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恒指ETF(513600)

恒指ETF:2018年半年度报告摘要查看PDF公告

南方恒生交易型开放式指数证券投资
基金2018 年半年度报告摘要 
2018年06月30日 
基金管理人:南方基金管理股份有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2018年08月27日南方恒生ETF2018年半年度报告摘要
第 2页 共 27页 
重要提示 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。



基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年8月22日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内 容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 3页 共 27页 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 南方恒生ETF 场内简称 恒指ETF 基金主代码 513600 基金运作方式 交易型开放式(ETF) 基金合同生效日 2014年12月23日 基金管理人 南方基金管理股份有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 26,829,500.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年1月26日 注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“恒指ETF”。 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。 投资策略 本基金为被动式指数基金,采用指数复制法。本基金按照成份股在标 的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及 其权重的变化进行相应调整,在保持基金资产的流动性前提下,达到 有效复制标的指数的目的。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为标的指数(使用估值汇率调整),本基金标的 指数为恒生指数。 风险收益特征 本基金属股票指数基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基 金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现, 具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金主要投资香港证券市场 上市的股票,需承担汇率风险以及境外市场的风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理股份有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 常克川 郭明 联系电话 0755-82763888 010-66105798 信息披露负 责人 电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-889-8899 95588 传真 0755-82763889 010-66105799 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 4页 共 27页 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年01月01日-2018年06月30日) 本期已实现收益 1,614,964.88 本期利润 -1,602,904.72 加权平均基金份额本期利润 -0.0558 本期基金份额净值增长率 -1.77% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018年06月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.2083 期末基金资产净值 68,753,711.46 期末基金份额净值 2.5626 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为期末余额,不是当期发生数)。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -1.86% 1.20% -1.99% 1.20% 0.13% 0.00% 过去三个月 1.74% 1.14% 1.24% 1.15% 0.50% -0.01% 过去六个月 -1.77% 1.22% -2.39% 1.23% 0.62% -0.01% 过去一年 10.50% 1.03% 8.81% 1.03% 1.69% 0.00%南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 5页 共 27页 过去三年 22.05% 1.13% 17.54% 1.15% 4.51% -0.02% 自基金合同 生效起至今 32.91% 1.11% 32.09% 1.13% 0.82% -0.02% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1.基金合同中关于基金投资比例的约定:本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。 在建仓完成后,本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%。 2.本基金的建仓期为三个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998年3月6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管 理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。


2018年1月,公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民币。目 前股权结构:华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公 司15%及兴业证券股份有限公司10%。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 6页 共 27页 公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本 管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。


截至报告期末,南方基金管理股份有限公司(不含子公司)管理资产规模近7,800亿元,旗下 管理167只开放式基金,多个全国社保、基本养老保险、企业年金和专户理财投资组合。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 罗文杰 本基金基 金经理 2015年 2月 16日 - 13 女,美国南加州大学数学金融硕士、 美国加州大学计算机科学硕士,具有 基金从业资格。曾任职于摩根士丹利 投资银行,从事量化分析工作。 2008年9月加入南方基金,任南方基 金数量化投资部基金经理助理。 2013年4月起担任数量化投资部基金 经理。现任指数投资部、数量化投资 部总经理。 2013年5月至2015年 6月,任南方策略基金经理;2013年 4月至今,任南方500、南方 500ETF基金经理; 2013年5月至今, 任南方300、南方开元沪深300ETF基 金经理;2014年10月至今,任 500医药基金经理;2015年2月至今, 任南方恒生ETF基金经理;2016年 12月至今,任南方安享绝对收益、南 方卓享绝对收益基金经理;2017年 7月至今,任恒生联接基金经理; 2017年8月至今,任南方房地产联接、 南方房地产ETF基金经理;2017年 11月至今,任南方策略、南方量化混 合基金经理;2018年2月至今,任 H股ETF、南方H股ETF联接基金经理; 2018年4月至今,任MSCI基金基金 经理;2018年6月至今,任MSCI联 接基金经理。 注:1. 对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决 定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 定确定的聘任日期和解聘日期。


2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 7页 共 27页 4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 注:无。 4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、 中国证监会和《南方恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投资比 例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.4.1 公平交易制度的执行情况





