易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金
（LOF ）
2018 年半年度报告 摘要
2018 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 招商银行股份有限公司
送出日期： 二〇一八年八月二十八日 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签 字同意， 并由董事 长签发。
基金托管人 招商银行 股份有限 公司 根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 8 月 24 日复核了 本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往业绩 并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本 半年度报 告摘要摘 自 半年度 报告正文 ，投资者 欲了 解详细内容 ，应阅读 半年度报 告正文。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止。
易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达香港 恒生综合 小型股指 数（QDII-LOF ）
场内简称 香港小盘
基金主代码 161124
交易代码 161124
基金运作方 式 契约型、上 市开放式 （LOF ）
基金合同生 效日 2016 年 11 月 2 日
基金管理人 易方达基金 管理有限 公司
基金托管人 招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 45,409,416.73 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2016 年 11 月 10 日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪业 绩比较基 准，追求 跟踪偏离 度及跟踪 误差 的最小化。
投资策略
易方达恒生 综合小型 股指数基 金（香港 小盘 LOF ）属 于被动跟踪 指数的
证 券投资基 金。本 基金主要 采取完 全复制指 数的投 资方 案，剔除 基金 管
理 人认定不 合适投 资的成份 股后， 完全复制 剩余成 份股 的指数权 重进 行
投 资。报告 期内， 跟随指数 的成分 股变化进 行日常 调整 操作，控 制基 金
组合与指数 权重基本 一致。
业绩比较基 准
恒 生综 合小型 股指数 收益 率（使 用估 值汇率 折算）× 95%+ 活期 存款 利率
（税后）× 5%
风险收益特 征
本 基金属股 票指数 基金，预 期风险 与收益水 平高于 混合 基金、债 券基 金
与 货币市场 基金。 本基金主 要采用 组合复制 策略和 适当 的替代性 策略 实
现对标的指 数的紧密 跟踪，具 有与标的 指数相 似 的风 险收益特征 。
本基金主要 投资香港 证券市场 ，需承担 汇率风险 以及 境外市场的 风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金 管理有限 公司 招商银行股 份有限公 司
信息披露
负责人
姓名
张南 张燕
联系电话 020-85102688 0755-83199084
电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电 话 400 881 8088 95555
传真 020-85104666 0755-83195201
2.4 境外投资顾问和境外资产托管 人
项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇 丰银行有 限公司
注册地址 无 香港皇后大 道中一号
办公地址 无
香港九龙深 旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5 信息披露方式
登载基金 半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告备置 地点
广州市天河 区珠江新 城珠江东 路 30 号广 州
银行大厦 43 楼
3 主要财务指标和 基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 15,069,842.09
本期利润 4,764,014.96
加权平均基 金份额本 期利润 0.0487
本期基金份 额 净值增 长率 6.16%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分 配基金份 额利润 0.1647
期末基金资 产净值 52,889,062.90
期末基金份 额净值 1.1647
注：1. 所述基 金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基 金的各项费 用，计入 费用后实 际收益水 平
要低于所列 数字。
2. 本期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资收 益、 其他收入（ 不含公允 价值变动 收益）扣 除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率 ③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－ ③ ②－④
过去一个月 -4.36% 1.56% -5.28% 1.44% 0.92% 0.12%
过去三个月 4.61% 1.28% 0.41% 1.18% 4.20% 0.10%
过去六个月 6.16% 1.33% 2.32% 1.30% 3.84% 0.03%
过去一年 11.66% 1.11% 9.68% 1.09% 1.98% 0.02% 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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过去三年 - - - - - -
自基金合同 生效起
至今
16.47% 0.98% 12.50% 0.97% 3.97% 0.01%
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基 准 收益 率变 动的 比
较
易方达香港 恒生综合 小型股指 数证券投 资基金（LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率历史 走势 对比图
(2016 年 11 月 2 日至 2018 年 6 月 30 日)
注：1. 本基金 的业绩 比较基准 已经转换 为以人民 币计 价。
2. 自基金合同 生效至 报告期末 ，基金份 额净值增 长率 为 16.47% ，同期业 绩比较 基准收益 率为
12.50% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监 会证监基 金字[2001]4 号文批准， 易方达基 金管理有限 公司 （简称 “ 易方 达 ” ） 成 立于
2001 年 4 月 17 日， 总部设在 广州，在 北京、上 海、 成都、大连 等地设有 分公司， 并全资拥 有易方
达资产管理 有限公司 与易方达 国际控股 有限公司 两家 子公司。 易方达 始终坚持 在诚信规 范的前提 下，
通过市场化 、专业化 的运作， 为投资人 的资产实 现持 续稳定的保 值增值， 成为国内 领先的综 合性资易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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产管理机构 ，具有较 强的综合 实力。易 方达是国 内为 数不多的具 有基金公 司全部业 务牌照的 公司之
一， 拥有 公募 、 社保 、 年金 、 特定 客户资产 管 理、QDII 、QFII 、RQFII 、QDIE 、QFLP 、 基本养老保
险基金投资 等业务资 格，投资 业务包括 主动权益 、固 定收益、指 数量化、 海外投资 、多资产 投资、
另类投资等 六大板块 ，为境内 外投资者 提供个性 化、 多样化的投 资管理服 务。截至 2018 年 6 月 30
日， 易方达旗 下管理的 各类资产 规模总 计 1.3 万亿 元 ， 服务各类客 户总数 7580 万户， 公募基金 累计
分红超过 1000 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张胜记
本基金的基 金经理、 易方达原 油
证券投资基 金(QDII) 的基金经
理、易方达 上证中盘 交易型开 放
式指数证券 投资基金 联接基金 的
基金经理、 易方达上 证中盘交 易
型开放式指 数证券投 资基金的 基
金经理、易 方达恒生 中国企业 交
易型开放式 指数证券 投资基金 联
接基金的基 金经理、 易方达恒 生
中国企业交 易型开放 式指数证 券
投资基金的 基金经理 、易方达 标
普医疗保健 指数证券 投资基金
(LOF) 的基金经 理、易方 达标普
信息科技指 数证券投 资基金
