华夏安康信用优选债券型证券投资基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十五日 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 8 月 23 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 5
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 6
§5 托 管人 报告 .............................................................................................................................................. 10
§6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ...................................................................................................... 11
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 11
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 14
§7 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 30
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ........................................................................................... 31
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ....................................... 31
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................... 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 33
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................... 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 33
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ....................... 34
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................... 34
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 34
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 34
7.12 投 资组 合 报 告附 注 ......................................................................................................................... 34
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 35
§9 开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................................. 36
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 36
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 39
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 39
华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华夏安 康债 券
基金主 代码 001031
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 11 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 233,774,751.96 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 001031 001033
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 156,788,950.95 份 76,985,801.01 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在控制 风险 和保 持资 产流 动性的 前提 下， 追求 较高 的当期 收入 和总 回报 。
投资策 略
基金根 据宏 观经 济运 行状 况、 政策 形势、 利率 走势、 信用状 况等 的综 合判 断，
并结合 各大 类资 产的 估值 水平和 风险 收益 特征 ， 在 基 金合同 规定 的范 围内 决
定各类 资产 的配 置比 例 。 在信用 债券 投资 策略 上 ， 基金根 据对 未来 债券 市场
的判断 ，采 用战 略性 配置 与战术 性交 易结 合的 方法 ，买入 并持 有核 心资 产，
同时结 合市 场上 出现 的机 会利用 信用 利差 策略 进行 战术交 易。
业绩比 较基 准 基准收 益率= 中债 企业 债总 指数收 益率× 80%+ 中债 国 债总指 数收 益率× 20%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、 混合 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 100033 100818 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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法定代 表人 杨明辉 陈四清
2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通 泰大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
本期已 实现 收益 6,974,307.88 3,338,743.84
本期利 润 1,499,137.98 378,818.40
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0086 0.0037
本期加 权平 均净 值利 润率 0.68% 0.30%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.24% 0.08%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
期末可 供分 配利 润 36,806,590.96 16,232,749.75
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2348 0.2109
期末基 金资 产净 值 197,452,821.39 95,101,478.39
期末基 金份 额净 值 1.259 1.235
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 43.70% 41.17%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏安 康债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 -0.71% 0.11% -0.05% 0.04% -0.66% 0.07%
过去三 个月 -0.79% 0.13% -0.06% 0.08% -0.73% 0.05%
过去六 个月 0.24% 0.17% 0.53% 0.06% -0.29% 0.11%
过去一 年 4.66% 0.20% -2.44% 0.06% 7.10% 0.14%
过去三 年 11.46% 0.23% -12.88% 0.09% 24.34% 0.14%
自基金 合同 生