本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平 对待旗下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差 专项分析。本报告期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖 出溢价率均值显著不为0的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各 组合或组合间相互利益输送的情况。 4.4.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的5%。 4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,恒生指数跌3.22%。 期间我们通过自建的“指数化交易系统”、“日内择时交 易模型”、“跟踪误差归因分析系统”、“ETF现金流精算系统”等,将本基金的跟踪误差指标 控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了本基金的安全运作。 我们对本基金报告 期内跟踪误差归因分析如下: (1) 大额申购赎回带来的成份股权重偏差,对此我们通过日内择 时交易争取跟踪误差最小化; (2) 港股通的交易风控资金的安排,导致基金实际仓位和基准的 偏离; (3) 报告期内,我们根据指数每半年度成份股调整进行了基金调仓,事前我们制定了详 细的调仓方案,在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生,从实施结果来看,效果良好,跟 踪误差控制在理想范围内。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 8页 共 27页 4.5.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为2.5626元,报告期内,份额净值增长率为-1.77%,同期 业绩基准增长率为-2.39%。 4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 港股市场经历了18年上半年的阶段性调整,估值重回历史低位,对标全球主要市场处于价 值洼地。展望下半年,受益于海外增量资金持续流入及国内经济周期切换驱动,港股估值或趋于 扩张,为市场上涨提供动力。 本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管 理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的 有效跟踪,为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格, 借助投资本基金参与市场。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相 关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基 金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术;建立了估值委员会,组成 人员包括副总经理、督察长、权益研究部总经理、指数投资部总经理、现金投资部总经理、风险 管理部总经理及运作保障部总经理等。本基金管理人使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各 类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。基金管理 人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,对所采用的相关估值技术、假设及 输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值 计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。基金经理可参与估值原则和方 法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定,当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时,可进行 收益分配。基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比 减去1乘以100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算);标的 指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收盘值之比减去1乘以 100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算);本基金以使收益分 配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性 质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 9页 共 27页 净值低于面值;在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12次,基 金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定,若《基金合同》生效不满3个月 可不进行收益分配;本基金收益分配采取现金分红的方式;同一类别内每一基金份额享有同等分 配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情 况,本报告期本基金未有分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对南方恒生交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严 格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期内,南方恒生交易型开放式指数证券投资基金的管理人——南方基金管理股份有限 公司在南方恒生交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支 等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同 的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对南方基金管理股份有限公司编制和披露的南方恒生交易型开放式指数证券投 资基金2018年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2018年6月30日 单位:人民币元 资 产 本期末 上年度末 南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 10页 共 27页 2018年6月30日 2017年12月31日 资 产: 银行存款 837,451.14 2,747,790.22 结算备付金 - 2,293,650.44 存出保证金 471.04 121,459.28 交易性金融资产 67,755,232.59 74,296,774.71 其中:股票投资 67,755,232.59 74,296,774.71 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 85,928.93 2,226,988.77 应收利息 305.73 1,378.77 应收股利 355,984.45 13,834.07 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 69,035,373.88 81,701,876.26 负债和所有者权益 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 794.34 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 29,546.23 33,762.69 应付托管费 5,909.24 6,752.55 应付销售服务费 - - 应付交易费用 4,873.52 1,276,801.92 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 241,333.43 5,170,153.29 负债合计 281,662.42 6,488,264.79 所有者权益: 实收基金 51,730,276.48 55,586,500.15 未分配利润 17,023,434.98 19,627,111.32 所有者权益合计 68,753,711.46 75,213,611.47南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 11页 共 27页 负债和所有者权益总计 69,035,373.88 81,701,876.26 注: 报告截止日2018年6月30日,基金份额净值2.5626元,基金份额总额26,829,500.00份。 6.2 利润表 会计主体:南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018年1月1日 至 2018年6月30日 单位:人民币元 项 目 本期 2018年1月1日 至 2018年 6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月 30日 一、收入 -1,095,348.55 7,851,482.04 1.利息收入 9,798.82 8,303.00 其中:存款利息收入 9,798.82 8,303.00 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 1,991,237.55 1,298,350.05 其中:股票投资收益 1,049,269.42 407,898.82 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 941,968.13 890,451.23 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) -3,217,869.60 6,498,708.70 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 121,484.68 46,120.29 减:二、费用 507,556.17 408,515.68 1.管理人报酬 186,850.99 134,435.26 2.托管费 37,370.20 26,887.04 3.销售服务费 - - 4.交易费用 64,926.28 25,887.13 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - - 7.其他费用 218,408.70 221,306.25南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 12页 共 27页 三、利润总额(亏损总额以“- ”号填列) -1,602,904.72 7,442,966.36 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) -1,602,904.72 7,442,966.36 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2018年1月1日 至 2018年6月30日 单位:人民币元 本期 2018年1月1日 至 2018年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 55,586,500.15 19,627,111.32 75,213,611.47 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期净利润) - -1,602,904.72 -1,602,904.72 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) -3,856,223.67 -1,000,771.62 -4,856,995.29 其中:1.基金申购款 7,712,447.33 3,313,328.33 11,025,775.66 2.基金赎回款 -11,568,671.00 -4,314,099.95 -15,882,770.95 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 51,730,276.48 17,023,434.98 68,753,711.46 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 51,730,276.54 2,609,323.58 54,339,600.12 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期净利润) - 7,442,966.36 7,442,966.36 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 -7,712,447.36 -1,126,382.91 -8,838,830.27南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 13页 共 27页 填列) 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -7,712,447.36 -1,126,382.91 -8,838,830.27 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 44,017,829.18 8,925,907.03 52,943,736.21 注:- 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:


