易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
易方达黄金主题证券投资基金（LOF ）
2018 年半年度报告 摘要
2018 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 中国农业银行股份有限公司
送出日期： 二〇一八年八月二十八日 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签 字同意， 并由董事 长签发。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2018 年 8 月 24 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本 半年度报 告摘要摘 自 半年度 报告正文 ，投资者 欲了 解详细内容 ，应阅读 半年度报 告正文。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止。
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 易方达黄金 主题（QDII-LOF-FOF ）
场内简称 易基黄金
基金主代码 161116
交易代码 161116
基金运作方 式 契约型、上 市开放式 （LOF ）
基金合同生 效日 2011 年 5 月 6 日
基金管理人 易方达基金 管理有限 公司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 394,261,775.97 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2011 年 11 月 8 日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金追求 基金资产 的长期稳 定增值。
投资策略
本 基金主要 通过对 国际黄金 价格中 长期趋势 的判断 ，深 入研究黄 金价 格
趋 势、黄金 采掘企 业盈利和 估值水 平变化， 以及考 察其 他品种的 风险 收
益特征的基础上，进行黄 金 ETF 、黄金股票类资产以 及其他资产的比例
配置。
业绩比较基 准 以伦敦黄金 市场下午 定盘价计 价的国际 现货黄金 （经 汇率折算）
风险收益特 征
基 金管理人 根据对 黄金价格 走势的 判断，在 黄金基 金、 黄金采掘 公司 股
票及其他资 产之间进 行主动配 置。 本基金 的表现与 黄 金价格相关 性较高，
本 基金是预 期收益 与预期风 险较高 的基金品 种。此 外， 本基金主 要投 资
海外，存在 汇率风险 。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金 管理有限 公司 中国农业银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名
张南 贺倩
联系电话 020-85102688 010-66060069
电子邮箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电 话 400 881 8088 95599
传真 020-85104666 010-68121816
2.4 境外投资顾问和境外资产托管 人
项目 境外投资顾 问 境外资产托 管人
名称 英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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中文 无 香港上海汇 丰银行有 限公司
注册地址 无 香港皇后大 道中一号
办公地址 无
香港九龙深 旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5 信息披露方式
登载基金 半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告备置 地点
广州市天河 区珠江新 城珠江东 路 30 号广 州
银行大厦 43 楼
3 主要财务指标和 基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 -6,928,526.94
本期利润 -8,996,731.89
加权平均基 金份额本 期利润 -0.0221
本期基金份 额 净值增 长率 -3.08%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分 配基金份 额利润 -0.3071
期末基金资 产净值 273,169,526.79
期末基金份 额净值 0.693
注：1. 所述基 金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基 金的各项费 用，计入 费用后实 际收益水 平
要低于所列 数字。
2. 本期已实现 收益指 基金本期 利息收入 、投资收 益、 其他收入（ 不含公允 价值变动 收益）扣 除
相关费用后 的余额， 本期利润 为本期已 实现收益 加上 本期公允价 值变动收 益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.43% 0.39% -1.02% 0.40% 1.45% -0.01%
过去三个月 1.17% 0.43% -0.74% 0.46% 1.91% -0.03%
过去六个月 -3.08% 0.56% -1.80% 0.48% -1.28% 0.08%
过去一年 -3.75% 0.47% -1.44% 0.49% -2.31% -0.02%
过去三年 9.48% 0.72% 14.11% 0.84% -4.63% -0.12%
自基金合同 生效起 -30.70% 0.84% -15.58% 1.04% -15.12% -0.20% 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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至今
3.2.2 自 基 金合 同生 效以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基 准 收益 率变 动的 比
较
易方达黄金 主题证券 投资基金 （LOF ）
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率历史 走势 对比图
(2011 年 5 月 6 日至 2018 年 6 月 30 日)
注：1. 本基金 的业绩 比较基准 已经转换 为以人民 币计 价。
2. 自基金合同 生效至 报告期末 ，基金份 额净值增 长率 为-30.70% ，同 期业绩比 较基准收 益率为
-15.58% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监 会证监基 金字[2001]4 号文批准， 易方达基 金管理有限 公司 （简称 “ 易方 达 ” ） 成 立于
2001 年 4 月 17 日， 总部设在 广州，在 北京、上 海、 成都、大连 等地设有 分公司， 并全资拥 有易方
达资产管理 有限公司 与易方达 国际控股 有限公司 两家 子公司。 易方达 始终坚持 在诚信规 范的前提 下，
通过市场化 、专业化 的运作， 为投资人 的资产实 现持 续稳定的保 值增值， 成为国内 领先的综 合性资
产管理机构 ，具有较 强的综合 实力。易 方达是国 内为 数不多的具 有基金公 司全部业 务牌照的 公司之易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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一， 拥有 公募 、 社保 、 年金 、 特定 客户资产 管理、QDII 、QFII 、RQFII 、QDIE 、QFLP 、 基本养老保
险基金投资 等业务资 格，投资 业务包括 主动权益 、固 定收益、指 数量化、 海外投资 、 多资产 投资、
