建信上证 50 交 易 型 开放 式 指 数
证 券 投 资 基金 2018 年半 年 度 报 告
2018 年6 月30 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国银河证 券股份有限公司
送出日 期：2018 年8 月25 日 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 银河 证券 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 17
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 48
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 50
7.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 50
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 50
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 51
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 51
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 53
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 54
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建信上 证 50 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金简 称 建信上 证50ETF
场内简 称 上证 50
基金主 代码 510800
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年12 月 22 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国银 河证 券股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 78,576,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2018 年1 月 15 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最
小化， 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 争取 不超 过 0.2% ，年
跟踪误 差争 取不 超 过 2% 。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 采用 完全 复制 法， 即
按照成 份股 在标 的指 数中 的基准 权重 来构 建指 数化 投
资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权 重 的变 化进 行
相应调 整。 但因 特殊 情况 （比如 流动 性不 足等 ）导 致
本基金 无法 有效 复制 和跟 踪标的 指数 时， 基金 管理 人
将通过 投资 其他 成份 股、 非成份 股以 及中 国证 监会 允
许基金 投资 的其 他金 融工 具进行 替代 ，或 者对 投资 组
合管理 进行 适当 变通 和调 整，从 而使 得投 资组 合紧 密
地跟踪 标的 指数 。
业绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数， 即上 证 50 指数 收
益率。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金， 其预期 收益 及预 期风 险水 平
高于混 合型 基金 、债 券型 基金与 货币 市场 基金 ，属 于
高风险/高 收益 的开 放式 基 金。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
建信基 金管 理有 限责 任公
司
中国银 河证 券股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 吴曙明 李淼
联系电 话 010-66228888 010-66568780
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn yhzq_tggz@chinastock.com.cn
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95551;400-888-8888
传真 010-66228001 010-66568532
注册地 址
北京市 西城 区金 融大 街 7
号英蓝 国 际 金融 中 心 16 层
中国北 京西 城区 金融 大 街35 号
2-6 层
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
中国北 京西 城区 金融 大 街35 号
国际企 业大 厦 C 座
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 孙志晨 陈共炎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.ccbfund.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
中国北 京西 城区 金融 大 街27 号投 资
广场 22-23 层
建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2018 年1 月1 日 - 2018 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 2,481,938.62
本期利 润 -6,516,516.15
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0801
本期加 权平 均净 值利 润率 -8.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 -14.66%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -11,440,758.24
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1456
期末基 金资 产净 值 67,135,241.76
期末基 金份 额净 值 0.8544
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2018 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -14.56%
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -5.56% 1.20% -6.71% 1.20% 1.15% 0.00%
过去三 个月 -6.63% 1.14% -8.90% 1.14% 2.27% 0.00%
过去六 个月 -14.66% 1.17% -13.30% 1.21% -1.36% -0.04% 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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自基金 合同
生效起 至今
-14.56% 1.14% -14.35% 1.19% -0.21% -0.05%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
本基金 基金 合同 于2017 年 12 月22 日生 效 ， 截 至 报告期 末未 满一 年 。 本 基 金建仓 期 为 6 个 月 ， 建
仓期结 束时 各项 资产 配置 比例符 合基 金合 同相 关规 定。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、
海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、
机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理
部和内控合规 部，以及 深 圳、成都 、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、
