易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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易 方达 原油 证券 投资 基金 （QDII ）
2018 年半年 度报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十八日 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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1
重要 提示 及目 录
1.1
重要 提 示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资 料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本半年度报告 已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 24 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有 风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ........................................................................................................... 2
1.1
重要提示 ..................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................ 3
2
基金简介 ..................................................................................................................... 5
2.1
基金基本情况 .............................................................................................................. 5
2.2
基金产品说明 .............................................................................................................. 5
2.3
基金管理人和基金托管人 ............................................................................................. 5
2.4
境外投资顾问和境外资产托管人 .................................................................................. 6
2.5
信息披露方式 .............................................................................................................. 6
2.6
其他相关资料 .............................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ...................................................................................... 6
3.1
主要会计数据和财务指标 ............................................................................................. 6
3.2
基金净值表现 .............................................................................................................. 7
4
管理人报告 .................................................................................................................. 9
4.1
基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................... 9
4.2
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ................................................. 11
4.3
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................... 11
4.4
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 11
4.5
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 12
4.6
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 12
4.7
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 12
4.8
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 13
5
托管人报告 ................................................................................................................ 13
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 13
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 13
5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 13
6
半年度财务会计报告（未经审计） ............................................................................. 13
6.1
资产负债表 ................................................................................................................ 13
6.2
利润表 ....................................................................................................................... 15
6.3
所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................ 16
6.4
报表附注 ................................................................................................................... 17
7
投资组合报告 ............................................................................................................ 37
7.1
期末基金资产组合情况 .............................................................................................. 37
7.2
期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .................................................... 38
7.3
期末按行业分类的权益投资组合 ................................................................................ 38
7.4
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ............................ 38
7.5
报告期内 权益投资组合的重大变动 ............................................................................. 38
7.6
期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .................................................................. 39
7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ........................ 39
7.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .............. 39
7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .............. 39
7.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细....................... 39 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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7.11
投资组合报告附注.................................................................................................... 40
8
基金份额持有人信息 .................................................................................................. 40
8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 40
8.2
期末 上市基金前十名持有人 ....................................................................................... 41
8.3
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................... 42
8.4
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 42
9
开放式基金份额变动 .................................................................................................. 42
10
重大事件揭示........................................................................................................... 43