效起至 今
43.70% 0.29% -11.01% 0.10% 54.71% 0.19%
华夏安 康债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 -0.72% 0.12% -0.05% 0.04% -0.67% 0.08%
过去三 个月 -0.80% 0.13% -0.06% 0.08% -0.74% 0.05%
过去六 个月 0.08% 0.17% 0.53% 0.06% -0.45% 0.11%
过去一 年 4.31% 0.21% -2.44% 0.06% 6.75% 0.15%
过去三 年 10.45% 0.23% -12.88% 0.09% 23.33% 0.14%
自基金 合同 生
效起至 今
41.17% 0.29% -11.01% 0.10% 52.18% 0.19%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2012 年 9 月 11 日至 2018 年 6 月 30 日）
华夏安 康债 券 A 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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华夏安 康债 券 C
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ， 在 基金 分类 排名中 （截 至 2018 年 6 月 30 日 数据） ， 华 夏经 济
转型股 票在“ 股 票基 金- 标准股票 型基 金- 标准股 票型 基金（A 类）” 中 排序 3/154 ；华 夏医 疗健 康混 合
（A 类） 在“ 混合 基金- 偏股型基 金- 普通偏 股型 基金 （A 类）” 中 排序 2/152 ； 华夏医 药 ETF 、华夏 消
费 ETF 、 华夏沪港 通恒 生 ETF 在“ 股票基 金- 指数股票 型基金- 股票ETF 基金” 中 分别排 序 2/115 、 8/115 、
9/115 。
上半年 ， 公 司及 旗下 基金 荣膺由 基金 评价 机构 颁发 的多项 奖项 。 在 《 中国 证券 报》 评 奖活 动中 ，
公司荣 获“ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司” 两 大 奖项 ， 旗 下华 夏回 报混
合荣获“2017 年度 开放 式 混合型 金牛 基金” 称 号， 华 夏安康 债券 荣获“2017 年 度开放 式债 券型 金牛 基
金” 称号。在《证券 时报》评奖活动 中，旗下华夏永福混合和 华夏回报混合荣获“ 三年持续回报绝 对
收益明 星基 金” 称号 ， 华 夏 安康债 券荣 获“ 三年 持续 回 报积极 债券 型明 星基 金” 称 号， 华夏 消费 升级 混
合荣获“2017 年 度平 衡混 合 型明星 基金” 称 号。 在 《 上 海证券 报 》 举行 的 2018 中 国基金 业峰 会暨 第十
五届“ 金 基金” 颁奖评 选中 ，华夏 基金荣 获公 募基 金 20 周年“ 金基 金”TOP 基 金公司 大奖、 华夏 沪深
300ETF 获得第十 五届“ 金 基金” 指数 基金 奖（ 一年 期 ） 、华 夏上 证 50ETF 获得第十五 届“ 金基 金”指数
基金奖（三年期） 。在《证 券时报》的评奖活动中，华夏永福混合和华夏回报混合荣获“ 三年持续 回
报绝对 收益 明星 基金” 称 号 ， 华 夏安 康债 券荣 获“ 三 年 持续回 报积 极债 券型 明星 基金” 称号 ， 华 夏消 费
升级混 合荣 获“2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金” 称号 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 华夏 基金电 子交 易平 台开 展华 夏财富 宝货 币 A 、 华夏 薪 金宝货 币转 换业 务优 惠
活动，为客户提供了更便 捷和优惠的基金投资方式 ； （2）微信服务号上线随存 随取业务实时通知功
能，方便客户及时了解交 易变动的情况；华夏基 金 网上交易平台上线手机号 码登录功能，为客户登
录网上 交易 平台 提供 了更 便捷的 方式 ； （3 ） 与中 原银 行、 长 城华 西银 行、 西 安银 行等代 销机 构合 作 ，华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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拓宽了 客户 交易 的渠 道， 提高了 交易 便利 性； （4） 开展“ 四大 明星 基金 有奖 寻 人” 、“ 华夏 基 金 20 周
年司庆 感恩 二十 年” 、“ 华 夏基 金 20 周 年献 礼， 华 夏基金 户口 本” 等活 动， 为 客户提 供了 多样 化的 投
资者教 育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
柳万军
本基金 的基
金经理 、固
定收益 部总
监
2014-05-05 - 11 年
中国人 民银 行研 究生 部
金融学 硕士 。 曾 任中 国人
民银行 上海 总部 副主 任
科员、 泰康 资产 固定 收益
部投资 经理 、 交 银施 罗德
基金固 定收 益部 基金 经
理助理 等。 2013 年 6 月加
入华夏 基金 管理 有限 公
司， 曾 任固 定收 益部 研究
员， 华 夏薪 金宝 货币 市场
基金基 金经 理 （2014 年 5
月 26 日至 2017 年 8 月 7
日期间 ） 、 华夏 货币 市场
基金基 金经 理（2013 年
12 月 31 日至 2017 年 8 月
7 日期 间） 等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
上半年，全球经济增长整 体保持了平稳势头，但结 构分化和隐忧也逐步体现 。美国经济增长势
头维持 强劲 ，美 联储 6 月 再次加 息， 且对 后续 加息 预期维 持相 对鹰 派； 欧元 区政局 动荡 ，增 长边 际
小幅走 弱， 欧央 行维 持相 对鸽派 ，预 期年 底退 出 QE 。美债 收益 率 在 3% 附 近震 荡，收 益率 曲线 平 坦
化抬升 ， 美 元指 数 2 季度 上 涨 4% 以 上， 对全 球资 产价 格尤其 是新 兴市 场产 生一 定的压 力。 国内 方面 ，
上半年经济走势整体维持 平稳，增长环比小幅走弱 ，通胀维持平稳。货币政 策稳健中性 ，边际取向
偏松，推动金融市场流动 性整体维持在合理充裕水 平；金融监管方面，资管 新规正式落地，细则等
稳步推 进。 在经 济边 际趋 弱、 政 策边 际宽 松、 宏 观信 用收缩 的背 景下 ， 上 半年 债券市 场出 现了 利率 、
信用分化格局，中长端利 率债表现较好，收益率曲 线平坦化下行，信用债则 受违约事件等冲击，信
用利差有所走阔。受经济 走势偏弱和风险情绪受挫 影响，股市结构分化，整 体走弱，可转债指数跟
随股市 明显 下跌 。
报告期 内 ， 本 基金 在维 持基 本信用 持仓 的基 础上 ， 总体 控制了 股票 和可 转债 等权 益类资 产 敞 口 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日 ， 华夏安 康债 券 A 基金 份额 净值 为 1.259 元，本 报告 期份额 净值 增长 率
为 0.24% ； 华 夏安 康债 券 C 基 金份 额净 值为 1.235 元 ， 本 报告 期份 额净 值增 长 率为 0.08% ， 同期 业绩
比较基 准增 长率 为 0.53% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，贸易战仍将 持续扰动市场，但预期相 对充分；前期宏观信用收 缩对经济的下行压
力仍将持续体现，内外压 力之下政策取向维持宽松 ，财政、监管等政策的微 调，有利于信用环境的
改善，对下半年债券市场 持中性判断，曲线有望陡 峭化。随着稳增长的边际 体现，有利于风险情绪
改善， 预计 权益 类资 产将 呈现震 荡略 偏强 走势 。
下半年，在维持基本信用 持仓的基础上，本基金将 阶段性积极参与可转债、 股市波段操作，并
适当参 与利 率债 波段 操作 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度， 建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称“ 本托管人” ）在华夏 安康信用优选债券 型证券投
资基金（ 以下称“ 本 基金” ）的托管 过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、 基
金合同和托管协议的有关 规定，不存在损害基金份 额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了应