另类投资等 六大板块 ，为境内 外投资者 提供个性 化、 多样化的投 资管理服 务。截至 2018 年 6 月 30
日， 易方达旗 下管理的 各类资产 规模总 计 1.3 万亿 元 ， 服务各类客 户总数 7580 万户， 公募基金 累计
分红超过 1000 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理
（助理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
周宇 本基金的基 金经理 2017-04-21 - 7 年
硕士研究生 ，曾
任古根海姆 投资
管理公司全 球宏
观策略师， 中国
平安人寿保 险总
部投资管理 中心
策略经理， 上海
国泰君安证 券资
产管理有限 公司
研究发展部 大类
资产配置高 级研
究员。
注：1. 此处的 “ 任 职日期 ” 和 “ 离任日 期 ” 分 别为公告 确 定的聘任日 期和解聘 日期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投 资建议的主要成员 简介
本基金未聘 请境外投 资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金 法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等 有关基金 法律文件 的规定， 以 取信于市 场 、 取信于社会 投资公众 为宗旨， 本 着诚实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的 前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内 ，基金运 作合法合 规，无损 害基金份 额持 有人利益的 行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研 究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的 投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块 ，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托
方式，以尽 可能确保 公平对待 各投资组 合。本报 告期 内，公平交 易制度总 体执行情 况良好。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内 ，未发现 本基金有 可能导致 不公平交 易和 利益输送的 异常交易 。
4.5 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
今年上半年，全球经济同步复苏的趋势出现了分化。 在历史罕见的顺周期财政刺激下，美国经
济继续保持强劲增长势头，但欧洲、日本、中国与主 要新兴市场均出现不同程度的放缓。全球经济
增长的分化导致货币政策预期的分化，并推动美元重 新走强。而美国税改之后美国跨国公司海外利
润的回流与美联储的缩表计划加剧了离岸美元流动性 的紧缩。在此背景下，美元与美元资产一枝独
秀，非美市场表现不佳。对全球增长与流动性环境最 为敏感的新兴市场遭受大幅抛售。而黄金则受
美元走强所 累继续走 低。
本基金上半年黄金基金持仓总体稳 定，二季度起对所 持有的非黄金仓位进行了调整，提高了美
股的配置比 重， 在美 元升值的 背景下起 到了良 好的 对冲黄金价 格下跌的 作用。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期 末， 本基 金份额净 值为 0.693 元， 本报 告 期份额净值 增长率为-3.08% ， 同期 业绩比较
基准收益率 为-1.80% 。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
展望下半年，我们认为尽管贸易战等担忧持续打压风 险偏好，但各国政府的政策有望发生一定
程度的转变以对冲外贸压力。总体而言，全球经济增 长依然保持稳定，而美联储的加息周期并未结
束，利率仍然偏低。风险资产的表现仍可期待，尤其 是经济动能与流动性环境最佳的美股。在美联
储加息周期结束之前，我们相信美元仍有上行风险， 因此继续维持当前的资产配置思路有助于分散
基金的投资 风险并提 升收益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规 定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于 估值的约定，对基金所持有的投资品种 进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净 值计算的 复核责任 。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任 估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员 担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。 估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参 与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告期内 ，参与估 值流程各 方之间不 存在任何 重大 利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及 中证指数有限公司签署服务协议，由中央
国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市 场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提
供交易所交 易的债券 品种的估 值数据和 流通受限 股票 的折扣率数 据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
本基金本报 告期内未 实施利润 分配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
在托管本基 金的过程 中， 本基金 托管人中 国农业银 行 股 份有限公 司严格遵 守 《证券投 资基金法 》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定 ，对本基金基金管理人 —易方达基金管理有限
公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日基金的 投 资运作，进 行了认真 、独立的 会计核算 和必要
的投资监督 ，认真履 行了托管 人的义务 ，没有从 事任 何损害基金 份额持有 人利益的 行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 易方达 基金管理有 限公司在 本基金的 投资运作、基 金资产净值 的计算、 基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等 问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行
为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等 有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的 规定进行 。
5.3 托管人对本半年度报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整发表意见
本托管人认为，易方达基金管理有限公司的信息披露 事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制 和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净