杨小松 徐超 徐超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。 6.4.2 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政 策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票 市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开 发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的 补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关 于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项 列示如下:南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 14页 共 27页 (a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在2018年1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免 征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及 利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、 非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额 净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (b)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票的差价收入,股票的股息、红利收入及其他 收入,暂不征收企业所得税。 (c)对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利 所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税 所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取 得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登 记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投 资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上 市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (d)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金通 过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印 花税。 (e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。 6.4.4 关联方关系 6.4.4.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 15页 共 27页 6.4.4.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 南方基金管理股份有限公司 基金管理人 中国工商银行股份有限公司 基金托管人 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 注: 1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 2. 根据《南方基金管理有限公司法定名称变更的公告》,公司名称由“南方基金管理有限公司” 变更为“南方基金管理股份有限公司”,公司股权结构等事项未发生变化,并已于2018年1月 4日在深圳市市场监督管理局完成相应变更登记手续。 6.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.5.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 本期 2018年1月1日 至 2018年6月 30日 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月30日 关联方名称 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 (%) 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 (%) 华泰证券 32,136,884.07 100.00 13,353,168.56 100.00 6.4.5.1.2 基金交易 注:无。 6.4.5.1.3 权证交易 注:无。 6.4.5.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日 至 2018年6月30日南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 16页 共 27页 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 期末应付佣金 余额 占期末应付佣金总额的比例 (%) 华泰证券 25,709.63 100.00 4,873.52 100.00 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月30日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 (%) 期末应付佣金 余额 占期末应付佣金总额的比例 (%) 华泰证券 10,682.54 100.00 1,201,761.84 100.00 注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 6.4.5.2 关联方报酬 6.4.5.2.1 基金管理费


单位:人民币元 项目 本期 2018 年1月1日 至 2018年 6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 186,850.99 134,435.26 其中:支付销售机构的客户维护费 - - 注:支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.50% / 当年天数。 6.4.5.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日 至 2018年 6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 37,370.20 26,887.04 注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 17页 共 27页 6.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:无。 6.4.5.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:无。 6.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比 例(%) 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 (%) 南方恒生 ETF(QDII)联接 基金 17,340,176.00 64.63 18,919,176.00 65.62 注:南方恒生ETF联接基金投资本基金相关的费用按基金合同和更新的招募说明书的有关规定以 及与券商约定的席位佣金费率支付。 6.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元 本期 2018年1月1日 至 2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日 至 2017年6月30日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 份有限公司 837,451.14 8,068.19 1,942,566.23 7,702.38 注:本基金由基金托管人中国工商银行保管的银行存款,按银行约定利率计息。 6.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:无。 6.4.5.7 其他关联交易事项的说明 于2018年6月30日,本基金持有657,000.00股中国工商银行的H股普通股,成本总额为 人民币3,373,411.03元,估值总额为人民币3,251,491.03元,占基金资产净值的比例为 4.90%(2017年12月31日,本基金持有701,000.00股中国工商银行的H股普通股,成本总额为 人民币3,517,636.94元,估值总额为人民币3,685,769.60元,占基金资产净值的比例为南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 18页 共 27页 4.90%)。 6.4.6 利润分配情况 注:无。 6.4.7 期末(2018 年 06 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.7.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:无。 6.4.7.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:无。 6.4.7.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 注:无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况


金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 67,755,232.59 98.15 其中:普通股 67,755,232.59 98.15 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中:远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 837,451.14 1.21 8 其他各项资产 442,690.15 0.64南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 19页 共 27页 9 合计 69,035,373.88 100.00 注:股票投资中通过沪港通买入港股公允价值合计为人民币67,755,232.59元,占基金净值比为 98.55%。 7.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布 金额单位:人民币元 国家(地区) 公允价值 占基金资产净值比例(%) 香港 67,755,232.59 98.55 合计 67,755,232.59 98.55 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 7.3.1


