华夏理财 30 天债券型证券投资基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一八年八月二十五日 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 4
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 10
§6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ...................................................................................................... 11
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 11
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 14
§7 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 28
7.2 债 券回 购融 资情 况 ........................................................................................................................... 28
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余 期限 ........................................................................................................... 29
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ........................................................... 30
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 30
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................... 30
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ............................................................. 30
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 31
7.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................... 31
§8 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 32
§9 开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................................. 33
§ 10 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 33
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ........................................................................................................ 36
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 36 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
基金简 称 华夏理 财 30 天 债券
基金主 代码 001057
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 10 月 24 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 29,142,185,975.80 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 001057 001058
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
2,665,046,126.45 份 26,477,139,849.35 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下， 追求稳 定的 绝对 回报 。
投资策 略
本 基 金 将 采 用 积 极 管 理 型 的 投 资 策 略 ， 将 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 控 制 在
150 天 以内 ， 在控 制利 率风 险、 尽量 降低 基金 净值 波 动风险 并满 足流 动性 的
前提下 ，提 高基 金收 益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 税后 利率 。
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型基 金， 长期风 险收 益水 平低 于股 票型基 金、 混合 型基 金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 田国立
2.4 信 息披 露方 式 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通 泰大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标 和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日）
华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
本期已 实现 收益 42,900,132.70 510,156,922.39
本期利 润 42,900,132.70 510,156,922.39
本期净 值收 益率 2.2766% 2.3981%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
期末基 金资 产净 值 2,665,046,126.45 26,477,139,849.35
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
累计净 值收 益率 26.0659% 23.9172%
注： ① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 本基 金采 用摊 余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
③ 本基 金每 日计 算当 日收 益并分 配， 并在 运作 期期 末集中 支付 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 收益 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏理 财 30 天 债券 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④ 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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过去一 个月 0.3649% 0.0009% 0.1110% 0.0000% 0.2539% 0.0009%
过去三 个月 1.0970% 0.0010% 0.3366% 0.0000% 0.7604% 0.0010%
过去六 个月 2.2766% 0.0017% 0.6695% 0.0000% 1.6071% 0.0017%
过去一 年 4.4574% 0.0030% 1.3500% 0.0000% 3.1074% 0.0030%
过去三 年 11.3482% 0.0054% 4.0500% 0.0000% 7.2982% 0.0054%
自基金 合同 生
效起至 今
26.0659% 0.0058% 7.6740% 0.0000% 18.3919% 0.0058%
华夏理 财 30 天 债券 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3843% 0.0009% 0.1110% 0.0000% 0.2733% 0.0009%