值表现、收 益分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基
金持有人利 益的行为 。 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体： 易方达黄 金主题证 券投资基 金（LOF ）
报告截止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
资产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存款 30,786,292.51 18,115,501.75
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融 资产 258,328,899.40 292,854,321.74
其中：股票 投资 25,091,842.29 48,938,615.46
基金投资 233,237,057.11 243,915,706.28
债券投资 - -
资产支持证 券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资 产 - -
买入返售金 融资产 - -
应收证券清 算款 - -
应收利息 1,169.33 1,075.18
应收股利 144,846.83 52,359.98
应收申购款 159,241.30 155,553.32
递延所得税 资产 - -
其他资产 - -
资产总计 289,420,449.37 311,178,811.97
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融 负债 - -
衍生金融负 债 - -
卖出回购金 融资产款 - -
应付证券清 算款 13,319,907.90 -
应付赎回款 2,115,820.31 2,804,221.18
应付管理人 报酬 337,561.41 390,376.17
应付托管费 67,512.28 78,075.23
应付销售服 务费 - -
应付交易费 用 - -
应交税费 - - 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税 负债 - -
其他负债 410,120.68 362,108.73
负债合计 16,250,922.58 3,634,781.31
所有者权益：
实收基金 394,261,775.97 430,064,088.00
未分配利润 -121,092,249.18 -122,520,057.34
所有者权益合计 273,169,526.79 307,544,030.66
负债和所有者权益总计 289,420,449.37 311,178,811.97
注：报告截 止日 2018 年 6 月 30 日，基 金份额净 值 0.693 元，基金 份额总 额 394,261,775.97 份。
6.2 利润表
会计主体： 易方达黄 金主题证 券投资基 金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
一、收入 -5,990,976.67 20,183,014.82
1.利息收入 56,809.02 72,151.57
其中：存款 利息收入 56,809.02 72,151.57
债券利息收 入 - -
资产支持证 券利息收 入 - -
买入返售金 融资产收 入 - -
其他利息收 入 - -
2.投资收益（ 损失以 “- ” 填列 ） -4,129,019.28 17,849,347.66
其中：股票 投资收益 -3,042,621.55 -
基金投资收 益 -1,678,110.36 17,849,347.66
债券投资收 益 - -
资产支持证 券投资收 益 - -
贵金属投资 收益 - -
衍生工具收 益 - -
股利收益 591,712.63 -
3. 公允价值变动收益（损失 以 “- ” 号填
列）
-2,068,204.95 3,230,952.44
4.汇兑收益（ 损失以 “ － ” 号填列 ） 108,345.05 -1,075,380.58
5.其他收入（ 损失以 “- ” 号填 列） 41,093.49 105,943.73
减：二、费用 3,005,755.22 3,997,701.10
1．管理人报 酬 2,117,497.24 2,982,011.13
2．托管费 423,499.46 596,402.28
3．销售服务 费 - - 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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4．交易费用 245,783.05 202,014.61
5．利息支出 - -
其中：卖出 回购金融 资产支出 - -
6．税金及附 加 1,342.39 -
7．其他费用 217,633.08 217,273.08
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填列） -8,996,731.89 16,185,313.72
减：所得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列） -8,996,731.89 16,185,313.72
6.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 易方达黄 金主题证 券投资基 金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
430,064,088.00 -122,520,057.34 307,544,030.66
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动 数（本期 利润）
- -8,996,731.89 -8,996,731.89
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号 填列）
-35,802,312.03 10,424,540.05 -25,377,771.98
其中：1.基金 申购款 29,619,190.02 -8,900,676.71 20,718,513.31
2. 基金赎回款 -65,421,502.05 19,325,216.76 -46,096,285.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减 少以 “- ” 号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
394,261,775.97 -121,092,249.18 273,169,526.79
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
624,412,431.52 -188,358,612.74 436,053,818.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值变动 数（本期 利润）
- 16,185,313.72 16,185,313.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号 填列）
-141,170,154.17 36,728,227.10 -104,441,927.07
其中：1.基金 申购款 79,693,865.51 -21,638,500.36 58,055,365.15
2. 基金赎回款 -220,864,019.68 58,366,727.46 -162,497,292.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 - - - 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净值减 少以 “- ” 号填列）
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
