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信达鑫安(166105)

信达鑫安:2018年半年度报告查看PDF公告

 
 
 
信达澳银 鑫安债券型证券投资基 金(LOF) 
2018 年半年度报告 
2018 年06 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人: 信达澳银基金管理有限 公司 
基金托管人: 中国建设银行股份有限 公司 
送出日期:2018 年 08 月 28 日信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 
2 
 
 
§1


重要提示及目录


1.1 重要 提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大 遗漏 , 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份 有限公司根据本基金合同规定,于2018 年8 月27 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2018 年01月01 日起至2018 年06 月30 日止。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 3 1.2 目录 §1


重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................... 2 1.1 重要提示........................................................................................................................... 2 1.2 目录.................................................................................................................................. 3 §2


基 金简 介.................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明.................................................................................................................... 5 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式.................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料.................................................................................................................... 6 §3 主要 财务 指标 和基 金净 值表 现 ................................................................................................... 6 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现.................................................................................................................... 7 §4


管 理人 报告 .............................................................................................................................. 9 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 .............................................................................................. 9 4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ......................................................... 12 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明 .................................................................... 12 4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明...................................................... 12 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望...................................................... 13 4.6 管理 人对 报告 期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................ 14 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明 .................................................................... 14 4.8 报告 期内 管理 人对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明................................. 15 §5


托 管人 报告 ............................................................................................................................ 15 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明 ....................................................................... 15 5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明............ 15 5.3 托管 人对 本半 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见.......................... 15 §6 半年 度财 务会 计报 告( 未经审计)............................................................................................... 15 6.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ............................................................................................................................ 17 6.3 所有 者权 益( 基金 净值 )变 动表 ..................................................................................... 19 6.4 报表附注......................................................................................................................... 20 §7


投 资组 合报 告......................................................................................................................... 42 7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................... 42 7.2 报告 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合 .............................................................................. 42 7.3 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细................................. 43 7.4 报告 期内 股票 投资 组合 的重 大变 动 .................................................................................. 43 7.5 期末 按债 券品 种分 类的 债券 投资 组合 .............................................................................. 45 7.6 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 债券 投资 明细 ............................. 46 7.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细................... 46 7.8 报告 期末 按公 允价值占基金资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明细................... 46 7.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前 五名 权证 投资 明细 ............................. 47 7.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明............................................................... 47 7.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明............................................................... 47 7.12 投资 组合 报告 附注......................................................................................................... 47 §8


基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................. 49 8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构 ........................................................................... 49 8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................ 49 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 4 8.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况 ................................................................ 49 8.4 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 情况 .................................... 50 §9


开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................. 50 §10


重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 50 10.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .............................................................................................. 50 10.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的 重大 人事 变动 ...................................... 50 10.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉 讼 ....................................................... 50 10.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................................... 50 10.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况............................................................................. 50 10.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚 等情 况 ................................................ 51 10.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况 ......................................................................... 51 10.8 其他 重大 事件................................................................................................................ 56 §11


影 响投 资者决策的其他重要信息 ........................................................................................... 58 11.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 58 11.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息.................................................................................... 59 §12


备 查文 件目 录 ....................................................................................................................... 59 12.1 备查 文件 目录................................................................................................................ 59 12.2 存放地点 ....................................................................................................................... 59 12.3 查阅方式 ....................................................................................................................... 59 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 5 §2


基金简介 2.1 基金 基 本情 况 基金名称 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 信达澳银鑫安债券(LOF) 场内简称 信达鑫安 基金主代码 166105 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF ) 基金合同生效日 2015 年05月07日 基金管理人 信达澳银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 105,936,453.68 份 基金合同存续期 不定期 基金份额 上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015-06-04 2.2 基金 产 品说 明 投资目标 通过积极主动的投资及严格的风险控制,追求长 期稳定的回报,力争为投资人获取超越业绩比较基准 的投资收益。 投资策略 本基金将通过对宏观经济环境、国家经济政策、 行业发展状况、股票市场风险、债券市场整体收益率 曲线变化和资金供求关系等因素综合分析,评价各类 资产的市场趋势、预期风险收益水平和配置时机。在 此基础上,主动地对固定收益类资产、现金和权益类 资产等各类金融资产的配置比例进行实时动态调整。 业绩比较基准 中债 总财富(总值) 指数收益率×80%+ 沪深300 指 数收益率×15%+ 金融机构人民币活期存款基准利率 (税后)×5% 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低 风险的基金品种, 其风险收益预期高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基金。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 6 2.3 基金 管 理人 和基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 黄晖 田青 联系电话 0755-83172666 010-67595096 电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地址 广东省深圳市南山区科苑南 路 (深 圳湾 段)3331 号阿里巴 巴大厦N1 座第8层和第9层 北京市西城区金融大街25 号 办公地址 广东省深圳市南山区科苑南 路 (深 圳湾 段)3331 号阿里巴 巴大厦T1 座第8层和第9层 北京市西城区闹市口大街1号 院1 号楼 邮政编码 518054 100033 法定代表人 于建伟 田 国立 2.4 信息 披 露方 式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 www.fscinda.com 基金半年度报告备置 地点 广东省深圳市南山区科苑南路(深圳湾段)3331 号阿里巴巴 大厦T1 座第8层和第9层 2.5 其他 相 关资 料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要 财务 指标 和基 金净 值表 现 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 7 3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 报告期 (2018 年01月01 日- 2018 年06月30日) 本期已实现收益 -377,841.90 本期利润 614,740.59 加权平均基金份额本期利润 0.0401 本期加权平均净值利润率 4.21% 本期基金份额净值增长率 -1.55% 3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期末(2018 年06 月30日) 期末可供分配利润 -4,974,600.50 期末可供分配基金份额利润 -0.0470 期末基金资产净值 100,621,849.51 期末基金份额净值 0.950 3.1.3 累 计期 末 指标 报告期末(2018 年06 月30日) 基金份额累计净值增长率 -5.00% 注:1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如, 开放式基金的认购、申购及赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收 益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金 净 值表 现 3.2.1 基 金份额净值增长率及其与同期业 绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①- ③ ②-④ 过去一个月 0.21% 0.35% -0.35% 0.19% 0.56% 0.16% 过去三个月 -1.14% 0.29% 0.64% 0.20% -1.78% 0.09% 过去六个月 -1.55% 0.32% 1.93% 0.18% -3.48% 0.14% 过去一年 -0.63% 0.26% 2.98% 0.15% -3.61% 0.11% 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 8 过去三年 -4.71% 0.41% 10.81% 0.13% -15.52% 0.28% 自基金合同 生效起至今 -5.00% 0.47% 11.69% 0.13% -16.69% 0.34% 注: 本基 金的 业绩 比较 基准 :2016 年12 月26 日 (含 ) 前采 用 《信 达澳 银稳 定增 利分 级债 券型证券投资基金基金合同》中业绩比较基准:中国债券总指数。 中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国全市场债券指数, 拥有 独立的数据源和自主的编制方法,该指数同时覆盖了国内交易所和银行间两个债券市 场, 能够 反映债券市场总体走势, 具有较强的代表性、 公正性与权威性, 可以较好地衡 量固定收益类投资的业绩。 指数的详细编制规则敬请参见中央国债登记结算有限责任公 司网站: http://www.chinabond.com.cn 自2016 年12 月27 日起采用《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )基金合同》中业 绩比较基准:中债总财富(总值)指数收益率×80%+ 沪深300 指数收益率×15%+ 金融机构 人民币活期存款基准利率 (税后) ×5%。 由于 基金 资产 配置 比例 处于 动态 变化 的过 程中 , 需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要 求,基准指数每日按照80% 、 15%、5% 的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 沪深300 指数的发布和调整由中证指数公司完成,中债总财富指数是由中央国债登记结 算有限责任公司编制, 具有较强的代表性、 公正性与权威性, 可以较好地衡量本基金股 票和债券投资的业绩。 指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算 有限责任公司网站: http://www.csindex.com.cn http://www.chinabond.com.cn 3.2.2 自 基金 转型 以来 基金 份额 累计 净值 增长率变动及其与同期业绩比较 基准收益率 变动的比较 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 9 注:1、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )于2015 年5 月 15 日开放日常申购、 赎回、转换业务,并于2015 年6 月 4 日开始在深圳证券交易所上市交易。 2、本基金于 2016 年 12 月 27 日由 “信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF )” 变更为 “ 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF ) ” 。 3、2016 年 12 月 27 日起本基金的投资组合比例变更为:投资于债券资产的比例不低于 基金资产的 80% ,投资于股票等权益类金融工具不超过基金资产的 20% ;基金保留的现 金或者到 期日在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净 值的5%。 按基 金合 同和 招募说明书的约定, 本基金自基金合同生效日起6 个月内为建仓期, 建仓期结束时本基 金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。 §4


