上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
上投摩根现金管理货币市场基金
2018年半年度报告摘要
2018年 6月 30日
基金管理人：上投摩根基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十七日上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 8月 24日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 6月 30日止。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 上投摩根现金管理货币
基金主代码 000685
交易代码 000685
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 8月 19日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 305,037,837.28份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险和保持较高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较基
准的稳定回报。
投资策略
1、资产配置策略
本基金根据宏观经济运行状况、货币政策、信用状况、利率水平和市场
预期、资金供求变化等的综合分析，并结合各类资产的估值水平、流动
性特征、风险收益特征，决定各类资产的配置比例，并适时进行动态调
整。
2、久期管理策略
本基金将深入分析国家货币政策、短期资金市场利率波动、资本市场资
金面的情况和流动性的变化，形成对未来短期利率走势的研判，结合基
金资产流动性的要求动态调整组合久期。
3、类属配置策略
本基金将通过对各类短期金融工具的市场规模、交易活跃程度、收益率
水平、供求关系、流动性等因素的研究分析，决定各类资产的配置比例；
再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，确定不同期限类别资产的
具体资产配置比例。
4、个券选择策略
在具体的券种选择上，本基金将在考虑安全性因素的前提下，积极发掘
价格被低估的且符合流动性要求的投资品种。
5、流动性管理策略
根据对市场资金面以及本基金申购赎回的动态预测，通过所投资债券品
种的期限结构和债券回购的滚动操作，动态调整并有效分配本基金的现
金流。
业绩比较基准 活期存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风
险和预期收益低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。本基金风险
收益特征会定期评估并在公司网站发布，请投资者关注。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上投摩根基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 胡迪 田青
联系电话 021-38794888 010-67595096
信息披露
负责人
电子邮箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-889-4888 010-67595096
传真 021-20628400 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cifm.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日）
本期已实现收益 12,917,541.27
本期利润 12,917,541.27
本期净值收益率 1.3463%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6月 30日)
期末基金资产净值 305,037,837.28
期末基金份额净值 1.0000
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2.本基金收益分配按月结转份额。
3.上述基金业绩指标不包括交易基金的各项费用（例如基金转换费等），计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
①-③ ②-④上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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② 准差④
过去一个月 0.1998% 0.0017% 0.0292% 0.0000% 0.1706% 0.0017%
过去三个月 0.6349% 0.0017% 0.0885% 0.0000% 0.5464% 0.0017%
过去六个月 1.3463% 0.0015% 0.1760% 0.0000% 1.1703% 0.0015%
过去一年 2.8948% 0.0015% 0.3549% 0.0000% 2.5399% 0.0015%
过去三年 6.9952% 0.0019% 1.0656% 0.0000% 5.9296% 0.0019%
自基金合同生效
起至今
9.8093% 0.0023% 1.3728% 0.0000% 8.4365% 0.0023%
注：本基金业绩比较基准为活期存款利率（税后）。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
上投摩根现金管理货币市场基金
自基金合同生效以来累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2014 年 8月 19日至 2018年 6月 30日)
注：本基金建仓期自 2014年 8月 19日至 2015年 2月 18日，建仓期结束时资产配置比例符合
本基金基金合同规定。
本基金合同生效日为 2014年 8月 19日，图示时间段为 2014年 8月 19日至 2018年 6月 30日。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2004年 5月 12日正式成立。
公司由上海国际信托投资有限公司（2007年 10月 8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资
产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为 2.5亿元人民币，注册地上海。截至 2018年 6月
底，公司管理的基金共有六十七只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、
上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资
基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根
亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证
券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩
根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力
混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券
投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、
上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根
轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选 30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型
证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资
基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、
上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需
求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、
上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场
基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根
安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配
置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票
型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券
投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基
金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资
基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金、上
投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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(QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根安泽回报混合型证券投资基金、上投摩
根安瑞回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁金定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安通回
报混合型证券投资基金、上投摩根优选多因子股票型证券投资基金、上投摩根丰瑞债券型证券投资
基金及上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金、上投摩根量化多因子灵活配置混合型证
券投资基金、上投摩根岁岁益定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安隆回报混合型证券投资基
金、上投摩根安腾回报混合型证券投资基金、上投摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、
上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金（QDII）、上投摩根香港精选港股通混合型证