过去三 个月 1.1569% 0.0010% 0.3366% 0.0000% 0.8203% 0.0010%
过去六 个月 2.3981% 0.0017% 0.6695% 0.0000% 1.7286% 0.0017%
过去一 年 4.7076% 0.0030% 1.3500% 0.0000% 3.3576% 0.0030%
过去三 年 8.8098% 0.0068% 4.0500% 0.0000% 4.7598% 0.0068%
自基金 合同 生
效起至 今
23.9172% 0.0069% 7.6740% 0.0000% 16.2432% 0.0069%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份额 累 计净 值收 益率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 份额净 值收 益 率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2012 年 10 月 24 日至 2018 年 6 月 30 日)
华夏理 财 30 天 债券 A
华夏理 财 30 天 债券 B 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ， 在 基金 分类 排名中 （截 至 2018 年 6 月 30 日 数据） ， 华 夏经 济
转型股 票在“ 股 票基 金- 标准股票 型基 金- 标准股 票型 基金（A 类）” 中 排序 3/154 ；华 夏医 疗健 康混 合
（A 类） 在“ 混合 基金- 偏股型基 金- 普通偏 股型 基金 （A 类）” 中 排序 2/152 ； 华夏医 药 ETF 、华夏 消
费 ETF 、 华夏沪港 通恒 生 ETF 在“ 股票基 金- 指数股票 型基金- 股票ETF 基金” 中 分别排序 2/115 、 8/115 、
9/115 。
上半年 ， 公 司及 旗下 基金 荣膺由 基金 评价 机构 颁发 的多项 奖项 。 在 《 中国 证券 报》 评 奖活 动中 ，华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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公司荣 获“ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司” 两 大 奖项 ， 旗 下华 夏回 报混
合荣获“2017 年度 开放 式 混合型 金牛 基金” 称 号， 华 夏安康 债券 荣获“2017 年 度开放 式债 券型 金牛 基
金” 称号。在《证券 时报》评奖活动 中，旗下华夏永福混合和 华夏回报混合荣获“ 三年持续回报绝 对
收益明 星基 金” 称号 ， 华 夏 安康债 券荣 获“ 三年 持续 回 报积极 债券 型明 星基 金” 称 号， 华夏 消费 升级 混
合荣获“2017 年度 平 衡混 合 型明星 基金” 称 号。 在 《 上 海证券 报 》 举行 的 2018 中 国基金 业峰 会暨 第十
五届“ 金 基金” 颁奖评 选中 ，华夏 基金荣 获公 募基 金 20 周年“ 金基 金”TOP 基 金公司 大奖、 华夏 沪深
300ETF 获得第十 五届“ 金 基金” 指数 基金 奖（ 一年 期 ） 、华 夏上 证 50ETF 获得第十五 届“ 金基 金”指数
基金奖（三年期） 。在《证券时报》的评奖活动中，华夏永福混合和华夏回报混合荣获“ 三年持续 回
报绝对 收益 明星 基金” 称 号 ， 华 夏安 康债 券荣 获“ 三 年 持续回 报积 极债 券型 明星 基金” 称号 ， 华 夏消 费
升级混 合荣 获“2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金” 称号 。
在客户 服务 方面，2018 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 华夏 基金电 子交 易平 台开 展华 夏财富 宝货 币 A 、 华夏 薪 金宝货 币转 换业 务优 惠
活动，为客户提供了更便 捷和优惠的基金投资方式 ； （2）微信服务号上线随存 随取业务实时通知功
能，方便客户及时了解交 易变动的情况；华夏基金 网上交易平台上线手机号 码登录功能，为客户登
录网上 交易 平台 提供 了更 便捷的 方式 ； （3 ） 与中 原银 行、 长 城华 西银 行、 西 安银 行等代 销机 构合 作 ，
拓宽了 客户 交易 的渠 道， 提高了 交易 便利 性； （4） 开展“ 四大 明星 基金 有奖 寻 人” 、“ 华夏 基 金 20 周
年司庆 感恩 二十 年” 、“ 华 夏基 金 20 周 年献 礼， 华 夏基金 户口 本” 等活 动， 为 客户提 供了 多样 化的 投
资者教 育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周飞
本基金 的
基金经
理、现 金
管理部 高
级副总 裁
2016-10-20 - 8 年
中央财 经大 学理 学
学士 、 经 济学 学士。
2010 年 7 月加 入华
夏基金 管理 有限 公
司，曾 任交 易管 理
部交易 员、 现金 管
理部基 金经 理助 理
等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金 份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
上半年 ，国 际方 面， 金融 市场持 续波 动。 美联 储 于 3 月、6 月公 布利率 决议 ，分别 预期 内地 上
调了联 邦基 准利率 25BPs ，市场 维持 年内 还有 2 次 加息预 期不 变。 同时 ，贸 易战在 世界 范围 内屡 掀
波澜， 多国 经济 承压 ，6 月日本 成唯 一保 持制 造 业 PMI 增长的 主要 经济 体。 金融市 场波 动也 随之 加
大。
国内方 面，5 月 央行 发布 《2018 年一 季度 中 国 货币 政 策执行 报告 》 ， 肯定 了前 期 去杠杆 取得 的成
效 并将主 基调由“ 去 杠杆” 调 整为“ 调结 构” ，侧面 坐实 货币政 策的边 际调整 。结 构性去 杠杆， 顾名思
义为重点调整企业部门和 政府部门的杠杆。但这并 不意味着去杠杆工作的完 成，未来一段时间内，
巩固去 杠杆 成效 仍将 成为 货币政 策大 幅放 松的 制约 。 经济 方面，4 月 以来 信 用风险 事件 持续 发酵 ，5
月社融 新增 规模 大幅 低于 市场预 期，6 月 上证 综指 跌破 3000 关 键点位 。于 是央行 维稳 操作 频现 ，4
月 17 日央 行宣 布从 2018 年 4 月 25 日起， 下调 大型 商业银 行、 股份 制商 业银 行、 城 市商 业银 行、 非
县域农 村商 业银 行、 外 资 银 行人民 币存 款准 备金 率 1 个百分 点同 时置 换 9000 亿 中期借 贷便 利(MLF) 。
6 月，央 行扩 大 MLF 操作 抵押品 范围 传递 了增 信低 评级信 用债 的意 图， 并于 6 月 24 日宣 布从 2018
年 7 月 5 日起 ，下 调国 有 大型商 业银 行、 股份 制商 业银行 、邮 政储 蓄银 行、 城市商 业银 行、 非县 域
农村商 业银 行、 外资 银行 人民币 存款 准备 金率 0.5 个百分 点。 控制 信用 风险 暴露、 维稳 社融 增速 与华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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股市将 成为 央行 未来 货币 政策进 一步 宽松 的诱 发因 素。
报告期 间 ， 央 行通 过逆 回 购、MLF 等定向工具 维持 市场的 流动 性稳 定 ， 央 行 继续维 持稳 健中 性
货币政 策， 资金 面较 为平 稳。
市场方 面 ， 在央 行持 续呵 护及市 场谨 慎预 期下 ，受 4 月中 下旬 缴税大 幅超 预 期冲击 ，资 金出 现
了阶段 性的 超预 期紧 张，5 月 末和 6 月 底跨 月资 金 也出现 较大 波动 ，其 他时 段资金 面整 体呈 现平 稳
局面。 2 季度 GC007 平 均利 率较 1 季度 有所 回升。 1-3m 的资产 收益 在 1-3 月份 多数 时间维 持 在 3.3%-4.2%
的水平 ， 在 5 月 中下 旬 到 6 月中 旬收 益迅 速上 涨至 4.3%-4.6% 的水 平。
报告期内，本基金主要投 资于季度内到期的同业存 单、同业存款，并于季末 择机进行了跨季存
单和存 款的 投资 ， 继 续降 低信用 债配 置比 例。 期限 搭配以 及杠 杆水 平合 适， 组合整 体的 流动 性较 好 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日， 华夏理 财 30 天 债券 A 本 报告期 份额 净值 收益 率 为 2.2766% ； 华 夏理 财
30 天 债券 B 本报 告期 份额 净值收 益率 为 2.3981% 。 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6695% ，本 基金 的