管理人报告 4.1 基金 管 理人 及基 金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其 管理 基金 的经 验 本基金管理人信达澳银基金管理有限公司 (以下简称" 公司") 成立 于2006 年6月5日, 由中国信达资产管理股份有限公司 (原中国信达资产管理公司) 和澳洲联邦银行全资附 属公司康联首域集团有限公司共同发起, 是经中国证监会批准设立的国内首 家由国有资 产管理公司控股的基金管理公司, 也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015 年5月22 日,信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权,信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 10 与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1 亿元人民币,总部设在深圳,在北京设 有分 公司 。 公司 中方 股东 信达 证券 股份 有限 公司 出资 比例 为54 %, 外方 股东 康联 首域 集 团有限公司出资比例为46 %。 公司建立了健全的法人治理结构, 根据 《中华人民共和国公司法》 的规定设立了股 东会 、 董事 会和 执行 监事 。 董事 会层 面设 立风 险控 制委 员会 和薪 酬考 核委 员会 两个 专门 委员会,并建 立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负 责公司的日常运作, 并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委 员会、产品审议委员会、IT 治理委员会协助其议事决策。 公司建立了完善的组织架构,设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、 产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部 、董事会办公室等 部门,各部门分工协作,职责明确。 截至2018年6月30日,公司共管理二十只基金,包括信达澳银领先增长混合型证券 投资 基金 、 信达 澳银 精华 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金、 信达 澳银 稳定价值债券型证券 投资 基金 、 信达 澳银 中小 盘混 合型 证券 投资 基金 、 信达 澳银 红利 回报 混合 型证 券投 资基 金、 信达 澳银 产业 升级 混合 型证 券投 资基 金、 信达 澳银 鑫安 债券 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信达澳银消费优选混合型证券投资基金、 信达澳银信用债债券型证券投资基金、 信达澳 银慧管家货币市场基金、 信达澳银转型创新股票型证券投资基金、 信达澳银新能源产业 股票型证券投资基金、 信达澳银纯债债券型证券投资基金、 信达澳银慧理财货币市场基 金、 信达 澳银 新目 标灵 活配 置混 合型 证券 投资 基金 、 信达 澳银 新财 富灵 活配 置混 合型 证 券投资基金、 信达澳银健康中国灵活 配置混合型证券投资基金、 信达澳银安益纯债债券 型证券投资基金、 信达澳银新征程定期开放灵活配置混合型证券投资基金、 信达澳银新 起点定期开放灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基 金经 理( 或基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 尹华龙 本基金的 基金经 理,信用 债债券基 金、安益 纯债基金 的基金经 2018-05- 04 - 6 年 中山大学经济学硕士。 2012 年7 月至2015 年7月任信达澳银基 金管理有限公司债券研究员; 2 015 年10月至2017 年5 月任华润 元大基金管理有限公司高级研 究员 、 基金 经理 ;2017 年5月加 入信达澳银基金管理有限公信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 11 理 司。 信达澳银信用债债券基金 基金经理(2018年5月4日起至 今) 、 信达澳银鑫安债券基金 (LOF ) 基金 经理 (2018 年5月4 日起至今)、信达澳银安益纯 债债券型基金基金经理(2018 年5月4日起至今)。 杨超 本基金的 基金经理 助理 2017-5-1 8 - 6 年 复旦大学经济学硕士。 2012 年7 月至2015 年7月担任中泰证券 有限公司研究所宏观研究员。 2 015 年9月加入信达澳银基金管 理有 限公 司, 担任 债券 研究员。 2017 年5月18日担任信达澳银 信用债债券基金和信达澳银鑫 安债 券基 金 (LOF ) 基金 经理 助 理。 孔学峰 原本基金 的基金经 理、稳定 价值债券 基金、慧 管家货币 基金、纯 债债券基 金、慧理 财货币基 金、新目 标混合基 金、安益 纯债基金 的基金经 理,公募 投资总部 副总监 2012-05- 07 2018-05- 22 14 年 中央财经大学金融学硕士。历 任金元证券股份有限公司研究 员、 固定 收益 总部 副总 经理 ;2 011 年8月加入信达澳银基金公 司,历任投资研究部下固定收 益部 总经 理、 固定 收益 副总 监、 固定收益总监、公募投资总部 副总监,信达澳银 稳定价值债 券基金基金经理(2011 年9月2 9日起 至今 ) 、 信达 澳银 鑫安 债 券基金(LOF)基金经理(201 2年5月7日起至2018 年5月22 日 )、信达澳银信用债债券基 金基 金经 理 (2013 年5 月14 日起 至2018 年5月22 日 ) 、 信达 澳银 慧管家货币基金基金经理(20 14 年6 月26 日起 至今 ) 、 信达 澳 银纯债债券基金基金经理(20信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 12 16 年8 月4 日起至今)、信达澳 银慧理财货币基金基金经理 (2 016 年9月30日起至今)、信达 澳银新目标混合基金基金经理 (2016 年10月25日起至今)、 信达澳银安益纯债债券型证券 投资基金基金经理(2018 年3 月7日起至今)。 注:1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。 4.2 管理 人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、 《证券投资基金销售管 理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定, 依照诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产, 在严格控制投资风险的基础上, 为基金持有人谋求最大利益, 没有 发生损害基金持有人 利益的行为。 4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度的 执行 情况 本基金管理人对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类 别 (股 票、 债券 ) 的收 益率 差异 进行 了分 析; 利用 数据 统计 和重 点审 查价 差原 因相 结合 的方法,对连续四个季度内、不同时间窗口(日内、3 日内、5 日内 )公 司管 理的 不同 投 资组合同向交易价差进行了分析; 对部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以 公司名义进行的交易进行了审核和监控, 未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交 易原则的情形。 4.3.2 异 常交 易行 为的 专项 说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为, 报告期内本公司所管理的投资组合未发 生交易所公开竞价的同日反向交易。 4.4 管理 人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投 资策 略和 运作 分析 2018年上半年宏观 经济整体 偏弱, 一季度有所 反弹,但5月 开始重新走弱。 其中出 口在一季度维持 去年 以来 的高 位, 但随 着 中美贸易摩擦的 逐步升级, 在 二季度 开始出现信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 13 同比 回落,对经济的支持减弱 。 固定资产投资方面, 除 制造业投资仍 维持 在50%以上的 景气分位 , 房地产投资增速 在二季度开始 出现 回落 , 基建 投资 增速 持续 走弱 , 拖累 固定 资产投资增速。通胀方面,大宗商品价格在 上半年 维持震荡 ,PPI同比维持较高水平。 CPI受基数影响 同比有所回升,并未 对债券市场形成 明显 影响。 金融 数据 方面 , 虽然 上半年 新增贷款增速 较高 , 但社 会融 资规 模增 速持 续下 滑, 金 融市场债务融资事件不断发生, 信用融资环境恶化。 整体而言, 从 二季度开始在 宏观 需 求回落、融资环境恶化和外部环境共同作用下, 经济 的下行压力明显加大。 流动 性方 面, 央行 在春 节 启动 临时准备金动用安排、4 月进行全面降准, 并 在6月中 旬公告将进行定向降准, 显示 央行对流动性的 维护程度 明显 上升 , 银行 间资 金面 从 紧张 的状态转向宽松。 债券市场方面,10年国债债券收益率 受 流动性转向 、 经济基本面走弱 叠加中美贸易 摩擦加剧的影响,收益率大幅下降,从年初的3.9% 附近 下降至6月底3.5% 附近 。信用债 方面 , 金融 监管 延续 , 信用 融资 环境 收紧 , 高等 级信 用债 跟随 利率 债收 益率 下行 , 但低 评级信用债收益率 快速上升,信用利差持续扩大。 转债市场方面,1月份 跟随权益市场大幅上涨, 但随着 中美 贸易摩擦的出现和加剧, 叠加 经济基本面的走弱, 避险情绪上升, 股票市场 出现 持续 下跌 , 转债 市场 也跟 随下 跌。 部分评级较低的偏债型转债受融资 压力的影响,也出现了不小的跌幅,至6月底转债整 体估值处于历史较低水平。 期间 , 本基 金维 持了 适度 的久 期, 在投 资上 主要 以利 率债 和高 等级 信用 债、 转债 为 主。 在转 债市 场和 权益 市场 方面 进行 灵活 操作,受 转债市场下跌的影响, 净值有所回落。 4.4.2 报 告期 内基 金的 业绩 表现 截至 报告 期末 , 基金 份额 净值 为0.950 元, 份额 累计 净值 为1.099 元, 本报 告期 份额 净值增长率为-1.55% ,同期业绩比较基准收益率为1.93% 。 4.5 管理 人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 展望 下半 年, 今年 债券 市场 走牛 的基 础是 资管 新规 和 去杠 杆压 力下 , 社融 增速 下降 , 叠加 贸易摩擦 持续 升级影响, 经济出现下行压力, 信用风险大幅上升, 央行在货币政策 上进行调整,流动性维持宽松,利率 债和高等级信用债收益率持续下降。 短期 来看 , 央行 在货 币政 策上 的持 续宽 松以 及资 管新 规过 渡期 安排 对非 标投 资的 放 松, 都显 示信 用融 资环 境的 恶化 已经 受到 监管 层的 重视 , 未来 维稳 信用 融资 环境 将成 为 政策重点。信用债的信用风险得到缓解,信用利差有缩窄的趋势。 虽然短期政策聚焦于信用风险, 从长期来看, 经济基本面、 去杠杆和资管新规仍是 市场 主线 。 去杠 杆环 境下 , 经济 小幅 下台 阶 , 资管 新规 引导 表外 资产 向 表内 转移 , 打破信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 14 刚性 兑付 , 净值 化产 品管 理仍 是大 方向 。 中美 贸易 摩擦 短期 内难 以解 决, 宏观 基本 面的 不确定性仍在。因此,短期内长端利率债有调整压力,调整过后仍有下行的空间。 信用 债方 面, 短期 民营 企业 和低 评级 企业 融资 难的 问题 将在 情绪 上得 到缓 解, 但实 质性的改善仍待观察, 中低评级债券信用利差将有所缩窄, 此前一刀切的做法错杀部分 信用债,如部分地产、城投债等将得到 修正 。 转债 方面 , 股票市场和转债 市场 持续 下跌 , 转债 估值 都下 降明 显, 性价 在逐步提升, 但权益市场仍未 看到 明显 止跌 反转 的迹象 , 后续 仍 将继续 寻底, 但 转债 性价比在 不断 提 升。 基于上述判断, 本基金将根据政策 的变化, 把握利率债的交易机会, 参与部分 信用 债过度 悲观的修正机会, 并积极观察权益市场的筑底情况, 择机增加转债配 置, 获取超 额收益。 4.6 管理 人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 4.6.1 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关 工作经历 本基金管理人设立了专项的估值小组,主要职责是决策制定估值政策和估值程序。 小组成员具有估值核算、 投资研究、 风险管理等方面的专业经验。 本小组设立基金估值 小组负责人一名, 由分管基金运营的高级管理人员担任; 基金估值小组成员若 干名 , 由 公募 投资 总部 、 专户 理财 部、 基金 运营 部及 监察 稽核 部指 定专 人并 经经 营管 理委 员会 审 议通过后担任,其中基金运营部负责组织小组工作的开展。 4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度 基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议, 但不参与最终决策和日常估 值工 作。 估值 政策 和程 序、 估值 调整 等与 基金 估值 有关 的业 务, 由基 金估 值小 组采 用集 体决策方式决定。 4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金管理 人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。 4.7 管理 人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 根据《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF) 基金合同》关于收益分配的规定, 本基金收益每年最多分配6次, 每次 基金 收益 分配 比例 不低 于可 分配 收益 的20% 。 截止 报 告期 末, 本基 金可 供分 配利 润为-4,974,600.50 元。 根据 相关 法律 法规 和基 金合 同要 求, 本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。 本基金本报告期内未进行利润分配。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 15 4.8 报告 期 内管 理人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明 截至2018 年6月27日 ,本基金存在连续 六十个交易日基金资产净值低于五千万元的 情形, 本基金管理人已按照法规规定向监管机构报送说明报告, 本基金资产净值于2018 年6月28 日超过五千万元。 §5