券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
孟晨波
本基金基
金经理、
货币市场
投资部总
监、总经
理助理
2014-08-19 -
9年（金融
领域从业
经验 23年）
孟晨波女士，经济学学士，历任
荷兰银行上海分行资金部高级交
易员，星展银行上海分行资金部
经理，比利时富通银行上海分行
资金部联席董事，花旗银行（中
国）有限公司金融市场部副总监。
2009年 5月加入上投摩根基金管
理有限公司，担任固定收益部总
监，2009年 9月起任上投摩根货
币市场基金基金经理，自
2014年 8月起同时担任上投摩根
现金管理货币市场基金基金经理，
自 2014年 11月起担任上投摩根
天添宝货币市场基金基金经理，
2014年 11月至 2017年 8月担任
上投摩根天添盈货币市场基金基
金经理。
鞠婷
本基金基
金经理
2015-07-09 -
4年（金融
领域从业
经验 13年）
鞠婷女士，1997年 7月至
2001年 5月在中国建设银行第一
支行担任助理经济师，2006年
3月至 2014年 10月在瑞穗银行
总行担任总经理助理，自
2014年 10月起加入上投摩根基
金管理有限公司，担任我公司货
币市场投资部基金经理助理一职，
自 2015年 7月起担任上投摩根
现金管理货币市场基金基金经理，上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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自 2016年 5月起同时担任上投
摩根天添盈货币市场基金和上投
摩根天添宝货币市场基金基金经
理。
注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.孟晨波女士为本基金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。
3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持
有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根现金管
理货币市场基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授
权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律
法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市
场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同
投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公
平对待。
对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，
按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公
司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为，
本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。
报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和
交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行
为。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量的 5%的情形：无。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018年上半年，经济运行总体平稳。生产总值同比增长 6.8%，连续 12个季度保持在 6.7—6.9%的
区间，显示了经济增长的韧性。工业企业利润 1-5 月累计同比增加 16.5%，继续保持较快增速；
6月中采制造业 PMI 数据 51.5%，前值 51.9%，仍站于荣枯线之上；2018 年 6月，全国居民消费
价格同比上涨 1.9%，增幅比上月扩大 0.1个百分点，符合预期；PPI 同比上涨 4.7%，高于市场预期;
6 月出口增速 11.3%，与目前偏高的全球经济景气度匹配。
上半年，货币政策稳健中性的基调下中保持了适度宽松。新年伊始，由于定向降准与春节期间
临时准备金（CRA）动用安排，资金面回归宽松，资金价格快速回落，短端收益率回落。4月
17日和 6月 24日央行宣布降准 1个和 0.5个百分点，用于置换存量 MLF，以及用于商业银行“债
转股”和支持小微企业。上半年中美贸易摩擦升级，带动全球避险情绪升温。在资金面、“贸易战”
等因素作用下，资金价格和债券收益率震荡下行。上半年 1年国开债收益率下行 80多个基点，
10年国开债下行 57个基点。同业存单发行量继续保持较高水平，而发行价格出现快速下行。
本基金在上半年以流动性和安全性为首要目标，在短期利率下行较快时，适当拉长组合久期，
同时降低同业存款配置，增加流动性较好的同业存单配置，力争在提高基金收益水平的同时，合理
控制组合风险。此外，本基金继续主动了解客户现金流动向，严控客户集中度，做好流动性前瞻性
管理，维护组合流动性。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期本基金净值收益率为 1.3463%，同期业绩比较基准收益率为 0.1760%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，中国经济增长基本面良好，经济增长结构质量、效益在不断改善，经济增长的内生
动力和经济增长的韧性增强，但中美贸易摩擦不确定性，可能会对经济增长带来一定压力，货币政
策或继续维持稳健中性，流动性保持合理充裕。操作上，本基金会继续保持谨慎的投资风格，遵守
各项监管要求，谨记货币基金现金管理工具的原则，密切关注市场变化，及时调整资产配置，严格
防范流动性风险，合理掌握组合流动性，力争为持有人提供安全稳健的长期回报。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，
制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益
冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于成立后的每月 25日进行收益分配（如遇 25日为节假日则顺延至下个工作日），收益
分配采用红利再投资方式,按月结转份额。2018年上半年本基金收益分配金额为 12,917,541.27元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》
、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额 12,917,541.27元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：上投摩根现金管理货币市场基金
报告截止日：2018年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
资 产： - -
银行存款 6.4.7.1 54,087,713.86 664,037,737.66
结算备付金 16,636,363.63 21,348,018.18
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 169,901,325.42 139,985,512.97
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 169,901,325.42 139,985,512.97
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3
- -
买入返售金融资产 6.4.7.4 61,000,000.00 450,000,000.00
应收证券清算款 19,068.50 -
应收利息 6.4.7.5 3,714,816.22 6,531,262.74
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 305,359,287.63 1,281,902,531.55
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
负 债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 29,793,424.66
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 95,412.81 353,273.01
应付托管费 28,913.01 107,052.39上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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应付销售服务费 2,891.30 10,705.28
应付交易费用 6.4.7.7 5,000.00 175.00
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 135,142.85 955,138.96
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 54,090.38 124,500.00
负债合计 321,450.35 31,344,269.30
所有者权益： - -
实收基金 6.4.7.9 305,037,837.28 1,250,558,262.25
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计 305,037,837.28 1,250,558,262.25
负债和所有者权益总计 305,359,287.63 1,281,902,531.55
注：报告截止日 2018年 6月 30日，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 305,037,837.28份。
6.2 利润表
会计主体：上投摩根现金管理货币市场基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至
2017年 6月 30日
一、收入 15,055,021.55 23,449,848.54
1.利息收入 14,898,394.07 23,450,348.75
其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,077,892.78 13,944,002.71
债券利息收入 5,943,654.00 1,591,749.26