期末指数投资按行业分类的权益投资组合 金额单位:人民币元 行业类别








公允价值 占基金资产净值比例(%) 能源 4,528,585.19 6.59 原材料 - - 工业 455,425.76 0.66 非必需消费品 3,205,508.36 4.66 必需消费品 3,316,437.72 4.82 医疗保健 799,258.80 1.16 金融 40,097,324.09 58.32 科技 8,511,802.70 12.38 通讯 3,781,008.42 5.50 公用事业 3,059,881.55 4.45 政府 - - 合计 67,755,232.59 98.55 注:以上分类采用彭博行业分类标准(BICS)。 7.3.2


期末积极投资按行业分类的权益投资组合 注:本报告期末没有积极投资。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 7.4.1


期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资 明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称 (英文) 公司名称 (中文) 证券 代码 所在证 券市场 所属 国家 (地 区) 数量 (股) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 1 Tencent Holdings Limited 腾讯控股 有限公司 700 HK 香港联 合交易 所 香港 21,30 0 7,071,872.21 10.29 2 Hsbc 汇丰控股 5 HK 香港联 香港 112,8 6,999,483.65 10.18 南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 20页 共 27页 Holdings Plc 有限公司 合交易 所 00 3 AIA Group Limited 友邦保险 控股有限 公司 1299 HK 香港联 合交易 所 香港 106,8 00 6,176,955.29 8.98 4 China Construc tion Bank Corporat ion 中国建设 银行股份 有限公司 939 HK 香港联 合交易 所 香港 850,0 00 5,195,603.75 7.56 5 Industri al And Commerci al Bank Of China Limited 中国工商 银行股份 有限公司 1398 HK 香港联 合交易 所 香港 657,0 00 3,251,491.03 4.73 6 China Mobile Limited 中国移动 有限公司 941 HK 香港联 合交易 所 香港 54,50 0 3,202,641.82 4.66 7 Ping An Insuranc e (Group) Company Of China,Lt d. 中国平安 保险(集团) 股份有限 公司 2318 HK 香港联 合交易 所 香港 46,50 0 2,830,539.63 4.12 8 Bank Of China Limited 中国银行 股份有限 公司 3988 HK 香港联 合交易 所 香港 708,0 00 2,321,998.57 3.38 9 Hong Kong Exchange s And Clearing Limited 香港交易 及结算所 有限公司 388 HK 香港联 合交易 所 香港 10,40 0 2,069,304.64 3.01 10 CNOOC Limited 中国海洋 石油有限 公司 883 HK 香港联 合交易 所 香港 158,0 00 1,803,660.69 2.62 注:基金对以上证券代码采用港股通交易代码。 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明 细,应阅读登载于http://www.nffund.com的半年度报告正文。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 21页 共 27页 7.4.2


期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明 细 注:无。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计买入 金额 占期初基 金资产净 值比例(%) 1 Tencent Holdings Limited 700 HK 1,697,908.96 2.26 2 Hsbc Holdings Plc 5 HK 1,500,984.41 2.00 3 China Construction Bank Corporation 939 HK 1,018,573.08 1.35 4 AIA Group Limited 1299 HK 1,007,996.78 1.34 5 CSPC Pharmaceutical Group Limited 1093 HK 844,704.08 1.12 6 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 1398 HK 674,158.36 0.90 7 China Mobile Limited 941 HK 590,581.69 0.79 8 Ping An Insurance (Group) Company Of China,Ltd. 2318 HK 562,915.19 0.75 9 Bank Of China Limited 3988 HK 493,406.24 0.66 10 Ck Hutchison Holdings Limited 1 HK 410,180.97 0.55 11 Hong Kong Exchanges And Clearing Limited 388 HK 388,018.26 0.52 12 CNOOC Limited 883 HK 380,410.55 0.51 13 China Petroleum & Chemical Corporation 386 HK 306,547.27 0.41 14 The Hong Kong And China Gas Company Limited 3 HK 251,839.01 0.33 15 Galaxy Entertainment Group Limited 27 HK 212,330.46 0.28 16 China Life Insurance Company Limited 2628 HK 209,684.09 0.28 17 Cheung Kong Property Holdings Limited 1113 HK 209,473.48 0.28 18 Hang Seng Bank Limited 11 HK 171,667.91 0.23 19 BOC Hong Kong (Holdings) Limited 2388 HK 168,143.29 0.22 20 CLP Holdings Limited 2 HK 161,253.85 0.21 注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。