10.1
基金份额持有人大会决议 ......................................................................................... 43
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................. 43
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................... 43
10.4
基金投资策略的改变 ................................................................................................ 43
10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................................................... 43
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................. 43
10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................... 43
10.8
其他重大事件........................................................................................................... 45
11
备查文件目录........................................................................................................... 47
11.1
备查文件目录........................................................................................................... 47
11.2
存放地点.................................................................................................................. 47
11.3
查阅方式.................................................................................................................. 47
易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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2
基金简介
2.1
基金 基 本情 况
基金名称 易方达原油证券投资基金（QDII ）
基金简称 易方达原油（QDII-LOF-FOF ）
场内简称 原油基金
基金主代码 161129
基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF ）
基金合同生效日 2016 年 12 月 19 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 110,336,177.77 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017 年 2 月 15 日
下属分级基金的基金简称
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
下属分级基金的交易代码 161129 003321
报 告 期末 下属 分级 基金 的份 额 总
额
55,440,142.67 份 54,896,035.10 份
2.2
基金 产 品说 明
投资目标 本基金力求基金净值增长率与业绩比较基准增长率相当。
投资策略
本基金在全球范围内精选优质的原油 ETF 、 原油 基金 ， 以及 法律 法规 或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具进行投资， 力求基金净值增长率与
业绩比较基准增长率相当。
业绩比较基准 标普高盛原油商品指数（S&P GSCI Crude Oil Index ER ）收益率
风险收益特征
本基金为基金中基金，力求基金净值增长率与业绩比较基准增长率相当，
理论上其具有与业绩比较基准相类似的风险收益特征。 历史上原油价格波
幅较 大， 波动 周期 较长 ， 预期 收益 可能 长期 超过 或低 于股 票、 债券 等传 统
金融资产，因此本基金是预期收益与预期 风险较高的基金品种。
本基金可投资境外证券投资基金， 除了需要承担与国内证券投资基金类似
的市场波动风险之外， 本基金还面临汇率风险等海外市场投资所面临的特
别投资风险。
2.3
基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 张燕
联系电话 020-85102688 0755-83199084
电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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客户服务电话
400 881 8088 95555
传真
020-85104666 0755-83195201
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891 （集中办公
区）
深圳市深南大道7088 号招商银
行大厦
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30 号广州银行大厦40-43 楼
深圳市深南大道7088 号招商银
行大厦
邮政编码
510620 518040
法定代表人 刘晓艳 李建红
2.4
境外 投 资顾 问和 境外 资产 托管 人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文
无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址
无
香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5
信息 披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金 半 年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43 楼
2.6
其他 相 关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 40-43 楼
注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，场外注册登记机构为易方达
基金管理有限公司。
3
主要 财务 指标 和 基金净值表现
3.1
主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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3.1.1 期间数据和指标
报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
本期已实现收益 1,188,024.86 918,530.63
本期利润 9,357,422.65 7,455,127.86
加权平均基金份额本期利润 0.2126 0.2034
本期加权平均净值利润率 18.86% 18.10%
本期基金份额净值增长率 22.11% 21.84%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
期末可供分配利润 -12,153,758.97 -12,280,345.39
期末可供分配基金份额利润 -0.2192 -0.2237
期末基金资产净值 71,371,751.79 70,215,360.77
期末基金份额净值 1.2874 1.2791
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
基金份额累计净值增长率 28.74% 27.91%
注：1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2
基金 净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① －③ ②－ ④
过去一个月 9.07% 1.43% 14.23% 1.87% -5.16% -0.44%
过去三个月 18.68% 1.31% 20.49% 1.64% -1.81% -0.33%
过去六个月 22.11% 1.32% 25.35% 1.61% -3.24% -0.29%
过去一年 50.66% 1.24% 54.09% 1.55% -3.43% -0.31%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
28.74% 1.15% 23.27% 1.58% 5.47% -0.43% 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差 ④
① －③ ②－ ④
过去一个月 9.03% 1.43% 14.23% 1.87% -5.20% -0.44%
过去三个月 18.57% 1.31% 20.49% 1.64% -1.92% -0.33%
过去六个月 21.84% 1.32% 25.35% 1.61% -3.51% -0.29%
过去一年 49.99% 1.24% 54.09% 1.55% -4.10% -0.31%
过去三年
- - - - - -
自基金合同生
效起至今
27.91% 1.15% 23.27% 1.58% 4.64% -0.43%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率变 动的 比
较
易方达原油证券投资基金（QDII ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2016 年 12 月 19 日 至 2018 年 6 月 30 日)
1、易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A
2、易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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注：1. 本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
2. 自基金合同生效至报告期末，A 类基金份额净值增长率为 28.74% ，C 类基金份额净值增长率
为 27.91% ，同期业绩比较基准收益率 为 23.27% 。
4
管理 人报 告
4.1
基金 管 理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文 批准 ， 易方 达基 金管 理有 限公 司 （简 称“ 易方达” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、成都、大连等地设有分公司，并全资拥有易方
达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。 易方达始终坚持在诚信规范的前提下，
通过市场化、专业化的运作，为投资人的资产实 现持续稳定的保值增值，成为国 内领先的综合性资
产管理机构，具有较强的综合实力。易方达是国 内为数不多的具有基金公司全部 业务牌照的公司之
一，拥有公募、社保、年金 、特定客户资产管理、QDII 、QFII 、RQFII 、QDIE 、QFLP 、基本养老保
