工银瑞信货币市场基金
2018 年半年度报告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一八年八月二十四日
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月22日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2018年01月01日起至06月30日止。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................2
1.2 目录 ...............................................................................................................................................3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................................6
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人 ...........................................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................................7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...........................................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标 ...........................................................................................................8
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................................8
3.3 其他指标 .......................................................................................................................................9
§4 管理人报告 ..........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................................15
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .....................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .........................................................................16
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................16
§5 托管人报告 ..........................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .........17
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .........................17
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................18
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................18 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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6.2 利润表 .........................................................................................................................................19
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................20
6.4 报表附注 .....................................................................................................................................21
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................44
7.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................44
7.2 债券回购融资情况 .....................................................................................................................44
7.3 基金投资组合平均剩余期限 .....................................................................................................44
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .....................................................45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .....................................................................................45
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 .............................46
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .............................................46
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 .............47
7.9 投资组合报告附注 .....................................................................................................................47
§8 基金份额持有人信息 ..........................................................................................................................49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................49
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 .............................................................................49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .....................................................................49
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................49
§9 开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................51
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................52
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................52
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................52
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...........................................................52
10.4 基金投资策略的改变 ...............................................................................................................52
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................52
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................52
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................52
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .............................................................................................54
10.9 其他重大事件 ...........................................................................................................................54
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................56 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................56