托管人报告 5.1 报告 期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 本报 告期 , 中国 建设 银行 股份 有限 公司 在本 基金 的托 管过 程中 , 严格 遵守 了 《证 券 投资 基金 法》 、 基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定, 不存 在损 害基 金份 额持 有人 利益 的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的说明 本报 告期 , 本托 管人 按照 国家 有关 规定 、 基金 合同 、 托管 协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金的投资 运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3 托管 人 对本 半年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年 度财 务会 计报 告(未经审计) 6.1 资产 负 债表 会计主体:信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2018 年06 月30 日 单位:人民币元 资 产


附注 号


本期末


2018 年06 月30 日


上年度末


2017 年12 月31日


资 产:








银行存款 6.4.7.1 51,049,037.00 123,464.52 结算备付金


82,035.80 150,314.84 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 16 存出保证金


13,189.86 12,258.13 交易性金融资产 6.4.7.2 55,438,042.30 11,203,740.70 其中:股票投资


10,525,246.52 582,380.00 基金投资


- - 债券投资


44,912,795.78 10,621,360.70 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 34,100,000.00 - 应收证券清算款


- 801,582.90 应收利息 6.4.7.5 162,046.45 266,257.39 应收股利


- -


应收申购款


1,091.98 992.06 递延所得税资产


- - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计


140,845,443.39 12,558,610.54 负债 和所 有者 权 益 附注 号


本期末


2018 年06 月30 日 上年度末


2017 年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


39,275,208.61 - 应付赎回款


33,493.95 4,245.58 应付管理人报酬


14,118.41 22,380.61 应付托管费 4,706.14 7,460.22 应付销售服务费


- - 应付交易费用 6.4.7.7 18,888.50 44,713.37 应交税费


764,016.59 763,895.84 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 17 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 6.4.7.8 113,161.68 259,000.00 负债合计


40,223,593.88 1,101,695.62 所有者权益:








实收基金 6.4.7.9 95,629,612.68 10,714,369.95 未分配利润 6.4.7.1 0 4,992,236.83 742,544.97 所有者权益合计


100,621,849.51 11,456,914.92 负债和所有者权益总计


140,845,443.39 12,558,610.54 注: 报告 截止 日2018 年6 月30 日, 基金 份额 净值0.950 元, 基金 份额 总额105,936,453.68 份。


6.2 利润表 会计主体:信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF) 本报告 期:2018 年01 月01日至2018 年06 月30 日 单位:人民币元 项 目 附注 号


本期2018 年01月01 日至2018 年06月30 日


上年度可比期间


2017 年01月01 日至201 7年06月30 日


一、收入


835,311.11 1,989,176.41 1.利息收入


182,866.43 4,342,903.51 其中:存款利息收入 6.4.7.1 1 8,939.07 10,563.69 债券利息收入


163,727.43 4,147,367.95 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 10,199.93 184,971.87 其他利息收入


- - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 18 2.投资收益(损失以“-”填 列) -340,401.20 -186,246.74 其中:股票投资收益 6.4.7.1 2 -399,018.58 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.1 3 12,438.58 -186,246.74 资产支持证券投资收 益


- - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 4 - - 股利收益 6.4.7.1 5 46,178.80 - 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 6.4.7.1 6 992,582.49 -2,167,503.45 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 6.4.7.1 7 263.39 23.09 减:二、费用


220,570.52 1,242,028.12 1.管理人报酬 6.4.10. 2 41,403.40 749,458.51 2.托管费 6.4.10. 2 13,801.14 249,819.49 3.销售服务费 - - 4.交易费 用 6.4.7.1 8 40,391.33 1,060.42 5.利息支出


81.13 2,131.91 其中 : 卖出 回购 金融 资产 支出


81.13 2,131.91 6.税金及附加 113.12 - 7.其他费用 6.4.7.1 124,780.40 239,557.79 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 19 9 三、 利润 总 额 (亏 损总 额以 “-” 号填列) 614,740.59 747,148.29 减:所得税费用


- - 四、 净利 润( 净 亏损 以“- ” 号填列) 614,740.59 747,148.29 6.3 所有 者 权益 (基 金净值)变动表 会计主体:信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2018 年01 月01日至2018 年06 月30 日 单位:人民币元 项 目 本期