2、买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买 入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细 金额单位:人民币元 序号 公司名称(英文) 证券代码 本期累计卖出 金额 占期初基 金资产净 值比例(%) 1 China Construction Bank Corporation 939 HK 2,112,033.73 2.81南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 22页 共 27页 2 Tencent Holdings Limited 700 HK 1,716,144.55 2.28 3 Hsbc Holdings Plc 5 HK 1,580,799.22 2.10 4 AIA Group Limited 1299 HK 1,430,485.89 1.90 5 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 1398 HK 873,297.81 1.16 6 China Mobile Limited 941 HK 782,560.81 1.04 7 Ping An Insurance (Group) Company Of China,Ltd. 2318 HK 749,023.69 1.00 8 Bank Of China Limited 3988 HK 633,870.85 0.84 9 Ck Hutchison Holdings Limited 1 HK 543,231.77 0.72 10 Hong Kong Exchanges And Clearing Limited 388 HK 530,972.24 0.71 11 CNOOC Limited 883 HK 477,721.60 0.64 12 China Petroleum & Chemical Corporation 386 HK 396,016.30 0.53 13 The Wharf (Holdings) Limited 4 HK 307,400.45 0.41 14 China Life Insurance Company Limited 2628 HK 284,827.03 0.38 15 Cheung Kong Property Holdings Limited 1113 HK 280,271.16 0.37 16 Galaxy Entertainment Group Limited 27 HK 273,335.19 0.36 17 The Hong Kong And China Gas Company Limited 3 HK 268,692.99 0.36 18 Lenovo Group Limited 992 HK 265,981.30 0.35 19 Hang Seng Bank Limited 11 HK 247,366.73 0.33 20 BOC Hong Kong (Holdings) Limited 2388 HK 241,581.96 0.32 注:1、本基金对以上证券代码采用当地市场代码。





2、卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票, 卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位: 人民币元 买入成本(成交)总额 13,881,971.03 卖出收入(成交)总额 18,254,912.97 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 注:本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 注:本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 注:本基金本报告期末未持有金融衍生品。


南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 23页 共 27页 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 注:本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注





7.11.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或 在报告编制日前一年收到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 471.04 2 应收证券清算款 85,928.93 3 应收股利 355,984.45 4 应收利息 305.73 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 442,690.15 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。


7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.11.5.1


期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.5.2


期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 注:本基金本报告期末未有积极投资。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 24页 共 27页 持有人结构 机构投资者 个人投资者 中国工商银行股份有限公 司-南方恒生交易型开放 式指数证券投资基金联接 基金 持有人户 数(户) 户均持有 的基金份 额 持有份额 占总份额 比例(%) 持有份额 占总份额 比例(%) 持有份额 占总份额 比例(%) 92728,942.291,958,490.00 7.30 7,530,834.00 28.07 17,340,176.00 64.63 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%) 1 中信证券股份有限公司 698,059.00 2.60 2 南京盛泉恒元投资有限 公司-盛泉恒元量化进 取多策略1号基金 606,100.00 2.26 3 招商证券股份有限公司 573,218.00 2.14 4 邓永平 373,908.00 1.39 5 贺自强 300,000.00 1.12 6 陈远亮 289,300.00 1.08 7 谢风祺 269,900.00 1.01 8 刘兴玥 158,200.00 0.59 9 姚晓琴 140,000.00 0.52 10 刘隽永 131,100.00 0.49 11 中国工商银行股份有限 公司-南方恒生交易型 开放式指数证券投资基 金联接基金 17,340,176.00 64.63 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理 )均未持有本基金份额。 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 注:本公司的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理均未持有本基金份额 。 南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 25页 共 27页 §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2014年12月23日) 基金份额总额 286,959,921.00 本报告期期初基金份额总额 28,829,500.00 本报告期基金总申购份额 4,000,000.00 减:本报告期基金总赎回份额 6,000,000.00 本报告期基金拆分变动份额(份额减少 以“-”填列) - 本报告期期末基金份额总额 26,829,500.00 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼。


10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。


10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未更换会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 26页 共 27页 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 华泰证券 2 32,136,884.07 100.00% 25,709.63 100.00%- 中投证券 1 - - - -- 注:交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题 的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易单元的选择 标准和程序: A:选择标准 1、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专门研究报告; 3、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果 选择席位: 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有 关专题提供研究报告和讲座; 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确; 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的 渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注:无。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 南方恒生ETF2018年半年度报告摘要 第 27页 共 27页 序号 持有 基金 份额 比例 达到 或者 超过 20% 的时 间区 间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 (%) 联接基金 1 201801 01- 201806 30 18,919,176.00 384,800.00 1,963,800.00 17,340,176.00 64.63 产品特有风险 本基金存在持有基金份额超过20%的基金份额持有人,在特定赎回比例及市场条件下,若基金管理人未能以合理 价格及时变现基金资产,将会导致流动性风险和基金净值波动风险。


11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。