尽的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
11
§ 6 半年度财 务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 安康 信用 优选债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 72,527,528.34 2,001,273.65
结算备 付金
2,825,358.14 1,364,680.07
存出保 证金
63,793.28 64,240.79
交易性 金融 资产 6.4.7.2 273,299,344.84 363,981,210.54
其中： 股票 投资
6,994,379.00 59,537,537.64
基金投 资
- -
债券投 资
266,304,965.84 304,443,672.90
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 5,844,004.75 5,689,586.27
应收股 利
- -
应收申 购款
54,599.63 315,135.02
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
354,614,628.98 373,416,126.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
51,000,000.00 -
应付证 券清 算款
9,444,364.63 -
应付赎 回款
351,273.99 627,887.94
应付管 理人 报酬
152,590.61 185,510.17
应付托 管费
50,863.54 61,836.73
应付销 售服 务费
26,655.51 33,447.40
应付交 易费 用 6.4.7.7 928,247.35 871,113.34 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
12
应交税 费
28,442.27 48.50
应付利 息
8,466.94 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 69,424.36 60,000.00
负债合 计
62,060,329.20 1,839,844.08
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 233,774,751.96 297,631,011.07
未分配 利润 6.4.7.10 58,779,547.82 73,945,271.19
所有者 权益 合计
292,554,299.78 371,576,282.26
负债和 所有 者权 益总 计
354,614,628.98 373,416,126.34
注：报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日， 华夏 安康 债券 A 基 金份 额净 值 1.259 元 ，华夏 安康 债 券 C
基金份 额净 值 1.235 元； 华 夏安康 债券 基金 份额 总 额 233,774,751.96 份 （ 其中 A 类 156,788,950.95 份，
C 类 76,985,801.01 份） 。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 安康 信用 优选债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
4,840,356.31 20,345,946.04
1.利息 收入
6,858,126.43 16,278,402.95
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 202,446.86 142,993.52
债券利 息收 入
6,646,400.11 15,941,497.07
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
9,279.46 193,912.36
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
6,364,380.10 -4,842,856.21
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 8,072,899.06 7,942,924.94
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -2,001,114.33 -14,166,833.80
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 292,595.37 1,381,052.65
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-”
号填列 ）
6.4.7.18 -8,435,095.34 8,892,238.45
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 52,945.12 18,160.85 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
13
减：二、费用
2,962,399.93 6,456,595.78
1.管理 人报 酬
1,027,868.10 2,412,376.17
2.托管 费
342,622.74 804,125.36
3.销售 服务 费
187,435.42 263,822.08
4.交易 费用 6.4.7.20 358,444.18 879,539.27
5.利息 支出
931,522.38 1,987,991.05
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
931,522.38 1,987,991.05
6.税金 及附 加
18,401.20 -
7.其他 费用 6.4.7.21 96,105.91 108,741.85
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
1,877,956.38 13,889,350.26
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
1,877,956.38 13,889,350.26
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 安康 信用 优选债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
297,631,011.07 73,945,271.19 371,576,282.26
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,877,956.38 1,877,956.38
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-63,856,259.11 -17,043,679.75 -80,899,938.86
其中：1.基 金申 购款 141,312,832.68 36,104,986.28 177,417,818.96
2.基金 赎回 款 -205,169,091.79 -53,148,666.03 -258,317,757.82
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
233,774,751.96 58,779,547.82 292,554,299.78
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
929,409,801.07 146,926,804.80 1,076,336,605.87 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
14
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 13,889,350.26 13,889,350.26
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-644,550,683.83 -105,507,689.77 -750,058,373.60
其中：1.基 金申 购款 36,081,555.29 5,608,894.85 41,690,450.14
2.基金 赎回 款 -680,632,239.12 -111,116,584.62 -791,748,823.74
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