业绩比 较基 准为 七天 通知 存款税 后利 率。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，广义社融增 速领先工业生产半年左右 ，预计经济增长还将震荡 下行。货币政策方
面，货币 政策将更注重稳增长，去 杠杆边际力度趋缓。在“ 量” 方面，将维持中性适度 偏宽松，以 对
冲贸易战加剧带来的经 济 下行压力和防范表外信用 创造收缩过快引发的信用 风险和流动性风险；在
“ 价” 方 面， 要稳 定市 场名 义利率 ，防 止实 际利 率水 平上升 过快 。
风险因 素方 面， 需关 注美 元未来 继续 走强 带来 人民 币失速 贬值 的风 险。6 月 15 日以 来， 美元 兑
人民币 汇率 贬值 幅度 已 超 5% 。 下半 年特朗 普“ 宽财 政 、 松 信用” 的政 策组 合利 好 美国经 济 ， 经 济增 速
美强欧 弱的 局面 或将 持续 ， 美德 利差 仍将 高位 震荡 。 综上， 美元 强势 格局 仍 将持续, 人 民币 汇率 贬值
和资金 流出 压力 将制 约货 币政策 放松 空间 。
监管政 策方 面， 上半 年资 管新规 、 银 行流 动性、 大额 风险暴 露新 规相 继落 地， 过渡期 较为 充裕 ，
对市场冲击有限。银行表 外资产规模也逐渐有序压 缩。未来整改仍将持续推 进，但受贸易战、信用
风险等 事件 的影 响， 监管 态度预 计有 所缓 和。
本基金未来将维持较高仓 位的短期存款和高资质的 同业存单的投资，做好期 限匹配，在流动性
风险可 控前 提下 争取 获得 较好的 投资 收益 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提 供 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
根据本基金合同及招募说 明书（更新）等有关规定 ，本基金每日将基金净收 益分配给基金份额
持有人 ，并 在每 运作 期期 末支付 且结 转为 相应 的基 金份额 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 华夏 理 财 30 天 债券 A 实施 利润 分配的 金 额为 42,900,132.70 元。
报告期 内， 华夏 理 财 30 天 债券 B 实 施利 润分 配的 金 额为 510,156,922.39 元。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
11
§ 6 半年度财 务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 6,801,653,054.40 7,306,486,222.99
结算备 付金
2,637,727.27 11,227,272.73
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 27,174,557,801.76 9,244,047,264.86
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
27,174,557,801.76 9,244,047,264.86
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 83,971,287.52 69,660,471.11
应收股 利
- -
应收申 购款
26,555,069.34 85,275,358.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
34,089,374,940.29 16,716,696,589.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
4,872,562,658.11 3,640,603,599.01
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
6,184,117.53 2,450,184.78
应付托 管费
1,832,331.09 725,980.71
应付销 售服 务费
696,958.39 451,648.59
应付交 易费 用 6.4.7.7 233,960.76 142,111.82
应交税 费
354,752.00 - 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
12
应付利 息
3,243,027.03 3,711,862.21
应付利 润
61,997,775.82 23,191,688.80
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 83,383.76 79,000.00
负债合 计
4,947,188,964.49 3,671,356,075.92
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 29,142,185,975.80 13,045,340,513.77
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
29,142,185,975.80 13,045,340,513.77
负债和 所有 者权 益总 计
34,089,374,940.29 16,716,696,589.69
注：报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 29,142,185,975.80
份（其 中 A 类 2,665,046,126.45 份，B 类 26,477,139,849.35 份） 。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
676,832,942.60 33,349,646.24
1.利息 收入
682,455,272.34 33,216,336.31
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 226,635,891.54 9,928,278.87
债券利 息收 入
453,365,781.70 20,683,139.34
资产支 持证 券利 息收 入
- 362,700.99
买入返 售金 融资 产收 入
2,453,599.10 2,242,217.11
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-5,623,192.24 133,309.93
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -5,623,192.24 133,309.93
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损失以“-”
号填列 ）
6.4.7.17 - -
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 862.50 -
减：二、费用
123,775,887.51 7,843,540.35
1.管理 人报 酬
31,571,738.08 1,647,551.87
2.托管 费
9,354,589.00 488,163.56 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
13
3.销售 服务 费
3,428,330.84 1,023,974.73
4.交易 费用
- -
5.利息 支出
79,134,707.06 4,574,200.20
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
79,134,707.06 4,574,200.20
6.税金 及附 加
157,568.50 -
7.其他 费用 6.4.7.19 128,954.03 109,649.99
三 、 利润 总 额（ 亏损 总 额以 “- ”号
填列）
553,057,055.09 25,506,105.89
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填列）
553,057,055.09 25,506,105.89
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
13,045,340,513.77 - 13,045,340,513.77
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 553,057,055.09 553,057,055.09
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
16,096,845,462.03 - 16,096,845,462.03
其中：1.基 金申 购款 29,196,883,097.66 - 29,196,883,097.66