483,242,277.35 -135,445,071.92 347,797,205.43
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4，财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理人 负责人： 刘晓艳， 主管会计 工作负责 人： 陈荣，会计 机构负责 人：邱毅 华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达黄金 主题证券 投资基金 （LOF ） ( 简称 “ 本基 金”) 经中国证券 监督管理 委员会 ( 以下简 称 “ 中
国证监会 ”) 证 监许可[2011]181 号 《 关于核准 易方达黄 金主题证券 投资基金 （LOF ） 募集的批 复》 核
准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《易方达黄金主题证券
投资基金 （LOF ） 基金 合同》 公开募集 。 经 向中国证 监会备案 ， 本基金 基金合同 于 2011 年 5 月 6 日
正式生效， 基 金合同生 效日的基 金份额总 额为 2,657,035,909.18 份 基金份额， 其中认购 资金利息 折合
1,549,690.94 份基金份 额。 本基金为 契约型 、 上市 开放 式基金， 存续期限 不定 。 本基金 的基金管 理人
为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证 券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国
农业银行股 份有限公 司，境外 资 产托管 人为香港 上海 汇丰银行有 限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以 后期间颁布 的 《企业会 计准则- 基本准 则》 、
各项具体会 计准则及 相关规定( 以下 合称 “ 企业会计 准 则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券 投资基金 信息披
露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告 和半年度 报告> 》 、 中 国证券投资 基金业协 会( 以 下简称 “ 中国基 金业协
会”) 颁布的 《 证券投资 基金会计 核算业务 指引》 、 《易 方达黄金主 题证券投 资基金(LOF) 基金合同 》 和
中国证监会 、中国基 金业协会 发布的有 关规定及 允许 的基金行业 实务操作 编制。
本财务报表 以持续经 营为基础 编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地 反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间 的经营成 果和基金 净值变动 情况等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报 告期无会 计差错。 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 13 页共 28 页
6.4.6 税项
根据财政部 、 国家 税务总局 财税[2008]1 号 《 关于企业 所得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2016]36
号 《关于 全面推开 营业税改 征增值税 试点的通 知》 、 财 税[2016]46 号 《关于 进一步明 确全面推 开营改
增试点金融 业有关政 策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融机构 同业往来 等增值税 政策的补 充通知》 、
财税[2016]140 号 《关于明 确金融房 地产开发 教育辅助 服务等增值 税政策的 通知》 、 财税[2017]2 号 《关
于资管产品 增值税政 策有关问 题的补充 通知》 、 财 税[2017]56 号 《关于资 管产品增 值税有关 问题的通
知》 、财税[2017]90 号 《关于租 入固定资 产进行税 额 抵扣等增值 税政策的 通知》 、国 发[1985]19 号发
布和国务院 令[2011] 第 588 号 修订的《 中华人民 共和 国城市维护 建设税暂 行条例》 、 国务院令[2005]
第 448 号 《国 务院关于 修改 〈征 收教育费 附加的暂 行 规定〉 的决定 》 其他相 关财税法 规和实务 操作，
主要税项列 示如下：
(1) 资 管产品运 营过程中 发生的增 值税应税 行为 ， 以 资管产品管 理人为增 值税纳税 人。 资管产品
管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应税行 为， 暂适用简易 计税方法， 按 照 3% 的征收率 缴纳增
值税。 对资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发 生的增值税 应税行为， 未 缴纳增值 税的， 不再
缴纳；已缴 纳增值税 的，已纳 税额从资 管产品管 理人 以后月份的 增值税应 纳税额中 抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同 业往来利 息收入亦 免征增值 税。 资 管产品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 ， 以 2018
年 1 月 1 日 起产生的 利息及利 息性质的 收入为销 售额 。
(2) 目 前基金取 得的源自 境外的差 价收入 ， 其涉 及的 境外所得税 税收政策 ， 按照 相关国 家或地区
税收法律和 法规执行 ，在境内 暂不征收 企业所得 税。
(3) 目 前基金取 得的源自 境外的股 利收益 ， 其涉 及的 境外所得税 税收政策 ， 按照 相关国 家或地区
税收法 律和 法规执行 ，在境内 暂不征收 个人所得 税和 企业所得税 。
(4) 本 基金分别 按实际缴 纳的增值 税额的 7% 、3% 和 2% 缴纳城 市维护建 设税、教 育费附加 和地
方教育费附 加。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内 存在控制 关系或其 他重大利 害关系的 关联 方未发生变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
易方达基金 管理有限 公司 基金管理人 、基金销 售机构
中国农业银 行股份有 限公司( 以下简 称 “ 中 国农业银 行”) 基金托管人 、基金销 售机构
香港上海汇 丰银行有 限公司( 以下简 称 “ 汇 丰银行 ”) 境外资产托 管人 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未发 生通过关 联方 交易单元进 行的股票 交易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未发 生通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报 告期及上 年度可比 期间无应 支付关联 方的 佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30 日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的管
理费
2,117,497.24 2,982,011.13
其 中 ：支 付销 售机 构的 客户
维护费
631,925.41 823,158.72
注：本基金 的管理费 按前一日 基金资产 净值的 1.5% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H ＝E× 1.5%÷ 当 年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金的管理 费每日计 算，逐日 累计至每 月月末， 按月 支付，由基 金托管人 于次月前 3 个工作 日
