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上投港股低波红利A(005051)

上投港股低波红利:2018年半年度报告摘要查看PDF公告

上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金
2018年半年度报告摘要
2018年 6月 30日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一八年八月二十七日上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第2页共35页
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重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 8月 24日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 6月 30日止。上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第3页共35页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 上投摩根标普港股通低波红利指数 基金主代码 005051 交易代码 005051 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 12月 4日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 538,709,275.58份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 港股低波红利 A 港股低波红利 C 下属分级基金的交易代码 005051 005052 报告期末下属分级基金的份额总额 530,236,904.64份 8,472,370.94份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量化风险 管理手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟 踪偏离度不超过 0.35%,年跟踪误差控制在 4%以内,以实现对标的指数 有效跟踪。 投资策略 本基金通过完全复制策略进行被动式指数化投资,根据标普港股通低波 红利指数成份股的基准权重构建股票资产组合,对于因法规限制、流动 性限制而无法交易的成份股,将采用与被限制股预期收益率相近的股票 或股票组合进行相应的替代。在买入过程中,本基金采取相应的交易策 略降低建仓成本,力求跟踪误差最小化。在投资运作过程中,本基金以 标的指数权重为标准配置个股,并根据成份股构成及其权重的变动进行 动态调整。 业绩比较基准 95%×标普港股通低波红利指数收益率+ 5%×税后银行活期存款收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金产品,预期风险和收益水平高于混合型基金、债 券型基金和货币市场基金,属于较高风险收益水平的基金产品。本基金 将投资港股通标的股票,需承担汇率风险以及境外市场的风险。 本基金风险收益特征会定期评估并在公司网站发布,请投资者关注。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 姓名 胡迪 王永民 联系电话 021-38794888 010-66594896 信息披露 负责人 电子邮箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第4页共35页 客户服务电话 400-889-4888 95566 传真 021-20628400 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cifm.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 3


主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 报告期(2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日) 3.1.1期间数据和指标 港股低波红利 A 港股低波红利 C 本期已实现收益 17,048,675.20 222,959.38 本期利润 -9,987,456.39 -299,374.80 加权平均基金份额本期利润 -0.0157 -0.0322 本期基金份额净值增长率 -2.66% -2.84% 报告期末(2018 年 6月 30日) 3.1.2期末数据和指标 港股低波红利 A 港股低波红利 C 期末可供分配基金份额利润 -0.0201 -0.0223 期末基金资产净值 519,566,784.74 8,283,825.54 期末基金份额净值 0.9799 0.9777 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,期末可供分配利 润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回 费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 港股低波红利 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -3.51% 0.91% -4.27% 0.76% 0.76% 0.15%上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第5页共35页 过去三个月 0.57% 0.79% -0.94% 0.69% 1.51% 0.10% 过去六个月 -2.66% 0.86% -2.54% 0.89% -0.12% -0.03% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -2.01% 0.79% -2.04% 0.84% 0.03% -0.05% 港股低波红利 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -3.55% 0.91% -4.27% 0.76% 0.72% 0.15% 过去三个月 0.44% 0.79% -0.94% 0.69% 1.38% 0.10% 过去六个月 -2.84% 0.86% -2.54% 0.89% -0.30% -0.03% 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -2.23% 0.79% -2.04% 0.84% -0.19% -0.05% 注:本基金的业绩比较基准为:95%×标普港股通低波红利指数收益率+ 5%×税后银行活期存款 收益率 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2017年 12月 4日至 2018年 6月 30日) 港股低波红利 A上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第6页共35页 注:本基金合同生效日为 2017年 12月 4日,截至报告期末本基金合同生效未满一年。 本基金建仓期自 2017年 12月 4日至 2018年 6月 1日,建仓期结束时资产配置比例符合本基 金基金合同规定。 港股低波红利 C 注:本基金合同生效日为 2017年 12月 4日,截至报告期末本基金合同生效未满一年。 本基金建仓期自 2017年 12月 4日至 2018年 6月 1日,建仓期结束时资产配置比例符合本基上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第7页共35页 金基金合同规定。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于 2004年 5月 12日正式成立。 公司由上海国际信托投资有限公司(2007年 10月 8日更名为“上海国际信托有限公司”)与摩根资 产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为 2.5亿元人民币,注册地上海。