易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
易方达保证金收益货币市场基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 交通银行股份有限公司
送出日期： 二〇一八年八月二十八日 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 8 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1 重要 提示 及目 录 ............................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................. 2
1.2 目录 ..................................................................... 3
2 基金 简介 ..................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................... 6
3 主要 财务 指标 和基 金净 值表现 ................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ..................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................... 7
4 管理 人报 告 ................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................. 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................. 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 .................................... 13
5 托管 人报 告 .................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ...................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 .... 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............ 13
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经审 计） .............................................. 14
6.1 资 产负 债表 ................................................................ 14
6.2 利 润表 .................................................................... 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 .............................................. 16
6.4 报 表附 注 .................................................................. 17
7 投资 组合 报告 ................................................................ 33
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ...................................................... 33
7.2 债 券回 购融 资情 况 .......................................................... 34
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................. 34
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过240 天 情况说 明 .......................... 35
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .......................................... 35
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 .............. 35
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................... 36
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明 .................................... 36
报告期 内 正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 说明 ..................................... 36
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ...... 36
7.9 投 资组 合报 告附 注 .......................................................... 36 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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8 基金 份额 持有 人信 息 .......................................................... 37
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构 ........................................ 37
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人 .................................................. 38
8.3 期 末货 币市 场基 金前 十 名份额 持有 人情 况 ...................................... 38
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 .................................. 39
8.5 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ................ 39
9 开放 式基 金份 额变 动 .......................................................... 39
10 重 大事 件揭 示 ............................................................... 39
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ................................................... 39
10.2 基 金管 理人 、基 金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ................... 40
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................. 40
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ....................................................... 40
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ......................................... 40
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................... 40
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ....................................... 40
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 ............................................... 42