内从基金财 产中一次 性支付给 基金管理 人。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30 日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
当 期 发生 的基 金应 支付 的托
管费
423,499.46 596,402.28
注： 本基金的托 管费 （包括境 外托管费） 按前一日 基 金资产净值 的 0.3% 的年费 率计提。 计算 方
法如下：
H ＝E× 0.3%÷ 当 年天数 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计算 ，逐日累 计至每月 月末，按 月支 付，由基金 托管人于 次月前 3 个工作日 内
从基金财产 中一次性 支付托管 费给基金 托管人。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未与 关联方进 行银 行间同业市 场债券（ 含回购） 交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本 基 金的情况
本报告期内 和上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方 投 资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国农业银 行
- 活期存款
2,697,079.94 30,620.55 7,974,788.79 65,940.63
汇丰银行- 活
期存款
28,089,212.57 26,077.54 121,747,040.46 6,000.87
注：本基金 的上述银 行存款由 基金托管 人中国农 业银 行股份有限 公司和香 港上海汇 丰银行有 限
公司保管， 按银行同 业利率或 约定利率 计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未在 承销期内 参与 关联方承销 证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受 限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
本基金无因 认购新发/ 增 发证券而 于期末持 有的流通 受 限证券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报 告期末未 持有暂时 停牌等流 通受限股 票。 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金从事 银 行间市场债 券正回购 交易形成 的卖出回 购
证券款余额 为 0，无 抵押债券 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金从事 证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回 购
证券款余额 为 0，无 抵押债券 。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价值
(a) 金融工具 公允价 值计量的 方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持 续的以公 允价值计 量的金融 工具
(i) 各层次 金融工 具公允价 值
于 2018 年 6 月 30 日，本基金持 有的以公 允价值计 量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属 于
第一层次的 余额为 258,328,899.40 元，无 属于第二 层 次的余额， 无属于第 三层次的 余额(2017 年 12
月 31 日：第 一层次 292,854,321.74 元， 无属于第 二层 次的余额， 无属于第 三层次的 余额) 。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交易 所上市的 股票，若出 现重大事 项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌 停时的交 易不活跃) 、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交 易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值 调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度， 确定相关 股票公允 价值应属 第二层次 还是 第三层次。
(iii) 第三层次 公允价值 余额和本 期变动 金额
无。
(c) 非持续的 以公允 价值计量 的金融工 具
于 2018 年 6 月 30 日，本基金未持 有非持续 的以公允 价值计量的 金融资产(2017 年 12 月 31 日：
同)
。 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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(d) 不以公允价 值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小 。
(2) 除 公允价值 外，截至 资产负债 表日本基 金无需要 说 明的其他重 要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比
例（% ）
1 权益投资 25,091,842.29 8.67
其中：普通 股 25,091,842.29 8.67
存托凭证 - -
2 基金投资 233,237,057.11 80.59
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 金融衍生品 投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中： 买断式回 购的买入 返售金融
资产
- -
6 货币市场工 具 - -
7 银行存款和 结算备付 金合计 30,786,292.51 10.64
8 其他各项资 产 305,257.46 0.11
9 合计 289,420,449.37 100.00
7.2 期末在各个国家（地区）证券 市场的权益投资分 布
金额单位： 人民币元
国家（地区 ） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
美国 25,091,842.29 9.19
合计 25,091,842.29 9.19
注：1. 国家（ 地区） 类别根据 其所在的 证券交易 所确 定。
2.ADR 、GDR 按照 存托凭证 本身挂牌 的证券交 易所确 定。 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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7.3 期末按行业分类的权益投资组 合
金额单位： 人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
能源 15,704,271.16 5.75
材料 - -
工业 - -
非必需消费 品 - -
必需消费品 - -
保健 - -
金融 9,387,571.13 3.44
信息技术 - -
电信服务 - -
公用事业 - -
房地产 - -
合计 25,091,842.29 9.19
注：以上分 类采用全 球行业分 类标准（GICS ）。
7.4 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 前十名权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号
公司名称
( 英文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