截至 2018年 6月 底,公司管理的基金共有六十七只,均为开放式基金,分别是:上投摩根中国优势证券投资基金、 上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资 基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根 亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证 券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩 根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力 混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券 投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、 上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根 轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选 30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型 证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资 基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、 上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需 求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、 上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场 基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根 安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配 置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票 型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券 投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基 金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第8页共35页 基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金、上 投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金 (QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根安泽回报混合型证券投资基金、上投摩 根安瑞回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁金定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安通回 报混合型证券投资基金、上投摩根优选多因子股票型证券投资基金、上投摩根丰瑞债券型证券投资 基金及上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金、上投摩根量化多因子灵活配置混合型证 券投资基金、上投摩根岁岁益定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安隆回报混合型证券投资基 金、上投摩根安腾回报混合型证券投资基金、上投摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、 上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金(QDII)、上投摩根香港精选港股通混合型证 券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理 (助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业 年限 说明 张淑婉 本基金基金经 理 2017-12- 04 - 28年 张淑婉女士,台湾大学财务金融 研究所 MBA,自 1987年 9月至 1989年 2月,在东盟成衣股份有 限公司担任研究部专员;自 1989年 3月至 1991年 8月,在 富隆证券股份有限公司担任投行 部专员;自 1993年 3月至 1998年 1月,在光华证券投资信 托股份有限公司担任研究部副理; 自 1998年 2月至 2006年 7月, 在摩根富林明证券信托股份有限 公司担任副总经理;自 2007年 11月至 2009年 8月,在德意志 亚洲资产管理公司担任副总经理; 自 2009年 9月至 2014年 6月, 在嘉实国际资产管理公司担任副 总经理;自 2014年 7月至 2016年 8月,在上投摩根资产管 理(香港)有限公司担任投资总 监;自 2016年 9月起加入上投摩 根基金管理有限公司,自 2016年 12月起同时担任上投摩 根亚太优势混合型证券投资基金 基金经理及上投摩根全球新兴市上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第9页共35页 场混合型证券投资基金基金经理, 自 2017年 12月起同时担任上投 摩根标普港股通低波红利指数型 证券投资基金基金经理,自 2018年 6月起同时担任上投摩根 香港精选港股通混合型证券投资 基金基金经理。 施虓文 本基金基金经 理 2017-12- 04 - 6年 基金经理施虓文先生,北京大学 经济学硕士,2012年 7月起加入 上投摩根基金管理有限公司,在 研究部任助理研究员、研究员, 主要承担量化支持方面的工作。 自 2017年 1月起同时担任上投摩 根安丰回报混合型证券投资基金 基金经理及上投摩根安泽回报混 合型证券投资基金基金经理,自 2017年 12月起同时担任上投摩 根标普港股通低波红利指数型证 券投资基金基金经理,自 2018年 2月起同时担任上投摩根 安隆回报混合型证券投资基金和 上投摩根安腾回报混合型证券投 资基金基金经理,2018年 4月起 同时担任上投摩根富时发达市场 REITs 指数型证券投资基金 (QDII)基金经理。 注:1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.张淑婉女士、施虓文先生为本基金首任基金经理,其任职日期指本基金基金合同生效之日。 3.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为,勤勉尽责地为基金份额持 有人谋求利益。基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根标普港股 通低波红利指数型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资 决策委员会的授权限制,基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第10页共35页 报告期内,本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律 法规和公司内部公平交易流程的各项要求,严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市 场交易等活动,通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析,以确保本公司管理的不同 投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公 平对待。 对于交易所市场投资活动,本公司执行集中交易制度,确保不同投资组合在买卖同一证券时, 按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;对于银行间市场投资活动,本公 司通过对手库控制和交易室询价机制,严格防范对手风险并检查价格公允性;对于申购投资行为, 本公司遵循价格优先、比例分配的原则,根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内,通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和 交易价差监控分析,未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内,通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析,公司未发现存在异常交易行 为。 报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的 5%的情形:无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 在经历了 2017年的稳步上涨后,港股市场在今年 1月出现一波急涨,创下历史新高。随后在 美联储加息、全球流动性收紧以及中美贸易摩擦升级等负面因素影响下,港股自 2月经历大幅调整, 而后进入区间宽幅震荡。港股行业表现分化,石油石化、燃气、食品饮料、医药等行业在上半年录 得正收益,而通讯电子、汽车、有色金属等行业跌幅居前。本基金跟踪标普港股通低波红利指数, 标的指数上半年整体表现与恒生指数基本持平,小幅跑赢恒生国企指数。本基金已于 1月底完成建 仓,采用完全复制的策略跟踪标的指数,在报告期内跟踪误差保持在合理范围。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第11页共35页 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 6月以来,美联储加息进程加快、美元走强、中美贸易摩擦升级等负面因素带来的风险担忧持 续释放,虽然市场悲观预期已在港股估值有了较为充分的反映,但经历了上半年大幅震荡的行情后, 投资人风险偏好显著下降,对负面扰动更加敏感、脆弱。