10.9 其 他重 大事 件 ............................................................. 42
§11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................. 42
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ................... 42
12 备 查文 件目 录 ............................................................... 43
12.1 备 查文 件目 录 ............................................................. 43
12.2 存 放地 点 ................................................................. 43
12.3 查 阅方 式 ................................................................. 43
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 保证 金收 益货 币市 场基金
基金简 称 易方达 保证 金货 币
场内简 称 保证金
基金主 代码 159001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 29 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,605,638.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2014 年 10 月 20 日
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 159001 159002
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
1,488,391.00 份 1,117,247.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 有 效控 制 投资 风险 和 保持 高 流动 性 的基 础上 ，力争 获 得高 于 业绩 比较
基准的 投资 回报 。
投资策 略
利 用 定性 分 析和 定量 分 析方 法 ，通 过 对短 期金 融工具 的 积极 投 资， 在有
效 控 制投 资 风险 和保 持 高流 动 性的 基 础上 ，力 争获得 高 于业 绩 比较 基准
的投资 回报 。
业绩比 较基 准
中 国 人民 银 行公 布的 活 期存 款 基准 利 率的 税后 收益率 ， 即活 期 存款 基准
利率× (1 － 利息 税税 率)
风险收 益特 征
本 基 金为 货 币市 场基 金 ，是 证 券投 资 基金 中的 低风险 品 种。 本 基金 的风
险和预 期收 益低 于股 票型 基金、 混合 型基 金、 债券 型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
姓名 张南 陆志俊
联系电 话 020-85102688 95559 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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负责人 电子邮 箱 service@efunds.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室－42891 （ 集中 办 公
区）
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
银城中 路188 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
银城中 路188 号
邮政编 码 510620 200120
法定代 表人 刘晓艳 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
3 主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
本期已 实现 收益 3,620,122.55 2,856,787.88
本期利 润 3,620,122.55 2,856,787.88
本期净 值收 益率 1.7140% 1.8403%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
期末基 金资 产净 值 148,839,100.00 111,724,700.00
期末基 金份 额净 值 100.0000 100.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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累计净 值收 益率 19.0490% 21.2916%
注：1.本期 已实 现收 益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其他 收入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收 益加上本期公允价值变动 收益，由于本基金采用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按月 结转份 额。
3.本基 金已 于 2014 年 10 月 13 日进 行了 基金 份额 折 算， 每 100 份基 金份 额相 应折算 为 1 份， 折
算后每 份基 金份 额对 应的 面值 为 100.00 元。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
1． 易方达保证金货币 A：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3041% 0.0027% 0.0292% 0.0000% 0.2749% 0.0027%
过去三 个月 0.8488% 0.0031% 0.0885% 0.0000% 0.7603% 0.0031%
过去六 个月 1.7140% 0.0024% 0.1760% 0.0000% 1.5380% 0.0024%
过去一 年 3.5333% 0.0021% 0.3549% 0.0000% 3.1784% 0.0021%
过去三 年 9.3766% 0.0023% 1.0656% 0.0000% 8.3110% 0.0023%
自基金 合同 生效
起至今
19.0490% 0.0063% 1.8667% 0.0000% 17.1823% 0.0063%
2． 易方达保证金货币 B：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3248% 0.0027% 0.0292% 0.0000% 0.2956% 0.0027%
过去三 个月 0.9119% 0.0031% 0.0885% 0.0000% 0.8234% 0.0031%
过去六 个月 1.8403% 0.0024% 0.1760% 0.0000% 1.6643% 0.0024%
过去一 年 3.7925% 0.0021% 0.3549% 0.0000% 3.4376% 0.0021%
过去三 年 10.2007% 0.0023% 1.0656% 0.0000% 9.1351% 0.0023%
自基金 合同 生效
起至今
21.2916% 0.0064% 1.8667% 0.0000% 19.4249% 0.0064%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动
的比较
易方达 保证 金收 益货 币市 场基金 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2013 年 3 月 29 日 至 2018 年 6 月 30 日)
易方达 保证 金货 币 A
易方达 保证 金货 币B
注： 自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，A 类 基金 份额 净 值收益 率 为 19.0490% ，B 类基金 份额 净值 收
益率 为 21.2916% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 1.8667% 。 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管 理基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称“ 易方达” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日 ，总 部 设在广 州， 在北 京、 上海 、成都 、大 连等 地设 有分 公司， 并全 资拥 有易 方
达资产 管理 有限 公司 与易 方达国 际控 股有 限公 司两 家子公 司 。 易 方达 始终 坚持 在诚信 规范 的前 提下 ，
通过市场化、专业化的运 作，为投资人的资产实现 持续稳定的保值增值，成 为国内领先的综合性资
产管理机构，具有较强的 综合实力。易方达是国内 为数不多的具有基金公司 全部业务牌照的公司之
一， 拥 有公 募、 社 保、 年 金、 特 定客 户资 产管 理、QDII 、QFII 、RQFII 、QDIE 、QFLP 、 基本 养老 保
险基金投资等业务资格， 投资业务包括主动权益、 固定收益、指数量化、海 外投资、 多资产投资、