( 地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Exxon
Mobil
Corp
- XOM US
纽约证
券交易
所
美国 8,800 4,817,043.60 1.76
2
Chevron
Corp
- CVX US
纽约证
券交易
所
美国 3,800 3,178,839.60 1.16
3
Schlumbe
rger Ltd
- SLB US
纽约证
券交易
所
美国 2,600 1,153,127.81 0.42
4
ConocoPh
illips
- COP US
纽约证
券交易
所
美国 2,000 921,295.38 0.34
5
EOG
Resources
Inc
- EOG US
纽约证
券交易
所
美国 1,100 905,633.89 0.33
6
Occidenta
l
Petroleum
Corp
- OXY US
纽约证
券交易
所
美国 1,500 830,515.63 0.30
7 Phillips - PSX US 纽约证 美国 820 609,350.48 0.22 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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66 券交易
所
8
V alero
Energy
Corp
- VLO US
纽约证
券交易
所
美国 740 542,655.16 0.20
9
Kinder
Morgan
Inc/DE
- KMI US
纽约证
券交易
所
美国 4,400 514,427.42 0.19
10
Halliburto
n Co
- HAL US
纽约证
券交易
所
美国 1,500 447,215.99 0.16
注：1. 此处所 用证券 代码的类 别是当地 市场代码 。
2. 投资者欲 了解本报 告期末基 金投资的 所有 权益 明细 ，应阅读登 载于 www.efunds.com.cn 网站
的半年度报 告正文。
7.5 报告期内 权益投资组合的重大 变动
7.5.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码 本期累计买 入金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 Exxon Mobil Corp XOM US 9,252,102.82 3.01
2 Chevron Corp CVX US 5,969,119.50 1.94
3 Toyota Motor Corp 7203 JP 5,782,290.14 1.88
4 Keyence Corp 6861 JP 5,409,272.31 1.76
5 FANUC Corp 6954 JP 3,747,199.43 1.22
6 Schlumberger Ltd SLB US 3,002,527.62 0.98
7 Nintendo Co Ltd 7974 JP 2,864,547.31 0.93
8
Mitsubishi UFJ Financial
Group
8306 JP 2,592,051.68 0.84
9 Honda Motor Co Ltd 7267 JP 2,336,939.63 0.76
10 SoftBank Group Corp 9984 JP 2,194,532.58 0.71
11 Sony Corp 6758 JP 1,983,716.08 0.65
12
Sumitomo Mitsui Financial
Grou
8316 JP 1,879,016.06 0.61
13 ConocoPhillips COP US 1,872,925.62 0.61
14 EOG Resources Inc EOG US 1,746,680.35 0.57
15 Occidental Petroleum Corp OXY US 1,631,064.63 0.53
16 Nidec Corp 6594 JP 1,610,908.84 0.52
17 Shin-Etsu Chemical Co Ltd 4063 JP 1,565,759.47 0.51
18
Mizuho Financial Group
Inc
8411 JP 1,369,002.44 0.45
19 Kao Corp 4452 JP 1,366,484.99 0.44 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 20 页共 28 页
20 KDDI Corp 9433 JP 1,366,166.73 0.44
注：1. 买入金 额按买 卖成交金 额（成交 单价乘以 成交 数量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
2. 此处所用证 券代码 的类别是 当地市场 代码。
7.5.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细
金额单位： 人民币元
序号 公司名称（ 英文） 证券代码
本期累计卖 出
金额
占 期初基金
资产净值比 例
（％）
1 Toyota Motor Corp 7203 JP 5,676,147.99 1.85
2 Keyence Corp 6861 JP 5,282,552.33 1.72
3 Exxon Mobil Corp XOM US 4,332,713.03 1.41
4 FANUC Corp 6954 JP 3,330,761.81 1.08
5 Chevron Corp CVX US 2,727,101.78 0.89
6 Nintendo Co Ltd 7974 JP 2,596,701.97 0.84
7 Mitsubishi UFJ Financial Group 8306 JP 2,371,393.02 0.77
8 SVB Financial Group SIVB US 2,303,586.60 0.75
9 Honda Motor Co Ltd 7267 JP 2,212,415.61 0.72
10 V oya Financial Inc VOYA US 2,130,975.38 0.69
11 Citizens Financial Group Inc CFG US 2,056,909.71 0.67
12 SoftBank Group Corp 9984 JP 2,046,058.77 0.67
13 Regions Financial Corp RF US 2,045,166.65 0.66
14 Comerica Inc CMA US 2,023,447.08 0.66
15 Bank of America Corp BAC US 2,011,090.05 0.65
16 Sony Corp 6758 JP 1,995,327.74 0.65
17 JPMorgan Chase & Co JPM US 1,974,075.76 0.64
18 M&T Bank Corp MTB US 1,964,075.40 0.64
19 Zions Bancorporation ZION US 1,956,286.09 0.64
20 SunTrust Banks Inc STI US 1,951,177.10 0.63
注：1. 卖出金 额按买 卖成交金 额（成交 单价乘以 成交 数量）填列 ，不考虑 相关交易 费用。
2. 此处所用证 券代码 的类别是 当地市场 代码。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民 币元
买入成本（ 成交）总 额 96,065,661.90
卖出收入（ 成交）总 额 117,296,245.75
注： “ 买 入成本 ” 或 “ 卖出收 入 ” 均 按买卖成 交金额（ 成 交单价乘以 成交数量 ）填列， 不考虑相 关
交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债 券投资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 21 页共 28 页