2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初 所有 者权 益 (基金净值) 10,714,369.95 742,544.97 11,456,914.92 二、 本期 经营 活动 产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 614,740.59 614,740.59 三、 本期 基金 份额 交 易产生的基金净值 变动 数 (净 值减少以 “- ”号填列) 84,915,242.73 3,634,951.27 88,550,194.00 其中: 1. 基金申购款 88,410,202.67 3,843,327.09 92,253,529.76 2.基金赎回 款 -3,494,959.94 -208,375.82 -3,703,335.76 四、 本期 向基 金份 额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基金净值) 95,629,612.68 4,992,236.83 100,621,849.51 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 20 项 目 上年度可比期间


2017 年01月01 日至2017 年06月30日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初 所有 者权 益 (基金净值) 239,053,007.19 13,951,352.30 253,004,359.49 二、 本期 经营 活动 产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 747,148.29 747,148.29 三、 本期 基金 份额 交 易产生的基金净值 变动 数 (净 值减 少以 “- ”号填列) -1,327,737.07 -73,091.78 -1,400,828.85 其中: 1. 基金申购款 16,552.17 930.76 17,482.93 2.基金赎回 款 -1,344,289.24 -74,022.54 -1,418,311.78 四、 本期 向基 金份 额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“-” 号填列) - - - 五、 期末 所有 者权 益 (基金净值) 237,725,270.12 14,625,408.81 252,350,678.93 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1 至6.4 财务报表由下列负责人签署: 于建伟 ————————— 基金管理人负责人 徐伟 文 ————————— 主管会计工作负责人 刘玉兰 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表 附 注 6.4.1 基 金基 本情 况 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)( 以下简称"本基金")是由原信达澳银稳定 增利分级债券型证券投资基金变更而来。 根据 《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资 基金 基金 合同 》 , 原信 达澳 银稳 定增 利分 级债 券型 证券 投资 基金 为契 约型 基金 , 分级 运信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 21 作期为3 年期 。 信达 澳银 稳定 增利 分级 债券 型证 券投 资基 金之B 份额在深圳证券交易所交 易上 市, 至2015 年5 月7日终 止上 市。 信达 澳银 稳定 增利 分级 债券 型证 券投资基金分级运 作期届满后自动转为上市开放式基金(LOF) ,并更名为信达澳银稳定增利债券型证券投 资基金(LOF) 。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为信达澳 银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 于2016 年11 月24 日, 基金 管理 人发 布了 《信 达澳 银基 金管 理有 限公 司关 于以 通讯 方 式召开信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF )基金份额持有人大会的公告》, 审议《关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF )变更基金名称、基金的投资 和费率水平等有关事项的议案》。 根据《信 达澳银基金管理有限公司关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金 (LOF ) 基金 份额 持有 人大 会表 决结 果暨 决议 生效 的公 告》 , 本基 金由"信达澳银稳定增 利债券型证券投资基金(LOF )"更名为"信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )"。 《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )基金合同》、《信达澳银鑫安债券型证券 投资基金(LOF)托管协议》自2016 年12 月27日起生效,原《信达澳银稳定增利债券型 证券投资基金(LOF )基金合同》、《信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF )托 管协议》自同一日起失效。 根据 《中 华人 民共和国证券投资基金法》 、 《信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF ) 基金合同》及于2016 年12 月27日公告的《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )招 募说 明书 》 的有 关规 定, 本基 金的 投资 范围 为具 有良 好流 动性 的金 融工 具, 包括 国内 依 法发行上市的股票 (包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、 债券 (国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债) 、可交 换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等)、 资产支持证券、债券回购、银行存款(含协议存款、定期存款及其 他银 行存 款) 、权 证 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会的相关 规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当 程序 后, 可以 将其 纳入 投资 范围 。 本基 金变 更前 的投 资范 围为 具有 良好 流动 性的 金融 工 具, 包括 国内 依法 发行 上市 的股 票 (包 括中 小板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股票)、债券、货币市场工具、权证 、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例 为:投资于债券资产的比例不低于基金资产 的80% ,投资于股票等权益类金融工具不超 过基金资产的20% ;基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券比例合计不低于 基金资产净值的5%。 本基 金的 业绩 比较 基准 为: 中债 总财 富(总值) 指数收益率×80%+ 沪 深300 指数收益率×15%+ 金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。 6.4.2 会 计报 表的 编制 基础 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 22 本财务报表系按照财政部颁布的 《企业会计准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁布 及修 订 的具体会计准则、 其后颁布的 应用 指南 、 解释 以及 其他 相关 规定 (以 下合 称 “企 业会 计 准则”)编制,同时 ,对于在具体会计核算和信息披露方面 ,也参考了中国 证券投资基 金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》、 中国证监会制定的 《中国 证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证券投资基金信息披 露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与 格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的 相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵 循企 业会计准则及其他有关规定 的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金2018 年6月30 日的财务状况以及2018 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本 报告 期所 采用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 差 错更 正的 说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年4月24 日起 ,调整证券 (股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008 年9月19 日起,调整由出 让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让,暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税及附加 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]36 号文 《关 于全 面推 开营 业税 改增 值税 试点 的通 知》 的规 定, 经国 务院 批准 , 自2016 年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征 增值 税试 点, 金融 业纳 入试 点范 围, 由缴 纳营 业税 改为 缴纳 增值 税 。 对证 券投 资基 金 (封 闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 23 免征 增值 税; 国债 、 地方 政府 债利 息收 入以 及金 融同 业往 来利 息收 入免 征增 值税 ; 存款 利息收入不征收增值税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]46 号文 《关 于进 一步 明确 全面 推开 营改 增试 点金融业有关政策的通知》 的规定, 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]70 号文 《关 于金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充 通知 》 的规 定, 金融 机构 开展 的买 断式 买入 返售 金融 商品 业务 、 同业 存款 、 同 业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增值税纳税人; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品 增值税有关问题的通 知》 的规 定, 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应 税行 为 (以 下简 称" 资管产品运营业务" ), 暂适 用简 易计 税方 法, 按照3%的征收率缴纳 增值 税, 资管 产品 管理 人未 分别 核算 资管 产品 运营 业务 和其 他业 务的 销售 额和 增值 税应 纳税 额的 除外 。 资管 产品 管理 人可 选择 分别 或汇 总核 算资 管产 品运 营业 务销 售额 和增 值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳 增值 税的 , 不再 缴纳 ; 已缴 纳增 值税 的, 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的增 值税 应纳税额中抵减; 增值 税附加税包括城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加, 以实际缴纳的 增值税税额为计税依据, 分别按7%、3% 和2% 的比例缴纳城市维护建设税、 教育费附加和 地方教育费附加。 6.4.6.3 企业所得税 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的规 定, 自2004 年1 月1日起 , 对证 券投 资基 金( 封闭 式证 券投 资基 金, 开放 式证 券投 资 基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策 问题 的通 知》 的规 定, 股权 分置 改革 中非 流通 股股 东通 过对 价方 式向 流通 股股 东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》 的规 定, 对证 券投 资基 金从 证券 市场 中取 得的 收入 , 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 24 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收 政策问题的通知》 的规定, 股权分置改革中非流 通股股东通过对价方式向流通股股东支 付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄 存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008 年10月9日起,对储蓄存款 利息所得暂免征收个人所得税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自2013 年1月1日起 , 证券 投资 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票, 持股期限在1 个月以 内 (含1 个月 ) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1 个月以上至1 年(含1年)的,暂 减按50% 计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25% 计入应纳税所得额。上述 所得统一适用20% 的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息 红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自2015 年9月8日起 , 证券 投资 基 金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂 免征收个人所得税。 6.4.7 重 要财 务报 表项 目的 说 明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年06 月30日 活期存款 51,049,037.00 定期存款 - 其他存款 - 合计 51,049,037.00 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2018 年06月30 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 10,131,908.43 10,525,246.52 393,338.09 贵金属投资-金 - - - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 25 交所黄金合约 债 券 交易所市 场 44,421,077.77 44,912,795.78 491,718.01 银行间市 场 - - - 合计 44,421,077.77 44,912,795.78 491,718.01 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 54,552,986.20 55,438,042.30 885,056.10 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本期末无衍生金融资产/ 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2018 年06月30日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所市场 34,100,000.00 - 银行间市场 - - 合计 34,100,000.00 - 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年06 月30日 应收活期存款利息 4,544.15 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 36.90 应收债券利息 157,459.50 应收 资产支持证券利息 - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 26 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 5.90 合计 162,046.45 注:其 他指应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 注:本基金本期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年06 月30日 交易所市场应付交易费用 18,888.50 银行间市场应付交易费用 - 合计 18,888.50 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年06 月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 25.14 预提费用 113,136.54 合计 113,161.68 6.4.7.9 实收基金 金额 单位:人民币元 项目 本期2018 年01月01日至2018 年06 月30日 基金份额(份) 账面金额 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 27 上年度末 11,869,671.65 10,714,369.95 本期申购 97,937,784.04 88,410,202.67 本期赎回(以“-”号填列) -3,871,002.01 -3,494,959.94 本期末 105,936,453.68 95,629,612.68 注:1、本期申购中包含 转入份额及金额,本期赎回中包含转出份额及金额。 2、 截至2018 年6 月30 日止 , 鑫安 基金 总份 额为105,936,453.68 份, 本基 金于 深圳 证券 交 易所上市的份额为407,630.00 份, 托管 在场 外未 上市 交易 的基 金份 额为105,528,823.68 份。 上市 的基 金份 额登 记在 证券 登记 结算 系统 , 可按 市价 流通 ; 未上 市的 基金 份额 登记 在注册登记系统。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -255,605.12 998,150.09 742,544.97 本期利润 -377,841.90 992,582.49 614,740.59 本期基金份额交易产 生的变动数 -4,341,153.48 7,976,104.75 3,634,951.27 其中:基金申购款 -4,486,581.42 8,329,908.51 3,843,327.09 基金赎回款 145,427.94 -353,803.76 -208,375.82 本期已分配利润 - - - 本期末 -4,974,600.50 9,966,837.33 4,992,236.83 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2018 年01月01日至2018 年06 月30日 活期存款利息收入 7,057.68 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 952.27 其他 929.12 合计 8,939.07 注:其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 28 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 卖出股票成交总额 9,823,425.11 减:卖出股票成本总额 10,222,443.69 买卖股票差价收入 -399,018.58 6.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 卖出债券(、债转股及债券 到期兑付)成交总额 18,668,834.41 减:卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成本总额 18,338,331.54 减:应收利息总额 318,064.29 买卖债券差价收入 12,438.58 6.4.7.14 衍生工具收益 注:本基金本期无衍生工具收益。 6.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 股票投资产生的股利收益 46,178.80 基金投资产生的股利收益 - 合计 46,178.80 6.4.7.16 公允价值变动收益 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 29 单位:人民币元 项目名称 本期 2018 年01 月01日至2018 年06 月3 0日 1.交易性金融资产 992,582.49 —— 股票投资 464,302.03 —— 债券投资 528,280.46 —— 资产支持证券投资 - —— 基金投资 - —— 贵金属投资 - —— 其他 - 2.衍生工具 - —— 权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - 合计 992,582.49 6.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 基金赎回费收入 263.39 合计 263.39 注:1 、 本基 金的 赎回 费率 按持 有期 间递 减, 赎回 费总 额的25% 归入基金资产即为基金赎 回费收入。 2、 本基 金的 转换 费由 赎回 费和 申购 费补 差两 部分 构成 , 其中 赎回 费部 分的25% 归入转出 基金的基金资产即为基金转换费收入。 6.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 30 交易所市场交易费用 40,391.33 银行间市场交易费用 - 合计 40,391.33 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 审计费用 24,795.19 信息披露费 49,588.57 帐户维护费 19,160.00 上市费 29,752.78 银行结算费用 1,483.86 合计 124,780.40 6.4.8 或 有事 项、 资产 负债 表日 后事 项的 说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日,本期无需要说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他 重大利害关系的关联方发生变化 的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易 的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信达澳银基金管理有限公司(“信达澳银基金 公 司”) 基金管理人、 注册登记机构、 基 金销售机构 中国建设银行股份有限公司 ( “中国建设银行” ) 基金托管人、基金代销机构 信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 31 康联首域集团有限公司(Colonial First State G roup Limited) 基金管理人的股东 信达新兴财富(北京)资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20% 以 上的股东 注:下述 关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关 联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的 交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01 日至2018 年06月30日 上年度可比期间 2017 年01 月01日至2017 年06 月30 日 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 信达证券 711,754.33 2.41% - - 6.4.10.1.2 权证交易 注:本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01月01日至2018 年06 月30日 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 信达证券 662.84 2.46% - - 关联方名 称 上年度可比期间 2017 年01月01日至2017 年06 月30日 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 32 当期佣金 占当期 佣金总 量的比 例 期末应付佣金余额 占期末应 付佣金总 额的比例 信达证券 - - - - 注:1 、上 述佣 金 按市 场佣 金率 计算 ,以 扣除 由中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司收 取的 证管费 和经手费的净额列示。 2、该 类佣 金协 议 的服 务范 围还 包括 佣金 收取 方为 本基 金提 供的 证券 投资 研究 成果 和市 场信息服务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01 月01 日至201 8年06月30日 上年度可比期间 2017 年01月01日至201 7年06 月30 日 当期发生的基金应支付的管理费 41,403.40 749,458.51 其中:支付销售机构的客户维护费 5,194.48 7,569.30 注:2016 年12 月27日起支付基金管理人信达 澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资 产净值0.60% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理 人报酬=前一日基金资产净值×0.60%/ 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01日至2018 年06 月30 日 上年度可比期间 2017 年01 月01日至2017 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 13,801.14 249,819.49 注: 支付 基金 托管 人中 国建 设银 行的 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值0.20% 的年费率计提, 逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值× 0.20%/ 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市 场的债券(含回购)交易 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 33 注:本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运 用固有资金投资本基金的情况 注:本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人 之外的其他关联方投资本基金的情 况 注:本期末及上年 度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余 额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名 称 本期 2018 年01 月01 日至2018 年06月30 日 上年度可比期间 2017 年01 月01日至2017 年06 月30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设 银行股份 有限公司 51,049,037.00 7,057.68 179,832.09 5,478.07 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联 方承销证券的情况 注:本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况