(LOF) 的基金经 理、易方 达标普
生物科技指 数证券投 资基金
(LOF) 的基金经 理、易方 达标普
全球高端消 费品指数 增 强型证 券
投资基金的 基金经理 、易方达 标
普 500 指数 证券投资 基金(LOF)
的基金经理、 易 方达 50 指数证券
投资基金的 基金经理 、指数及 增
强投资部副 总经理
2016-11-02 - 13 年
硕士研究生 ，曾
任易方达基 金管
理有限公司 机构
理财部研究 员、
机构理财部 投资
经理助理、 基金
经理助理、 研究
部行业研究 员、
易方达沪深 300
交易型开放 式指
数发起式证 券投
资基金联接 基金
基金经理、 指数
与量化投资 部总
经理助理、 指数
与量化投资 部副
总经理。
注：1. 此处的 “ 任 职日期 ” 为基金 合同生效 之日， “ 离任 日期 ” 为 公告确定 的解聘日 期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投 资建议的主要成员 简介
本基金未聘 请境外投 资顾问。 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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4.3 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金 法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等 有关基金 法律文件 的规定， 以 取信于市 场 、 取信于社会 投资公众 为宗旨， 本 着诚实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的 前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内 ，基金运 作合法合 规，无损 害基金份 额持 有人利益的 行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研 究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的 投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块 ，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托
方式，以尽 可能确保 公平对待 各投资组 合。本报 告期 内，公平交 易制度总 体执行情 况良好。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内 ，未发现 本基金有 可能导致 不公平交 易和 利益输送的 异常交易 。
4.5 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.5.1 报告期内 基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的恒生综合小型股指数成分股多数为在香 港上市交易的内地公司，企业盈利增速的
变化跟随国 内经济周 期的趋势。2018 年上 半年， 国内 经济保持平 稳运行。 防范 化解重 大风险、 重点
防控金融风 险成为今 年政府三 大工作任 务之一。 《 关于 规范金融机 构资产管 理业务的 指导意见》 正式
发布，去杠杆进入攻坚阶段，社会流动性环境不断收 紧，中美贸易冲突形势日益严峻。上半年我国
国内生产总值 GDP 同比增长 6.8% ，规模以 上工业增 加值同比增长 6.7% ， 稳中略 有回落。 全国固定
资产投资同 比增长 6.0% ， 房 地产开发 投资同 比增长 9.7% ， 房地 产销售增 速回落， 全国住宅 累计销售
面积同比增长 3.3% 。通胀稳 定，6 月份 居民消费 价格 指数（CPI ）同比上涨 1.9% ，我 国货币政 策继
续稳中偏紧 ， 央行 连续两次 降低存款 准备金率 共 1.5 个百分点 ，6 月末 广义货币 供应量 M2 同比增 长
8.0% ， 略有回 落。 海外方 面， 美联储连 续两次加 息共 0.50% ， 美国 联邦基金 利率达到 1.75% ～2.00%
的区间， 美国 股市高位 震荡。 报 告期内， 人 民币兑港 币 先升后贬， 港 股通资金 南下香港 的趋势扭 转，
香港股市震 荡下跌， 恒生综合 小型股指 数上涨 1.5% （ 港币） 。
易方达恒生 综合小型 股指数基 金 （香港 小盘 LOF ）属 于被动跟踪 指数的证 券投资基 金。报告 期
内，除基金管理人认为不适合投资的成份股外，本基 金跟随指数的成分股变化进行日常调整操作，
控制基金组 合与指数 权重基本 一致。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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截至报告期 末，本基 金份额净 值为 1.1647 元，本 报告 期份额净值 增长率 为 6.16% ，同 期业绩比
较基准收益 率为 2.32% ，年 化跟踪误 差 3.47% ，在 合 同规定的目 标控制范 围之内。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
恒生综合小型股指数的成分股大部分为内地公司，上 市公司的基本面变化取决于国 内经济的增
长前景，但市场交易主体包括欧美等海外资金，流动 性受欧美等发达经济体的直接影响很大。展望
2018 下半年， 中国经 济稳中向 好的大趋 势不变， 规 模 以上工业企 业的盈利 增长仍将 较好， 港股 长期
向上的基本面基础稳固。另一方面，美联储持续加息 的风险加大，外汇市场波动加剧，需要密切关
注流动性的 变化前景 ，预计香 港恒生综 合小型股 指数 的短期仍将 处于震荡 筑底阶段 。
长期来看，我国经济仍处于制度改革红利的释放期， 仍处于快速的工业化、城镇化以及区域经
济一体化进程中，中长期经济增长前景良好，本基金 对恒生综合小型股指数的长期表现保持乐观。
作为被动投资基金，下阶段本基金将继续采取紧密跟 踪比较基准的投资策略，审慎管理基金资产，
追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，期望为投资者 分享香港小盘股的未来成长提供良好的投资工
具。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规 定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持 有的投资品种 进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净 值计算的 复核责任 。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任 估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员 担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。 估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参 与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突。本基金管理人已与中央国债登
记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协 议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定
提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公 司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数
据和流通受 限股票的 折扣率数 据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本基金本报 告期内未 实施利润 分配。 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人 —— 招商银 行股份有限公司不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同，完全尽 职尽责地 履行了应 尽的义务 。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内 基金管理 人在投资 运作、 基 金资产净 值的 计算、 利润 分配、 基 金份额 申购赎回 价格 的
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人
民共和国证 券投资基 金法》等 有关法律 法规，在 各重 要方面的运 作严格按 照基金合 同的规定 进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整发表意见
本半年度报 告中财务 指标 、 净值表 现、 财务会计 报告 、 利润分配 、 投资 组合报告 等内容真 实、 准