基于短期避险需求,内地与海外资金持续 流出港股。因此,我们预计,短期内市场震荡调整或将延续。另一方面,港股仍然是全球估值洼地, 从低估值和持续稳健的盈利增速角度而言,港股市场的风险收益比已进一步提升,市场蕴含着较强 的长期配置价值。随着港股市场规模和流通量进一步提升、融资机制更为便利,将吸引更多内地优 质企业赴港上市,并持续带动内地资金北水南下。我们认为,下半年的持续震荡筑底将为投资者提 供布局良机,港股中长期牛市仍然可期。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的约定, 制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制,目的是保证基 金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了 估值委员会,并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管 理等方面的负责人以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估 值委员会对估值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成 员,参加估值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益 冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期本基金未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对上投摩根标普港股通低波红利 指数型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第12页共35页 法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 本报告期本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金 融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 6


半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 报告截止日:2018年 6月 30日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2018年 6月 30日 上年度末 2017年 12月 31日 资 产: - - 银行存款 6.4.7.1 26,796,630.00 53,497,255.66 结算备付金 - - 存出保证金 11,964.93 - 交易性金融资产 6.4.7.2 495,978,093.22 620,847,700.44 其中:股票投资 495,978,093.22 620,847,700.44 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 100,000,000.00 应收证券清算款 857,725.77 40,165,385.05 应收利息 6.4.7.5 9,136.57 58,419.49上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第13页共35页 应收股利 6,082,945.74 472,376.01 应收申购款 40,482.29 196,498.23 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 529,776,978.52 815,237,634.88 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 6月 30日 上年度末 2017年 12月 31日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 107.23 46,626,339.70 应付赎回款 1,154,964.01 1,308,338.48 应付管理人报酬 269,414.63 321,975.25 应付托管费 67,353.65 80,493.81 应付销售服务费 3,527.93 3,427.77 应付交易费用 6.4.7.7 87,101.80 1,002,721.40 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 343,898.99 26,831.26 负债合计 1,926,368.24 49,370,127.67 所有者权益: - - 实收基金 6.4.7.9 538,709,275.58 760,776,490.82 未分配利润 6.4.7.10 -10,858,665.30 5,091,016.39 所有者权益合计 527,850,610.28 765,867,507.21 负债和所有者权益总计 529,776,978.52 815,237,634.88 注:报告截止日 2018年 6月 30日,基金份额总额 538,709,275.58份,其中 A 类份额 530,236,904.64份,C 类份额 8,472,370.94份。A 类份额净值 0.9799元,C 类份额净值 0.9777元。 6.2 利润表 会计主体:上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 一、收入 -5,815,568.23 1.利息收入 623,754.62上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第14页共35页 其中:存款利息收入 6.4.7.11 234,791.73 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 388,962.89 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 21,104,826.56 其中:股票投资收益 6.4.7.12 8,178,582.65 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 12,926,243.91 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.16 -27,558,465.77 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 14,316.36 减:二、费用 4,471,262.96 1.管理人报酬 1,918,452.14 2.托管费 479,613.02 3.销售服务费 22,969.96 4.交易费用 6.4.7.18 1,722,863.78 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 - 7.其他费用 6.4.7.19 327,364.06 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) -10,286,831.19 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -10,286,831.19 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 单位:人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 760,776,490.82 5,091,016.39 765,867,507.21 二、本期经营活动产生的 - -10,286,831.19 -10,286,831.19上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第15页共35页 基金净值变动数(本期利 润) 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -222,067,215.24 -5,662,850.50 -227,730,065.74 其中:1.基金申购款 183,693,313.62 941,656.63 184,634,970.25 2.基金赎回款 -405,760,528.86 -6,604,507.13 -412,365,035.99 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 538,709,275.58 -10,858,665.30 527,850,610.28 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:章硕麟,主管会计工作负责人:杨怡 ,会计机构负责人:张璐 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]第 1342号《关于准予上投摩根标普港股通低波红利指 数型证券投资基金注册的批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》和《上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基 金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 697,391,801.83元, 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 998号验资报告予以验 证。