注:本基金本期无利润分配。 6.4.12 期末(2018 年06 月30 日) 本基 金持 有的 流通 受限 证券 6.4.12.1 因认购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 34 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通 受限 股票 本基金本期末无持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为 抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018 年6月30日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款 余额 ,无作为质押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018 年6月30日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款 余额 。 该类 交易 要求 本基 金转 入质 押库 的债 券, 按证 券交 易所 规定 的 比例折算为标准券后,不低于债 券回购交易的余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中较低风险的基金品种, 其风险收益预期 高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基金。 本基金的投资范围为具有良好流动 性的 金融 工具 , 包括 国内 依法 发行 上市 的股 票 (包 括中 小板 、 创业 板及 其他 经中 国证 监 会核准上市的股票) 、 债券 (国债、 金融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券 (含 分离交易可转债)、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、 中小企业私募债券等)、资产支持证券、 债券回购、银行存款(含协议存款 、定期存款 及其他银行存款)、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但 须符合中国证监会的相关规定) 。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理 的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内, 使本基金在风险和收益之间取得 最佳的平衡以实现" 风险和收益相匹配" 的风险收益目标。 本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、 经营层风险管理委员会、 督 察长 、 监察 稽核 部和 相关 业务 部门 构成 的风 险管 理架 构体 系。 在董 事会 下设 立风 险控 制 委员 会, 负责 审定 重大 风险 管理 战略 、 风险 政策 和风 险控 制制 度; 在经 营层 层面 设立 风 险管 理委 员会 , 讨论 和制 定公 司日 常经 营过 程中 风险 防范 和控 制措 施, 对公 司风 险管 理 和控 制政 策、 程序 的制 定、 风险 限额 的设 定等 问题 向总 经理 提供 咨询 意见 和建 议; 在业 务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部具体负责和督促协调, 并与各部门合作完 成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩效评估。 监察稽核部对公司总经 理负责,并由督察长分管。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 35 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发, 根据本基金的投资目标, 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估, 并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和 收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券 交收和款项清算, 违约风险可能性很小; 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进 行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债 券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的 标准统计及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的 债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018 年06月30 日 上年度末 2017 年12 月31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 - 5,269,381.80 合计 - 5,269,381.80 注:1、未评级债券为政策性金融债。 2、短期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以内(含1 年)的债券。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的 债券投资 单位 :人民币元 长期信用评级 本期末 上年度末 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 36 2018 年06月30 日 2017 年12 月31 日 AAA 8,805,121.74 1,017,666.00 AAA 以下 26,323,859.44 615,060.00 未评级 9,783,814.60 3,719,252.90 合计 44,912,795.78 5,351,978.90 注:1、未评级债券为国债和政策性金融债。 2、长期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以上的债券。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指 基金管理人未能以合理价 格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险 。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资 产的流动性风险分析 本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开募 集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求 建立健全开放式基金流 动性风险管理的内部控制体系 , 审慎评估各类资产的流动性, 针对性制定流动性风险管 理措施, 对本基金组合资产的流动性风险进行管 理。 本基 金的 基金 管理 人采 用监 控基 金 组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期日与交易对手的集中度 、 流动 性受 限资 产 比例、 基金组合资产中7 个工作日可变现资产的可变现价值 以及压力测试等方式防范流 动性 风险 , 并于 开放 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 监控 , 保持 基金 投资 组合 中的 可用 现金头寸与之相匹配, 确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本 基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处 理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金主要投资于上市交易 的证 券, 均能 及时 变现 。 此外 , 本基 金可 通过 卖出 回购 金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券资产的 公允 价值 。 本基 金于 资产 负债 表日 所持 有的 金融 负债 的合 约约 定剩 余到 期日 均为 一年 以 内且一般不计息, 可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息, 因此账面余额一般即为 未折现的合约到期现金流量。本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险 。 6.4.13.4.1 利率风险 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 37 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种, 因此存在相应的利率 风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人 民币元 本期末2 018 年06 月30 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存 款 51,049,037.00 -