确和完整， 不存在虚 假记载、 误导性陈 述或者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 易方达香 港恒生综 合小型股 指数证券 投资 基金（LOF ）
报告截止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 50,147,332.29 10,322,225.16
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融 资产 49,414,322.05 145,052,035.53
其中：股票 投资 49,414,322.05 145,052,035.53
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - 16,918.82
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 1,040,696.07 -
应收利息 2,355.31 233.18 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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应收股利 730,819.94 117,035.75
应收申购款 135,772.86 9,511.63
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 101,471,298.52 155,517,960.07
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 - -
应付赎回款 47,867,829.63 465,466.34
应付管理人 报酬 65,346.49 105,940.40
应付托管费 20,420.79 33,106.37
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 - 805.32
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 628,638.71 555,497.53
负债合计 48,582,235.62 1,160,815.96
所有者权益：
实收基金 45,409,416.73 140,693,467.96
未分配利润 7,479,646.17 13,663,676.15
所有者权益合计 52,889,062.90 154,357,144.11
负债和所有者权益总计 101,471,298.52 155,517,960.07
注：报告截 止日 2018 年 6 月 30 日，基 金份额净 值 1.1647 元，基 金份额总 额 45,409,416.73 份。
6.2 利润表
会计主体： 易方达香 港恒生综 合小型股 指数证券 投资 基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
一、收入 5,872,024.46 34,631,368.92
1.利息收入 11,688.85 49,303.49
其中：存款 利息收入 11,688.85 49,303.49
债券利息收 入 - -
资产支持证 券利息收 入 - - 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ） 15,636,631.11 15,195,351.05
其中：股票 投资收益 13,914,013.43 9,984,220.13
基金投资收 益 - -
债券投资收 益 - -
资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 33,406.74 16,475.81
股利收益 1,689,210.94 5,194,655.11
3. 公允价值变动收益（损失 以 “- ” 号填
列）
-10,305,827.13 19,691,439.45
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ） 401,529.67 -668,881.68
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 128,001.96 364,156.61
减：二、费用 1,108,009.50 3,095,281.39
1．管理人报 酬 444,156.09 1,628,765.76
2．托管费 138,798.81 508,989.31
3．销售服务 费 - -
4．交易费用 252,639.87 603,180.92
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6．税金及附 加 126.24 -
7．其他费用 272,288.49 354,345.40
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列） 4,764,014.96 31,536,087.53
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） 4,764,014.96 31,536,087.53
6.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 易方达香 港恒生综 合小型股 指数证券 投资 基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
140,693,467.96 13,663,676.15 154,357,144.11
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动 数（本期 利润）
- 4,764,014.96 4,764,014.96
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号 填列）
-95,284,051.23 -10,948,044.94 -106,232,096.17
其中：1.基金 申购款 13,346,990.30 1,992,174.11 15,339,164.41
2. 基金赎回款 -108,631,041.53 -12,940,219.05 -121,571,260.58 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减 少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
45,409,416.73 7,479,646.17 52,889,062.90
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
559,822,478.22 -7,178,089.83 552,644,388.39
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动 数（本期 利润）
- 31,536,087.53 31,536,087.53
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号 填列）
-240,870,012.09 -10,599,620.35 -251,469,632.44
其中：1.基金 申购款 37,922,845.04 1,928,311.81 39,851,156.85
2. 基金赎回款 -278,792,857.13 -12,527,932.16 -291,320,789.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减 少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
318,952,466.13 13,758,377.35 332,710,843.48
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4，财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理人 负责人： 刘晓艳， 主管会计 工作负责 人： 陈荣，会计 机构负责 人：邱毅 华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达香港恒生综合 小型股指数证 券投资基金(LOF)( 以下简称 “ 本基 金”) 根据中国证 券监督管理
委员会( 以 下简称 “ 中国 证监会 ”) 证 监许可[2015]2434 号 《关于准 予易方 达香港恒 生综合小 型股指数 证
券投资基金(LOF) 注册的 批复》 和 证券基金 机构监 管 部函[2016]2193 号 《关 于易方达 香港恒生 综合小
型股指数证 券投资基 金(LOF) 延期 募集备案 的回函 》 进行募集 ， 由易方 达基金管 理有限公 司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法 》和《易方达香港恒 生 综合小型股指数证券投资基金(LOF) 基金合同》