2.基金 赎回 款 -13,100,037,635.63 - -13,100,037,635.63
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-” 号填
列）
- -553,057,055.09 -553,057,055.09
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
29,142,185,975.80 - 29,142,185,975.80
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
770,478,665.00 - 770,478,665.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 25,506,105.89 25,506,105.89
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
少以“-” 号填 列）
2,280,576,513.55 - 2,280,576,513.55 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
14
其中：1.基 金申 购款 5,006,317,649.65 - 5,006,317,649.65
2.基金 赎回 款 -2,725,741,136.10 - -2,725,741,136.10
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-” 号填
列）
- -25,506,105.89 -25,506,105.89
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
3,051,055,178.55 - 3,051,055,178.55
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨 明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏理 财 30 天 债券 型证 券 投资基 金 （ 以下 简称“ 本基 金” ） 经 中国 证券 监督 管理 委员会 （以 下简
称“ 中 国证 监会” ） 证 监许可[2012]1234 号 《关 于核 准华 夏理 财 30 天 债券 型证 券投 资基金 募集 的批 复 》
核准，由华夏基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、 《 证券投资基金销售管理
办法》 、 《证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 华夏 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 及其 他有 关
法律法 规负 责公 开募 集。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限为 不定 期。 本基 金自 2012 年 10 月 18 日
至 2012 年 10 月 19 日期 间 共募 集 2,569,795,090.26 元 （不含 认购 资金利 息） ， 业 经德勤 华永 会计 师事
务所有 限公 司德 师报 （验 ）字（12）第 0059 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 华夏 理
财 30 天债 券型 证券 投资 基 金基金 合同 》于 2012 年 10 月 24 日正 式生 效， 基金 合同生 效日 的基 金份
额总额 为 2,569,878,315.00 份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 83,224.74 份基 金份额 。本 基金 的 基
金管理 人为 华夏 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《华 夏 理财 30 天 债券 型证 券投 资 基金基 金合 同》 的
有关规 定， 本基 金可 投资 于法律 法规 允许 的金 融工 具， 包 括： 现金、 通知 存款 、 一年 以内 （含 一年 ）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、剩 余期 限（ 或回 售期 限）在 397 天以 内（ 含 397 天） 的债 券、 资产 支
持证券、中期票据、期限 在一年以内（含一年）的 债券回购、期限在一年以 内（含一年）的中央银
行票据 、短 期融 资券 及法 律法规 或中 国证 监会 允许 本基金 投资 的其 他固 定收 益类金 融工 具。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
15
监会发 布的 《证 券 投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采 用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2008]1 号《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推 开
营业税 改征 增值 税试 点的 通知》 、 财 税[2016]46 号 《 关于 进 一步 明确 全面 推开 营改增 试点 金融 业有 关
政策的 通知 》 、 财税[2016]70 号《关 于金 融机 构同 业 往来等 增值 税政 策的 补充 通知》 、财 税[2016]140
号 《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关于 资管 产
品增值 税有 关问 题的 通知 》 、 财税[2017]90 号 《 关于 租 入固定 资产 进项 税额 抵扣 等增值 税政 策的 通知 》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理 人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖债 券的 差价 收 入免征 增值 税， 暂不 征收 企业所 得税 。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
16
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、本基金分别按实际缴纳 的增值税额的 5% 、3% 、2% 缴纳城市维护建设税、 教育费附加和地
方教育 费附 加。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 1,653,054.40
定期存 款 6,800,000,000.00
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 6,800,000,000.00
其他存 款 -
合计 6,801,653,054.40
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 27,174,557,801.76 27,234,422,000.00 59,864,198.24 0.21
合计 27,174,557,801.76 27,234,422,000.00 59,864,198.24 0.21
资产支 持证 券 - - - -
合计 27,174,557,801.76 27,234,422,000.00 59,864,198.24 0.21
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
17
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,070.15
应收定 期存 款利 息 13,268,833.12
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,187.00
应收债 券利 息 70,700,197.25
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 83,971,287.52
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 233,960.76
合计 233,960.76
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 83,383.76
合计 83,383.76
6.4.7.9 实收 基金
华夏理 财 30 天 债券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
18
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 2,740,108,612.39 2,740,108,612.39
本期申 购 3,733,200,320.58 3,733,200,320.58