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...........................................................................................56
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................57
12.1 备查文件目录 ...........................................................................................................................57
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................57
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................57
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信货币市场基金
基金简称 工银货币
基金主代码 482002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年3月20日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 284,385,304,149.94份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
力求保证基金资产安全和良好流动性的前提下，获得
超过业绩比较基准的收益。
投资策略
在确定的利率策略和期限结构、类属配置策略下，通
过短期货币市场工具的投资来获取稳定的收益。
业绩比较基准
税后6个月银行定期储蓄存款利率，即（1－利息税
率）×6个月银行定期储蓄存款利率。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是
风险相对较低的基金产品。在一般情况下，其风险与
预期收益均低于一般债券基金，也低于混合型基金与
股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 田青
联系电话 400-811-9999 010-67595096
信息披露负
责人
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地址
北京市西城区金融大街5号、甲
5号6层甲5号601、甲5号7层
甲5号701、甲5号8层甲5号
801、甲 5号9层甲5号901
北京市西城区金融大街25号 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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办公地址
北京市西城区金融大街5号新盛
大厦A座6-9层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 100033 100033
法定代表人 郭特华 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、证券时报、上海证
券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司
北京市西城区金融大街5号新盛大
厦A座6-9层
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年1月1日 - 2018年6月30日 )
本期已实现收益 5,666,233,948.14
本期利润 5,666,233,948.14
本期净值收益率 2.0482%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年6月30日 )
期末基金资产净值 284,385,304,149.94
期末基金份额净值 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018年6月30日 )
累计净值收益率 49.8318%
注：1、本基金收益分配是按日结转份额。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金
采用摊余成本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
5、本基金基金合同生效日为2006年3 月20日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3221% 0.0003% 0.1068% 0.0000% 0.2153% 0.0003%
过去三个月 1.0035% 0.0005% 0.3241% 0.0000% 0.6794% 0.0005%
过去六个月 2.0482% 0.0005% 0.6447% 0.0000% 1.4035% 0.0005%
过去一年 4.1097% 0.0004% 1.3000% 0.0000% 2.8097% 0.0004%
过去三年 10.6564% 0.0018% 4.0171% 0.0003% 6.6393% 0.0015%
自基金合同
生效起至今
49.8318% 0.0060% 28.0779% 0.0020% 21.7539% 0.0040% 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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注：本基金基金合同生效日为2006年 3月20日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2006年3月20日生效。
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效起三个月内为建仓期。截至本报告期末，本基金的
各项投资比例符合基金合同关于投资范围、投资组合限制与禁止行为的规定：本基金主要投资于
现金；期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限
在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中
国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场工具。
3.3 其他指标
无。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月，是我国第一家由银行直
接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上
海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资
管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。
截至2018年6月30日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信增
强收益债券型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投
资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信
60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行
业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金等113只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资” ，致力于为广大投资者提供一
流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期
限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
杜海涛
副总经
理兼任
研究部
总监，
本基金
的基金
经理
2013年1月7
日
- 21
先后在宝盈基金管理有限公司
担任基金经理助理，招商基金
管理有限公司担任招商现金增
值基金基金经理；2006年加入
工银瑞信，现任副总经理兼任
研究部总监，兼任工银瑞信资
产管理（国际）有限公司董
事； 2006年9月21日至2011工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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年4月21日，担任工银货币市
场基金基金经理； 2010年8月
16日至2012年1月10日，担
任工银双利债券型基金基金经
理；2012年6月21日至2017
年7月19日，担任工银纯债定
期开放基金基金经理；2013年
8月14日至2015年11月11
日，担任工银月月薪定期支付
债券型基金基金经理；2007年
5月11日至今，担任工银增强
收益债券型基金基金经理；
2011年8月10日至今，担任工
银瑞信添颐债券型证券投资基
金基金经理； 2013年1月7 日
至今，担任工银货币市场基金
基金经理； 2013年10月31 日
至今，担任工银瑞信添福债券
基金基金经理；2014年1月27
日至2018年6月5日，担任工
银薪金货币市场基金基金经
理；2015年4月17日至2018
年6月5日，担任工银总回报
灵活配置混合型基金基金经
理；2018年2月27日至今，担
任工银瑞信信用添利债券型证
券投资基金基金经理。
魏欣
固定收
益部副
总监，
本基金
的基金
经理
2011年4月
20日
- 13
2005年加入工银瑞信，现任固
定收益部副总监；2011年4月
20日至今，担任工银货币市场
基金基金经理；2012年8月22
日至今，担任工银瑞信7天理
财债券型基金基金经理；2012
年10月26日至2017年3月 10
日，担任工银14天理财债券型
基金的基金经理；2014年9月
23日至今，担任工银瑞信现金
快线货币市场基金基金经理；
2014年10月22日至2017年3
月10日，担任工银添益快线货
币市场基金基金经理；2015年
5月26日起至今，担任工银新
财富灵活配置混合型基金基金
经理；2015年5月26日起至工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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今，担任工银双利债券型基金
基金经理；2015年5月29日起
至今，担任工银丰盈回报灵活
配置混合型基金基金经理；
2015年6月19日至2017年3
月10日，担任工银财富快线货
币市场基金基金经理；2016年
11月22日至2018年2月23
日，担任工银瑞信新得益混合
型证券投资基金基金经理；
2016年12月7日至今，担任工
银瑞信新得润混合型证券投资
基金基金经理；2016年12月
29日至2018年2月23日，担
任工银瑞信新增利混合型证券
投资基金基金经理；2016年12
月29日至今，担任工银瑞信新
增益混合型证券投资基金基金
经理；2016年12月29日至
今，担任工银瑞信银和利混合
型证券投资基金基金经理；
2016年12月29日至今，担任
工银瑞信新生利混合型证券投
资基金基金经理；2017年3月