284,859,117.24 55,308,465.29 340,167,582.53
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏安 康信用优选债 券型证券投 资基金（以下 简称“ 本基金” ）经中 国证券监督管理委 员会（以
下简称“ 中国证监会” ） 证 监许可[2012]1067 号 《关 于核准华夏安康信 用优选 债券型证券投资基 金募
集的批复》核准，由华夏 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券投 资基
金销售管理办法 》 、 《证券 投资基金运作管理办法 》 、 《华夏安康信用优选债券 型证券投资基金基 金合
同》 及其 他有 关法 律法 规 负责公 开募 集 。 本 基金 为 契约型 开放 式 ， 存 续期 限 为不定 期 。 本 基金 自 2012
年 9 月 3 日至 2012 年 9 月 7 日 期间 共募 集 5,475,371,956.06 元 （不 含认 购资 金利息 ） ， 业 经德 勤华 永
会计师 事务 所有 限公 司德 师报（ 验） 字（12）第 0054 号验 资报 告予 以验 证。 经向中 国证 监会 备案 ，
《华夏 安康 信用 优选 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 9 月 11 日 正 式生效 ，基 金合 同生 效
日的基 金份 额总 额为 5,475,829,707.91 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 457,751.85 份 基金 份额。
本基金 的基 金 管 理人 为华 夏基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《华 夏安 康信用 优选 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定，本基金可投 资于固定收益类金融工具 ，包括：国内依法发行的 国债、央行票据、短期
融资券 、 中期 票据 、 金融 债、 次级 债 、 地 方政 府债 、 企 业债 、 公司 债 （含 中 小企业 私募 债券 ） 、 可 转
换债券 、资 产支 持证 券及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
15
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2005]103 号 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改 增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 政策 的补充 通 知》 、 财税[2016]140 号《 关于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值
税政策 的通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管产 品增 值税有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2017]90 号《 关于
租入固定资产进项税额抵 扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税法规和实 务操作，主要税项列示
如下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
16
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计 入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
9、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
10 、基金作为流通股股东 在股权分置改革过程中收 到由非流通股股东支付的 股份、现金等对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
11 、本 基金 分别 按实 际缴 纳的增 值税 额 的 5% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、教 育费 附加 和地
方教育 费附 加。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 72,527,528.34
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 - 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
17
合计 72,527,528.34
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 8,089,775.20 6,994,379.00 -1,095,396.20
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 154,281,733.15 150,416,565.84 -3,865,167.31
银行间 市场 115,997,362.27 115,888,400.00 -108,962.27
合计 270,279,095.42 266,304,965.84 -3,974,129.58
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 278,368,870.62 273,299,344.84 -5,069,525.78
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 13,025.15
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,271.40
应收债 券利 息 5,829,679.50
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 28.70
合计 5,844,004.75 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
18
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 927,747.35
银行间 市场 应付 交易 费用 500.00
合计 928,247.35
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 69,424.36
合计 69,424.36
6.4.7.9 实收 基金
华夏安 康债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 191,927,007.52 191,927,007.52
本期申 购 97,157,827.72 97,157,827.72
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -132,295,884.29 -132,295,884.29
本期末 156,788,950.95 156,788,950.95
华夏安 康债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 105,704,003.55 105,704,003.55
本期申 购 44,155,004.96 44,155,004.96
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -72,873,207.50 -72,873,207.50
本期末 76,985,801.01 76,985,801.01
6.4.7.10 未 分配 利润 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
19
华夏安 康债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 38,756,104.75 10,449,307.46 49,205,412.21
本期利 润 6,974,307.88 -5,475,169.90 1,499,137.98
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-8,923,821.67 -1,116,858.08 -10,040,679.75
其中： 基金 申购 款 21,036,005.78 4,515,417.60 25,551,423.38