经向中国证监会备案,《上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金基金合同》于 2017年 12月 4日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 697,824,295.07份基金份额,其中 认购资金利息折合 432,493.24份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基 金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金基金合同》和《上投摩根标普港股通 低波红利指数型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金根据认购费、申购费和销售服务费 收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用,并不 再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额的,称为 A 类基金份额;不收取认购、申购费上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第16页共35页 用,而从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为 C 类基金份额。A 类基金份额和 C 类基金份 额分别设置代码,分别计算基金份额净值并分别公告。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类 别,但不同基金份额类别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基 金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上 市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的股票、权证、债 券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、 短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债等)、资产支持证券、债券回购、同业存单、 银行存款、股指期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(须符合 中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的 90%-95%,投资于标普 港股通低波红利指数成分股和备选成分股的资产不低于非现金基金资产的 90%,权证占基金资产净 值的 0-3%;每个交易日日终在扣除股指期货及股票期权保证金后,现金或者到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资产净值 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本 基金的业绩比较基准为:95%×标普港股通低波红利指数收益率+5%×税后银行活期存款收益率。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于 2018 年 8 月 24 日批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根标普港股通低波红利指数 型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第17页共35页 本基金 2018 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2018年 6 月 30 日的财务状况以及 2018上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日。 6.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有 能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第18页共35页 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者 (3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不 应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产 或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第19页共35页 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行 调整并确定公允价值。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项, 根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分 冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价 值变动损益结转的公允价值累计变动额。上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第20页共35页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按 直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 则按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 本基金每一类别基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可 选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未 分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未 实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润 的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确 定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部 分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经 营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成 果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件 的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第21页共35页 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提 供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券 除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数 有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的 通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第22页共35页 税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互 通机制试点有关税收政策的通知》财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增 值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税 额抵扣等增值税政策的通知》、国发[1985]19号发布和国务院令[2011]第 588号修订的《中华人民 共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令[2005]第 448号《国务院关于修改〈征收教育费附加 的暂行规定〉的决定》、沪府发[2011]2 号《上海市人民政府关于本市开征地方教育附加的通知》 及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的, 不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债 以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计 入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解 禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股 息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第23页共35页 (4) 对基金通过沪港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利,H 股公司应向中国证券登记 结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名 册,H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非 H 股取 得的股息红利,由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。 (5) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金 通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印 花税。 (6) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地 方教育费附加。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销 售机构 中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金代销机构 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,918,452.14 其中:支付销售机构的客户维护费 639,552.49上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第24页共35页 注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6%的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净 值 X 0.6% / 当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 479,613.02 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日累计 至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费


单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的各关 联方名称 港股低波红利 A 港股低波红利 C 合计 上投摩根基金管理有 限公司 - 8,417.84 8,417.84 中国银行 - 4,691.76 4,691.76 浦发银行 - 89.26 89.26 合计 - 13,198.86 13,198.86 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值 0.50%的年费率计提,逐 日累计至每月月底,按月支付给上投摩根基金管理有限公司,再由上投摩根基金管理有限公司计算 并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为: 日销售服务费=前一日 C 类基金份额资产净值 X 0.50% / 当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第25页共35页 港股低波红利 A 份额单位:份 本期末 2018年 6月 30日 上年度末 2017年 12月 31日 关联方名称 持有的基金份额 持有的基金 份额占基金 总份额的比 例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 上海信托 20,019,250.00 3.72% - - 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 中国银行 26,796,630.00 170,932.69 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 无。 6.4.9 期末(2018年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌 数量 期末 期末 备注上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第26页共35页 代码 名称 日期 原因 值单价 日期 开 盘单 价 (单位:股) 成本总额 估值总额 HK00 737 合和公 路基建 2018- 05-03 重大事 项 6.67 - - 764,700.00 6,014,626.00 5,100,549.00 - 注:本基金截至 2018年 06月 30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时 停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 495,978,093.22 93.62 其中:股票 495,978,093.22 93.62 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - -上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第27页共35页 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 26,796,630.00 5.06 8 其他各项资产 7,002,255.30 1.32 9 合计 529,776,978.52 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 行业类别 公允价值(人民币) 占基金资产净值比例(%) A 基础材料 25,965,001.29 4.92 B 消费者非必需品 51,072,270.57 9.68 C 消费者常用品 7,311,932.29 1.39 D 能源 23,392,315.36 4.43 E 金融 115,685,491.01 21.92 F 医疗保健 - - G 工业 80,400,819.31 15.23 H 信息技术 23,872,338.56 4.52 I 电信服务 35,332,432.46 6.69 J 公用事业 96,385,641.21 18.26 K 房地产 36,559,851.16 6.93 合计 495,978,093.22 93.96 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 H02380 中国电力 11,301,000. 00 17,245,450.31 3.27 2 H00902 华能国际电力股 份 3,708,000.0 0 16,256,316.96 3.08 3 H00338 上海石油化工股 份 3,806,000.0 0 15,338,248.51 2.91上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第28页共35页 4 H00008 电讯盈科 3,945,000.0 0 14,701,050.39 2.79 5 H01288 农业银行 4,502,000.0 0 13,929,984.85 2.64 6 H00836 华润电力 1,190,000.0 0 13,865,453.98 2.63 7 H00386 中国石油化工股 份 2,322,000.0 0 13,723,324.18 2.60 8 H00992 联想集团 3,720,000.0 0 13,329,411.00 2.53 9 H01071 华电国际电力股 份 5,092,000.0 0 13,308,502.12 2.52 10 Z01310 香港宽频 1,304,500.0 0 13,285,873.32 2.52 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于本基金管理人网站 (www.cifm.com)的半年度报告正文。 