23日至今，担任工银瑞信新得
利混合型证券投资基金基金经
理。
王朔
固定收
益部副
总监，
本基金
的基金
经理
2013年11月
11日
- 8
2010年加入工银瑞信，现任固
定收益部副总监。2013年11
月11日至今，担任工银货币市
场基金基金经理；2014年1月
27日至今，担任工银薪金货币
市场基金基金经理；2015年7
月10日至今，担任工银瑞信添
益快线货币市场基金基金经
理；2015年7月10日至今，担
任工银瑞信现金快线货币市场
基金基金经理；2016年12月
23日至今，担任工银瑞信如意
货币市场基金基金经理。
谷衡
固定收
益部副
总监，
本基金
2014年9月
30日
- 13
先后在华夏银行总行担任交易
员，在中信银行总行担任交易
员；2012年加入工银瑞信，现
任固定收益部副总监；2012年工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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的基金
经理
11月13日至今，担任工银瑞信
14天理财债券型发起式证券投
资基金；2013年1月28日至
今，担任工银瑞信60天理财债
券型基金基金经理；2014年9
月30日至今，担任工银瑞信货
币市场基金基金经理；2015年
7月10日至2018年2月28
日，担任工银瑞信财富快线货
币市场基金基金经理；2015年
12月14日至今，担任工银瑞信
添福债券基金基金经理；2016
年4月26日至2018年4月9
日，担任工银瑞信安盈货币市
场基金基金经理；2016年12
月7日至2018年3月28日，
担任工银瑞信丰益一年定期开
放债券型证券投资基金基金经
理；2017年2月28日至今，担
任工银瑞信丰淳半年定期开放
债券型证券投资基金（自2017
年9月23日起，变更为工银瑞
信丰淳半年定期开放债券型发
起式证券投资基金）基金经
理；2017年6月12日至今，担
任工银瑞信丰实三年定期开放
债券型证券投资基金基金经
理；2017年12月26日至今，
担任工银瑞信纯债债券型证券
投资基金基金经理；2018年2
月28日至今，担任工银瑞信信
用添利债券型证券投资基金基
金经理；2018年6月15日，担
任工银瑞信瑞祥定期开放债券
型发起式证券投资基金基金经
理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交
易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，
并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法
违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同
一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公
平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向
交易及交叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
年初以来，市场对基本面的悲观预期持续升温。一方面，全球经济景气度回落，强美元导致
新兴市场资本流出压力加大，贸易摩擦快速升级，外部环境向不利的方向演化。另一方面，国内
融资收缩压力加剧、民企违约频发、基建投资增速大幅下行。面对内外部的不利环境，货币政策
作出积极应对，流动性表述从“合理稳定”进一步调整为“合理充裕” ，并进行了三次定向降
准，体现了稳健中性的态度。
资金面除了在4月末由于缴税因素大幅波动之外，其他时点在央行的呵护下基本保持平稳。
货币资产收益率较年末进一步下行，至6月底，7天回购利率从5.42%下行184bp至3.58%，一工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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年期国开收益率从4.68%下行100bp到 3.68%，一年期AAA短融收益率从5.22%下行68bp至
4.54%。
上半年，本基金通过对客户需求以及宏观经济和货币市场的判断，积极应对客户在月末和季
末的流动性要求，合理安排组合的现金流，并在确保流动性的前提下，通过对存款和债券配置的
时点安排，增厚组合收益率，同时本基金一直严控债券配置的信用资质。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为2.0482%，业绩比较基准收益率为0.6447%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，融资收缩的环境难以得到有效缓解，中美贸易摩擦不排除进一步升级的可能，
内外部环境仍然相对不利，基本面面临一定的下行压力。预计货币政策将保持稳健中性，短端利
率有望保持平稳运行。
本基金将在下半年维持中性偏高的久期水平，积极为客户创造超额收益，并合理控制杠杆水
平，以充分保证组合的流动性，做好现金流安排，为各关键时点的规模波动做好准备，同时仍会
不断地积极把握存款和债券配置机会，在确保组合流动性安全的前提下，力争不断提高组合收
益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提
出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 16 页 共 57 页
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金
份额持有人，参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保
持1.0000元。收益分配的方式约定为红利再投资。
2、本基金于本报告期间累计应分配利润5,666,233,948.14元，实际分配收益
5,666,233,948.14元。其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办
法》第四十一条规定的条件。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 17 页 共 57 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为5,666,233,948.14元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
报告截止日： 2018年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 157,589,465,194.72 101,629,059,669.06
结算备付金
81,969,090.91 44,630,042.65
存出保证金
1,539.25 2,887.32
交易性金融资产 6.4.7.2 98,168,400,739.23 116,854,983,069.34
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
96,014,449,056.87 116,854,983,069.34
资产支持证券投资
2,153,951,682.36 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 41,212,309,013.75 32,397,094,978.91
应收证券清算款
1,000,734,674.87 -
应收利息 6.4.7.5 1,952,858,583.46 1,287,495,100.97
应收股利
- -
应收申购款
259,956,718.71 141,054,089.64
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 2,364.50 224.96
资产总计
300,265,697,919.40 252,354,320,062.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
15,625,309,153.17 22,011,743,810.80
应付证券清算款
- 1,558,627.40
应付赎回款
4,355,865.98 11,920,203.15
应付管理人报酬
85,074,300.49 69,299,634.01
应付托管费
25,780,091.08 20,999,889.10
应付销售服务费
64,450,227.65 52,499,722.73
应付交易费用 6.4.7.7 933,985.74 592,392.80 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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应交税费
479,331.87 -
应付利息
11,981,582.20 52,018,748.25
应付利润
61,816,617.60 75,590,324.06
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 212,613.68 419,300.00
负债合计
15,880,393,769.46 22,296,642,652.30
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 284,385,304,149.94 230,057,677,410.55
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
284,385,304,149.94 230,057,677,410.55
负债和所有者权益总计
300,265,697,919.40 252,354,320,062.85
注：1、本基金基金合同生效日为2006 年3月20日。
2、报告截止日2018年6月30日，基金份额净值为人民币1.0000元，基金份额总额为
284,385,304,149.94份。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
本报告期： 2018年1月1日至2018年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
6,756,538,873.94 3,028,327,597.95
1.利息收入
6,696,181,428.83 3,015,413,023.59
其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,355,435,798.38 2,145,248,165.01
债券利息收入
2,387,175,276.16 360,788,840.08
资产支持证券利息收入
26,394,509.89 -
买入返售金融资产收入
927,175,844.40 509,376,018.50
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
59,932,499.24 12,662,893.22
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 59,999,534.38 12,662,893.22
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 -67,035.14 -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