基金赎 回款 -29,959,827.45 -5,632,275.68 -35,592,103.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 36,806,590.96 3,857,279.48 40,663,870.44
华夏安 康债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 19,058,230.49 5,681,628.49 24,739,858.98
本期利 润 3,338,743.84 -2,959,925.44 378,818.40
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-6,164,224.58 -838,775.42 -7,003,000.00
其中： 基金 申购 款 8,993,298.86 1,560,264.04 10,553,562.90
基金赎 回款 -15,157,523.44 -2,399,039.46 -17,556,562.90
本期已 分配 利润 - - -
本期末 16,232,749.75 1,882,927.63 18,115,677.38
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 182,905.21
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 18,425.11
其他 1,116.54
合计 202,446.86
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 149,834,177.88
减：卖 出股 票成 本总 额 141,761,278.82
买卖股 票差 价收 入 8,072,899.06 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
20
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
卖 出 债 券（ 债 转股 及 债券到 期 兑 付） 成
交总额
287,642,571.88
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
284,556,107.78
减：应 收利 息总 额 5,087,578.43
买卖债 券差 价收 入 -2,001,114.33
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 贵 金属 投资 收益
6.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
6.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
6.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
6.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 292,595.37
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 292,595.37
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
21
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -8,435,095.34
—— 股 票投 资 -9,493,576.05
—— 债 券投 资 1,058,480.71
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减： 应 税金 融商 品公 允价 值 变动产 生的
预估增 值税
-
合计 -8,435,095.34
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 52,945.12
合计 52,945.12
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 356,144.18
银行间 市场 交易 费用 2,300.00
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 358,444.18
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 8,081.55
银行间 账户 维护 费 18,000.00 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
22
其他 600.00
合计 96,105.91
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（“ 中国银 行” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 （“ 华夏 财富” ） 基金管 理人 的子 公司
中信证 券 （ 山东 ） 有 限责任 公司 （“ 中信 证券 （山 东） ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
中信证 券 - - 5,047,642.32 0.78%
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 债券华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
23
券成交 总
额的比 例
成交总 额的
比例
中信证 券 - - 6,926,571.70 1.38%
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
中信证 券 - - 244,800,000.00 5.34%
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 - - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 3,691.31 0.78% 3,691.31 0.29%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,027,868.10 2,412,376.17
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 123,767.53 118,997.00
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
24
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.60%/ 当年 天数 。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 按照 代销 机构 所代 销基金 的份 额保 有量 作为 基数进 行计 算， 从基 金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 342,622.74 804,125.36
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。
6.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 96,432.26 96,432.26
中国银 行 - 10,224.46 10,224.46
中信证 券 - 230.06 230.06
中信证 券（ 山东 ） - 20.13 20.13
华夏财 富 - 13,517.62 13,517.62
合计 - 120,424.53 120,424.53
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏安 康债 券A 华夏安 康债 券C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 183,681.17 183,681.17
中国银 行 - 11,526.26 11,526.26
中信证 券 - 127.29 127.29
中信证 券（ 山东 ） - 102.23 102.23
华夏财 富 - - -
合计 - 195,436.95 195,436.95 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
25
注： ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费 按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.30% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 给基 金管 理人， 再由 基金 管理 人计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： C 类日 基金 销售 服务 费＝前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.30%/ 当年