公开募集。经向中国证监会备 案， 《易方达香港恒生 综合小型股指数证券投资基金(LOF) 基金合同》
于 2016 年 11 月 2 日正式 生效， 基金 合 同生效 日的基 金份额总额 为 399,318,394.11 份基 金份额， 其 中
认购资金利 息折合 86,452.09 份 基金份额 。 本 基金为 契约型、 上市开放 式型基金 ， 存 续期限不 定。 本
基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金 托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托
管人为香港 上海汇丰 银行有限 公司。 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本 准
则》 、各项具体会计准则及相 关规定( 以下合 称 “ 企业会 计准则”) 、中 国证监会颁布的《 证券投资基金
信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报告和 半年度报 告> 》 、 中国证券投 资基金业 协会( 以下简称 “ 中国 基
金业协会”) 颁布的《证券投资 基金会计核算 业务指引 》 、 《易方达香港恒生综合小型股指数证券 投资
基金(LOF) 基金 合同》 和 中国证监 会、 中国 基金业协 会 发布的有关 规定及允 许的基金 行业实务 操作编
制。本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地 反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间 的经营成 果和基金 净值变动 情况等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策 、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报 告期无会 计差错。
6.4.6 税项
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]1 号 《 关于企业 所得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2016]36
号 《关于 全面推开 营业税改 征增值税 试点的通 知》 、 财 税[2016]46 号 《关于 进一步明 确全面推 开营改
增试点金融 业有关政 策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融机构 同业往来 等增值税 政策的补 充通知》 、
财税[2016]140 号 《关于明 确金融房 地产开发 教育辅助 服务等增值 税政策的 通知》 、 财税[2017]2 号 《关
于资管产品 增值税政 策有关问 题的补充 通知》 、 财 税[2017]56 号 《关于资 管产品增 值税有关 问题的通
知》 、财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产进行税 额 抵扣等增值 税政策的 通知》 、国 发[1985]19 号发
布和国务院 令[2011] 第 588 号 修订的《 中华人民 共和 国城市维护 建设税暂 行条例》 、 国务院令[2005]
第 448 号 《国 务院关于 修改 〈征 收教育费 附加的暂 行 规定〉 的决定 》 其他相 关财税法 规和实务 操作，
主要税项列 示如下：
(1) 资管 产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管产品
管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应税行 为， 暂适用简易 计税方法， 按 照 3% 的征收率 缴纳增
值税。 对资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发 生的增值税 应税行为， 未 缴纳增值 税的， 不再
缴纳；已缴 纳增值税 的，已纳 税额从资 管产品管 理人 以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税，对国债、地方政府债易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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以及金融同 业往来利 息收入亦 免征增值 税。 资 管产品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 ， 以 2018
年 1 月 1 日 起产生的 利息及利 息性质的 收入为销 售额 。
(2) 目 前基金取 得的源自 境外的差 价收入 ， 其涉 及的 境外所得税 税收政策 ， 按照 相关国 家或地区
税收法律和 法规执行 ，在境内 暂不征收 企业所得 税。
(3) 目 前基金取 得的源自 境外的股 利收益 ， 其涉 及的 境外所得税 税收政策 ， 按照 相关国 家或地区
税收法律和 法规执行 ，在境内 暂不征收 个人所得 税和 企业所得税 。
(4) 本 基金分别 按实际缴 纳的增值 税额的 7% 、3% 和 2% 缴纳城 市维护建 设税、教 育费附加 和地
方教育费附 加。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内 存在控制 关系或其 他重大利 害关系的 关联 方未发生变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
易方达基金 管理有限 公司 基金管理人 、基金销 售机构
招商银行股 份有限公 司（以下 简称 “ 招商银行 ” ） 基金托管人 、基金销 售机构
广发证券股 份有限公 司( 以 下简称 “ 广发证 券”) 基金管理人 股东、基 金销售机 构
香港上海汇 丰银行有 限公司( 以下简 称 “ 汇 丰银行 ”) 境外资产托 管人
注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未发 生通过关 联方 交易单元进 行的股票 交易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未发 生通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无应 支付关联 方的 佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30 日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的管
理费
444,156.09 1,628,765.76
其 中 ：支 付销 售机 构的 客户
维护费
69,499.08 225,597.41
注：本基金 的管理费 按前一日 基金资产 净值的 0.80% 年费率计提 。管理费 的计算方 法如下：
H ＝E× 0.80%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，按月支 付。由基 金管理人 在次 月初 3 个工 作日内出 具资金划 拨指令， 基
金托管人复 核无误后 于 2 个工 作日内进 行支付。 若遇 法定节假日 、休息日 等，支付 日期顺延 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30 日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的托
管费
138,798.81 508,989.31
注：本基金 的托管费 按前一日 基金资产 净值的 0.25% 的年费率计 提。托管 费的计算 方法如下 ：
H ＝E× 0.25%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，按月支 付。由基 金管理人 在次 月初 3 个工 作日内出 具资金划 拨指令， 基
金托管人复 核无误后 于 2 个工 作日内进 行支付。 若遇 法定节假日 、休息日 等，支付 日期顺延 。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未与 关联方进 行银 行间同业市 场债券（ 含回购） 交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
本报告期内 和上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投 资本基金的情况
份额单位： 份
关联方名称
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
持有的
基金份额
持有的基金 份
额占基金总 份易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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总份额的比
例
额的比例
广发证券 73,703.00 0.16% 1,014,681.00 0.72%