- -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- - 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 20 页 共 57 页
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
424,945.87 251,681.14
减：二、费用
1,090,304,925.80 578,459,259.27
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 458,086,107.69 221,145,240.40
2．托管费 6.4.10.2.2 138,813,972.12 67,013,709.17
3．销售服务费 6.4.10.2.3 347,034,930.19 167,534,273.04
4．交易费用 6.4.7.19 - 1,500.00
5．利息支出
145,708,257.19 122,446,247.41
其中：卖出回购金融资产支出
145,708,257.19 122,446,247.41
6．税金及附加
320,400.02 -
7．其他费用 6.4.7.20 341,258.59 318,289.25
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
5,666,233,948.14 2,449,868,338.68
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
5,666,233,948.14 2,449,868,338.68
注：本基金基金合同生效日为2006年 3月20日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信货币市场基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 6月30日
单位：人民币元
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
230,057,677,410.55 - 230,057,677,410.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,666,233,948.14 5,666,233,948.14
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
54,327,626,739.39 - 54,327,626,739.39
其中：1.基金申购款 842,230,027,091.53 - 842,230,027,091.53
2.基金赎回款 -787,902,400,352.14 - -787,902,400,352.14
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- -5,666,233,948.14 -5,666,233,948.14 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 21 页 共 57 页
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
284,385,304,149.94 - 284,385,304,149.94
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
115,202,263,922.09 - 115,202,263,922.09
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2,449,868,338.68 2,449,868,338.68
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
43,508,483,996.58 - 43,508,483,996.58
其中：1.基金申购款 453,652,709,506.49 - 453,652,709,506.49
2.基金赎回款 -410,144,225,509.91 - -410,144,225,509.91
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -2,449,868,338.68 -2,449,868,338.68
五、期末所有者权益
（基金净值）
158,710,747,918.67 - 158,710,747,918.67
注：本基金基金合同生效日为2006年 3月20日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______赵紫英______
____关亚君____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信货币市场基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员会（以下简称
“中国证监会” ）证监基金字（2006）22号文《关于同意工银瑞信货币市场基金募集的批复》的
核准，由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2006年3月工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 22 页 共 57 页
20日正式生效，首次设立募集规模为8,839,895,811.44份基金份额。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管
人为中国建设银行股份有限公司。
根据《货币市场基金监督管理办法》和《工银瑞信货币市场基金基金合同》的有关规定，本
基金的投资范围为现金；期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同
业存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证
券；中国证监会、中国人民银行认可并允许货币市场基金投资的其他具有良好流动性的货币市场
工具。本基金的业绩比较基准为：税后六个月银行定期储蓄存款利率，即（1－利息税率）×6
个月银行定期储蓄存款利率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在
具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务
的指导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
2号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编
制及披露》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》 、 《证
券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券
投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年6月30日的财务状况以及2018年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 23 页 共 57 页
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更正的说明
无。
6.4.6 税项
1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通
知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试
点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基
金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方
政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有
金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的
规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以
下简称“资管产品运营业务” ） ，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品
管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管
理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税
政策的通知》的规定，自2018年1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、
发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日
起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售
股） 、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个
交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日
收盘价） 、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份
额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳。
2 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
活期存款 19,465,194.72 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 25 页 共 57 页
定期存款 157,570,000,000.00
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 13,370,000,000.00
存款期限3个月以上 144,200,000,000.00
其他存款 -
合计： 157,589,465,194.72
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年6月30日 项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市
场
- - - -
银行间市
场
96,014,449,056.87 96,206,063,000.00 191,613,943.13 0.0674%
债
券
合计 96,014,449,056.87 96,206,063,000.00 191,613,943.13 0.0674%
资产支持券 2,153,951,682.36 2,151,258,100.00 -2,693,582.36 -0.0009%
合计 98,168,400,739.23 98,357,321,100.00 188,920,360.77 0.0664%
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确认的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