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -3,808,262,806.52 -3,808,262,806.52
本期末 2,665,046,126.45 2,665,046,126.45
华夏理 财 30 天 债券 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 10,305,231,901.38 10,305,231,901.38
本期申 购 25,463,682,777.08 25,463,682,777.08
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -9,291,774,829.11 -9,291,774,829.11
本期末 26,477,139,849.35 26,477,139,849.35
注：上 述“ 本期 申购” 、“ 本 期赎回”包含 A 级 基金 份额 、B 级基 金份 额间 升降 级 的基金 份额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
华夏理 财 30 天 债券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 42,900,132.70 - 42,900,132.70
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -42,900,132.70 - -42,900,132.70
本期末 - - -
华夏理 财 30 天 债券 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 510,156,922.39 - 510,156,922.39
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -510,156,922.39 - -510,156,922.39
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收 入 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
19
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 34,371.94
定期存 款利 息收 入 226,509,278.27
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 92,241.33
其他 -
合计 226,635,891.54
6.4.7.12 股 票投 资收 益
无。
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
卖 出 债 券（ 债 转股 及 债券到 期 兑 付） 成
交总额
42,561,782,405.26
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
42,434,898,041.35
减：应 收利 息总 额 132,507,556.15
买卖债 券差 价收 入 -5,623,192.24
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 衍 生工 具收 益
6.4.7.15.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.15.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.16 股 利收 益
无。
6.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
无。
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目 本期 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
20
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
其他 862.50
合计 862.50
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 34,712.18
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 35,970.27
银行间 账户 维护 费 18,000.00
其他费 用 600.00
合计 128,954.03
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （ 山东 ） 有 限责任 公司 （“ 中信 证券 （山 东） ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 （“ 华夏 财富” ） 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
21
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
31,571,738.08 1,647,551.87
其中： 支付 销售 机构 的客 户
维护费
1,107,955.62 388,640.08
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.27% 的年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.27%/ 当年 天数 。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 按照 代销 机构 所代 销基金 的份 额保 有量 作为 基数进 行计 算， 从基 金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
9,354,589.00 488,163.56
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.08% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.08%/ 当年 天数。
6.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
22
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏理 财 30 天 债券
A
华夏理 财 30 天 债券 B 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
398,421.09 1,046,019.66 1,444,440.75
中国建 设银 行 246,543.06 3,425.27 249,968.33
中信证 券 5,615.66 - 5,615.66
中信证 券（ 山东 ） 1,551.03 - 1,551.03
华夏财 富 70,152.06 11,261.99 81,414.05
合计 722,282.90 1,060,706.92 1,782,989.82
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏理 财30 天债 券A 华夏理 财30 天债 券B 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
300,340.14 13,191.19 313,531.33
中国建 设银 行 144,709.99 2,371.67 147,081.66
中信证 券 8,127.84 38.65 8,166.49
中信证 券（ 山东 ） 2,504.19 - 2,504.19
华夏财 富 95,127.64 1,650.70 96,778.34
合计 550,809.80 17,252.21 568,062.01
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 分别 按 A 、 B 类 基金 份额 前一 日基 金 资产净 值 0.25% 、
0.01% 的 年费 率计 提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付给基 金管 理人 ， 再由 基 金管理 人计 算并 支付 给
各基金 销售 机构 。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： A 类 日基 金销 售服 务 费＝前 一 日 A 类 基金资 产 净值× 0.25%/ 当年
天数；B 类日 基金 销售 服 务费＝ 前一 日 B 类 基金 资 产净值× 0.01%/ 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
- - - -
4,929,810,
000.00
3,460,991.