险基金投资等业务资格，投资业务包括主动权益 、固定收益、指数量化、海外投 资、 多资产投资、
另类投资等六大板块，为境内外投资者提供个性化、多样化的投资管理服务。截至 2018 年 6 月 30
日，易方达旗下管理的各类资产规模总计 1.3 万亿元，服务各类客户总数 7580 万户，公募基金累计
分红超过 1000 亿元。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职日期
离任
日期
张胜记
本基金的基金经理、 易方达香港
恒生综合小型股指数证券投资
基金(LOF) 的基金经理、易方达
上证中盘交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基金经
理、 易方 达上 证中 盘交 易型 开放
式指数证券投资基金的基金经
理、 易方 达恒 生中 国企 业交 易型
开放式指数证券投资基金联接
基金的基金经理、 易方达恒生中
国企业交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、 易方达标
普医疗保健指数证券投资基金
(LOF) 的基金经理、易方达标普
信息科技指数证券投资基金
(LOF) 的基金经理、易方达标普
生物科技指数证券投资基金
(LOF) 的基金经理、易方达标普
全球高端消费品指数增强型证
券投资基金的基金经理、 易方达
标普 500 指数证券投资基金
(LOF) 的基 金经 理、 易方 达 50 指
数证券投资基金的基金经理、 指
数及增强投资部副总经理
2016-12-19 -
13
年
硕士研究生，曾任易方达
基金管理有限公司机构理
财部研究员、机构理财部
投资经理助理、基金经理
助理 、 研究 部行 业研 究员 、
易方达沪深 300 交易型开
放式指数发起式证券投资
基金联接基金基金经理、
指数与量化投资部总经理
助理、指数与量化投资部
副总经理。
FAN
BING(
范冰)
本基金的基金经理、 易方达中证
海外中国互联网 50 交易型开放
式指数证券投资基金的基金经
理、 易方 达纳 斯达 克 100 指数证
券投资基金(LOF) 的基金经理、
易方达黄金交易型开放式证券
投资基金联接基金的基金经理、
易方达黄金交易型开放式证券
投资基金的基金经理、 易方达标
普医疗保健指数证券投资基金
2017-03-25 -
13
年
硕士研究生，曾任皇家加
拿大银行托管部核算专
员，美国道富集团 Middle
Office 中台交易支持专员，
巴克莱资产管理公司悉尼
金融数据部高级金融数据
分析员、主管，新加坡金
融数据部主管，贝莱德集
团金融数据运营部部门经
理、风险控制与咨询部客易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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(LOF) 的基金经理、易方达标普
信息科技指数证券投资基金
(LOF) 的基金经理、易方达标普
生物科技指数证券投资基金
(LOF) 的基金经理、易方达标普
全球高端消费品指数增强型证
券投资基金的基金经理、 易方达
标普 500 指数证券投资基金
(LOF) 的基 金经 理、 易方 达 MSCI
中国 A 股国际通交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理
户经理、亚太股票指数基
金部基金经理。
注： 1. 此处的“ 离任日期” 为公告确定的解聘日期， 张胜记的“ 任职日期” 为基金合同生效之日， FAN
BING( 范冰) 的“ 任职日期” 为公告确定的聘任日期。
2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2
境外 投 资顾 问为 本基 金提 供投 资建 议的 主要 成 员简 介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3
管理 人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的 说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4
管理 人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.4.1 公平 交易 制度 的 执行 情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托
方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2 异常 交易 行为 的 专项 说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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4.5
管理 人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现 的说 明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年一季度，原油维持震荡的格局。三大能源机构发布报告，预计今年全球原油需求会加快
增长，但是同时供给端也会快速攀升。OPEC 成员国与俄罗斯等非 OPEC 产油国进行磋商，延长减
产至 2019 年，从而改善供应过剩的局面。
2018 年二季度，美国与各国的贸易摩擦不断升温，对中国公布 301 调查结果，并对中兴公司施
加制裁，对加拿大、墨西哥和欧盟等传统盟国也推高关税，加大了全球股票市场的波动。美国经济
继续向好，失业率下降，核心通胀也继续上扬。2018 年 6 月份美联储如期加 息 25 个基 点， 上 调 18
年经济和核心 PCE 通胀预期，更多官员预计年内加息四次。国际方面，美国宣布退出伊朗 核 协 议 ，
美国原油库存继续下降， WTI 原油价格在 2018 年二季度末创下了自 2014 年以来的最高收盘价。 OPEC
12 个成员国致力于在今年余下时间，把名义减产履约率恢复到 100% 。
在操作中，我们严格遵守基金合同，坚持既定的投资策略，追求跟踪误差最小化，力求基金净
值增长率与业绩比较基准增长率相当。
4.5.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至 报告 期末 ， 本基 金 A 类基金份额净值为 1.2874 元， 本报 告期份额净值增长率为 22.11% ；C
类基金份额净值为 1.2791 元，本报告期份额净值增长率 为 21.84% ；同期业绩比较基准收益率为
25.35% 。年化跟踪误差 9.178% 。
4.6
管理 人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简 要展 望
展望 2018 年下 半年 ， 全球 原油 库存 的下 降和 中东 的紧 张局 势对 油价 提供 支撑 ， 但是 要关 注 OPEC
可能的增产对原油市场的影响。
4.7
管理 人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央
国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提
供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8
管理 人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5
托管 人报 告
5.1
报告 期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人—— 招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2
托管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明
本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申购赎回价格 的
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人
民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3
托管 人 对本 半年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本半年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配 、 投资组合报告等内容真实、 准
确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年 度财 务会 计报 告（ 未经 审计 ）
6.1
资产 负 债表
会计主体：易方达原油证券投资基金（QDII ）
报告截止日：2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 14 页，共 47 页
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 9,895,707.92 6,092,608.56
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 133,348,490.51 65,334,812.38
其中：股票投资
- -
基金投资
133,348,490.51 65,334,812.38
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3
- -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 2,149,298.00
应收利息 6.4.7.5 659.61 326.24
应收股利
- -
应收申购款
3,671,098.53 1,168,145.72
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 30,247.22 60,000.00
资产总计
146,946,203.79 74,805,190.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
1,468,002.15 -
应付赎回款
3,455,838.23 5,466,850.24
应付管理人报酬
106,146.72 59,744.66
应付托管费
26,536.72 14,936.17
应付销售服务费
15,507.88 7,098.88
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 287,059.53 206,833.77
负债合计
5,359,091.23 5,755,463.72
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 110,336,177.77 65,601,282.84
未分配利润 6.4.7.10 31,250,934.79 3,448,444.34 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 15 页，共 47 页
所有者权益合计
141,587,112.56 69,049,727.18
负债和所有者权益 总计
146,946,203.79 74,805,190.90
注： 报告 截止 日 2018 年 6 月 30 日， A 类基金份额净值 1.2874 元， C 类基金份额净值 1.2791 元；
基金份额总额 110,336,177.77 份， 下属 分级 基金 的份 额总 额分 别为 ： A 类基金份额总额 55,440,142.67
份，C 类基金份额总额 54,896,035.10 份。
6.2
利润表
会计主体： 易方达原油证券投资基金（QDII ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日 至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
17,713,381.27 -32,715,138.17
1. 利息收入