本期末
2018年6月30日 项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 41,212,309,013.75 -
合计 41,212,309,013.75 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 26 页 共 57 页
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
应收活期存款利息 87,403.25
应收定期存款利息 1,511,814,815.70
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 36,886.10
应收债券利息 295,574,829.76
应收资产支持证券利息 38,569,383.75
应收买入返售证券利息 106,775,264.20
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.70
合计 1,952,858,583.46
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
其他应收款 2,364.50
待摊费用 -
合计 2,364.50
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 933,985.74
合计 933,985.74
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
应付券商交易单元保证金 - 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 27 页 共 57 页
应付赎回费 -
预提审计费 54,547.97
预提信息披露费 148,765.71
预提账户维护费 9,300.00
合计 212,613.68
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 230,057,677,410.55 230,057,677,410.55
本期申购 842,230,027,091.53 842,230,027,091.53
本期赎回(以"-"号填列) -787,902,400,352.14 -787,902,400,352.14
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 284,385,304,149.94 284,385,304,149.94
注：“本期申购”中包含红利再投、转入份额及金额，“本期赎回”中包含转出份额及金额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 5,666,233,948.14 - 5,666,233,948.14
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -5,666,233,948.14 - -5,666,233,948.14
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1 月1日至2018年6月30日
活期存款利息收入 1,596,031.74 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 28 页 共 57 页
定期存款利息收入 3,352,973,575.43
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 866,166.20
其他 25.01
合计 3,355,435,798.38
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
59,999,534.38
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 59,999,534.38
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
149,828,695,405.39
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
149,248,338,579.28
减：应收利息总额 520,357,291.73
买卖债券差价收入 59,999,534.38
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 29 页 共 57 页
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
卖出资产支持证券成交总额 491,472,810.74
减：卖出资产支持证券成本总额 485,797,035.14
减：应收利息总额 5,742,810.74
资产支持证券投资收益 -67,035.14
6.4.7.14 贵金属投资收益
无。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
6.4.7.16 股利收益
无。
6.4.7.17 公允价值变动收益
无。
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
基金赎回费收入 -
其他 424,945.87
合计 424,945.87
注：其他为交易失败收到的罚息。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 30 页 共 57 页
6.4.7.19 交易费用
无。
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
审计费用 54,547.97
信息披露费 148,765.71
其他 200.00
账户维护费 18,600.00
银行费用 119,144.91
合计 341,258.59
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 31 页 共 57 页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6
月30日
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
458,086,107.69 221,145,240.40
其中：支付销售机构的
客户维护费
162,976,907.10 72,633,182.66
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提，计算方法如下：
H=E×0.33%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6
月30日
上年度可比期间
2017年1月1 日至2017年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
138,813,972.12 67,013,709.17
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
金额单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
获得销售服务费
各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银瑞信基金管理有限公司 34,199,707.76
中国工商银行股份有限公司 300,792,619.04
中国建设银行股份有限公司 1,224,939.14 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 32 页 共 57 页
合计 336,217,265.94
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
获得销售服务费
各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
工银瑞信基金管理有限公司 26,204,146.45
中国工商银行股份有限公司 128,488,705.59
中国建设银行股份有限公司 1,099,903.87
合计 155,792,755.91
注：1、基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25％的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
2、基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
债券交易金额
基金逆回
购
基金正回购
银行
间市
场交
易的
各关
联方
名称
基金买入 基金卖出
交
易
金
额
利
息
收
入
交易金额 利息支出
中国
建设
银行
股份
有限
公司
729,849,755.49 3,013,891,922.32 - - 31,197,670,000.00 5,741,712.13
中国
工商
银行
股份
有限
公司
- - - - 24,415,050,000.00 7,265,992.01
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
银行
间市
债券交易金额
基金逆回
购
基金正回购 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 33 页 共 57 页
场交
易的
各关
联方
名称
基金买入 基金卖出
交
易
金
额
利
息
收
入
交易金额 利息支出
中国
建设
银行
股份
有限
公司
- 493,101,728.44 - - 8,716,350,000.00 1,521,629.09
中国
工商
银行
股份
有限
公司
- - - - 11,909,495,000.00 3,627,562.52
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年 1月1日至2018年
6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月
30日
基金合同生效日（ 2006年
3月20日 ）持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 12,348,221.04 78,449,512.71
期间申购/买入总份额 26,133,053.69 785,295,896.19
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 37,520,772.25 408,553,493.91
期末持有的基金份额 960,502.48 455,191,914.99
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00% 0.29%
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 34 页 共 57 页
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30
日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日 关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份