另类投 资等 六大 板块 ，为 境内外 投资 者提 供个 性化 、多样 化的 投资 管理 服务 。截 至 2018 年 6 月 30
日， 易 方达 旗下 管理 的各 类资产 规模 总 计 1.3 万亿 元， 服 务各 类客 户总 数 7580 万 户， 公 募基 金累 计
分红超 过 1000 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
天天发 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 双月 利理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 龙宝货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达财 富
快线货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达恒 安定 期开 放债 券型 发起式 证
券投资 基金 的基 金经 理助 理、易 方
2013-
04-22
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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达 新鑫 灵活 配置 混合 型证 券投资 基
金的基 金经 理助 理
梁
莹
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 增金 宝货 币市场 基
金的基 金经 理、 易方 达月 月利理 财
债券型 证券 投资 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 双月利 理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 龙宝 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 财富 快线 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 货币市 场
基金的 基金 经理 助理 、易 方达易 理
财货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 天天 理财 货币 市场 基金的 基
金经理 助理
2017-
08-08
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商 证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理、 易方达 保证
金收益 货币 市场 基金 基金 经理助 理 。
易
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 货
币市场 基金 的基 金经 理助 理、易 方
达掌柜 季季 盈理 财债 券型 证券投 资
基金的 基金 经理 助理 、易 方达天 天
发货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 增金 宝货币 市
场基金 的基 金经 理助 理、 易方达 龙
宝货币 市场 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 天天 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 助理 、易 方达 财富 快线货 币
市场基 金的 基金 经理 助理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 助
理、易 方达 天天 理财 货币 市场基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 双月利 理
财债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理
助理、 易方 达月 月利 理财 债券型 证
券 投资 基金 的基 金经 理助 理
2018-
06-20
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任汇 添富 基金管 理有
限公司 债券 交易 员， 易方 达基金 管理
有限公 司高 级债 券交 易员 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 和“ 离任 日期” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执 行情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资 组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专 项说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 66 次 ， 其 中 64 次为 指数 量 化投资 组合 因投 资策 略
需要和其他组合发生的反 向交易；2 次为不同基金 经理管理的基金因投资策 略不同而发生的反向交
易，有 关基 金经 理按 规定 履行了 审批 程序 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的 说明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2018 年 一季 度， 国内 债券 市场收 益率 先上 后下 。1 月份， 国内 经济 数据 表现 良好， 市场 对于 经
济走势 的乐 观预 期升 温， 叠加监 管趋 严以 及权 益市 场上涨 的因 素， 债券 利率 不断走 高。 进入 2 月初
开始，海外资本市场出 现 了较大幅度的波动，市场 风险偏好有所下行。之后 在大宗商品库存积累价
格下跌、中美贸易摩擦进 一步升温，以及融资条件 收紧等多重因素刺激下， 市场对于未来经济预期
转向悲 观。 此外， 货币 市 场流动 性也 持续 处于 宽松 状态， 债券 收益 率快 速下 行， 信 用利 差普 遍收 窄。
2018 年 二季 度债 券市 场继 续回暖 ，收 益率 显著 下行 。4 月 份， 国内经 济数 据 的回落 ，以 及央 行的 降
准操作使得市场资金面维 持稳定。加上中美贸易摩 擦的不断加剧、叙利亚问 题等外部因素令风险资
产持续承压，国内债券市 场收益率下行显著。5 月 份，在降准利好兑现、信 用债违约事件频发、海
外无风险收 益率走高、国 内经济数据反弹等因素的 叠加下，国内债券市场利 率出现短期调整。进入
6 月份，央行半年末时点 对市场资金面呵护有加， 流动性整体平稳。临近季 末，在贸易摩擦及股市易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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下挫带动避险情绪升级的 大背景下，债市继续走强 ，无风险收益率再次大幅 回落。上半年货币市场
利率呈 现稳 步下 行的 趋势 ，货币 市场 基金 收益 率有 所下行 。
报告期内本基金以同业存 单、同业存款作为主要配 置资产，维持了中等的剩 余期限。本基金抓
住了同业存单、同业存款 季节性收益率走高的时点 ，提高了同业存单和同业 存款的配置比例，在保
持较好 流动 性的 同时 ，为 投资者 提供 了较 好的 收益。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类 基 金份额 净值 收益 率 为 1.7140% ；B 类 基金 份额 净值 收 益率 为 1.8403% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.1760% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
宏观基本面方面，虽然中 美贸易战为全球经济都带 来了极大的不确定性，但 国内自身经济基本
面的后 续走 势， 将会 是国 内债券 市场 最为 核心 的驱 动变量 。2018 年 上半 年在 金融去 杠杆 的监 管高 压
下，非标类资产被压缩使 得融资供给收缩，进而融 资需求也受到抑制，由此 带来经济的下滑和融资
需求的内生萎缩导致社融 的不断萎缩和利率的不断 下滑。从近期微观经济数 据和政策面分析，经济
下行风险依然存在。首先 ，贸易摩擦升级将带来最 大的下行风险；其次，强 监管叠加去杠杆可能会
导致政 策收 缩过 于严 厉， 信用持 续收 缩； 第三 ， 对 冲经济 下行 压力 的政 策是 否可以 取得 实质 性进 展 ，
宽松的货币政策能否引流 资金流入实体，目前看效 果尚不明显，后续需要密 切跟踪经济基本面的走
势、以 及市 场对 于悲 观预 期的修 复情 况。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较好的流动性和合
适的组合期限。基金投资 类属配置将以同业存款、 同业存单、逆回购、金融 债为主，追求相对稳定
的投资收益。基金管理人 始终将基金资产安全和基 金收益稳定的重要性置于 高收益的追求之上，坚
持规范 运作 、审 慎投 资， 勤勉尽 责地 为基 金持 有人 谋求长 期、 稳定 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定、中国证券投资基金 业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定 ，对基金所持有的投资品 种进行估值。本基 金托管 人根据法律法规要求履