19,880.26 253,604.32
其中：存款利息收入 6.4.7.11 19,880.26 253,604.32
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“-” 填列）
3,015,497.83 -22,138,609.91
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 6.4.7.13 3,015,497.83 -22,138,609.91
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
6.4.7.15
- -
股利收益 6.4.7.16 - -
3. 公允 价值 变 动收 益（ 损失 以“-” 号
填列）
6.4.7.17 14,705,995.02 -8,697,397.72
4. 汇兑收益（损失以“ －” 号填列）
-168,198.46 -2,159,335.14
5. 其他收入（损失以“-” 号填列） 6.4.7.18 140,206.62 26,600.28
减：二、费用
900,830.76 2,440,115.43
1．管理人报酬
444,316.25 1,280,282.05
2．托管费
111,079.10 320,070.47
3．销售服务费
60,374.38 291,301.91
4．交易费用 6.4.7.19 69,705.20 328,066.04
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
455.11 - 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 16 页，共 47 页
7．其他费用 6.4.7.20 214,900.72 220,394.96
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “- ” 号填
列）
16,812,550.51 -35,155,253.60
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏 损以 “- ” 号填 列 ）
16,812,550.51 -35,155,253.60
6.3
所有 者 权益 （基 金净 值） 变动 表
会计主体： 易方达原油证券投资基金（QDII ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （ 基 金
净值）
65,601,282.84 3,448,444.34 69,049,727.18
二 、 本期 经 营活 动产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- 16,812,550.51 16,812,550.51
三 、 本期 基 金份 额交 易 产 生
的 基 金净 值 变动 数（ 净 值 减
少以“-” 号填列）
44,734,894.93 10,989,939.94 55,724,834.87
其中：1. 基金申购款 160,283,612.95 25,228,019.38 185,511,632.33
2. 基金赎回款 -115,548,718.02 -14,238,079.44 -129,786,797.46
四 、 本期 向 基金 份额 持 有 人
分 配 利润 产 生的 基金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （ 基 金
净值）
110,336,177.77 31,250,934.79 141,587,112.56
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （ 基 金
净值）
303,112,346.60 -953,203.31 302,159,143.29
二 、 本期 经 营活 动产 生 的 基
金净值变动数（本期利润）
- -35,155,253.60 -35,155,253.60
三 、 本期 基 金份 额交 易 产 生
的 基 金净 值 变动 数（ 净 值 减
少以“-” 号填列）
-195,907,027.10 20,445,990.64 -175,461,036.46
其中：1. 基金申购款 41,730,704.39 -4,546,388.50 37,184,315.89
2. 基金赎回款 -237,637,731.49 24,992,379.14 -212,645,352.35
四 、 本期 向 基金 份额 持 有 人
分 配 利润 产 生的 基金 净 值 变
动（净值减少以“-” 号填列）
- - - 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 17 页，共 47 页
五 、 期末 所 有者 权益 （ 基 金
净值）
107,205,319.50 -15,662,466.27 91,542,853.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4
报表 附 注
6.4.1 基金基本情况
易方达原油证券投资基金 （QDII ） ( 以下简称“ 本基金”) 根据中国证券监督管理委员会 （简称“ 中
国证监会” ）2016 年 8 月 30 日印发的证监许可 【2016 】1989 号 《关 于准 予易 方达 原油 证券 投资 基金
（QDII ） 注册 的批 复》 ， 由易 方达 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《易
方达原油证券投资基金（QDII ）基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达原油证券投
资基金（QDII ）基金合同》于 2016 年 12 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
303,112,346.60 份基金份额，其中认购资金利息折合 27,459.13 份基金份额。本基金为契约型开放式
基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股
份有限公司，境外托管人为香港上海汇丰银行有限公司。
6.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“ 企业会计准则” ）编制，同时，对于在具体会
计核算和信息披露方面 ，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算
业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《中 国证 券监 督管 理委 员会 关于 证券 投资 基金 估值 业务 的指 导意 见》 、
《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报
告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 及其 他中 国证 监会 和中 国证
券投资基金业协会发布的相关规定和指引。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循企 业会 计准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 18 页，共 47 页
6.4.4 本报 告期 所采 用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售 额。 对证 券投 资基 金 （封 闭式 证券 投资 基金 ， 开放 式证 券投 资基 金） 管理 人运 用基 金买 卖股 票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]140 号文 《关 于明 确金 融、 房地 产开 发、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产品增值税有关问题的通知》 的规定，
自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“ 资
管产品运营业务” ），暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别
核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管
理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通 知》 的规 定， 自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 、 发生 的部易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 19 页，共 47 页
分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销售额： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额； 转让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票 （不 包括 限售 股） 、 债券 、 基金 、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一 个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算
价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城市维护建设税、 教育费附加和地方教
育费附加。
基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法
律和法规执行，在境内暂免征增值税和企业所得税；
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法
律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
6.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存款 9,895,707.92
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内
-
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款
-
合计 9,895,707.92
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵 金 属 投资-金交所黄
金合约
- - -
债券 交易所市场 - - - 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 20 页，共 47 页
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 110,771,396.76 133,348,490.51 22,577,093.75
其他 - - -
合计 110,771,396.76 133,348,490.51 22,577,093.75
注：“ 股票” 包括普通股、存托凭证和优先股等。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债 券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 659.61
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 659.61
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 21 页，共 47 页
其他应收款 -
待摊费用 30,247.22
合计 30,247.22
6.4.7.7 应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费 8,456.22
预提费用 278,603.31
合计 287,059.53
6.4.7.9 实收基金