7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有积极投资股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 H00386 中国石油化工股份 19,480,504.81 2.54 2 H02380 中国电力 14,990,541.90 1.96 3 H00737 合和公路基建 14,535,744.19 1.90 4 H00270 粤海投资 14,529,828.36 1.90 5 H02588 中银航空租赁 14,324,735.33 1.87 6 H00883 中国海洋石油 12,847,665.67 1.68 7 H03799 达利食品 12,414,027.45 1.62 8 H00341 大家乐集团 11,561,113.72 1.51 9 H00303 VTECH HOLDINGS 11,292,773.86 1.47 10 H00511 电视广播 8,019,525.19 1.05 11 H00576 浙江沪杭甬 7,879,762.15 1.03 12 H01071 华电国际电力股份 7,853,767.96 1.03 13 H00902 华能国际电力股份 7,322,500.21 0.96上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第29页共35页 14 H00992 联想集团 6,860,306.19 0.90 15 H01382 互太纺织 6,574,090.02 0.86 16 H00659 新创建集团 5,893,227.92 0.77 17 H00006 电能实业 4,385,299.41 0.57 18 H00604 深圳控股 4,357,630.58 0.57 19 H00008 电讯盈科 4,239,873.58 0.55 20 Z01310 香港宽频 4,120,354.20 0.54 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 H00813 世茂房地产 20,789,244.02 2.71 2 H00494 利丰 19,978,858.43 2.61 3 H06837 海通证券 17,094,618.77 2.23 4 H03818 中国动向 14,390,825.58 1.88 5 H00315 数码通电讯 14,118,427.96 1.84 6 H00008 电讯盈科 13,980,289.54 1.83 7 H00939 建设银行 11,649,479.44 1.52 8 H01398 工商银行 10,569,669.64 1.38 9 H01333 中国忠旺 10,522,442.66 1.37 10 H00868 信义玻璃 10,392,186.09 1.36 11 H02380 中国电力 8,651,182.08 1.13 12 Z01310 香港宽频 8,420,532.65 1.10 13 H01288 农业银行 8,258,250.32 1.08 14 H00338 上海石油化工股份 6,712,230.05 0.88 15 H01199 中远海运港口 6,679,936.02 0.87 16 H00902 华能国际电力股份 6,649,684.42 0.87 17 H00386 中国石油化工股份 6,545,548.04 0.85 18 H01382 互太纺织 6,159,885.75 0.80 19 H00998 中信银行 6,150,810.94 0.80 20 H00017 新世界发展 5,888,315.07 0.77 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第30页共35页 买入股票的成本(成交)总额 247,414,210.16 卖出股票的收入(成交)总额 352,903,934.26 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额 (成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第31页共35页 1 存出保证金 11,964.93 2 应收证券清算款 857,725.77 3 应收股利 6,082,945.74 4 应收利息 9,136.57 5 应收申购款 40,482.29 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 7,002,255.30 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人 户数(户) 户均持有 的基金份 额 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第32页共35页 比例 比例 港股低波红 利 A 4,159 127,491.44 253,133,648.13 47.74% 277,103,256.51 52.26% 港股低波红 利 C 657 12,895.54 3,000,135.00 35.41% 5,472,235.94 64.59% 合计 4,816 111,858.24 256,133,783.13 47.55% 282,575,492.45 52.45% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 港股低波红利 A 109.26 0.0000% 港股低波红利 C 10,004.95 0.1181% 基金管理人所有从业人 员持有本基金 合计 10,114.21 0.0019% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 港股低波红利 A 0 港股低波红利 C 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0 港股低波红利 A 0 港股低波红利 C 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 9开放式基金份额变动 单位:份 项目 港股低波红利 A 港股低波红利 C 基金合同生效日(2017年 12月 4日)基金份额总额 688,616,249.68 9,208,045.39 本报告期期初基金份额总额 751,475,296.24 9,301,194.58 本报告期基金总申购份额 179,697,730.19 3,995,583.43上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第33页共35页 减:本报告期基金总赎回份额 400,936,121.79 4,824,407.07 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 530,236,904.64 8,472,370.94 10


重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人: 无。 基金托管人: 报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。 本报告期内,无涉及本基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所有限公司本年度第一次为本基金提供审计服务。本报告期内,本基 金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,管理人、托管人未受稽查或处罚,亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽 查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 上海证券 1 - - - - - 瑞银证券 2 600,318,144.42 100.00% 978,520.12 100.00% -上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第34页共35页 注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准: 1)资本金雄厚,信誉良好。 2)财务状况良好,经营行为规范。 3)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 5)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观 经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序: 1)本基金管理人定期召开会议,组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商 进行评估,确定选用交易单元的券商。 2)本基金管理人与券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 4. 本基金于 2017年 12月 4日正式成立,以上均为成立时新增席位,无注销席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 上海证券 - - 2,290,000, 000.00 100.00% - - 瑞银证券 - - - - - - 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资者 类别


序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20180201- 20180325 149,81 7,362. 21 0.00 50,000,0 00.00 99,817,362. 21 18.53%上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金 2018年半年度报告摘要 第35页共35页 产品特有风险 本基金的集中度风险主要体现在有单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%,如果投资者发 生大额赎回,可能出现基金可变现资产无法满足投资者赎回需要以及因为资产变现成本过高导致 投资者的利益受到损害的风险。 上投摩根基金管理有限公司 二〇一八年八月二十七日