注：除基金 管理人之 外的其他 关联方投 资本基金 相关 的费用按基 金合同及 更新的招 募说明书 的
有关规定支 付。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
招商银行- 活
期存款
49,050,317.43 11,240.13 2,744,012.82 34,404.87
汇丰银行- 活
期存款
1,097,014.86 258.01 11,936,183.68 776.23
注：本基金 的上述银 行存款由 基金托管 人招商银 行股 份有限公司 和香港上 海汇丰银 行有限公 司
保管，按银 行同业利 率或约定 利率计息 。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未在 承销期内 参与 关联方承销 证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受 限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
本基金无因 认购新发/ 增 发证券而 于期末持 有的流通 受 限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
1886
HK
CHINA
HUIY
UAN
JUICE
GROU
P
2018-04
-03
重大事
项停牌
1.70 - - 99,000 246,529.98 168,603.14 - 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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2369
HK
COOLP
AD
GROU
P LTD
2017-03
-31
重大事
项停牌
0.09 - - 2,188,000 1,889,728.65 202,917.31 -
404
HK
HSIN
CHON
G
GROU
P
HOLDI
NGS
LT
2017-04
-03
重大事
项停牌
0.08 - - 1,940,000 610,099.91 147,205.26 -
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金从事 银 行间市场债 券正回购 交易形成 的卖出回 购
证券款余额 为 0，无 抵押债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金从事 证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回 购
证券款余额 为 0，无 抵押债券 。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价值
(a) 金融工具 公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次 金融工 具公允价 值
于 2018 年 6 月 30 日，本基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为 48,895,596.34 元， 属于第 二层次的 余额为 168,603.14 元 ， 属于 第三层次 的余额为
350,122.57 元(2017 年 12 月 31 日：第一 层次 144,721,817.64 元 ，无属于 第二层次 的余额 ，第三层 次
347,136.71 元) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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对于证券交易 所上市的 股票，若出 现重大事 项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌 停时的交 易不活跃) 、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值 调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度， 确定相关 股票公允 价值应属 第二层次 还是 第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值 余额和本 期变动 金额
于 2018 年 6 月 30 日，本 基金持有 的第三层 次金融 工具公允价 值为 350,122.57 元 (2017 年 12
月 31 日：347,136.71 元) 。
上述第三层 次资产变 动如 下：
交易性金 融资产
权益工具 投资
2018 年 1 月 1 日 347,136.71
购买 -
出售 -
转入第三层 级 -
转出第三层 级 -
当期利得或 损失总额 2,985.86
- 计入损益 的利得或 损失 2,985.86
2018 年 6 月 30 日 350,122.57
2018 年 6 月 30 日仍 持有的资 产计入 2018 年度损 益的 未实现利得 或损失的 变动
—— 公允价 值变动损 益 2,985.86
交易性金 融资产
权益工具 投资
2017 年 1 月 1 日 -
购买 -
出售 -
转入第三层 级 355,076.77
转出第三层 级 -
当期利得或 损失总额 -7,940.06
- 计入损益 的利得或 损失 -7,940.06 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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2017 年 12 月 31 日 347,136.71
2017 年 12 月 31 日仍 持有的资 产计入 2017 年度 损益 的未实现利 得或损失 的变动
—— 公允价 值变动损 益 -2,152,691.85
计入损益的 利得或损 失分别计 入利润表 中的公允 价值 变动损益、 投资收益 等项目。
由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不 可观察输入值，故分类为第三层级。如果
相关证券的 盈利预期 及市盈率 变动，将 导致公允 价值 的正相关变 动。
(c) 非持续的 以 公允 价值计量 的金融工 具
于 2018 年 6 月 30 日，本基金未持 有非持续 的以公允 价值计量的 金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小 。
(2) 除公允 价值外， 截至资产 负债表日 本基金无 需 要说明的其 他重要事 项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比
例（% ）
1 权益投资 49,414,322.05 48.70
其中：普通 股 48,692,544.14 47.99
存托凭证 - -
房地产信托 凭证 721,777.91 0.71
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 金融衍生品 投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
6 货币市场工 具 - - 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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7 银行存款和 结算备付 金合计 50,147,332.29 49.42
8 其他各项资 产 1,909,644.18 1.88
9 合计 101,471,298.52 100.00
7.2 期末在各个国家（地区）证券 市场的权益投资分 布
金额单位： 人民币元
国家（地区 ） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
香港 49,414,322.05 93.43
合计 49,414,322.05 93.43
注：1. 国家（ 地区） 类别根据 其所在的 证券交易 所确 定。
2.ADR 、GDR 按照 存托凭证 本身挂牌 的证券交 易所确 定。
7.3 期末按行业分类的权益投资组 合
金额单位： 人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
能源 715,758.18 1.35
材料 5,527,909.10 10.45
工业 6,702,957.80 12.67
非必需消费 品 11,659,668.34 22.05
必需消费品 1,389,355.36 2.63
保健 5,151,591.42 9.74
金融 1,875,171.33 3.55
信息技术 5,043,697.78 9.54
电信服务 882,455.90 1.67
公用事业 3,389,013.29 6.41
房地产 7,076,743.55 13.38
合计 49,414,322.05 93.43
注：以上分 类采用全 球行业分 类标准（GICS ）。
7.4 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Kingdee
Internatio
nal
Software
Group Co.