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 40,685,059.79 40,685,059.79
本期申购 79,464,402.67 79,464,402.67
本期赎回（以“-” 号填列） -64,709,319.79 -64,709,319.79
本期末 55,440,142.67 55,440,142.67
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份额 账面金额
上年度末 24,916,223.05 24,916,223.05
本期申购 80,819,210.28 80,819,210.28 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 22 页，共 47 页
本期赎回（以“-” 号填列） -50,839,398.23 -50,839,398.23
本期末 54,896,035.10 54,896,035.10
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -9,961,606.10 12,169,970.49 2,208,364.39
本期利润 1,188,024.86 8,169,397.79 9,357,422.65
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-3,380,177.73 7,745,999.81 4,365,822.08
其中：基金申购款 -18,466,438.64 31,042,602.59 12,576,163.95
基金赎回款 15,086,260.91 -23,296,602.78 -8,210,341.87
本期已分配利润 - - -
本期末 -12,153,758.97 28,085,368.09 15,931,609.12
单位：人民币元
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -6,151,247.99 7,391,327.94 1,240,079.95
本期利润 918,530.63 6,536,597.23 7,455,127.86
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-7,047,628.03 13,671,745.89 6,624,117.86
其中：基金申购款 -19,057,723.76 31,709,579.19 12,651,855.43
基金赎回款 12,010,095.73 -18,037,833.30 -6,027,737.57
本期已分配利润 - - -
本期末 -12,280,345.39 27,599,671.06 15,319,325.67
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 18,869.31
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 1,010.95
合计 19,880.26
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 23 页，共 47 页
6.4.7.13 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出/ 赎回基金成交总额 48,392,995.75
减：卖出/ 赎回基金成本总额 45,377,497.92
基金投资收益 3,015,497.83
6.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年6 月30 日
1. 交易性金融资产 14,705,995.02
—— 股票投资 -
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 14,705,995.02
—— 贵金属投资 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
—— 期货投资 -
—— 期权投资 -
3. 其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 14,705,995.02
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 24 页，共 47 页
2018 年1 月1 日 至2018 年6 月30 日
基金赎回费收入 140,206.62
合计 140,206.62
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 -
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 69,705.20
其中：申购费 -
赎回费 -
其他 69,705.20
合计 69,705.20
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年6 月30 日
审计费用 19,835.79
信息披露费 148,767.52
银行汇划费 16,544.63
上市费 29,752.78
合计 214,900.72
6.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大 利害关系的关联方发生变化的情况 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 25 页，共 47 页
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金 发生 关联 交易 的各 关联 方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
招商银行股份有限公司（以下简称“ 招商银行” ） 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司( 以下简称“ 广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
香港上海汇丰银行有限公司( 以下简称“ 汇丰银行”) 境外资产托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年6
月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 444,316.25 1,280,282.05
其中：支付销售机构的客户维护费 155,251.85 129,873.30
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H ＝E× 1.0%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 26 页，共 47 页
致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支
付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年6
月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 111,079.10 320,070.47
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H ＝E× 0.25%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一
致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支
取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
合计
易方达基金管理有限
公司
- 6,638.39 6,638.39
招商银行 - 26,857.06 26,857.06
广发证券 - 438.89 438.89
合计 - 33,934.34 33,934.34
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
合计
易方达基金管理有限
公司
- 250,760.44 250,760.44
招商银行 - 19,653.16 19,653.16 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 27 页，共 47 页
广发证券 - 93.52 93.52
合计 - 270,507.12 270,507.12
注：销售服务费可用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项费用。本基金份
额分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，A 类不收取销售服务费，C 类销售服务费年
费率为 0.3% 。销售服务费计算方法如下：
H ＝E× R÷ 当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为本基金 C 类基金份额前一日基金资产净值
R 为本基金 C 类基金份额适用的销售服务费率
销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一
致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支
付至登记结算机构， 由登记结算机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、 公休假等， 支付日期顺延。
6.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金 投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他 关联方投资本基金的情况
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A
无。
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C
无。
6.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行- 活
期存款
7,338,256.40 13,456.43 4,277,745.34 34,509.87
汇丰银行- 活
期存款
2,557,451.52 5,412.88 516,114.67 9,792.27
注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 28 页，共 47 页
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
6.4.11 利润分配情况
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A
本报告期内未发生利润分配。
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C
本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有 的流 通受 限证 券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
本基金本报告期末未持有股票。
6.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2018 年 6 月 30 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金管理人按照“ 自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工” 的思路，将风险控制嵌易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 29 页，共 47 页