71
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
23
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建 设银
行
- - - -
42,940,000
.00
25,116.96
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活
期存款
1,653,054.40 34,371.94 5,686,343.49 15,527.20
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
华夏理 财 30 天 债券 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
28,370,372.52 13,417,796.27 1,111,963.91 42,900,132.70 -
华夏理 财 30 天 债券 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
437,316,822.05 35,145,977.23 37,694,123.11 510,156,922.39 -
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
24
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 4,872,562,658.11 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111809181
18 浦 发银 行
CD181
2018-07-03 99.17 4,444,000.00 440,710,799.53
180207 18 国开 07 2018-07-04 99.79 2,000,000.00 199,586,170.32
180201 18 国开 01 2018-07-03 100.05 1,000,000.00 100,047,039.09
150217 15 国开 17 2018-07-05 99.88 1,000,000.00 99,883,935.38
170207 17 国开 07 2018-07-04 99.99 950,000.00 94,988,846.26
187702
18 贴 现国 开
02
2018-07-06 99.63 51,000.00 5,081,299.72
111815204
18 民 生银 行
CD204
2018-07-04 99.48 5,555,000.00 552,597,339.32
111809075
18 浦 发银 行
CD075
2018-07-04 99.00 2,222,000.00 219,984,780.98
111809193
18 浦 发银 行
CD193
2018-07-05 97.94 1,600,000.00 156,699,392.72
111809159
18 浦 发银 行
CD159
2018-07-05 99.30 400,000.00 39,718,275.22
111899978
18 华 融湘 江
银行 CD114
2018-07-04 96.75 2,222,000.00 214,969,164.06
180404 18 农发 04 2018-07-05 100.08 2,000,000.00 200,167,000.41
150217 15 国开 17 2018-07-04 99.88 1,500,000.00 149,825,903.07
187702
18 贴 现国 开
02
2018-07-02 99.63 1,049,000.00 104,515,360.84
170311 17 进出 11 2018-07-04 99.87 900,000.00 89,885,083.59
170207 17 国开 07 2018-07-02 99.99 5,050,000.00 504,940,709.09
180201 18 国开 01 2018-07-05 100.05 2,000,000.00 200,094,078.18
111809193
18 浦 发银 行
CD193
2018-07-03 97.94 3,333,000.00 326,424,422.46
111808062
18 中 信银 行
CD062
2018-07-04 99.08 5,555,000.00 550,386,129.14
111814096
18 江 苏银 行
CD096
2018-07-03 97.97 5,555,000.00 544,219,028.30
111898019
18 宁 波银 行
CD096
2018-07-05 99.29 555,000.00 55,107,762.19 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
25
111814096
18 江 苏银 行
CD096
2018-07-04 97.97 2,300,000.00 225,329,210.64
111818144
18 华 夏银 行
CD144
2018-07-06 99.21 1,020,000.00 101,199,108.90
合计
52,261,000.00 5,176,360,839.41
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发， 根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资 进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“6.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
26
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的货币市场工 具。基金管理人持
续监测本基金持有资产的 市场交易量、交易集中度 等涉及资产流动性水平的 风险指标，并定期开展
压力测 试， 详细 评估 在不 同的压 力情 景下 资产 变现 情况的 变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充 足现金头寸和高流动性资 产比例，保持基金资产可 变现规模和期限与负债
赎回规 模和 期限 的匹 配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可 能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计
银行存 款 6,801,653,054.40 - - 6,801,653,054.40
结算备 付金 2,637,727.27 - - 2,637,727.27
结算保 证金 - - - -
债券投 资 19,644,211,831.61 7,530,345,970.15 - 27,174,557,801.76
资产支 持证 券 - - - -
应收直 销申 购
款
- - - -
买入返 售金 融
资产
- - - -
卖出回 购金 融 4,872,562,658.11 - - 4,872,562,658.11 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
27
资产款
上年度 末
2017 年 12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计
银行存 款 7,306,486,222.99 - - 7,306,486,222.99
结算备 付金 11,227,272.73 - - 11,227,272.73
结算保 证金 - - - -
债券投 资 8,944,623,693.83 299,423,571.03 - 9,244,047,264.86
资产支 持证 券 - - - -
应收直 销申 购
款
- - - -
买入返 售金 融
资产
- - - -
卖出回 购金 融
资产款
3,640,603,599.01 - - 3,640,603,599.01
注：本 表所 示为 本基 金生 息资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期
日孰早 者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感性分 析
本报告 期末 及上 年度 末， 在“ 影 子定 价” 机 制有 效的 前提下 ，若 其他 市场 变量 保持不 变， 市场 利
率上升 或下 降 25 个 基点 ， 对本基 金资 产净 值无 重大 影响。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金主要 投资 于固 定收 益类 金融工 具 ， 主要 风险 为利 率风险 和信 用风 险， 其 他 的市场 因素 对本 基金 资
产净值 无重 大影 响。
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
28
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 6 月 30 日止， 本基 金持 有的 以公 允价值 计量 的金 融工 具第 一层次 的余 额为 0 元，