7.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.8 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名金融衍生品投资明细
本基金本报 告期末未 持有金融 衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 前十名基金投资明细
金额单位： 人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产 净值
比例(%)
1
GAM
Precious
Metals -
Physical
Gold Class
USD A
ETF 开放式
GAM
Investment
Management
Switzerland
AG
53,636,049.30 19.63
2
ETFS
Physical
Swiss Gold
Share
ETF 开放式
ETF
Securities US
LLC
53,593,059.20 19.62
3
UBS ETF
CH-Gold
Class USD
A-DIS
ETF 开放式
UBS Fund
Management
Switzerland
AG
28,270,600.73 10.35
4
iShares
Gold Trust
ETF 开放式
BlackRock
Fund
Advisors
23,330,813.51 8.54
5
SPDR Gold
Shares
ETF 开放式
SSgA Funds
Management
Inc
23,317,839.94 8.54
6
V anguard
S&P 500
ETF
ETF 开放式
V anguard
Group Inc
13,274,950.15 4.86
7
SPDR S&P
500 ETF
Trust
ETF 开放式
SSgA Funds
Management
Inc
13,255,714.97 4.85
8
iShares
Silver Trust
ETF 开放式
BlackRock
Fund
Advisors
9,874,087.49 3.61
9
iShares
Russell
ETF 开放式
BlackRock
Fund
8,981,965.22 3.29 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 22 页共 28 页
2000 ETF Advisors
10
V anEck
V ectors
Gold
Miners
ETF
ETF 开放式
V an Eck
Associates
Corp
5,701,976.60 2.09
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 埃 克森美孚 （XOM ）为易 方达黄金 主题证券 投 资基金的前 十大重仓 证券之一 。在报告 编制日
前一年内，埃克森美孚公司因违反乌克兰相关制裁规 定被美国财政部海外资产控制办公室处以 200
万美元的民 事罚款。
本基金投资埃 克森美孚 （XOM ）的投资 决策程序 符合 公司投资制度 的规定。 除埃克森美 孚（XOM ）
外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出 现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的情 形。
7.11.2 本 基金投资 的前十名 股票没有 超出基金 合同规 定的备选股 票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 144,846.83
4 应收利息 1,169.33
5 应收申购款 159,241.30
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 305,257.46
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券 明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况 的说明
本基金本报 告期末前 十名股票 中不存在 流通受限 情况 。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 23 页共 28 页
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
21,926 17,981.47 17,768,818.82 4.51% 376,492,957.15 95.49%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序
号
持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 刘晓武 5,000,000.00 12.89%
2
中信信托有 限责任公 司－企业 年金资金
信托 12
4,104,257.00 10.58%
3 吴素娥 1,566,000.00 4.04%
4
中信信托有 限责任公 司－中信 信鑫稳健
配置 1 期管 理型金融 投资集合 资金信托
计划
955,300.00 2.46%
5 北京昆仑合 众投资有 限公司 700,000.00 1.80%
6 袁焕华 650,000.00 1.68%
7 陈慧慈 600,000.00 1.55%
8 邢诗安 580,278.00 1.50%
9 沈二冬 550,600.00 1.42%
10 刘俊容 531,100.00 1.37%
注：本表统 计的上市 基金前十 名持有人 均为场内 持有 人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持 有本基金的情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基金管理人 所有从业 人员持有 本基
金
14,907.38 0.0038%
8.4 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、基金投 资和
研究部门负 责人 持有 本开放式 基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 24 页共 28 页
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生 效日（2011 年 5 月 6 日 ）基金 份额总额 2,657,035,909.18
本报告期期 初基金份 额总额 430,064,088.00
本报告期 基 金总申购 份额 29,619,190.02
减：本报告 期 基金总 赎回份额 65,421,502.05
本报告期 基 金拆分变 动份额 -
本报告期期末 基金份 额总额 394,261,775.97
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的 重大人事变动
本基金管理 人于 2018 年 6 月 8 日发布公 告，自 2018 年 6 月 8 日起聘任 陈荣女士 担任公司 首席
运营官（副 总经理级） ，聘任汪 兰英女士 担任公 司首 席大类资产 配置官（ 副总经理 级） 。
本报告期内 本基金托 管人的专 门基金托 管部门未 发生 重大人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉 讼
本报告期内 无涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金的 投资策略 未有重大 变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金未 改聘会计 师事务所 。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其 相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
Morgan Stanley
& Co.