有限公司
19,465,194.72 1,596,031.74 48,107,978.12 665,823.30
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
已按再投资形式转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
5,680,007,654.60 - -13,773,706.46 5,666,233,948.14 -
6.4.12 期末（ 2018 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额15,625,309,153.17元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 数量（张） 期末估值总额 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 35 页 共 57 页
价
150217
15国开
17
2018年7
月4日
99.90 1,900,000 189,817,422.94
130415
13农发
15
2018年7
月3日
100.02 1,600,000 160,039,435.83
111806142
18交通
银行
CD142
2018年7
月4日
99.39 420,000 41,743,985.54
140402
14农发
02
2018年7
月2日
101.07 1,700,000 171,811,537.97
160415
16农发
15
2018年7
月5日
99.49 5,770,000 574,075,938.65
160415
16农发
15
2018年7
月4日
99.49 300,000 29,847,969.08
140422
14农发
22
2018年7
月4日
100.97 1,100,000 111,070,710.27
160301
16进出
01
2018年7
月2日
99.37 6,000,000 596,210,000.36
130415
13农发
15
2018年7
月4日
100.02 700,000 70,017,253.18
111817135
18光大
银行
CD135
2018年7
月4日
99.01 10,000,000 990,137,826.84
180305
18进出
05
2018年7
月3日
99.74 2,100,000 209,462,505.03
180305
18进出
05
2018年7
月4日
99.74 1,100,000 109,718,455.02
130234
13国开
34
2018年7
月4日
100.02 400,000 40,009,639.64
150317
15进出
17
2018年7
月3日
99.62 1,500,000 149,430,991.95
180201
18国开
01
2018年7
月3日
99.97 6,100,000 609,818,067.40
180301
18进出
01
2018年7
月3日
100.07 10,600,000 1,060,689,167.05
111809075
18浦发
银行
CD075
2018年7
月4日
99.04 5,800,000 574,412,139.06
180404
18农发
04
2018年7
月5日
100.21 7,200,000 721,487,870.40
160208
16国开
08
2018年7
月9日
99.04 3,200,000 316,914,598.73
170410
17农发
10
2018年7
月2日
99.97 300,000 29,991,679.85 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 36 页 共 57 页
180407
18农发
07
2018年7
月4日
99.95 200,000 19,990,479.96
180404
18农发
04
2018年7
月3日
100.21 200,000 20,041,329.73
140202
14国开
02
2018年7
月4日
100.79 1,100,000 110,871,067.85
160301
16进出
01
2018年7
月4日
99.37 1,300,000 129,178,833.41
140312
14进出
12
2018年7
月4日
100.82 2,100,000 211,723,340.67
180407
18农发
07
2018年7
月3日
99.95 8,400,000 839,600,158.20
180404
18农发
04
2018年7
月4日
100.21 1,400,000 140,289,308.13
150223
15国开
23
2018年7
月2日
99.61 150,000 14,941,066.30
160402
16农发
02
2018年7
月2日
99.51 6,300,000 626,906,704.37
170311
17进出
11
2018年7
月5日
99.87 2,000,000 199,742,247.30
170413
17农发
13
2018年7
月2日
99.95 8,800,000 879,552,863.82
170413
17农发
13
2018年7
月4日
99.95 1,000,000 99,949,189.07
180407
18农发
07
2018年7
月5日
99.95 8,000,000 799,619,198.29
140323
14进出
23
2018年7
月2日
101.14 300,000 30,341,409.60
160412
16农发
12
2018年7
月4日
99.08 2,400,000 237,795,901.68
160208
16国开
08
2018年7
月2日
99.04 7,300,000 722,961,428.35
140303
14进出
03
2018年7
月4日
100.68 700,000 70,473,666.68
170211
17国开
11
2018年7
月5日
99.89 2,200,000 219,752,409.78
170211
17国开
11
2018年7
月2日
99.89 200,000 19,977,491.80
180404
18农发
04
2018年7
月2日
100.21 1,100,000 110,227,313.53
150223
15国开
23
2018年7
月3日
99.61 4,950,000 493,055,187.74
160208
16国开
08
2018年7
月4日
99.04 5,200,000 514,986,222.93 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 37 页 共 57 页
130245
13国开
45
2018年7
月4日
100.25 6,500,000 651,649,557.29
120303
12进出
03
2018年7
月3日
100.14 1,900,000 190,257,064.50
130334
13进出
34
2018年7
月4日
100.29 200,000 20,057,618.82
140318
14进出
18
2018年7
月4日
101.01 3,600,000 363,640,168.02
170410
17农发
10
2018年7
月5日
99.97 6,700,000 669,814,183.33
140418
14农发
18
2018年7
月6日
101.01 3,300,000 333,339,296.62
170211
17国开
11
2018年7
月3日
99.89 4,600,000 459,482,311.35
180407
18农发
07
2018年7
月2日
99.95 3,900,000 389,814,359.16
180404
18农发
04
2018年7
月6日
100.21 2,000,000 200,413,297.33
合计
165,790,000.00 16,547,151,870.40
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 38 页 共 57 页
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会下属的公
司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，
掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施
情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的债券、国债、央行票据等，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
A-1 329,739,646.84 479,859,085.76
A-1以下 - - 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 39 页 共 57 页
未评级 - -
合计 329,739,646.84 479,859,085.76
注：1、表中所列示的债券投资为短期融资券。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 78,819,449,413.46 98,842,966,537.39
合计 78,819,449,413.46 98,842,966,537.39
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
AAA 329,739,646.84 479,859,085.76
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 329,739,646.84 479,859,085.76
注：1、表中所列示的债券投资为除短期融资券、同业存单、资产支持证券以外的信用债券。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
AAA 2,153,951,682.36 -
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 2,153,951,682.36 -
注：1、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
2、本基金上年度末未持有按长期信用评级的资产支持证券投资。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 40 页 共 57 页
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行
票据等，除在证券交易所的债券回购交易及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及
时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般
不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩
余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计
息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动
性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和