行估值 及净 值计 算的 复核 责任。
本基金管理人设有估值委 员会，公司首席运营官担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值 流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由中央
国债登记结算有限责任公 司按约定提供银行间同业 市场的估值数据，由中证 指数有限公司按约定提
供交易 所交 易的 债券 品种 的估值 数据 和流 通受 限股 票的折 扣率 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相关法律法规及《易 方达保证金收益货币市场 基金基金合同》，本基金 每日将各类基金份
额的已 实现 收益 全额 分配 给基金 份额 持有 人。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期内，基金托管人在 易方达保证金收益货币市 场基金的托管过程中，严 格遵守了《证券投
资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同、托管 协议，尽职尽责地履行了 托管人应尽的义务，不
存在任 何损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期内，易方达基金管 理有限公司在易方达保证 金收益货币市场基金投资 运作、资产净值的
计算、 基金 收益 的计 算、 基金费 用开 支等 问题 上， 托管人 未发 现损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
本基金 本报 告期 内 向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：3,620,122.55 元 ， 向 B 级 份额 持有人 分配 利润 ：
2,856,787.88 元。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
报告期内，由易方达基金 管理有限公司编制并经托 管人复核审查的有关易方 达保证金收益货币
市场基金的半年度报告中 财务指标、收益表现、收 益分配情况、财务会计报 告相关内容、投资组合易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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报告等 内容 真实 、准 确、 完整。
6 半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达保 证金 收益货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2018 年 6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 6.4.7.1 61,613,085.24 30,165,920.63
结算备 付金
21,509,545.45 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 119,236,680.92 208,179,560.87
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
119,236,680.92 208,179,560.87
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 77,270,309.41 97,760,266.64
应收证 券清 算款
28,988.21 11,018,588.49
应收利 息 6.4.7.5 942,965.69 818,515.47
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
280,601,574.92 347,942,852.10
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
19,007,851.49 -
应付证 券清 算款
44,097.63 29,809.47
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
61,686.21 72,262.19
应付托 管费
24,674.46 28,904.85
应付销 售服 务费
37,702.17 53,344.83 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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应付交 易费 用 6.4.7.7 3,486.44 12,478.96
应交税 费
- -
应付利 息
4,032.08 -
应付利 润
437,117.52 658,551.80
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 417,126.92 369,000.00
负债合 计
20,037,774.92 1,224,352.10
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 260,563,800.00 346,718,500.00
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
260,563,800.00 346,718,500.00
负债和 所有 者权 益总 计
280,601,574.92 347,942,852.10
注： 报 告截 止日 2018 年 6 月 30 日， A 类 基金 份额 净 值 100.0000 元， B 类 基金 份额净 值 100.0000
元； 基金 份额 总额 2,605,638.00 份 ， 下属 分级 基金 的份 额总额 分别 为 ： A 类基 金份 额总 额 1,488,391.00
份，B 类 基金 份额 总额 1,117,247.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达保 证金 收益货 币市 场基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
7,547,039.84 10,996,746.17
1.利息 收入
7,507,715.80 11,020,812.80
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,031,692.43 4,050,591.89
债券利 息收 入
3,238,778.74 4,290,238.57
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,237,244.63 2,679,982.34
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
39,324.04 -24,066.63
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 39,324.04 -24,066.63
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.13 - -
减：二、费用
1,070,129.41 1,469,666.46
1．管 理人 报酬
376,678.10 563,748.72
2．托 管费
150,671.18 225,499.45
3．销 售服 务费
268,901.17 362,866.68
4．交 易费 用 6.4.7.14 - -
5．利 息支 出
28,217.32 48,586.74
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
28,217.32 48,586.74
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 6.4.7.15 245,661.64 268,964.87
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
6,476,910.43 9,527,079.71
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
6,476,910.43 9,527,079.71
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达保 证金 收益货 币市 场基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
346,718,500.00 - 346,718,500.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 6,476,910.43 6,476,910.43
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-86,154,700.00 - -86,154,700.00
其中：1.基 金申 购款 25,250,293,500.00 - 25,250,293,500.00
2.基金 赎回 款 -25,336,448,200.00 - -25,336,448,200.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -6,476,910.43 -6,476,910.43