天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 10,004,504.11 - - - - -
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 9,999,426.71 - - - - -
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行活 期存 款
72,527,528.3
4
182,905.21 3,111,394.11 99,526.01
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
26
6.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证
券款余 额 51,000,000.00 元 ，分别 于 2018 年 7 月 2 日前后 到期 。该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或 在新 质押 式回 购下 转入质 押库 的债 券， 按证 券交易 所规 定的 比例 折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性 分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
27
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信 用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“6.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的具有 良好流动性的金融工具。 基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场 交易量、交易集中度等涉 及资产流动性水平的风险 指标，并定期开展压力
测试， 详细 评估 在不 同的 压力情 景下 资产 变现 情况 的变化 。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金开放期内投 资者历史申赎、投资者类 型和结构变化等数
据， 审慎 评估 不同 市场 环境 可能带 来的 投资 者潜 在赎 回需求 ， 当市 场环 境或 投资 者结构 发生 变化 时 ，
及时调整组合资产结构及 比例，预留充足现金头寸 ，保持基金资产可变现规 模和期限与负债赎回规
模和期 限的 匹配 。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性 ，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
28
6.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 72,527,528.34 - - 72,527,528.34
结算备 付金 2,825,358.14 - - 2,825,358.14
结算保 证金 63,793.28 - - 63,793.28
债券投 资 86,941,020.54 179,363,945.30 - 266,304,965.84
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 200.00 - - 200.00
卖出回 购金 融资 产
款
51,000,000.00 - - 51,000,000.00
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 2,001,273.65 - - 2,001,273.65
结算备 付金 1,364,680.07 - - 1,364,680.07
结算保 证金 64,240.79 - - 64,240.79
债券投 资 151,476,704.70 150,200,232.20 2,766,736.00 304,443,672.90
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 11,082.04 - - 11,082.04
卖出回 购金 融资 产
款
- - - -
注：本 表所 示为 本基 金生 息资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期
日孰早 者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感性分 析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析数 据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有利 率敏 感性 固定 收益类 资产
的利率 风险 状况 测算 的理 论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基点 -854,785.06 -1,135,629.22
利率下 降 25 个 基点 860,522.51 1,144,501.66
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格 风险 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
29
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金主要 投资 于利 率敏 感性 固定收 益类 金融 工具 ， 主 要风险 为利 率风 险和 信用 风险， 其他 的市场 因 素
对本基 金资 产净 值无 重大 影响。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 6,994,379.00 2.39 59,537,537.64 16.02
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 6,994,379.00 2.39 59,537,537.64 16.02
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时， 股票 资产 相应 的理 论变动 值
对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
+5% - 3,803,257.90
-5% - -3,803,257.90
注：截 至本 期末 ，本 基金 主要投 资于 固定 收益 类金 融工具 ，主 要风 险为 利率 风险和 信用 风险 ，
其他的 市场 因素 对本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
30
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
19,340,985.44 元 ，第 二层 次的余 额 为 253,958,359.40 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （截 至 2017 年 12
月 31 日止 ： 第 一层 次的 余 额为 67,593,695.94 元， 第 二层次 的余 额 为 296,387,514.60 元， 第三 层次 的
余额 为 0 元 。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项 停牌的 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层次于其进 行估值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公 开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
§ 7 投资组合 报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 6,994,379.00 1.97
其中： 股票 6,994,379.00 1.97
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 266,304,965.84 75.10
其中： 债券 266,304,965.84 75.10
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