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、 监控， 并根据其不同权限实施风险控制； 从岗位职能的分工上看， 基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险
监控 和管 理； 从投 资管 理的 流程 看， 已 经形成了一套贯穿“ 事前的风险定位、 事中的风险管理和事后
的风险评估” 的健全的风险监控体系。
本基金为基金中基金，其投资于基金的资产合计不低于本基金基金资产净值的 80% ，投资于基
金的资产中不低于 80% 投资于原油 ETF ，原油基金，因此，本基金的表现与原油价格相关性较高。
历史上原油价格波幅较大，波动周期较长，预期收益可能长期超过或低于股票、债券等传统金融资
产，因此本基金是预期收益与预期风险较高的基金品种。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范
信用风险。于 2018 年 6 月 30 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 0.00%(2017 年 12 月 31 日：0.00%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年6 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债 、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券、同业存单。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末 上年度末 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 30 页，共 47 页
2018 年6 月30 日 2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年6 月30 日
上年末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 31 页，共 47 页
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除 6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时
变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合变现比例能力较好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期 、 凸度 、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,895,707.92 - - - 9,895,707.92
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 133,348,490.51
133,348,490.5
1 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 32 页，共 47 页
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 659.61 659.61
应收股利 - - - - -
应收申购款 371,499.65 - - 3,299,598.88 3,671,098.53
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 30,247.22 30,247.22
资产总计 10,267,207.57 - - 136,678,996.22
146,946,203.7
9
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 1,468,002.15 1,468,002.15
应付赎回款 - - - 3,455,838.23 3,455,838.23
应付管理人报酬 - - - 106,146.72 106,146.72
应付托管费 - - - 26,536.72 26,536.72
应付销售服务费 - - - 15,507.88 15,507.88
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 287,059.53 287,059.53
负债总计 - - - 5,359,091.23
5,359,091.2
3
利率敏感度缺口 10,267,207.57 - - 131,319,904.99
141,587,112.5
6
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,092,608.56 - - - 6,092,608.56
结算备付金 - - - - - 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 33 页，共 47 页
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 65,334,812.38 65,334,812.38
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 2,149,298.00 2,149,298.00
应收利息 - - - 326.24 326.24
应收股利 - - - - -
应收申购款 341,821.20 - - 826,324.52 1,168,145.72
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 60,000.00 60,000.00
资产总计 6,434,429.76 - - 68,370,761.14 74,805,190.90
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 5,466,850.24 5,466,850.24
应付管理人报酬 - - - 59,744.66 59,744.66
应付托管费 - - - 14,936.17 14,936.17
应付销售服务费 - - - 7,098.88 7,098.88
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 206,833.77 206,833.77
负债总计 - - - 5,755,463.72 5,755,463.72
利率敏感度缺口 6,434,429.76 - - 62,615,297.42 69,049,727.18
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
本期末本基金未持有交易性债券投资( 不包 括可 转债 ） ， 因此 市场 利率 的变 动对 于本 基金 资产 净
值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 34 页，共 47 页
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存款 7,922,197.90 - 36.85 7,922,234.75
结算备付金 - - - -
交易性金融资
产
124,076,799.01 - 9,271,691.50 133,348,490.51
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
- - - -
应收利息 109.31 - - 109.31
应收股利 - - - -
应收申购款 604,298.91 - - 604,298.91
其他资产 - - - -
资产合计 132,603,405.13 - 9,271,728.35 141,875,133.48
以 外 币 计 价
的负债
应付证券清算
款
1,468,002.15 - - 1,468,002.15
应付赎回款 265,644.84 - - 265,644.84
其他负债 48.83 - - 48.83
负债合计 1,733,695.82 - - 1,733,695.82
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
130,869,709.31 - 9,271,728.35 140,141,437.66
项目
上年度末
2017 年12 月31 日
美元 港币 其他币种 合计 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 35 页，共 47 页
折合人民币 折合人民币 折合人民币
以 外 币 计 价
的资产
银行存款 4,231,009.04 - - 4,231,009.04
结算备付金 - - - -
交易性金融资
产
65,334,812.38 - - 65,334,812.38
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
2,149,298.00 - - 2,149,298.00
应收利息 44.10 - - 44.10
应收股利 - - - -
应收申购款 430,916.83 - - 430,916.83
其他资产 - - - -
资产合计 72,146,080.35 - - 72,146,080.35
以 外 币 计 价
的负债
应付证券清算
款
- - - -
应付赎回款 858,378.32 - - 858,378.32
其他负债 3,038.53 - - 3,038.53
负债合计 861,416.85 - - 861,416.85
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
71,284,663.50 - - 71,284,663.50
6.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感 性分 析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
假设人民币对一揽子货币平均升
值 5%
-7,007,071.88 -3,564,233.18
假设人民币对一揽子货币平均贬
值 5%
7,007,071.88 3,564,233.18 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 36 页，共 47 页
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。因受到经济因素、政治因素、投资者心理和交易制度等多
种因素的共同影响，原油价格的变化可能导致基金收益水平的波动，产生系统性风险。本基金的基
金管理人采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标，监控投资组合
面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投
资
- - - -
交易性金融资产—基金投
资
133,348,490.51 94.18 65,334,812.38 94.62
交易性金融资产－债券投
资
- - - -
交易性金融资产－贵金属
投资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 133,348,490.51 94.18 65,334,812.38 94.62
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准上升 5% 6,667,424.52 3,266,740.62
2. 业绩比较基准下降 5% -6,667,424.52 -3,266,740.62
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说 明的其他事项 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 37 页，共 47 页
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 133,348,490.51 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2017 年 12