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
260,563,800.00 - 260,563,800.00
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
459,876,600.00 - 459,876,600.00 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 9,527,079.71 9,527,079.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-49,634,100.00 - -49,634,100.00
其中：1.基 金申 购款 28,786,649,900.00 - 28,786,649,900.00
2.基金 赎回 款 -28,836,284,000.00 - -28,836,284,000.00
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -9,527,079.71 -9,527,079.71
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
410,242,500.00 - 410,242,500.00
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳 ，主 管会 计工 作负 责人 ： 陈荣 ，会 计机 构负 责人 ： 邱毅 华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达保证 金收益货 币市场 基金( 以下简 称“ 本基金”) 经中国 证券监督 管理委员会( 以 下简称“ 中
国证监会”) 证监许可[2013]62 号《关于核准易方达保证金收益货币市场 基金募集的批复》核准， 由
易方达基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《易方 达保证金收益货币市场
基金基金合同》公开募集 。经向中国证监会备案， 《易方达保证金收益货币 市场基金基金合同》于
2013 年 3 月 29 日正 式生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 4,222,011,130.00 份 基金 份额 ， 其 中
认购资 金利 息折 合 142,130.00 份基 金份 额。 本基 金为 契约型 开放 式基 金， 存续 期限不 定。 本基 金 的
基金管 理人 为易 方达 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为交 通银 行股 份有 限公 司。
本基金 已 于 2014 年 10 月 10 日 进行 了基 金份 额折 算 ， 中 国证 券登 记结 算有 限 责任公 司按 每 100
份基金 份额 相应 折算 成 1 份， 对 2014 年 10 月 10 日 （权 益登记 日 ） 登记 在册 的本基 金的 基金 份额 实
施折算 ，并 于 2014 年 10 月 10 日进 行了 变更 登记 。 本基金 折算 后， 基金 份额 总额 为 4,210,100 份，
基金份 额净 值 为 100.00 元 ；基金 份额 持有 人原 来持 有的 每 100 份基 金份 额变 更为 1 份。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称“ 企 业会计 准则”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称“中国
基 金业协 会”) 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》、 《易 方达保 证金收 益货币 市场 基金基 金易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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合同》 和中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基 金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的 会计政策、会计估计 与最 近一期年度报告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2012]85
号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《 关 于
上市公 司股 息红 利差别 化 个人所 得税 政策 有关问 题 的通知 》、 财税[2016]36 号《关 于全 面推 开营业
税改征 增值 税试 点的通 知 》、财 税[2016]46 号《关 于进一 步明 确全 面推开 营 改增试 点金 融业 有关政
策的通 知》 、财 税[2016]70 号《关 于金 融机 构同 业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号《关 于明 确金 融房地 产 开发教 育辅 助服 务等增 值 税政策 的通 知》 、财税[2017]56 号 《关 于资 管产
品增值 税有 关问 题的通 知 》、财 税[2017]90 号《关 于租入 固定 资产 进行税 额 抵扣等 增值 税政 策的通
知》 、 国发[1985]19 号 发布 和国务 院令[2011] 第 588 号 修订的 《 中华 人民 共和 国 城市维 护建 设税 暂行
条例》 、 国 务院 令[2005] 第 448 号 《 国务 院关 于修 改 〈征 收教 育费 附加 的暂 行规定 〉 的 决定 》 其 他相
关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1） 资管 产品 运营 过程 中 发生的 增值 税应 税行 为， 以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。 资管 产
品管理 人运 营资 管产 品过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴 纳
增值税 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 未 缴纳增 值税 的， 不
再缴纳 ；已 缴纳 增值 税的 ，已纳 税额 从资 管产 品管 理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减。
资管产 品管 理人 运营 资管 产品提 供的 贷款 服务 ， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生的 利息及 利息 性质 的
收入为 销售 额。 金融 商品 转让 ， 按照 卖出 价扣 除买 入价后 的余 额为 销售 额。 转让 2017 年 12 月 31 日
前取得 的股 票 （不 包括 限 售股） 、 债 券、 基 金、 非 货物期 货， 可 以选 择按 照 实际买 入价 计算 销售 额，
或者 以 2017 年最后 一个 交易日 的股 票收 盘价 （2017 年 最后一 个交 易日 处于 停牌期 间的 股票 ，为 停
牌前最后一个交易日收盘 价）、债券估值（中债金 融估值中心有限公司或中 证指数有限公司提供的
债券估值）、基金份额净 值、非货物期货结算价格 作为买入价计算销售额。 对 证券投资基金管理人易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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运用基金买卖股票、债券 的转让收入免征增值税， 对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入
亦免征 增值 税。 存款 利息 收入不 征收 增值 税。
（2 ） 对 基金 从证 券市 场中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 票的股 息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 ， 其 股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 本基 金分 别按 实际 缴 纳的增 值税 额的 7% 、3% 和 2% 缴 纳城 市维 护建 设税 、教育 费附 加和
地方教 育费 附加 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 1,613,085.24
定期存 款 60,000,000.00
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 46,000,000.00
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 14,000,000.00
其他存 款 -
合计 61,613,085.24
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
119,236,680.
92
119,380,000.00 143,319.08 0.0550
合计
119,236,680.
92
119,380,000.00 143,319.08 0.0550
资产支 持证 券 - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 20 页共 43 页
合计 119,236,680.