75,352,886.48 21.25
8 其他各 项资 产 5,962,397.66 1.68 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
31
9 合计 354,614,628.98 100.00
7.2 报 告期 末 按 行业 分类 的 股票投 资组 合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 6,979,099.00 2.39
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 15,280.00 0.01
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 6,994,379.00 2.39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 002557 洽洽食 品 300,000 4,575,000.00 1.56
2 002705 新宝股 份 243,200 2,376,064.00 0.81
3 300739 明阳电 路 750 22,080.00 0.01
4 601828 美凯龙 1,000 15,280.00 0.01
5 300737 科顺股 份 500 5,955.00 0.00
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％） 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
32
1 000858 五粮液 11,151,885.06 3.00
2 600703 三安光 电 7,841,151.01 2.11
3 002092 中泰化 学 7,350,822.35 1.98
4 002002 鸿达兴 业 7,146,314.87 1.92
5 600056 中国医 药 6,850,849.00 1.84
6 300121 阳谷华 泰 6,794,427.81 1.83
7 000049 德赛电 池 6,375,078.06 1.72
8 300424 航新科 技 5,678,373.04 1.53
9 603659 璞泰来 5,404,963.00 1.45
10 002035 华帝股 份 5,338,540.00 1.44
11 002557 洽洽食 品 5,157,542.20 1.39
12 600529 山东药 玻 4,784,021.00 1.29
13 603799 华友钴 业 4,444,502.00 1.20
14 300010 立思辰 3,494,504.00 0.94
15 002705 新宝股 份 2,905,878.00 0.78
16 002516 旷达科 技 2,756,774.00 0.74
17 600029 南方航 空 2,696,876.00 0.73
18 603589 口子窖 2,482,689.83 0.67
19 603660 苏州科 达 30,150.00 0.01
20 300739 明阳电 路 11,150.00 0.00
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 000858 五粮液 11,393,198.00 3.07
2 600690 青岛海 尔 10,125,779.00 2.73
3 000333 美的集 团 9,393,010.91 2.53
4 601318 中国平 安 8,465,980.00 2.28
5 300121 阳谷华 泰 7,443,886.58 2.00
6 600011 华能国 际 7,386,842.23 1.99
7 600056 中国医 药 7,315,144.86 1.97
8 600703 三安光 电 7,079,821.28 1.91
9 000568 泸州老 窖 7,022,949.00 1.89
10 002002 鸿达兴 业 6,888,547.95 1.85
11 002092 中泰化 学 6,790,197.76 1.83
12 600019 宝钢股 份 6,467,897.40 1.74
13 600004 白云机 场 6,379,093.90 1.72
14 603659 璞泰来 5,794,867.00 1.56
15 600009 上海机 场 5,640,245.00 1.52
16 000049 德赛电 池 5,514,131.91 1.48
17 002035 华帝股 份 5,433,908.00 1.46 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
33
18 300424 航新科 技 5,188,091.00 1.40
19 600529 山东药 玻 4,983,549.00 1.34
20 603799 华友钴 业 4,806,545.70 1.29
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 98,711,696.23
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 149,834,177.88
注：“ 买入 股票 成本” 、“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,017,000.00 3.42
其中： 政策 性金 融债 10,017,000.00 3.42
4 企业债 券 172,847,459.40 59.08
5 企业短 期融 资券 40,215,000.00 13.75
6 中期票 据 30,278,000.00 10.35
7 可转债 （可 交换 债） 12,947,506.44 4.43
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 266,304,965.84 91.03
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 122441 15 赣 长运 250,000 24,910,000.00 8.51
2 136241 16 中牧 01 200,000 19,734,000.00 6.75
3 1580228
15 渝 能源
债
200,000 19,280,000.00 6.59
4 143075 17 重汽 01 140,000 14,102,200.00 4.82
5 1280451 12 萍 乡债 300,000 12,060,000.00 4.12
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
34
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组 合报 告附 注
7.12.12017 年 12 月 21 日 15 赣长 运的 发行 人江 西长 运股份 有限 公司 收到 了上 海证券 交易 所 《关 于拟
对江西 长运 股份 有限 公司 及有关 责任 人予 以通 报批 评的决 定》 。 本 基金 投资 该 证券的 决策 程序 符合 相
关法律 法规 的要 求。
7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的 备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 63,793.28
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,844,004.75
5 应收申 购款 54,599.63
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
35
9 合计 5,962,397.66
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 110033 国贸转 债 3,662,896.30 1.25
2 113009 广汽转 债 826,513.00 0.28
3 128014 永东转 债 760,130.00 0.26
4 113503 泰晶转 债 678,548.40 0.23
5 123004 铁汉转 债 547.74 0.00
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华 夏 安 康
债券 A
4,421 35,464.59 85,282,954.44 54.39% 71,505,996.51 45.61%
华 夏 安 康
债券 C
3,406 22,603.00 10,021,661.57 13.02% 66,964,139.44 86.98%
合计 7,827 29,867.73 95,304,616.01 40.77% 138,470,135.95 59.23%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所 有 从 业