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 5,876,847.29 7,914,596.78
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 156,627.48 -500.21
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 156,627.48 -500.21
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14
- -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 - -上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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减：二、费用 2,137,480.28 3,323,557.75
1．管理人报酬 1,551,682.51 2,440,088.45
2．托管费 470,206.77 739,420.75
3．销售服务费 47,020.62 73,942.06
4．交易费用 6.4.7.18 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 6.4.7.19 68,570.38 70,106.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
12,917,541.27 20,126,290.79
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
12,917,541.27 20,126,290.79
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：上投摩根现金管理货币市场基金
本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位：人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
1,250,558,262.25 - 1,250,558,262.25
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 12,917,541.27 12,917,541.27
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-945,520,424.97 - -945,520,424.97
其中：1.基金申购款 2,003,279,355.57 - 2,003,279,355.57
2.基金赎回款 -2,948,799,780.54 - -2,948,799,780.54
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -12,917,541.27 -12,917,541.27
五、期末所有者权益（基金
净值）
305,037,837.28 - 305,037,837.28
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
1,416,426,399.82 - 1,416,426,399.82
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 20,126,290.79 20,126,290.79上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
395,468,328.94 - 395,468,328.94
其中：1.基金申购款 3,808,632,568.51 - 3,808,632,568.51
2.基金赎回款 -3,413,164,239.57 - -3,413,164,239.57
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -20,126,290.79 -20,126,290.79
五、期末所有者权益（基金
净值）
1,811,894,728.76 - 1,811,894,728.76
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：杨怡，会计机构负责人：张璐
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况
上投摩根现金管理货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监基金字[2014]第 366号《关于同意上投摩根现金管理货币市场基金募集的批复》核
准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根现金管理
货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币 627,836,510.60元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华
永道中天验字(2014)第 443号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根现金管理货币
市场基金基金合同》于 2014年 8月 19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
627,875,161.59份基金份额，其中认购资金利息折合 38,650.99份基金份额。本基金的基金管理人为
上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根现金管理货币市场基金基金合同》的有
关规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款和
大额存单、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、期限在一年以内(含一年)的债券回购、剩余
期限在 397 天以内(含 397天)的债券、剩余期限在 397天以内(含 397天)的中期票据、剩余期限在
397天以内(含 397天)的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性
的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：活期存款利率(税后)。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2018年 8月 24日批准报出。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根现金管理货币市场基金基
金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年 6月 30日的财务状况以及 2018年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第16页共26页
面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》
、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管
产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的
通知》、国发[1985]19 号发布和国务院令[2011]第 588号修订的《中华人民共和国城市维护建设税
暂行条例》、国务院令[2005]第 448号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》
、沪府发[2011]2号《上海市人民政府关于本市开征地方教育附加的通知》及其他相关财税法规和
实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴
纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金
融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年
1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(4) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地
方教育费附加。
6.4.7关联方关系
6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第17页共26页
6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月
30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,551,682.51 2,440,088.45
其中：支付销售机构的客户维护费 74,481.28 15,019.03
注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净
值 X 0.33% / 当年天数。
6.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月
30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年
6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 470,206.77 739,420.75
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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本期
2018年1月1日至2018年6月30日
获得销售服务费的各
关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
上投摩根基金管理
有限公司
39,774.30
合计 39,774.30
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
获得销售服务费的各
关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
上投摩根基金管理
有限公司
69,774.21
合计 69,774.21
注：支付基金销售机构的销售服务费分别按前一日该类基金资产净值 0.01%的年费率计提。其
计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。