分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货币市场基金监督
管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有
人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 41 页 共 57 页
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于银行间
市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本确认的基金
资产净值能近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金
的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法
对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年6月
30日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1 年
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存款
19,465,194.72 67,640,000,000.00 89,930,000,000.00 - - - 157,589,465,194.72
结算备付金
81,969,090.91 - - - - - 81,969,090.91
存出保证金
1,539.25 - - - - - 1,539.25
交易性金融资产
5,921,569,073.91 37,897,213,781.72 54,349,617,883.60 - - - 98,168,400,739.23
买入返售金融资
产
23,332,944,065.22 16,577,362,515.53 1,302,002,433.00 - - - 41,212,309,013.75
应收证券清算款
- - - - - 1,000,734,674.87 1,000,734,674.87
应收利息
- - - - - 1,952,858,583.46 1,952,858,583.46
应收申购款
- - - - - 259,956,718.71 259,956,718.71
其他资产
- - - - - 2,364.50 2,364.50
资产总计 29,355,948,964.01 122,114,576,297.25 145,581,620,316.60 - - 3,213,552,341.54 300,265,697,919.40
负债
卖出回购金融资
产款
15,625,309,153.17 - - - - - 15,625,309,153.17
应付赎回款 - - - - - 4,355,865.98 4,355,865.98
应付管理人报酬 - - - - - 85,074,300.49 85,074,300.49
应付托管费 - - - - - 25,780,091.08 25,780,091.08
应付销售服务费 - - - - - 64,450,227.65 64,450,227.65
应付交易费用 - - - - - 933,985.74 933,985.74
应付税费 - - - - - 479,331.87 479,331.87
应付利息 - - - - - 11,981,582.20 11,981,582.20
应付利润 - - - - - 61,816,617.60 61,816,617.60
其他负债 - - - - - 212,613.68 212,613.68
负债总计 15,625,309,153.17 - - - - 255,084,616.29 15,880,393,769.46
利率敏感度缺口 13,730,639,810.84 122,114,576,297.25 145,581,620,316.60 - - 2,958,467,725.25 284,385,304,149.94
上年度末 1个月以内 1-3 个月 3个月-1 年 1-5 5年 不计息 合计 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 42 页 共 57 页
2017年12月31
日
年 以上
资产
银行存款 1,479,059,669.06 61,520,000,000.00 38,630,000,000.00 - - - 101,629,059,669.06
结算备付金 44,630,042.65 - - - - - 44,630,042.65
存出保证金 2,887.32 - - - - - 2,887.32
交易性金融资产 6,357,012,189.43 33,912,937,227.34 76,585,033,652.57 - - - 116,854,983,069.34
买入返售金融资
产
32,397,094,978.91 - - - - - 32,397,094,978.91
应收利息 - - - - - 1,287,495,100.97 1,287,495,100.97
应收申购款 - - - - - 141,054,089.64 141,054,089.64
其他资产 - - - - - 224.96 224.96
资产总计 40,277,799,767.37 95,432,937,227.34 115,215,033,652.57 - - 1,428,549,415.57 252,354,320,062.85
负债
卖出回购金融资
产款
22,011,743,810.80 - - - - - 22,011,743,810.80
应付证券清算款 - - - - - 1,558,627.40 1,558,627.40
应付赎回款 - - - - - 11,920,203.15 11,920,203.15
应付管理人报酬 - - - - - 69,299,634.01 69,299,634.01
应付托管费 - - - - - 20,999,889.10 20,999,889.10
应付销售服务费 - - - - - 52,499,722.73 52,499,722.73
应付交易费用 - - - - - 592,392.80 592,392.80
应付利息 - - - - - 52,018,748.25 52,018,748.25
应付利润 - - - - - 75,590,324.06 75,590,324.06
其他负债 - - - - - 419,300.00 419,300.00
负债总计 22,011,743,810.80 - - - - 284,898,841.50 22,296,642,652.30
利率敏感度缺口 18,266,055,956.57 95,432,937,227.34 115,215,033,652.57 - - 1,143,650,574.07 230,057,677,410.55
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，其中交易性金融资产以摊余成本近似反
映其公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的情况下，利率发生合理、可能的变动时，
将对基金资产净值可参考的公允价值产生的影响。于本基金本报告期末，在“影子定价”机制有
效的前提下，若市场利率上升或下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值可参
考的公允价值不会发生重大变动。
6.4.13.4.2 外汇风险
无。 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 43 页 共 57 页
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风
险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于本基金本报告期末及上年度末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 44 页 共 57 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 98,168,400,739.23 32.69
其中：债券 96,014,449,056.87 31.98
资产支持证券 2,153,951,682.36 0.72
2 买入返售金融资产 41,212,309,013.75 13.73
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 157,671,434,285.63 52.51
4 其他各项资产 3,213,553,880.79 1.07
5 合计 300,265,697,919.40 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 3.19
其中：买断式回购融资 0.02
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 15,625,309,153.17 5.49
其中：买断式回购融资 1,706,030,383.35 0.60
注：报告期内债券融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产余额比
例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
118 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 45 页 共 57 页
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 78
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1 30天以内 10.65 5.49
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 16.36 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
3 60天(含)—90天 25.69 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120天 5.10 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397天（含） 47.00 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮动利率债
- -
合计 104.81 5.49
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过240天。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 15,065,208,354.28 5.30
其中：政策性金融债 15,065,208,354.28 5.30 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
第 46 页 共 57 页
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 1,800,051,642.29 0.63
6 中期票据 329,739,646.84 0.12
7 同业存单 78,819,449,413.46 27.72