人员持 有本 基金
华夏安 康债 券 A 122,581.08 0.08%
华夏安 康债 券 C 589,501.04 0.77%
合计 712,082.12 0.30%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金 投 资 和 研 究 部 门 负 责
华夏安 康债 券 A 0
华夏安 康债 券 C 0 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
36
人持有 本开 放式 基金 合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本
开放式 基金
华夏安 康债 券 A 0
华夏安 康债 券 C 0
合计 0
§ 9 开放式基 金份额变动
单位： 份
项目 华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 11
日）基 金份 额总 额
2,560,213,226.74 2,915,616,481.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 191,927,007.52 105,704,003.55
本报告 期 基 金总 申购 份额 97,157,827.72 44,155,004.96
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 132,295,884.29 72,873,207.50
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 156,788,950.95 76,985,801.01
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
37
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
东方证 券 1 113,504,596.28 45.67% 83,005.98 45.67% -
华泰证 券 1 69,801,480.87 28.09% 51,045.72 28.09% -
天风证 券 1 65,213,441.96 26.24% 47,690.33 26.24% -
国信证 券 1 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ，本 基金 还选择 了国 泰君 安证 券、 中信建 投证 券、 申万 宏源 证券、 西部 证券 、
兴业证 券、 银河 证券 、中 信证券 、中 银国 际证 券、 高华证 券、 瑞银 证券 、海 通证券 、招 商证 券、 太
平洋证 券、 中金 公司 、平 安证券 、方 正证 券、 东北 证券、 万和 证券 、国 盛证 券的交 易单 元作 为本 基
金交易 单元 ，本 报告 期无 股票交 易及 应付 佣金 。
④ 在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，国 盛证 券的 交易 单元为 本基 金本 期新 增的 交易单 元。 本期 没华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
38
有剔除 的券 商交 易单 元。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
东方证 券 217,438,809.36 76.45% 2,593,100,000.00 99.58%
华泰证 券 30,920,053.64 10.87% 10,920,000.00 0.42%
天风证 券 30,508,282.14 10.73% - -
国信证 券 5,554,219.23 1.95% - -
10.8 其 他重 大事 件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增长 城华 西银 行股 份有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-26
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增华 瑞保 险销 售有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-01
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津万 家财 富资 产管理 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-13
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 原银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-19
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 欧钱 滚滚 基金 销售 （ 上海 ） 有 限公
司为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-20
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 修订
旗下开 放式 基金 基金 合同 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 对短
期投资 行为 收取 短期 赎回 费的提 示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 民财 富基 金销 售 （上 海） 有限 公司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-23
10 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
39
11
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增和 耕传 承基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-09
12 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19
13
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增西 安银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-05
14
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 国金 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-07
15
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增凤 凰金 信 （ 银川 ） 基金销 售有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-29
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2018-01-01
至
2018-01-28
79,935,251.
80
-
79,935,25
1.80
- -
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市
场流动 性不 足的 情况 下， 如遇投 资者 巨额 赎回 或集 中赎回 ，基 金管 理人 可能 无法以 合理 的价 格及
时变现 基金 资产 ，有 可能 对基金 净值 产生 一定 的影 响，甚 至可 能引 发基 金的 流动性 风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金
资产规 模持 续低 于正 常运 作水平 ， 面临 转换 运作 方 式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。
§ 12 备 查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
12.1.2 《华 夏安 康信 用优 选 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
12.1.3 《华 夏安 康信 用优 选 债券型 证券 投资 基金 托管 协议》 ； 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
40
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 八月 二十 五日