- - 51,049,037.00 结算备 付金 82,035.80 -


- - 82,035.80 存出保 证金 13,189.86 -


- - 13,189.86 交易性 金融资 产 44,812,639.78 100,156.00


- 10,525,246.52 55,438,042.30 买入返 售金融 资产 34,100,000.00 -


- - 34,100,000.00 应收利 息 - -


- 162,046.45 162,046.45 应收申 购款 - -


- 1,091.98 1,091.98 资产总 计 130,056,902.44 100,156.00 - 10,688,384.95 140,845,443.39 负债





应付证 券清算 款 - -


- 39,275,208.61 39,275,208.61 应付赎 - -


- 33,493.95 33,493.95 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 38 回款 应付管 理人报 酬 - -


- 14,118.41 14,118.41 应付托 管费 - -


- 4,706.14 4,706.14 应付交 易费用 - -


- 18,888.50 18,888.50 应交税 费 - -


- 764,016.59 764,016.59 其他负 债 - -


- 113,161.68 113,161.68 负债总 计 - - - 40,223,593.88 40,223,593.88 利率敏 感度缺 口 130,056,902.44 100,156.00 - 不适用 不适用 上年度 末2017 年12 月3 1 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产














银行存 款 123,464.52 -


- - 123,464.52 结算备 付金 150,314.84 -


- - 150,314.84 存出保 证金 12,258.13 -


- - 12,258.13 交易性 金融资 产 6,785,161.80 3,836,198.90


- 582,380.00 11,203,740.70 应收证 券清算 款 - -


- 801,582.90 801,582.90 应收利 息 - -


- 266,257.39 266,257.39 应收申 购款 - -


- 992.06 992.06 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 39 资产总 计 7,071,199.29 3,836,198.90 - 1,651,212.35 12,558,610.54 负债














应付赎 回款 - -


- 4,245.58 4,245.58 应付管 理人报 酬 - -


- 22,380.61 22,380.61 应付托 管费 - -


- 7,460.22 7,460.22 应付交 易费用 - -


- 44,713.37 44,713.37 应交税 费 - -


- 763,895.84 763,895.84 其他负 债 - -


- 259,000.00 259,000.00 负债总 计 - - - 1,101,695.62 1,101,695.62 利率敏 感度缺 口 7,071,199.29 3,836,198.90 - 不适用 不适用 注: 上表 按照 合约 规定 的利 率重 新定 价日 或到 期日 孰早 者对 金融 资产 和金 融负 债的 期限 予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析 假 设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分 析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币万元) 本期末(2018 年 6 月 30 日) 上年度末(2017 年 12 月 31 日) 1. 市场利率下降25 个基点 上升约46 上升约2 2. 市场利率上升25 个基点 下降约46 下降约2





6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 40 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 证券 交易 所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中, 采用"自上而下"的策 略, 通 过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建的 决定 ; 通过 对单 个证 券的 定性 分析 及定 量分 析, 选择 符合 基金 合同 约定 范围 的投 资品 种 进行 投资 。 本基 金的 基金 管理 人定 期结 合宏 观及 微观 环境 的变 化, 对投 资策 略、 资产 配 置、投资组合进行修正,来 主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中固定收益类金 融工具不低于基金资产的80% , 股票 等权 益类 金融 工具 不超 过基 金资 产的20% ; 基金 保留 的现金或者到期日在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的5%。 此外 , 本 基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控, 定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量, 包括VaR(Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险, 及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2018 年06 月30 日 上年度末 2017 年12 月31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产- 股票投资 10,525,246.52 10.46 582,380.00 5.08 衍生金融资产 -权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 10,525,246.52 10.46 582,380.00 5.08 注: 本基 金主 要投 资于 固定 收益 类金 融工 具, 因此 , 本基 金本 期末 及上 年度 末面 临的 其 他价格风险不重大 。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 41 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分析 假设 除沪深300 指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2018年6月30 日 上年度 末 2017年12月31 日


1. 沪深300 指数上升5% 上升约51 上升约4 2. 沪深300 指数下降5% 下降约51 下降约4 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要 说明的其他事项 6.4.14.1 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以 公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款及应收款项和其他金融负债, 其 账面价值接近于公允价值。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018 年6月30 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余 额为人民币45,156,527.70 元, 属于 第二 层次 的余 额为 人民 币10,281,514.60 元, 无属 于 第三层次的余额。(2017 年12 月31日,属于第一层次的余额为人民币482,836.00 元,属 于第二层次的余额为人民币10,720,904.70 元,无属于第三层次的余额。) (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或 属于非公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间 及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次; 并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关股票和可转换债券公允价值应 属第二层次或第三层次,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次 的金 融工 具, 本基 金本 报告 期 未发生第三层次公允价值转入转出情况。 6.4.14.2 承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.14.3 其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 42 6.4.14.4 财务报表的批准