第二层 次的 余额为 27,174,557,801.76 元 ，第 三层 次 的余额 为 0 元。 （ 截 至 2017 年 12 月 31 日止 ：第
一层次 的余 额 为 0 元 ，第 二层次 的余 额 为 9,244,047,264.86 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度 可比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生重
大变动 。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
§ 7 投资组合 报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 27,174,557,801.76 79.72
其中： 债券 27,174,557,801.76 79.72
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,804,290,781.67 19.96
4 其他各 项资 产 110,526,356.86 0.32
5 合计 34,089,374,940.29 100.00
7.2 债 券回 购融 资情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 20.85
其中： 买断 式回 购融 资 0.05
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
29
例（％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 4,872,562,658.11 16.72
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产
净值比 例的 简单 平均 值。
债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 情况 的说 明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 进入全 国银 行间 同业 市场 进行债 券回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产
净值 的 40%” ，本 报告 期内 ，本基 金未 发生 超标 情况 。
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余 期限
7.3.1 投资 组合 平均 剩余 期 限基本 情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 113
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 117
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 74
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 情况 说明
本基金 合同 约定 ：“ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 150 天” ， 本报告
期内， 本基 金未 发生 超标 情况。
7.3.2 期末 投资 组合 平均 剩 余期限 分布 比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （％ ）
1 30 天 以内 4.48 16.72
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 36.88 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 34.29 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天 1.34 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 39.61 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 116.60 16.72 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
30
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明
在本报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 存续 期限超 过 240 天 的情 况。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,749,015,425.95 6.00
其中： 政策 性金 融债 1,749,015,425.95 6.00
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,669,358,061.49 5.73
6 中期票 据 350,248,551.28 1.20
7 同业存 单 23,405,935,763.04 80.32
8 其他 - -
9 合计 27,174,557,801.76 93.25
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111814096 18 江 苏银 行 CD096 15,000,000 1,469,538,330.24 5.04
2 111821214 18 渤 海银 行 CD214 15,000,000 1,452,002,319.62 4.98
3 111815204 18 民 生银 行 CD204 10,000,000 994,774,688.24 3.41
4 111808062 18 中 信银 行 CD062 10,000,000 990,794,111.87 3.40
5 111893094 18 徽 商银 行 CD037 10,000,000 990,586,853.72 3.40
6 111814053 18 江 苏银 行 CD053 10,000,000 974,998,147.62 3.35
7 111821038 18 渤 海银 行 CD038 7,000,000 696,262,821.27 2.39
8 111821217 18 渤 海银 行 CD217 7,000,000 675,771,390.99 2.32
9 111892489
18 东 莞农 村商 业银
行 CD024
6,200,000 615,121,711.49 2.11
10 170207 17 国开 07 6,000,000 599,929,555.35 2.06
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 1 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.26%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.05% 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
31
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.12%
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报 告附 注
7.9.1 基金 计价 方法 说明
本基金采用摊余成本法计 算基金资产净值，即本基 金按持有债券投资的票面 利率或商定利率每
日计提应收利息，并按实 际利率法在其剩余期限内 摊销其买入时的溢价或折 价，以摊余的成本计算
基金资 产净 值 。
为了避免采用摊余成本法 计算的基金资产净值与按 市场利率或交易市价计算 的基金资产净值发
生重大偏 离，从而对基金持有人的 利益产生稀释或不公平的 结果，基金管理人采用“ 影子定价” ，即
于每一计价日采用市场利 率和交易价格对基金持有 的计价对象进行重新评估 ，当基金资产净值与其
他可参考公允价值指标产 生重大偏离的，应按其他 公允价值指标对组合的账 面价值进行调整，调整
差额确 认为“ 公 允价 值变 动 损益” ， 并按 其他 公允 价值 指标进 行后 续计 量。 如 基金 份额净 值恢 复 至 1.00
元，可恢复使用摊余成本 法估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述规定不 能客观反映基金资产公
允价值的，基金管理人可 根据具体情况，在与基金 托管人商议后，按最能反 映基金资产公允价值的
方法估 值。
7.9.2 报告 期内， 本基 金投 资决策 程序 符合 相关 法律 法规的 要求 ， 未 发现 本基 金投资 的前 十名 证券 的
发行主 体本 期出 现被 监管 部门立 案调 查， 或在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.9.3 期末 其他 各项 资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 83,971,287.52
4 应收申 购款 26,555,069.34
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 - 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
