银 基金管理 有限公司 关于高 级管 理人员变更 事宜的公 告》。
本报告期内 ，经基金 管理人职 工代表大 会选举赵 蓓青 女士担任职 工监事。
本报告期基 金托管人 的专门基 金托管部 门无重大 人事 变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 没有发生 涉及基金 管理人、 基金财产 、基 金托管业务 的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内 基金投资 策略没有 发生改变 。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 没有改聘 会计师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内 管理人、 托管人及 其高级管 理人员没 有受 到监管部门 稽查或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
申万宏源 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中银证券 2 - - - - - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 47 页共 50 页
华信证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
中信建投证 券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
长江证券 1 7,123,486.38 57.89% 6,634.50 58.42% -
方正证券 1 5,182,126.13 42.11% 4,722.41 41.58% -
注：1 、 专用交 易单元的 选择标准 和程序 ： 根据 中国证 监会 《关 于加强证 券投资基 金监管有 关问
题的通知》 （证监 基字<1998>29 号） 及 《关于完 善证 券投资基金 交易席位 制度有关 问题的通 知》 有
关规定，本 公司租用 证券公司 专用交易 单元的选 择标 准主要包括 ：券商基 本面评价 （财务状 况、经
营状况） 、 券商研究 机构评价 （报告 质量、 及 时性和 数量） 、 券 商每日信 息评价 （及时性 和有效性 ）
和券商协作 表现评价 等方面。 本公司租 用证券公 司专 用交易单元 的选择程 序：首先 根据租用 证券公
司专用交易 单元的选 择标准形 成《券商 研究所服 务质 量评分表》 ，然后根 据评分高 低选择基 金专用
交易单元并 与其签订 交易单元 租用协议 。
2 、报告期内 租用证券 公司交易 单元的变 更情况 ：退 租首创证券 交易单元 1 个 ，退 租华泰联 合
证券交易单 元 1 个。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申万宏源 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - - 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 48 页共 50 页
中信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中银证券 - - - - - -
华信证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
中信建投证 券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长江证券 10,312.00 22.41% - - - -
方正证券 35,701.51 77.59% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式
法定披露日
期
1
中银基金管理有限公司关于旗下基金缴纳增
值税有关事 项的公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-01-02
2
中银基金管理有限公司关于调整旗下部分开
放式基金申 购、定投 最低金额 限制的公 告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-01-09
3
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）2017 年第 4 季 度报告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-01-19
4
中银基金管理有限公司关于新增珠海盈米财
富管理有限公司为旗下部分基金销售机构及
参与其费率 优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-02-02
5
中银基金管理有限公司关于调整电子直销赎
回转申购相 关手续费 优惠的公 告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-02-26
6
关于中银沪深 300 等权重指数证券 投资基金
（LOF ）修改基金合同 、托管协 议的公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-03-24
7
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）基金合同
www.bocim.com 2018-03-24
8
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）托管协议
www.bocim.com 2018-03-24 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 49 页共 50 页
9
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）2017 年年度报 告
www.bocim.com 2018-03-30
10
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）2017 年年度报 告（摘 要）
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-03-30
11
中银基金管理有限公司关于高级管理人员变
更事宜的公 告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-04-09
12
中银基金管理有限公司关于新增上海利得基
金销售有限公司为旗下部分基金销售机构及
参与其费率 优惠活动 的公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-04-09
13
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更 的提示性 公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-04-19
14
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）2018 年第 1 季 度报告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-04-23
15
中银基金管理有限公司关于开展电子直销平
台费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-05-18
16
中银基金管理有限公司关于提请投资者及时
更新身份证 件或身份 证明文件 的公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-06-19
17
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值变更的提 示性公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-06-20
18
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估
值方法变更 的提示性 公告
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-06-20
19
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ）更新招募说明 书（2018 年第 1 号）
www.bocim.com 2018-06-28
20
中银沪深 300 等 权 重 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 更新招募说明 书摘要（2018 年第 1
号）
《中国证券 报》 、 《 上海证
券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 、
www.bocim.com
2018-06-28
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备 查文件目录
11.1 备查文件目录
1 、中国证监 会批准中 银沪深 300 等权重 指数证 券投 资基金（LOF ）募集的 文件；
2 、 《中银沪 深 300 等 权重指数 证券投资 基金（LOF ） 基金合同》 ；
3 、 《中银沪 深 300 等 权重指数 证券投资 基金（LOF ） 托管协议》 ；
4 、 《中银沪 深 300 等 权重指数 证券投资 基金（LOF ） 招募说明书》 ；
5 、法律意见 书； 中银 沪深 300 等权 重指 数证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告
第 50 页共 50 页
6 、基金管理 人业务资 格批件、 营业执照 ；
7 、基金托管 人业务资 格批件、 营业执照 ；
8 、报告期内 在指定报 刊上披露 的各项公 告；
9 、中国证监 会要求的 其他文件 。
11.2 存放地点
以上备查文 件存放在 基金管理 人、基金 托管人处 ，供 公众查阅。
11.3 查阅方式
投资人在支 付工本费 后，可在 合理时间 内取得上 述文 件复制件或 复印件。
中银 基金管理有限 公司
二〇 一八年八月二 十八日