92
119,380,000.00 143,319.08 0.0550
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场
31,000,000.00 -
银行间 市场 46,270,309.41 -
合计 77,270,309.41 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 798.54
应收定 期存 款利 息 176,988.91
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 11,404.05
应收债 券利 息 686,657.53
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 67,116.66
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 942,965.69
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,486.44
合计 3,486.44 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 21 页共 43 页
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 417,126.92
合计 417,126.92
6.4.7.9 实收基金
易方达保证金货币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,104,899.00 210,489,900.00
本期申 购 216,103,276.00 21,610,327,600.00
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -216,719,784.00 -21,671,978,400.00
本期末 1,488,391.00 148,839,100.00
易方达保证金货币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,362,286.00 136,228,600.00
本期申 购 36,399,659.00 3,639,965,900.00
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -36,644,698.00 -3,664,469,800.00
本期末 1,117,247.00 111,724,700.00
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额， 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
6.4.7.10 未分配利润
易方达保证金货币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 3,620,122.55 - 3,620,122.55
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,620,122.55 - -3,620,122.55
本期末 - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 22 页共 43 页
易方达保证金货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 2,856,787.88 - 2,856,787.88
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,856,787.88 - -2,856,787.88
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 11,396.72
定期存 款利 息收 入 770,654.20
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 249,641.51
其他 -
合计 1,031,692.43
6.4.7.12 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成
交总额
465,703,927.16
减： 卖 出债 券 （、 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
464,285,077.09
减： 应 收利 息总 额 1,379,526.03
买卖债 券差 价收 入 39,324.04
6.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
6.4.7.14 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期未产 生交 易费 用。
6.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 23 页共 43 页
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 148,767.52
银行汇 划费 18,934.72
银行间 账户 维护 费 17,853.84
上市费 29,752.78
其他 600.00
合计 245,661.64
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“ 交 通银 行”) 基金托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”)
基金管 理人 股东、 申购 赎 回代办 证券 公
司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 24 页共 43 页
当期发生的基金应 支付的管
理费
376,678.10 563,748.72
其中：支付销售机 构的客户
维护费
38,965.43 56,884.59
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后 ，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。 若遇 法定 节假 日、 公
休假或 不可 抗力 等， 支付 日期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
150,671.18 225,499.45
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.08%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付 ， 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后 ，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。 若 遇法 定节 假日、 公休 日或 不可 抗
力等， 支付 日期 顺延 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
38,099.21 - 38,099.21
交通银 行 - - -
广发证 券 32,261.74 - 32,261.74
合计 70,360.95 - 70,360.95 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 25 页共 43 页
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 保证 金货 币A 易方达 保证 金货 币B 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
48,239.63 - 48,239.63
交通银 行 - - -
广发证 券 46,433.61 - 46,433.61
合计 94,673.24 - 94,673.24
注： 本基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.25% ； B 类基 金份 额的 销售 服务费 年费 率为
0。 对 于 A 类 份额 升级 为 B 类 份额 或 B 类 份额 降级 为 A 类 份额， 基金 年销 售 服务费 自份 额类 别变 化
后下一 工作 日起 适用 于新 份额类 别的 费率 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× R÷ 当年 天数
H 为该 类基 金份 额每日 应 计提的 销售 服务 费
E 为 该类 基金 份额 前一 日 的基金 资产 净值
R 为 该类 基金 份额 适用 的 销售服 务费 年费 率
销售服务费每日计提，按 月支付。基金管理人和基 金托管人核对一致后，由 基金托管人于次月
前 3 个工 作日 内从 基金 资 产中划 出， 经登 记结 算机 构或基 金管 理人 支付 给各 个基金 销售 机构 。 若 遇
法定节 假日 、公 休日 或不 可抗力 等， 支付 日期 顺延 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达保证金货币 A
无。
易方达保证金货币 B
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 26 页共 43 页
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行- 活期存
款
1,613,085.24 11,396.72 22,091,482.69 9,293.15
交通银 行- 定期存
款
- - - 356,155.56
注：本基金的上述银行存 款由基金托管人交通银行 股份有限公司保管，按银 行同业利率或约定
利率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
1、 易方达保证金货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
- 3,782,566.39 -162,443.84 3,620,122.55 -
2、 易方达保证金货 币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
- 2,915,778.32 -58,990.44 2,856,787.88 -
6.4.12 期末（2018 年 6 月30 日）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 19,007,851.49 元，是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位 ： 人民 币元 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 27 页共 43 页
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
170207 17 国开 07 2018-07-03 100.00 192,000 19,200,297.66
合计
192,000 19,200,297.66
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.13 金融工具风险 及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风 险品种。本基金的风险和 预期收益低于股票
型基金、混合型基金、债 券型基金。日常经营活动 中本基金面临的风险主要 包括信用风险、流动性
风险及市场风险，本基金 的基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将以 上风险控制在限定的范
围之内 ， 使 本基 金在 风险 和收益 之间 取得 最佳 的平 衡， 以 实现“ 风险 和收 益相 匹配” 的风 险收 益目 标 。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付 到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2018 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 38.09%(2017 年 12 月 31 日：51.40%) 。