International
1 22,162,127.55 10.39% 13,335.29 5.61% - 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 25 页共 28 页
PLC
Goldman Sachs 1 1,872,418.35 0.88% 14,542.01 6.12% -
Credit Suisse
(Hong Kong)
Limited
1 0.00 0.00% 8,092.03 3.41% -
Citigroup
Global Markets
Limited
1 189,327,361.72 88.74% 201,645.09 84.86% -
UBS Securities
Asia Limited
1 - - - - -
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 - - - - -
Deutsche Bank
AG London
1 - - - - -
CLSA Limited 1 - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
1 - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
1 - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 - - - - -
注：a ） 本报告期 内本基金 无减少交 易账户， 无新增 交易账户。
b ） 本基金管理人 负责选择 证券经营 机构， 并在 该机构 开立交易账 户。 基金交易 账户的开 立标准
如下：
1 ） 交易执行能力。 主 要指证券 经营机 构能否对 投资指 令进行有效 地执行， 以及 能否取得 较高质
量的成交结 果；
2 ） 研究报 告质量。 主要指证 券经营机 构能否提 供高质 量的宏观经 济研究、 行业研究 及市场走 向、
个股分析报 告和专题 研究报告 等；
3 ） 提供研究服 务的质量。 主要包括 协助安排 上市公司 调研、 研究资 料共享、 路演 服务、 日常 沟
通交流、接 受委托研 究的服务 质量等方 面；
4 ） 法规 监管资讯 服务 。 主要包 括境外投 资法律规 定、 交易监管规 则、 信息披露 、 个 人利益冲 突、
税收等资讯 的提供与 培训；
5 ） 价值贡献。 主要是 指证券经 营机构 对公司研 究团队 、 投资团队在 业 务能力提 升上所做 的培训易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
第 26 页共 28 页
服务、对公 司投资提 升所作出 的贡献；
6 ） 其他因素。 主 要是证券 经营机构 的财务状 况、 经营 行为规范、 风 险管理机 制、 近年内 有无重
大违规行为 等。
c ）基金交易账户 的选择程 序如下：
1 ）本基金管 理人根据 上述标准 考察后确 定选用 交易 账户的证券 经营机构 。
2 ）基金管理 人与所选 定的证券 经营机构 办理开 立交 易账户事宜 。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资 的情况
金额单位： 人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交
金额
占当期 债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交总
额的比例
Morg
an
Stanl
ey &
Co.
Inter
natio
nal
PLC
- - - - - -
24,01
1,496.
65
5.08%
Gold
man
Sachs
- - - - - -
16,30
5,185.
34
3.45%
Credi
t
Suiss
e
(Hon
g
Kong
)
Limit
ed
- - - - - -
47,49
5,905.
39
10.05%
Citigr
oup
Glob
al
Mark
ets
- - - - - -
384,7
63,35
7.18
81.42% 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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Limit
ed
UBS
Secur
ities
Asia
Limit
ed
- - - - - - - -
Chin
a
Merc
hants
Secur
ities
(HK)
Co
Ltd
- - - - - - - -
Deuts
che
Bank
AG
Lond
on
- - - - - - - -
CLS
A
Limit
ed
- - - - - - - -
Nom
ura
Asset
Mana
geme
nt
Hong
Kong
Limit
ed
- - - - - - - -
Knig
ht
Capit
al
Euro
pe
Limit
ed
- - - - - - - - 易方 达黄 金主 题证 券投 资基 金（LOF ）2018 年半 年度 报告 摘要
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Shen
yin
Wang
uo
Secur
ities
HK
Ltd
- - - - - - - -
易方达基金管理有限公司
二〇一八年八月二十八日