月 31 日：第一层次 65,334,812.38 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活跃) 、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同)
。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事 项。
7
投资 组合 报告
7.1
期末 基 金资 产组 合情 况
金额单位：人民币元 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 38 页，共 47 页
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（% ）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
2 基金投资 133,348,490.51 90.75
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 9,895,707.92 6.73
8
其他各项资产 3,702,005.36 2.52
9
合计 146,946,203.79 100.00
7.2
期末 在 各个 国家 （地 区） 证券 市场 的权 益投 资 分布
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.3
期末 按 行业 分类 的权 益投 资组 合
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.4
期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的所 有权 益投 资明 细
本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.5
报告 期 内权益 投资组合的重大变动
7.5.1 累计 买入 金额 超 出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的 权益 投 资明 细
本基金本报告期内未进行权益投资交易。
7.5.2 累计 卖出 金额 超 出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的 权益 投 资明 细
本基金本报告期内未进行权益投资交易。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 39 页，共 47 页
7.5.3 权益 投资 的买 入 成本 总额 及卖 出收 入总 额
本基金本报告期内未进行权益投资交易。
7.6
期末 按 债券 信用 等级 分类 的债 券投 资组 合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7
期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名 的前 五名 债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8
期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9
期末 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名 的前 五名 金融 衍生 品投 资明 细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10
期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 前十 名基 金投 资明 细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1
ETFS WTI
Crude Oil
ETF 开放式
ETF
Securities
Management
Co Ltd
25,913,583.07 18.30
2
United
States Oil
Fund LP
ETF 开放式
United States
Commodities
Fund LLC
25,907,958.96 18.30
3
Invesco DB
Oil Fund
ETF 开放式
Invesco
PowerShares
Capital
Management
LLC
23,908,422.44 16.89
4
United
States
Brent Oil
Fund LP
ETF 开放式
United States
Commodities
Fund LLC
23,480,990.08 16.58
5
United
States 12
Month Oil
Fund LP
ETF 开放式
United States
Commodities
Fund LLC
13,402,584.96 9.47 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 40 页，共 47 页
6
ETFS
Brent 1mth
Oil
Securities
ETF 开放式
ETFS
Management
Co Jersey Ltd
11,463,259.50 8.10
7
Simplex
WTI ETF
ETF 开放式
Simplex Asset
Management
Co Ltd/Japan
9,271,691.50 6.55
7.11
投资 组合 报告 附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被 监管部门立案调查，或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金本报告期末未持有股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 659.61
5 应收申购款 3,671,098.53
6 其他应收款 -
7 待摊费用 30,247.22
8 其他 -
9 合计 3,702,005.36
7.11.4 期末 持有 的处 于转 股期 的可 转换 债券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
8
基金 份额 持有 人信 息
8.1
期末 基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 41 页，共 47 页
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）
A
4,055 13,672.05 42,201.00 0.08% 55,397,941.67 99.92%
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）
C
3,667 14,970.29 0.00 0.00% 54,896,035.10 100.00%
合计 7,722 14,288.55 42,201.00 0.04% 110,293,976.77 99.96%
注： 易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A 的 持有人户数及结构包含 A 类 人民币份额 及 A 类 美元 份
额； 易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C 的 持有人户数及结构包含 C 类人民币份额 及 C 类美元份额。
8.2
期末 上 市基 金前 十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 朱红玉 717,300.00 10.46%
2 付桂荣 365,017.00 5.32%
3 吕凤芝 290,600.00 4.24%
4 陈永 244,800.00 3.57%
5 梁大艳 225,500.00 3.29%
6 彭勇 200,000.00 2.92%
7 王文涛 199,933.00 2.92%
8 许国生 143,300.00 2.09%
9 宫哲成 133,932.00 1.95%
10 吴焕平 115,400.00 1.68%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 42 页，共 47 页
8.3
期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
8,592.18 0.0155%
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
2,860.55 0.0052%
合计 11,452.73 0.0104%
注： 基金管理人的从业人员持有易方达原油 （QDII-LOF-FOF ） A 类份额含 A 类人民币份额及 A
类美元份额；易方达原油（QDII-LOF-FOF ）C 类份额含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。
8.4
期末 基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金 份额 总量 区间 的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
0
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
0
合计 0
本基金基金经理 持有本开
放式基金
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）A
0
易方达原油
（QDII-LOF-FOF ）C
0
合计 0
9
开放 式基 金 份额 变动
单位：份
项目
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）
A
易方达原油（QDII-LOF-FOF ）
C
基金 合同 生效 日 （2016 年 12 月 19
日）基金份额总额
69,886,309.30 233,226,037.30
本报告期期初基金份额总额 40,685,059.79 24,916,223.05
本报告期基金总申购份额 79,464,402.67 80,819,210.28
减：本报告期基金总赎回份额 64,709,319.79 50,839,398.23
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 55,440,142.67 54,896,035.10
注： 易方达原油（QDII-LOF-FOF ）A 份额变动含 A 类人民币份额及 A 类美元份额；易方达原
油（QDII-LOF-FOF ）C 份额 变动 含 C 类人民币份额及 C 类美元份额。 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 43 页，共 47 页
10
重大 事 件揭 示
10.1
基金 份额 持有 人大 会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部 门的 重大 人事 变动
本基金管理人于 2018 年 6 月 8 日发布公告，自 2018 年 6 月 8 日起聘任陈荣女士担任公司首席
运营官（副总经理级），聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官（副总经理级）。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3
涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金 投资 策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未有重大变化。
10.5
为基 金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6
管理 人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部 门及其相关高级管理人员未受到 任何稽查或处罚。
10.7