6.4.13.2.1 按短期信用 评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末 上年 度 末 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 28 页共 43 页
2018 年6 月30 日 2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 119,923,338.45 208,816,832.10
合计 119,923,338.45 208,816,832.10
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有第 三方机 构评 级的 短
期融资 券、 同业 存单 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
6.4.13.2.5 按长期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级 本期末 上年度 末 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 29 页共 43 页
2018 年6 月30 日 2017 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.6 按长期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年度 末
2017 年12 月31 日
AAA 99,236,370.86 178,216,514.40
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 99,236,370.86 178,216,514.40
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理 人未能以合理价格及时变 现基金资产以支付投资者 赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控 制流通受限证券比例等方 式防范流动性风险，同时 公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心 的开放式基金流动性风险 监测与预警制度，投资风 险管理部独立于投资部
门负责 流动 性压 力测 试的 实施与 评估 。
6.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在流动性 良好的证券交易所
或者银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 6.4.12 列 示券 种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。 评估 结果 显示 组合 高流动 性资 产比 重较 高， 组合变 现比 例能 力较 好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理 人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月
30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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银行存 款 61,613,085.24 - - - 61,613,085.24
结算备 付金 21,509,545.45 - - - 21,509,545.45
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
119,236,680.92 - - - 119,236,680.92
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
77,270,309.41 - - - 77,270,309.41
应收证 券清
算款
- - - 28,988.21 28,988.21
应收利 息 - - - 942,965.69 942,965.69
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计
279,629,621.02 - - 971,953.90 280,601,574.92
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
19,007,851.49 - - - 19,007,851.49
应付证 券清
算款
- - - 44,097.63 44,097.63
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 61,686.21 61,686.21
应付托 管费 - - - 24,674.46 24,674.46
应付销 售服
务费
- - - 37,702.17 37,702.17
应付交 易费
用
- - - 3,486.44 3,486.44
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 4,032.08 4,032.08
应付利 润 - - - 437,117.52 437,117.52
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 417,126.92 417,126.92
负债总 计 19,007,851.49 - - 1,029,923.43 20,037,774.92 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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利 率 敏 感 度
缺口
260,621,769.53 - - -57,969.53 260,563,800.00
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 30,165,920.63 - - - 30,165,920.63
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
208,179,560.87 - - - 208,179,560.87
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
97,760,266.64 - - - 97,760,266.64
应收证 券清
算款
- - - 11,018,588.49 11,018,588.49
应收利 息 - - - 818,515.47 818,515.47
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 336,105,748.14 - - 11,837,103.96 347,942,852.10
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - -
应付证 券清
算款
- - - 29,809.47 29,809.47
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 72,262.19 72,262.19
应付托 管费 - - - 28,904.85 28,904.85
应付销 售服
务费
- - - 53,344.83 53,344.83
应付交 易费
用
- - - 12,478.96 12,478.96
应交税 费 - - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - 658,551.80 658,551.80
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 369,000.00 369,000.00
负债总 计 - - - 1,224,352.10 1,224,352.10
利率敏 感度
缺口
336,105,748.14 - - 10,612,751.86 346,718,500.00
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个 基点 44,485.16 115,630.16
2.市场 利率 上升 25 个 基点 -44,447.73 -115,475.21
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于具有良好流动性 的货币市场工具，不投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 。
于本期 末和 上一 年度 末， 无重大 其他 市场 价格 风险 。
6.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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于 2018 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 119,236,680.92 元 ， 无 属于 第一 或 第三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ： 第 二层 次
208,179,560.87 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价 值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2018 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 119,236,680.92 42.49
其中： 债券 119,236,680.92 42.49
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 77,270,309.41 27.54
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 83,122,630.69 29.62
4 其他各 项资 产 971,953.90 0.35
5 合计 280,601,574.92 100.00 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.58
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 19,007,851.49 7.29
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上表中报告期内债券 回购融资余额占基金资产 净值的比例为报告期内每 个交易日融资余额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 29
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 63.87 7.31
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 43.46 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
- - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
- -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 107.33 7.31
7.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过 240 天 情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,000,310.06 7.68
其中： 政策 性金 融债 20,000,310.06 7.68