32
8 合计 110,526,356.86
7.9.4 投资 组合 报告 附注 的 其他文 字描 述部 分
7.9.4.1 本报 告期 内没 有需 特别说 明的 证券 投资 决策 程序。
7.9.4.2 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§ 8 基金份额 持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏理
财 30
天债券
A
124,725 21,367.38 8,812,629.44 0.33% 2,656,233,497.01 99.67%
华夏理
财 30
天债券
B
61 434,051,472.94 26,250,306,445.03 99.14% 226,833,404.32 0.86%
合计 124,786 233,537.30 26,259,119,074.47 90.11% 2,883,066,901.33 9.89%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理
人所有 从
业人员 持
有本基 金
华夏理 财 30
天债 券 A
5,298,658.25 0.20%
华夏理 财 30
天债 券 B
- -
合计 5,298,658.25 0.02%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
华夏理 财 30 天 债券 A 10~50
华夏理 财 30 天 债券 B 0
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
华夏理 财 30 天 债券 A 0
华夏理 财 30 天 债券 B 0
合计 0 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
33
§ 9 开放式基 金份额变动
单位： 份
项目 华夏理 财 30 天 债券 A 华夏理 财 30 天 债券 B
基金合 同生 效日 （2012 年 10 月
24 日 ）基 金份 额总 额
1,848,995,297.12 720,883,017.88
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,740,108,612.39 10,305,231,901.38
本报告 期基 金总 申购 份额 3,733,200,320.58 25,463,682,777.08
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,808,262,806.52 9,291,774,829.11
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 2,665,046,126.45 26,477,139,849.35
注：上 述“ 本报 告期 基金 总 申购份 额” 、“ 本 报告 期基 金总赎 回份 额” 包含 A 级基 金份额 、B 级基
金份额 间升 降级 的基 金份 额。
§ 10 重 大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未 发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
34
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
华泰证 券 1 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本基 金还 选择 了东 方证 券、国 泰君 安证 券、 国信 证券、 海通 证券 、申 万宏 源证券 、中 信建 投
证券、 平安 证券 、中 国银 河证券 、招 商证 券、 广州 证券、 中信 证券 、中 金公 司、西 部证 券、 方正 证
券、高 华证 券、 万联 证券 、东莞 证券 、国 海证 券、 长江证 券、 长城 证券 、信 达证券 、华 创证 券、 民
族证券 、 国 盛证 券、 万和 证券、 东兴 证券 、 天 风证 券、 光 大证 券、 安信 证券 、 民生 证券 、 东 吴证 券、
川财证 券的 交易 单元 作为 本基金 交易 单元 ，本 报告 期无股 票交 易及 应付 佣金 。
④ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 回购交 易 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
35
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - 1,436,300,000.00 100.00%
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 偏离 度绝 对值未 超 过 0.5% 。
10.9 其 他重 大事 件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增长 城华 西银 行股 份有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-26
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
3
关于华 夏理 财 30 天债 券型 证券投 资基 金 B 级
基金份 额在 直销 柜台 开放 转换转 入业 务的 公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-07
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津万 家财 富资 产管理 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-13
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增大 泰金 石基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-20
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 修订
旗下开 放式 基金 基金 合同 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 对短
期投资 行为 收取 短期 赎回 费的提 示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 证金 牛 （ 北京 ） 投资咨 询有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-03
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增奕 丰金 融服 务 （ 深圳） 有限 公司 为代
销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-23
10 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
11
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京植 信基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-11
12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告 中国证 监会 指定 报刊 及 2018-05-19 华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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网站
§ 11 影 响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额
比例达 到或 者
超过 20%的时
间区间
期初份 额 申购份 额
赎
回
份
额
持有份 额
份额占
比
机
构
1
2018-01-01 至
2018-02-05
3,014,814,815.47 1,092,249,291.95 - 4,107,064,107.42 14.09%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 12 备 查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
12.1.2 《华 夏理 财 30 天债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
12.1.3 《华 夏理 财 30 天债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏理财 30 天债券型证券投资 基金 2018 年半年度报告
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华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 八月 二十 五日