8 其他 - -
9 合计 96,014,449,056.87 33.76
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 111803099
18农业银行
CD099
39,000,000 3,876,761,660.18 1.36
2 111809193
18浦发银行
CD193
22,000,000 2,154,609,130.88 0.76
3 111782956
17广州农村
商业银行
CD148
21,000,000 2,088,166,984.96 0.73
4 180407 18农发07 20,500,000 2,049,024,195.61 0.72
5 111818147
18华夏银行
CD147
20,000,000 1,983,950,709.42 0.70
6 111806085
18交通银行
CD085
20,000,000 1,978,871,614.06 0.70
7 111803120
18农业银行
CD120
20,000,000 1,960,839,083.23 0.69
8 111815079
18民生银行
CD079
19,000,000 1,883,608,678.42 0.66
9 111809075
18浦发银行
CD075
19,000,000 1,881,694,938.30 0.66
10 111813038
18浙商银行
CD038
17,000,000 1,670,427,711.12 0.59
注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1160% 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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报告期内偏离度的最低值 -0.0125%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0303%
注：上表中“偏离情况”根据报告期内各交易日数据计算。
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本报告期内，本基金负偏离度的绝对值未达到0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本报告期内，本基金正偏离度的绝对值未达到0.5%。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1889046 18交元1A 9,000,000 414,900,000.00 0.15
2 149127 18花01A1 2,200,000 220,374,000.00 0.08
3 146129 花呗27A1 1,500,000 149,985,000.00 0.05
4 149135 18花03A1 1,200,000 120,192,000.00 0.04
5 146686 花呗49A1 1,100,000 109,725,000.00 0.04
6 146431 花呗34A1 1,020,000 101,938,800.00 0.04
7 149281 花呗57A1 1,000,000 100,060,000.00 0.04
8 149448 18花呗2A 900,000 90,000,000.00 0.03
9 149130 花呗55A1 800,000 79,824,000.00 0.03
10 149246 18花05A1 600,000 60,054,000.00 0.02
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持为人民币 1.00 元。 本
基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并
考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法进行摊销，每日计提收
益或损失。
7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,539.25 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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2 应收证券清算款 1,000,734,674.87
3 应收利息 1,952,858,583.46
4 应收申购款 259,956,718.71
5 其他应收款 2,364.50
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 3,213,553,880.79
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
2,897,650 98,143.43 32,192,416,429.77 11.32% 252,192,887,720.17 88.68%
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 其他机构 3,596,984,980.01 1.26
2 银行类机构 3,093,421,639.61 1.09
3 其他机构 2,713,801,611.14 0.95
4 基金类机构 2,508,077,471.70 0.88
5 信托类机构 1,745,352,851.04 0.61
6 基金类机构 1,500,000,000.00 0.53
7 其他机构 1,202,167,764.70 0.42
8 其他机构 553,138,698.91 0.19
9 银行类机构 542,076,900.60 0.19
10 其他机构 438,905,177.30 0.15
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
59,342,025.48 0.02%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
>=100
本基金基金经理持有本开放式基金 >=100
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006 年3 月20 日）基金份额总额 8,839,895,811.44
本报告期期初基金份额总额 230,057,677,410.55
本报告期基金总申购份额 842,230,027,091.53
减:本报告期基金总赎回份额 787,902,400,352.14
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 284,385,304,149.94
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于2018年4月9日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公
告》 ，江明波先生自2018年4月4日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。
2、基金托管人：
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生效
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
申万宏源 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个
股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
c)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于BBB。
d)与其他证券公司相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公
司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研
究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前30天内，基金管理人将根据各证券公司在服务期
间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根
据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营
机构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租
用其交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
申万宏源 632,396,300.58 100.00% 123,063,100,000.00 90.38% - -
中信建投 - - 13,098,457,000.00 9.62% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司关
于基金直销电子自助交易业务
新增银联通部分银行卡及费率
优惠的公告
中国证监会指定的媒介 2018年1月10日
2
关于工银瑞信货币市场基金
2018年春节假期暂停申购、转
换入业务的公告
中国证监会指定的媒介 2018年2月9日
3
关于增加万联证券股份有限公
司为工银瑞信货币市场基金、
工银瑞信创业板交易型开放式
指数证券投资基金联接基金销
售机构的公告
中国证监会指定的媒介 2018年3月1日
4
关于直销柜台开展基金转换费
率优惠活动的公告
中国证监会指定的媒介 2018年3月13日
5
工银瑞信基金管理有限公司关
于工银瑞信货币市场基金修改
基金合同、托管协议有关条款
的公告
中国证监会指定的媒介 2018年3月24日
6
关于增加江海证券有限公司为
工银瑞信基金管理有限公司旗
下部分基金销售机构的公告
中国证监会指定的媒介 2018年3月28日
7
工银瑞信基金管理有限公司关
于副总经理变更的公告
中国证监会指定的媒介 2018年4月9日
8
工银瑞信基金管理有限公司关
于代为履行基金经理职责情况
的公告
中国证监会指定的媒介 2018年6月15日
9
工银瑞信基金管理有限公司关
于调整货币市场基金T+0快速
赎回业务限额的公告
中国证监会指定的媒介 2018年6月21日 工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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10
工银瑞信基金管理有限公司关
于暂停浙江金观诚基金销售有
限公司办理旗下基金相关销售
业务的公告
中国证监会指定的媒介 2018年6月29日
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规的要求，基金
管理人经与基金托管人协商一致，对本基金基金合同、托管协议的有关条款进行了修改，修改
后的基金合同、托管协议自2018年4月1日起生效。详见基金管理人在指定媒介发布的公
告。
工银瑞信货币市场基金 2018年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信货币市场基金募集的文件
2、 《工银瑞信货币市场基金基金合同》
3、 《工银瑞信货币市场基金托管协议》
4、 《工银瑞信货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