本财务报表已于2018 年8月27日经本基金的基金管理人批准。 §7


投资组合报告 7.1 期末 基 金资 产组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 10,525,246.52 7.47 其中:股票 10,525,246.52 7.47 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 44,912,795.78 31.89 其中:债券 44,912,795.78 31.89 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 34,100,000.00 24.21 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 51,131,072.80 36.30 8 其他各项资产 176,328.29 0.13 9 合计 140,845,443.39 100.00 7.2 报告 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 7.2.1 报 告期 末按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 8,993,046.52 8.94 D 电力 、 热力 、 燃气 及水 生产 和供 应业 - - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 43 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,532,200.00 1.52 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 10,525,246.52 10.46 7.2.2 报 告期 末按 行业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合 注:本报告期末未持有港股通股票。 7.3 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 002376 新北洋 302,838 5,008,940.52 4.98 2 600271 航天信息 97,000 2,451,190.00 2.44 3 000066 中国长城 215,600 1,532,916.00 1.52 4 002912 中新赛克 16,300 1,532,200.00 1.52 7.4 报告 期 内股 票投 资组 合的 重大 变动 7.4.1 累计 买入金额超出期初基金资产净 值2% 或前20名的股票明细 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 44 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金 额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 002376 新北洋 4,800,602.68 41.90 2 600271 航天信息 2,506,557.75 21.88 3 002912 中新赛克 1,467,000.00 12.80 4 000066 中国长城 1,465,880.00 12.79 5 600703 三安光电 651,404.00 5.69 6 600584 长电科技 419,302.00 3.66 7 603019 中科曙光 296,624.90 2.59 8 000063 中兴通讯 283,021.00 2.47 9 601155 新城控股 273,157.44 2.38 10 002405 四维图新 247,500.00 2.16 11 601877 正泰电器 244,081.00 2.13 12 601318 中国平安 230,365.10 2.01 13 300036 超图软件 227,344.00 1.98 14 002475 立讯精密 223,075.00 1.95 15 601688 华泰证券 219,080.00 1.91 16 300373 扬杰科技 215,595.00 1.88 17 000651 格力电器 214,757.00 1.87 18 000858 五 粮 液 212,944.56 1.86 19 601009 南京银行 205,000.00 1.79 20 300623 捷捷微电 204,982.00 1.79 注: 本表 中累 计买 入金 额是 按照 买入 成交 金额 (成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列 , 不考 虑 相关交易费用。 7.4.2 累 计卖 出金 额超 出期 初基 金资 产净 值2% 或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金 额 占期初基金资产 净值比例(%) 1 600703 三安光电 646,125.00 5.64 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 45 2 600584 长电科技 436,891.00 3.81 3 000651 格力电器 306,063.33 2.67 4 603019 中科曙光 284,275.00 2.48 5 601600 中国铝业 276,000.00 2.41 6 601155 新城控股 271,781.56 2.37 7 300036 超图软件 247,448.00 2.16 8 002405 四维图新 242,770.00 2.12 9 601877 正泰电器 235,069.00 2.05 10 002475 立讯精密 232,243.00 2.03 11 000858 五 粮 液 220,210.00 1.92 12 300373 扬杰科技 218,456.00 1.91 13 601318 中国平安 217,510.00 1.90 14 000063 中兴通讯 212,696.22 1.86 15 600740 山西焦化 207,486.00 1.81 16 002008 大族激光 205,326.00 1.79 17 601688 华泰证券 202,490.00 1.77 18 600436 片仔癀 195,988.00 1.71 19 300188 美亚柏科 189,320.00 1.65 20 601009 南京银行 187,390.00 1.64 注: 本表 中累 计卖 出金 额是 按照 卖出 成交 金额 (成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列 , 不考 虑 相关交易费用。 7.4.3 买 入股 票 的成本总额及卖出股票的 收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 19,701,008.18 卖出股票收入(成交)总额 9,823,425.11 注: 本表 中买 入股 票成 本 (成 交 ) 总额 、 卖出 股票 收入 (成 交) 总额 均按 照买 卖成 交金 额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末 按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 金额单位:人民币元 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 46 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 100,156.00 0.10 2 央行票据 - - 3 金融债券 9,683,658.60 9.62 其中:政策性金融债 9,683,658.60 9.62 4 企业债券 497,700.00 0.49 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债( 可交换债) 34,631,281.18 34.42 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 44,912,795.78 44.64 7.6 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 018005 国开1701 96,470 9,683,658.6 0 9.62 2 128029 太阳转债 38,618 4,680,115.4 2 4.65 3 128027 崇达转债 38,992 4,479,790.8 8 4.45 4 128024 宁行转债 38,984 4,078,116.2 4 4.05 5 128022 众信转债 38,996 3,945,225.3 2 3.92 7.7 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 注:本基金本报告期末未持有 资产支持证券。 7.8 报告 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 47 注:本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细 注:本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货 持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 注:本基金未参与投资股指期货。 7.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 注:本基金未参与投资国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货 持仓和损益明细 注:本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11.3 本期国债期货投资评价 注:本基金未参与投资国债期货。 7.12 投资 组合 报告 附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行 主体报告期内被监管部门立案调 查,或在报告 编制 日前 一年 内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 及相 关投 资决 策程 序说 明 。 宁行转债(128024 )2017 年7月14日收到银监会深圳监管局行政处罚决定书 ,主要 内容 为: “商 业汇 票线 下转 贴现 业务 未按 照规 定记 账、 票据 代理 转贴 现业 务未 按规 定记 账并计量风险加权资产等行为” 。 该立案调查的原因公司票据业务实施同业专营管理不 到位,新产品管理存在不足,员工日常管理不到位。 基金管理人分析认为,根据相关规定,公司被处以170 万元罚款。公司在收到银监 局处罚决定书后, 认识到了在业务管理上的不足, 积极配合深圳银监局的调查工作并进 行整 改落 实。 基金 管理 人经 审慎 分析 , 认为 该处 罚决 定书 对公 司经 营和 价值 应不 会构 成 重大影响。 除宁 行转 债 (128024 ) 外, 其余 的本 基金 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体 报告期内没 有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 48 7.12.2 本基金投资的前十名股票中,没 有投资超出基金合同规定备选股 票库的情形。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 13,189.86 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 162,046.45 5 应收申购款 1,091.98 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 176,328.29 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换 债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 128029 太阳转债 4,680,115.42 4.65 2 128027 崇达转债 4,479,790.88 4.45 3 128024 宁行转债 4,078,116.24 4.05 4 128022 众信转债 3,945,225.32 3.92 5 128028 赣锋转债 3,866,748.27 3.84 6 110040 生益转债 1,493,400.00 1.48 7 110042 航电转债 997,873.50 0.99 8 113014 林洋转债 902,400.00 0.90 9 123003 蓝思转债 175,230.65 0.17 注:本基金本报告期末仅持有上述处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限 情况的说明 注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 49 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描 述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 §8


基金份额持有人信息 8.1 期末 基 金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户 数( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份 额比例 377 280,998.55 102,174,096.11 96.45% 3,762,357.57 3.55% 8.2期末 上市 基金 前十 名持 有人 序号 持有人名称 持有 份额 (份 ) 占上市总份额比例 1 王超 206,326.00


50.62% 2 方二胜 20,000.00 4.91% 3 阮孟心 20,000.00 4.91% 4 金挺 19,800.00 4.86% 5 董霞 11,396.00


2.80% 6 孙继灵 11,101.00 2.72% 7 郑玉桂 10,000.00 2.45% 8 苏金龙 10,000.00 2.45% 9 黄秀玉 9,000.00 2.21% 10 严立蓉 6,206.00 1.52% 注:1、持有人为场内持有人; 2、 持有 人持 有份 额占 上市 总份 额比 例的 计算 中, 上市 总份 额为 截至2018 年6月30日于深 圳证券交易所上市的信达 鑫安 基金份额407,630.00 份。 8.3期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金














6,047.81


0.01% 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 50 8.4 期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间情 况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 负责人 持有本开放式基金 0 本基金基金经理 持有本开放式基金 0 §9


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2015 年05 月07 日) 基金份额总额 112,342,067.20 本报告期期初基金份额总额 11,869,671.65 本报告期基金总申购份额 97,937,784.04 减:本报告期基金总赎回份额 3,871,002.01 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 105,936,453.68 §10