Ltd.
金蝶国际
软件集团
有限公司
268 HK
香港证
券交易
所
香港 182,000 1,232,156.93 2.33
2 Li Ning 李宁有限 2331 HK 香港证 香港 160,500 1,170,496.81 2.21 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
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Co. Ltd. 公司 券交易
所
3
Chinasoft
Internatio
nal Ltd.
中软国际
有限公司
354 HK
香港证
券交易
所
香港 190,000 980,356.68 1.85
4
SSY
Group
Limited
石四药集
团有限公
司
2005 HK
香港证
券交易
所
香港 128,000 939,955.33 1.78
5
China
Maple
Leaf
Education
al
Systems
Limited
中国枫叶
教育集团
有限公司
1317 HK
香港证
券交易
所
香港 70,000 834,500.38 1.58
6 IGG Inc - 799 HK
香港证
券交易
所
香港 88,000 744,895.71 1.41
7
Fu Shou
Yuan
Internatio
nal Group
Limited
福寿园国
际集团有
限公司
1448 HK
香港证
券交易
所
香港 95,000 708,836.33 1.34
8
Tianneng
Power
Internatio
nal Ltd
天能动力
国际有限
公司
819 HK
香港证
券交易
所
香港 66,000 679,977.01 1.29
9
HKBN
Ltd.
香港宽频
有限公司
1310 HK
香港证
券交易
所
香港 65,500 667,094.44 1.26
10
Sinotrans
Limited
中国外运
股份有限
公司
598 HK
香港证
券交易
所
香港 187,000 652,711.16 1.23
注：1. 此处所 用证券 代码的类 别是当地 市场代码 。
2. 投资者欲 了解本报 告期末基 金投资的 所有 权益 明细 ，应阅读登 载于 www.efunds.com.cn 网站
的半年度报 告正文。
7.5 报告期内 权益投资组合的重大 变动
7.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计买 入金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％） 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 22 页共 30 页
1 Dongyue Group Limited 189 HK 1,337,213.81 0.87
2
Yihai International Holding
Ltd.
1579 HK 879,032.23 0.57
3
China Grand
Pharmaceutical and
Healthcare Holdings Ltd
512 HK 875,404.48 0.57
4
China Gold International
Resources Corp. Ltd.
2099 HK 716,779.30 0.46
5
China Education Group
Holdings Limited
839 HK 716,078.01 0.46
6 Sun Hung Kai & Co. Ltd. 86 HK 584,330.45 0.38
7
Zhuguang Holdings Group
Company Limited
1176 HK 519,117.57 0.34
8 Digital China Holdings Ltd. 861 HK 509,008.50 0.33
9
Global Brands Group
Holding Limited
787 HK 508,717.64 0.33
10
C.banner International
Holdings Limited
1028 HK 496,343.88 0.32
11
Lai Sun Development Co.
Ltd.
488 HK 393,326.52 0.25
12
China Overseas Grand
Oceans Group Limited
81 HK 380,864.43 0.25
13
Regina Miracle
International (Holdings)
Limited
2199 HK 361,250.93 0.23
14
China ZhengTong Auto
Services Holdings Limited
1728 HK 352,741.29 0.23
15
Kingdee International
Software Group Co. Ltd.
268 HK 343,456.27 0.22
16 Fairwood Holdings Ltd. 52 HK 318,059.78 0.21
17
Beijing Jingneng Clean
Energy Co., Limited
579 HK 279,080.68 0.18
18
COSCO SHIPPING
International (Hong Kong)
Co., Ltd.