6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2018年 6 月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
浦发银行 154,657,796.09 50.70% 301,092,911.11 24.08%
6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 34,087,713.86 905,023.72 343,076,258.93 1,337,233.09
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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6.4.8.6 其他关联交易事项的说明
6.4.8.6.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9期末（2018年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1银行间市场债券正回购
无。
6.4.9.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 169,901,325.42 55.64
其中：债券 169,901,325.42 55.64
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 61,000,000.00 19.98
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 70,724,077.49 23.16上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第20页共26页
4 其他各项资产 3,733,884.72 1.22
5 合计 305,359,287.63 100.00
7.2债券回购融资情况
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 28
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 43
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 13
注：在本报告期内本基金未出现投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30天以内 75.95 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60天 13.08 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 - -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—120天
6.57 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
5 120天（含）—397天（含）
3.29 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
合计 98.89 -
7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
在本报告期内本基金未出现投资组合平均剩余存续期超过 240天的情况。上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 120,045,742.71 39.35
其中：政策性金融债 120,045,742.71 39.35
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 49,855,582.71 16.34
8 其他 - -
9 合计 169,901,325.42 55.70
10
剩余存续期超过 397天的浮动
利率债券
- -
7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 170410 17农发 10 400,000.00 39,985,416.21 13.11
2 170207 17国开 07 300,000.00 29,992,637.50 9.83
3 170211 17国开 11 200,000.00 20,032,675.98 6.57
4 150217 15国开 17 200,000.00 20,005,999.33 6.56
5 111806107
18交通银行
CD107
200,000.00 19,975,354.57 6.55
6 111803091
18农业银行
CD091
200,000.00 19,898,426.56 6.52
7 180301 18进出 01 100,000.00 10,029,013.69 3.29
8 111806116
18交通银行
CD116
100,000.00 9,981,801.58 3.27
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第22页共26页
报告期内偏离度的最高值 0.0605%
报告期内偏离度的最低值 -0.0205%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0140%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本报告期未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买
入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和
上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。
7.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 19,068.50
3 应收利息 3,714,816.22
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 3,733,884.72上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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7.9.4其他需说明的重要事项
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
基金份额持有人如欲了解本基金投资组合的其他相关信息，可致电本基金管理人获取。
8基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
191 1,597,056.74 304,657,796.09 99.88% 380,041.19 0.12%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
129,890.14 0.0426%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0~10
9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2014年 8月
19日）基金份额总额
627,875,161.59
本报告期期初基金份额总额 1,250,558,262.25
本报告期基金总申购份额 2,003,279,355.57
减：本报告期基金总赎回份额 2,948,799,780.54
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 305,037,837.28上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第24页共26页
10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
无。
基金托管人：
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽
查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
申银万国 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
注：1. 交易单元的选择标准：
1）资本金雄厚,信誉良好。
2）财务状况良好,经营行为规范。
3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。
4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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并能为本基金提供全面的信息服务。
5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
2. 交易单元的选择程序：
1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商
进行评估，确定选用交易单元的券商。
2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
3. 本基金本期无新增席位，无注销席位。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
申银万国 - -
12,890,40
0,000.00
93.04% - -
招商证券 - -
964,616,0
00.00
6.96% - -
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1
20180514-
20180630
301,09
2,911.
11
3,564,
884.98
150,000,
000.00
154,657,796
.09
50.70%
机构
2 20180101- 301,09 3,564, 150,000, 154,657,796 50.70%上投摩根现金管理货币市场基金 2018年半年度报告摘要
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20180426 2,911.
11
884.98 000.00 .09
3
20180627-
20180630
0.00
150,00
0,000.
00
0.00
150,000,000
.00
49.17%
产品特有风险
本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%，如果投资者发
生大额赎回，可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致
投资者的利益受到损害的风险。
上投摩根基金管理有限公司
二〇一八年八月二十七日