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 99,236,370.86 38.09
8 其他 - -
9 合计 119,236,680.92 45.76
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名 的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111805107 18 建 设银 行 CD107 500,000 49,637,603.11 19.05
2 111808158 18 中 信银 行 CD158 500,000 49,598,767.75 19.04 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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3 170207 17 国开 07 200,000 20,000,310.06 7.68
7.7“ 影子定价” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0599%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0011%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0240%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基金 持有 的债 券（ 包 括票据 ）购 买时 采用 实际 支付价 款（ 包含 交易 费用 ）确定 初始 成本 ，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.9.218 中信银行 CD158 （代码：111808158 ）为易方 达保证金收益货币市 场基 金的前十大持仓易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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证券。2017 年 11 月 29 日， 中国保监会针对中信 银 行股份有限公司信用 卡中 心存在电话销售欺骗 投
保人的违法行为，处 以人 民币 12 万元行政罚款。
本基金投资 18 中信银行 CD158 的投资决策程序符合 公司投资制度的规定 。
除 18 中信银行 CD158 外，本基金投资的前十 名证 券的发行主体本期没 有出 现被监管部门立案
调查，或在报告编制 日前 一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 28,988.21
3 应收利 息 942,965.69
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 971,953.90
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 保证 金
货币 A
2,303 646.28 101,812.00 6.84% 1,386,579.00 93.16%
易方达 保证 金
货币 B
9 124,138.56 1,040,647.00 93.14% 76,600.00 6.86% 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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合计 2,312 1,127.01 1,142,459.00 43.85% 1,463,179.00 56.15%
8.2 期末上市基金前十名持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额 （ 份） 占上市 总份 额比 例
1 深圳市 钜盛 华股 份有 限公 司 498,748.00 19.14%
2 深圳市 宝贤 投资 有限 公司 208,500.00 8.00%
3
安信乾 盛财 富－ 浦发 银行 －安信 乾盛 朱
雀新时 空专 项资 产管 理计 划
122,500.00 4.70%
4 拉萨市 金刚 玻璃 实业 有限 公司 59,900.00 2.30%
5
华澳国 际信 托有 限公 司－ 华澳· 臻智 103
号证券 投资 集合 资金 信托 计划
55,000.00 2.11%
6 海航资 本集 团有 限公 司 49,900.00 1.92%
7
杭州美 证安 添股 权投 资合 伙企业 （有 限
合伙）
46,099.00 1.77%
8 马贵英 41,600.00 1.60%
9 刘平 35,000.00 1.34%
10 刘铁峰 28,000.00 1.07%
注：本 表统 计的 上市 基金 前十名 持有 人均 为场 内持 有人。
8.3 期末货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 其他机 构 498,748.00 19.14%
2 其他机 构 208,500.00 8.00%
3 其他机 构 122,500.00 4.70%
4 其他机 构 59,900.00 2.30%
5 信托类 机构 55,000.00 2.11%
6 其他机 构 49,900.00 1.92%
7 其他机 构 46,099.00 1.77%
8 个人 41,600.00 1.60%
9 个人 35,000.00 1.34%
10 个人 28,000.00 1.07% 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比
例
基金管理人所有从业人
员持有 本基 金
易方达 保证 金货 币 A 0.00 0.0000%
易方达 保证 金货 币 B 0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
8.5 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 保证 金货 币 A 0
易方达 保证 金货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 保证 金货 币 A 0
易方达 保证 金货 币 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 保证 金货 币 A 易方达 保证 金货 币 B
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 29
日）基 金份 额总 额
1,078,871,033.00 3,143,140,097.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,104,899.00 1,362,286.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 216,380,560.00 36,399,659.00
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 216,997,068.00 36,644,698.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,488,391.00 1,117,247.00
注 ：总 申购 份额 含因 份额升 降级 、二 级市 场买 入等导 致的 强制 调增 份额, 总赎 回份 额含 因份 额
升降级 、二 级市 场卖 出等 导致的 强制 调减 份额 。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 6 月 8 日发 布公 告，自 2018 年 6 月 8 日起 聘任 陈荣 女 士担任 公司 首席
运营官 （副 总经 理级 ）， 聘任汪 兰英 女士 担任 公司 首席大 类资 产配 置官 （副 总经理 级） 。
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
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海通证 券 2 - - - - -
注： a) 本 报告 期内 本基 金 减少德 邦证 券股 份有 限公 司一个 交易 单元, 新 增中 泰 证券股 份有 限公 司
一个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有较强的全方位金 融服务能力和水平，包括 但不限于：有较好的研究 能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公 司提供高质量的关于宏观 、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司 所管理基金的特定要求， 提供专门研究报告，具有 开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投 资业务的开展，投资信息 的交流以及其他方面业务 的开展提供良好的服务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
天风证 券 - -
853,000,0
00.00
7.57% - -
安信证 券 - -
152,000,0
00.00
1.35% - -
申万宏 源 - -
10,269,70
0,000.00
91.09% - -
民生证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - - 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 42 页共 43 页
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-01-23
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 保证 金
收益货 币市 场基 金修 订基 金合同 、 托 管协 议部
分条款 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-22
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司住 所变 更
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-23
4
关于警 惕冒 用易 方达 基金 管理有 限公 司名 义
进行诈 骗活 动的 特别 提示 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-03-29
5
易方达 基金 管理 有限 公司 高级管 理人 员变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 、 证 券日 报
及基金 管理 人网 站
2018-06-08
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于聘 任基 金经 理
助理的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2018-06-20
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2018 年 05 月 24
日,2018 年 05 月 30
日~2018 年 06 月 03
日
-
1,142,400.0
0
1,142,400.0
0
- -
产品特 有风 险 易方达保证金收益货币市场基金 2018 年半年度报告
第 43 页共 43 页
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
注：申 购份 额包 括申 购或 者买入 基金 份额 ，赎 回份 额包括 赎回 或者 卖出 基金 份额。
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 保证金 收益 货币 市场 基金 募集的 文件 ；
2.《易 方达 保证 金收 益货 币市场 基金 基金 合同 》；
3.《易 方达 保证 金收 益货 币市场 基金 托管 协议 》；
4.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一八年八月二十 八日