517 HK 270,162.32 0.18
19
Universal Medical
Financial & Technical
Advisory Services
Company Limited
2666 HK 265,712.03 0.17
20
China Maple Leaf
Educational Systems
Limited
1317 HK 265,050.71 0.17
注：1. 买入金 额按买 卖成交金 额（成交 单价乘以 成交 数量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
2. 此处所用证 券代码 的类别是 当地市场 代码。 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 23 页共 30 页
7.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码
本期累计卖 出
金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co., Ltd. 2196 HK 5,186,722.24 3.36
2 China Molybdenum Co.,Ltd. 3993 HK 4,931,505.16 3.19
3 Future Land Development Holdings Limited 1030 HK 2,399,550.77 1.55
4 Li Ning Co. Ltd. 2331 HK 2,263,974.26 1.47
5 Kingdee International Software Group Co. Ltd. 268 HK 1,929,393.51 1.25
6 Chinasoft International Ltd. 354 HK 1,889,033.53 1.22
7 Yuzhou Properties Co. Ltd. 1628 HK 1,872,312.88 1.21
8 IGG Inc 799 HK 1,587,442.86 1.03
9 SSY Group Limited 2005 HK 1,585,509.81 1.03
10 Jiayuan International Group Limited 2768 HK 1,553,798.52 1.01
11 Sinotrans Limited 598 HK 1,409,211.24 0.91
12 Stella International Holdings Ltd 1836 HK 1,344,928.77 0.87
13 Fu Shou Yuan International Group Limited 1448 HK 1,312,372.79 0.85
14 Chow Sang Sang Holdings International Ltd. 116 HK 1,306,996.76 0.85
15 China Maple Leaf Educational Systems Limited 1317 HK 1,303,427.79 0.84
16 HKBN Ltd. 1310 HK 1,293,352.02 0.84
17 Greentown Service Group Co. Ltd. 2869 HK 1,277,128.21 0.83
18 Angang Steel Company Limited 347 HK 1,276,079.56 0.83
19 BBMG Corporation 2009 HK 1,228,962.23 0.80
20 Tong Ren Tang Technologies Co. Limited 1666 HK 1,201,911.45 0.78
注：1. 卖出金 额按买 卖成交金 额（成交 单价乘以 成交 数量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
2. 此处所用证 券代码 的类别是 当地市场 代码。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民 币元
买入成本（ 成交）总 额 20,104,587.07
卖出收入（ 成交）总 额 119,367,455.50
注： “ 买 入成本 ” 或 “ 卖出收 入 ” 均 按买卖成 交金额（ 成 交单价乘以 成交数量 ）填列， 不考虑相 关
交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债 券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 24 页共 30 页
7.8 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名金融衍生品投资明细
本基金本报 告期末未 持有金融 衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名基金投资明细
本基金本报 告期末未 持有基金 。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金为指数型基金，本基金投资的前十名证 券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查，或在报 告编制日 前一年内 受到公开 谴责、处 罚的 情形。
7.11.2 本 基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规 定的备选股 票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 1,040,696.07
3 应收股利 730,819.94
4 应收利息 2,355.31
5 应收申购款 135,772.86
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,909,644.18
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 25 页共 30 页
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
2,129 21,328.99 9,079,178.13 19.99% 36,330,238.60 80.01%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序
号
持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
长安国际信 托股份有 限公司－ 长安信
托· 宏观投 资 1 号集 合资金 信托计划
2,100,506.00 19.97%
2 屠翠华 1,780,000.00 16.93%
3 株洲结谷实 业有限责 任公司 1,491,971.00 14.19%
4
天弘基金－ 宁波银行 －天弘回 报灵活配
置资产管理 计划
646,228.00 6.14%
5 潘学军 490,000.00 4.66%
6 李志君 446,064.00 4.24%
7 缑岳松 333,300.00 3.17%
8 黄建颂 289,135.00 2.75%
9 赵伟 255,200.00 2.43%
10 黄湘丽 200,000.00 1.90%
注：本表统 计的上市 基金前十 名持有人 均为场内 持有 人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持有 本基
金
503,597.20 1.1090%
8.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和
研究部门负 责人 持有 本开放式 基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日 （2016 年 11 月 2 日） 基金 份额总额 399,318,394.11
本报告期期 初基金份 额总额 140,693,467.96
本报告期 基 金总申购 份额 13,346,990.30 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 26 页共 30 页
减：本报告 期 基金总 赎回份额 108,631,041.53
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期期末 基金份 额总额 45,409,416.73