重大事件揭示 10.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。 10.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动 本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内,本 基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金 投资 策略 的改 变 报告期内,未发生基金投资策略的改变。 10.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 51 报告 期内 , 本基 金管 理人 继续 聘任 安永 华明 会计 师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 为本 基 金的外部审计机构。 10.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 本基金管理人报告期内受到中国证券监督管理委员会深圳监管局 《关于对信达澳 银 基金管理有限公司采取出具警示函措施的决定》 , 认为我公司存在对可交换债券的投资 分析 不充 分、 投资 决策 不审 慎等 问题 。 公司 对此 高度 重视 , 已 及时完成整改 并向深圳证 监局提交了整改报告。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 10.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行 股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 平安 证券 1 487,311.75 1.65% 453.84 1.68% - 宏信 证券 0 - - - - 退 租1 个 广发 证券 1 1,512,796.56 5.12% 1,408.82 5.23% - 太平 洋证 券 1 - - - - - 东方 证券 1 - - - - - 西南 证券 1 1,002,925.00 3.40% 934.03 3.47% - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 52 银河 证券 1 - - - - - 国金 证券 1 - - - - - 兴业 证券 1 436,355.00 1.48% 406.41 1.51% - 恒泰 证券 1 - - - - - 民生 证券 1 - - - - - 光大 证券 1 2,029,214.00 6.87% 1,889.79 7.01% - 东兴 证券 1 1,057,698.00 3.58% 984.99 3.65% - 五矿 证券 1 - - - - - 方正 证券 1 549,091.00 1.86% 511.41 1.90% - 浙商 证券 1 - - - - - 中银 国际 1 942,416.00 3.19% 877.65 3.26% - 中泰 证券 1 529,587.44 1.79% 493.20 1.83% - 东吴 证券 1 768,634.00 2.60% 715.89 2.66% - 华创 证券 1 978,416.10 3.31% 911.29 3.38% - 长城 证券 1 - - - - - 中金 公司 2 418,668.00 1.42% 389.92 1.45% - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 53 海通 证券 2 1,253,221.66 4.24% 1,167.15 4.33% - 天风 证券 2 3,191,269.75 10.81% 2,971.94 11.03% - 西藏 东财 2 - - - - - 中信 建投 2 - - - - - 申万 宏源 2 554,962.00 1.88% 516.82 1.92% - 联讯 证券 2 94,730.00 0.32% 69.28 0.26% - 世纪 证券 2 - - - - - 长江 证券 2 1,234,656.00 4.18% 1,149.84 4.27% - 国信 证券 2 3,298,319.80 11.17% 3,071.74 11.40% - 安信 证券 1 2,932,880.00 9.93% 2,731.37 10.13% - 华金 证券 2 266,628.00 0.90% 194.98 0.72% - 国泰 君安 2 380,596.90 1.29% 354.47 1.32% - 华泰 证券 3 2,356,019.00 7.98% 1,722.97 6.39% 新 增2 个 招商 证券 2 442,674.00 1.50% 412.24 1.53% - 中信 证券 2 2,093,609.00 7.09% 1,949.73 7.23% - 信达 3 711,754.33 2.41% 662.84 2.46% - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 54 证券 注: 根据《交易单元及佣金管理办法》 、《投资审议委员会议事规则》的规定 ,交易单 元开 设、 增设 或退 租由 研究 咨询 部提 议, 经公 司投 资审 议委 员会 审议 。 在分 配交 易量 方 面, 公司 制订 合理 的评 分体 系, 相关 投资 研究 人员 于每 个季 度最 后20个工作日对提供研 究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。 交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配, 每季度佣金分配 量应与上季度研究服务评分排名基本匹配, 并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年 合计研究服务评分排名基本匹配。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行 其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商 名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当 期债 券成 交总 额的 比例 成交金额 占当 期债 券回 购成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期权 证成 交总 额的 比例 成 交 金 额 占当 期基 金成 交总 额的 比例 平安 证券 166,622.81 0.25% 2,000,000.00 2.08% - - - - 宏信 证券 - - - - - - - - 广发 证券 171,883.54 0.26% - - - - - - 太平 洋证 券 - - - - - - - - 东方 证券 - - - - - - - - 西南 证券 909,095.51 1.38% - - - - - - 银河 证券 - - - - - - - - 国金 证券 - - - - - - - - 兴业 证券 - - - - - - - - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 55 恒泰 证券 - - - - - - - - 民生 证券 - - - - - - - - 光大 证券 15,408,090.66 23.4 0% 36,100,000.00 37.5 3% - - - - 东兴 证券 2,046,563.50 3.11% 6,900,000.00 7.17% - - - - 五矿 证券 - - - - - - - - 方正 证券 5,192,076.00 7.89% 19,200,000.00 19.9 6% - - - - 浙商 证券 - - - - - - - - 中银 国际 121,664.00 0.18% - - - - - - 中泰 证券 169,128.36 0.26% 2,100,000.00 2.18% - - - - 东吴 证券 162,359.40 0.25% - - - - - - 华创 证券 215,742.08 0.33% 600,000.00 0.62% - - - - 长城 证券 - - - - - - - - 中金 公司 115,608.82 0.18% - - - - - - 海通 证券 747,164.17 1.13% 1,000,000.00 1.04% - - - - 天风 证券 10,108,013.40 15.3 5% 900,000.00 0.94% - - - - 西藏 东财 - - - - - - - - 中信 建投 71,340.00 0.11% - - - - - - 申万 宏源 1,654,468.71 2.51% 5,100,000.00 5.30% - - - - 联讯 证券 266,854.21 0.41% 2,800,000.00 2.91% - - - - 世纪 证券 - - - - - - - - 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 56 长江 证券 551,533.36 0.84% 500,000.00 0.52% - - - - 国信 证券 19,366,299.58 29.4 1% 3,300,000.00 3.43% - - - - 安信 证券 2,234,787.00 3.39% - - - - - - 华金 证券 291,923.69 0.44% - - - - - - 国泰 君安 4,198,391.90 6.38% 4,400,000.00 4.57% - - - - 华泰 证券 - - - - - - - - 招商 证券 - - - - - - - - 中信 证券 1,669,568.74 2.54% 10,900,000.00 11.3 3% - - - - 信达 证券 - - 400,000.00 0.42% - - - - 10.8 其他 重大 事件 序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露日期 1 信达澳银基金管理有限公司旗下基 金年度净值公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 1 月 2 日 2 关于信达澳银基金管理有限公司旗 下产品实施增值税政策的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 1 月 2 日 3 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )基金年度净值公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 1 月 2 日 4 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )2017 年四季度报告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年1 月19 日 5 信达澳银基金管理有限 公司关于参 加北京展恒基金销售股份有限公司 基金申购费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年1 月31 日 6 信达澳银基金管理有限公司关于旗 下基金调整长期停牌股票估值方法 的提示性公告


证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 2 月 2 日 7 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )更新招募说明书(2017 年 第 2 期) 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 2 月 6 日 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 57 8 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF ) 更新 招募 说明 书摘 要 (2017 年第2 期) 证监会指定信息披露 报纸、公司网 站 2018 年 2 月 6 日 9 信达澳银基金管理有限公司关于利 得基金开通办理我司旗下基金转换 和定投业务的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 2 月 7 日 10 信达澳银基金管理有限公司关于旗 下基金调整长期停牌股票估值方法 的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 2 月 7 日 11 信达澳银基金管理有限公司关于增 加一路财富为代销机构、开通转换 和定投业务、参加基金申购费率优 惠活动的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 3 月 5 日 12 关于信达澳银基金管理有限公司旗 下托管于中 国建设银行股份有限公 司的12 只基金修改基金合同的公 告-建设银行 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年3 月26 日 13 关于信达澳银基金管理股份有限公 司旗下11 只基金调整赎回费率的 公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年3 月26 日 14 信达澳银基金管理有限公司关于旗 下基金参加信达证券基金申购费率 优惠活动的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年3 月29 日 15 信达澳银基金管理有限公司 关于 旗下基金参加信达证券基金 申购 费率优惠活动的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年3 月30 日 16 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )2017 年度报告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年3 月30 日 17 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )2017 年度报告摘要 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年3 月30 日 18 信达澳银基金管理有限公司关于旗 下基金持有“中兴通讯”股票估值 价格调整的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年4 月20 日 19 信达澳银基金管理有限公司关于机 房搬迁所有对外业务暂停服务的公 告 证监会指定信息披露 报纸、公司网 站 2018 年4 月20 日 20 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )2018 年一季度报告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年4 月23 日 21 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )基金经理变更公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 5 月 4 日 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 58 22 信达澳银鑫安债券型证券投资基金 (LOF )基金经理变更公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年5 月22 日 23 信达澳银基金管理有限公司关于增 加五矿证券为旗下部分基金的代销 机构、开通转换和定投业务、参加 基金申购费率优惠活动 的公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年 6 月 1 日 24 信达澳银基金管理有限公司关于旗 下基金调整长期停牌股票估值方法 的提示性公告 证监会指定信息披露 报纸、公司网站 2018 年6 月20 日 §11


影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 11.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份 额比例达到 或者超过20% 的时间区间 期初份额 申购份额 赎 回 份 额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20180101-20 180615 5,548,416.26 - - 5,548,416.26 5.24% 2 20180614-20 180630 - 47,774,750.97 - 47,774,750.9 7 45.10% 3 20180619-20 180630 - 48,850,928.88 - 48,850,928.8 8 46.11% 产品特有风险 1、赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回, 中小投资者可能面临小额赎回申 请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险; 2、基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时, 基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较 大波动; 3、提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后, 可能出现基金资产净值低于5000 万元 的情 形, 若连 续六 十个 工作 日出现基金资产净值低于5000 万元 情形 的, 基金 管理 人可 能提 前终 止基 金合 同, 基金 财产 将进行清算; 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018 年半年度报告 59 4、基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后, 可能导致基金规模过小。 基金可能会面临投资银行间债券、 交易 所债券时交易困难的情形。 11.2 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 注:无。 §12


备查文 件目录 12.1 备查 文件 目录 1、中国证监会核准基金募集的文件;


2、《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )基金合同》;


3、《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF )托管协议》;


4、法律意见书;


5、基金管理人业务资格批件、营业执照;


6、基金托管人业务资格批件、营业执照;


7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告;


8、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放 地点 备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。 12.3 查阅 方式 投资者可到基金管 理人和/ 或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备 查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询信达澳银基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-8888-118 网址:www.fscinda.com 信达 澳银 基金 管 理有 限公 司 二〇 一八 年八 月 二十 八日