基金 租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股 票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
State Street
Securities
Hong Kong
Limited
1 - - 33,557.34 48.49% -
Goldman Sachs 1 - - 20,000.86 28.90% -
Citigroup
Global Markets
1 - - 15,647.42 22.61% - 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 44 页，共 47 页
Asia Limited
注：a ）本报告期内本基金无减少交易账户，无新增交易账户。
b） 本基 金管 理人 负责 选择 证券 经营 机构 ， 并在 该机 构开 立交 易账 户。 基金 交易 账户 的开 立标 准
如下：
1） 交易 执行 能力 。 主要 指证 券经 营机 构能 否对 投资 指令 进行 有效 地执 行， 以及 能否 取得 较高 质
量的成交结果；
2） 研究 报告 质量 。 主要 指证 券经 营机 构能 否提 供高 质量 的宏 观经 济研 究、 行业 研究 及市 场走 向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3） 提供 研究 服务 的质 量。 主要 包括 协助 安排 上市 公司 调研 、 研究 资料 共享 、 路演 服务 、 日常 沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4） 法规 监管 资讯 服务 。 主要 包括 境外 投资 法律 规定 、 交易 监管 规则 、 信息 披露 、 个人 利益 冲突 、
税收等资讯的提供与培训；
5） 价值 贡献 。 主要 是指 证券 经营 机构 对公 司研 究团 队、 投资 团队 在业 务能 力提 升上 所做 的培 训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6） 其他 因素 。 主要 是证 券经 营机 构的 财务 状 况、 经营 行为 规范 、 风险 管理 机制 、 近年 内有 无重
大违规行为等。
c ）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其 他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交
金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期 基
金成交总
额的比例
State
Street
Secur
ities
Hong
Kong
Limit
ed
- - - - - -
94,44
2,386.
41
64.21%
Gold - - - - - - 25,00 17.00% 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 45 页，共 47 页
man
Sachs
1,093.
84
Citigr
oup
Glob
al
Mark
ets
Asia
Limit
ed
- - - - - -
27,63
8,489.
09
18.79%
10.8
其他 重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东莞农村商业银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-02
2
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投 资基 金 （QDII ） 2018 年 1 月 15 日暂停申
购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-10
3
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加通华财富为销售机构、 参加通华财
富申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-10
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加云湾投资为销售机构、 参加云湾投
资申购与定期定额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-17
5
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-23
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加南京银行为销售机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-25
7
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中泰证券网上渠道申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-01-31
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加展恒基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-02-01
9
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投资基金（QDII ）修订基金合同、托管协
议部分条款及调整赎回费相关规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-03-22
10 易方达基金管理有限公司关于公司住所变更 中国证券报、上海证券 2018-03-23 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 46 页，共 47 页
的公告 报、证券时报及基金管理
人网站
11
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投资基金（QDII ）2018 年 3 月 30 日、4 月
2 日暂 停申 购、 赎回 、 定期 定额 投资 业务 的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-03-27
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加联泰资产费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-03-29
13
关于警惕冒用易方达基金管理有限公司名义
进行诈骗活动的特别提示公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-03-29
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行手机银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-03-30
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中国工商银行申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-03-30
16
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加东海证券申购费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-04-02
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加北京农商银行为销售机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-04-13
18
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投资基金（QDII ）2018 年 5 月 7 日暂停申
购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-05-02
19
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投资基金（QDII ）恢复大额申购业务的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-05-02
20
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加银河证券费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-05-21
21
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中信建投证券费率优惠活动的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-05-22
22
易方达基金管理有限公司关于新增泛华普益
为易方达原油证券投资基金（QDII ）A 类人
民币份额销售机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-05-23
23
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投 资基 金 （QDII ） 2018 年 5 月 28 日暂停申
购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-05-23
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加国泰君安证券费率优惠活动的公
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
2018-05-28 易方达原油证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
第 47 页，共 47 页
告 人网站
25
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2018-06-08
26
易方达基金管理有限公司关于暂停浙江金观
诚基金销售有限公司办理旗下基金相关销售
业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-06-28
27
易方达基金管理有限公司关于易方达原油证
券投资基金（QDII ）2018 年 7 月 4 日暂停申
购、赎回、定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-06-29
28
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加奕丰金融费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-06-29
29
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行手机银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2018-06-30
11
备查 文 件目 录
11.1
备查 文件 目录
1. 中国证监会准予易方达原油证券投资基金（QDII ）注册的文件；
2. 《易方达原油证券投资基金（QDII ）基金合同》；
3. 《易方达原油证券投资基金（QDII ）托管协议》；
4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。
11.2
存放 地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 40-43 楼。
11.3
查阅 方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有 限公司
二〇一八年八月二 十八日