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本基金管理 人于 2018 年 6 月 8 日发布公 告，自 2018 年 6 月 8 日起聘任 陈荣女士 担任公司 首席
运营官( 副 总经理级) ，聘 任汪兰英 女士担任 公司首 席 大类资产配 置官( 副 总经理 级) 。
本报告期内 本基金托 管人的专 门基金托 管部门未 发生 重大人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 无涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金投 资策略未 有重大变 化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金未 改聘会计 师事务所 。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其 相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Goldman Sachs 1 29,525,824.05 21.23% 23,620.66 23.19% -
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 6,860,241.70 4.93% 5,488.17 5.39% -
Everbright
Securities
(International)
Limited
1 31,522,596.33 22.66% 15,761.59 15.48% - 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 27 页共 30 页
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1 44,151,730.26 31.74% 35,349.16 34.71% -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 13,118,919.92 9.43% 10,495.17 10.31% -
CITIC
Securities
Brokerage
(HK) Limited
1 13,911,847.99 10.00% 11,129.57 10.93% -
新时代证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
State Street
Securities
Hong Kong
Limited
1 - - - - -
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
1 - - - - -
广发证券 4 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注：a ） 本报告期 内本基金 无减少交 易账户， 无新增 交易账户。
b ） 本基金管理人 负责选择 证券经营 机构， 并在 该机构 开立交易账 户。 基金交易 账户的开 立标准
如下：
1 ） 交易执行能力。 主 要指证券 经营机 构能否对 投资指 令进行有效 地执行， 以及 能否取得 较高质
量的成交结 果；
2 ） 研究报 告质量。 主要指证 券经营机 构能否提 供高质 量的宏观经 济研究、 行业研究 及市场走 向、
个股分析报 告和专题 研究报告 等；
3 ） 提供研究服 务的质量。 主要包括 协助安排 上市公司 调研、 研究资 料共享、 路演 服务、 日常 沟
通交流、接 受委托研 究的服务 质量等方 面；
4 ） 法规 监管资讯 服务 。 主要包 括境外投 资法律规 定、 交易监管规 则、 信息披露 、 个 人利益冲 突、
税收等资讯 的提供与 培训；
5 ） 价值贡献。 主要是 指证券经 营机构 对公司研 究团队 、 投资团队在业 务能力提 升上所做 的培训易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 28 页共 30 页
服务、对公 司投资提 升所作出 的贡献；
6 ） 其他因素。 主 要是证券 经营机构 的财务状 况、 经营 行为规范、 风 险管理机 制、 近年内 有无重
大违规行为 等。
c ）基金交易账户 的选择程 序如下：
1 ）本基金管 理人根据 上述 标准 考察后确 定选用 交易 账户的证券 经营机构 。
2 ）基金管理 人与所选 定的证券 经营机构 办理开 立交 易账户事宜 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交
金额
占当期 债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交总
额的比例
Gold
man
Sachs
- - - - - - - -
Chin
a
Merc
hants
Secur
ities
(HK)
Co
Ltd
- - - - - - - -
Ever
brigh
t
Secur
ities
(Inter
natio
nal)
Limit
ed
- - - - - - - -
Haito
ng
Inter
natio
nal
Secur
- - - -
34,40
8.95
100.00% - - 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 29 页共 30 页
ities
Com
pany
Limit
ed
Shen
yin
Wang
uo
Secur
ities
HK
Ltd
- - - - - - - -
CITI
C
Secur
ities
Brok
erage
(HK)
Limit
ed
- - - - - - - -
新时
代证
券
- - - - - - - -
高华
证券
- - - - - - - -
State
Street
Secur
ities
Hong
Kong
Limit
ed
- - - - - - - -
GF
Secur
ities
(Hon
g
Kong
)
Brok
erage
Limit
- - - - - - - - 易方 达香 港恒 生综 合小 型股 指数 证券 投资 基金 （LOF ）2018 年 半年 度报 告摘要
第 30 页共 30 页
ed
广发
证券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - - - -
东方
证券
- - - - - - - -
11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持 有基金份 额变化情 况
报告期末持 有基
金情况
序号
持有基金份 额比例
达到或者超 过20%
的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构
1
2018 年 02 月 12 日
~2018 年 06 月 26 日
20,001,9
44.00
-
20,001,9
44.00
- -
2
2018 年 02 月 12 日
~2018 年 06 月 26 日
21,102,3
00.00
-
21,102,3
00.00
- -
产品特有风 险
报告期内， 本基金存 在单一投 资者持有 份额比例 达到 或超过20% 的情况 ，由此可 能导致的 特有风险 主要
包括： 当投资 者持有份 额占比较 为集中时， 个别投资 者的大额赎 回可能会 对基金资 产运作及 净值表现 产
生较大影响 ；极端情 况下基金 管理人可 能无法以 合理 价格及时变 现基金资 产以应对 投资者的 赎回申请 ，
可能带来流 动性风险； 如个别投 资者大额 赎回引发 巨 额赎回， 基金 管理人可 能根据基 金合同约 定决定部
分延期赎回 或暂停接 受基金的 赎回申请， 可能影响 投 资者赎回业 务办理； 若 个别投资 者大额赎 回后本基
金出现连续 六十个工 作日基金 资产净值 低于5000 万元 ， 基金还可能 面临转换 运作方式、 与其他基 金合并
或者终止基 金合同等 情形； 持有基 金份额占 比较高的 投资者在召 开持有人 大会并对 审议事项 进行投票 表
决时可能拥 有较大话 语权。
注：申购份 额包括申 购或者买 入基金份 额，赎回 份额 包括赎回或 者卖出基 金份额。
易方达基金管理有限公司
二〇一八年八月二十八日