南京五个营销 中心，并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ，公司秉
持“ 创新、诚 信、专业 、 稳健、共赢 ” 的核心价 值 观，恪守 “持 有人利益 重 于泰山 ”的 原则，以
“建设财富生 活 ”为崇 高 使命，坚持规 范运作， 致 力成为 “国际 一流、国 内 领先的综合 性资产管
理公司 ”。
截至 2018 年 6 月 30 日， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 混合型 证券 投资 基金 、建 信优选 成长 混 合
型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信
双利策略主题 分级股票 型 证 券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合
型证券 投资 基金 （LOF ） 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投资 基金 、
深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投
资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金（LOF） 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证
券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型证 券投 资基 金 、 建 信央 视财 经 50 指 数 分级发 起式 证券 投资
基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资
源混合 型证 券 投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配置 混合型 证券 投资 基金 、
建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信安心保本 混合型证
券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基金 、 建信稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投
资基金、建信 双息红利 债 券型证券投资 基金、建 信 转债 增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强
债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证
券投资基金、 建信信 用 增 强债券型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财
债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证
券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利
债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基
金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金 、建信鑫 安回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票
型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、建 信中证互 联 网金融指数 分级发起
式证券投资基 金、建信 精 工制造指数增 强型证券 投 资基金、建信 鑫利灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信稳定 丰利债券 型 证券投资基金 、建信裕 利 灵活配置混合 型 证券投 资 基金、建信 弘利灵活
配置混合型证 券投资基 金 、建信目标收 益一年期 债 券型证券投资 基金、建 信 现代服务业 股票型证
券投资基金、 建信汇利 灵 活配置混合 型 证券投资 基 金、建信兴利 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
建信现金增利 货币市场 基 金、建信多因 子量化股 票 型证券投资基 金、建信 现 金添益交易 型货币市
场基金、建信 丰裕多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信天 添益货币 市 场基金、建 信瑞丰添
利混合型证券 投资基金 、 建信恒安一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、建 信 睿享纯债债 券型证券
投资基金、建 信恒瑞一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、建信恒 远一年定 期 开放债券型 证券投资
基金、建信睿 富纯债债 券 型证券投资基 金、建信 鑫 荣回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、建信稳
定鑫利债券型证券投资基 金、建信鑫瑞回报灵 活 配置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、建 信 中 国 制 造 2025
股票型证券投 资基金、 建 信民丰回报定 期开放混 合 型证券投资基 金、建信 瑞 福添利混合 型证券投
资基金、建信高端医疗股 票型证券投资基金、建信 中证政策性金融债 1-3 年指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 建信 中证 政策 性 金融 债 8-10 年 指数 证券 投 资基金 （LOF ） 、 建 信建 信 量化事 件驱 动股 票型
证券投资基金 、建信福 泽 安泰混合型基 金中基金 （FOF ） 、建信鑫稳 回报灵活 配 置混合型证 券投资
基金、 建信 上证50 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、 建信鑫 利回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、
建信龙头企业 股票型证 券 投资 基金、建 信睿和纯 债 定期开放债券 型发起式 证 券投资基金 、建信创
业板交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 及其 联接 基金 、 建信鑫 泽回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、
建信智 享添 鑫定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 建信 睿 丰纯债 定期 开放 债券 型发 起式证 券投 资基 金、建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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建信战 略精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信MSCI 中国 A 股国 际通 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 及其 联接 基金 ，共 计 101 只开 放式 基金 ，管 理的基 金净 资产 规模 共计 为 6,342.88 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
薛玲
本 基金
的 基金
经理
2017 年 12 月 22
日
- 5
薛 玲 女士 ， 金融 工程 及指数 投
资 部 总 经理 助 理， 博 士。2009
年 5 月至 2009 年 12 月 在 国家
电 网 公司 研 究院 农电 配电研 究
所工作 ， 任项 目经 理 ；2010 年
1 月至2013 年4 月 在路 通 世纪
公 司 亚洲 数 据收 集部 门工作 ，
任高级 软件 工程 师；2013 年 4
月至2015 年8 月在 中国 中 投证
券 公 司工 作 ，历 任研 究员、 投
资经理 ；2015 年 9 月加 入 我公
司 金 融工 程 及指 数投 资部， 历
任 基 金经 理 助理 、基 金经理 ，
2018 年5 月起 兼任 部门 总 经理
助理，2016 年7 月4 日 起 任上
证 社 会责 任 交易 型开 放式指 数
证 券 投资 基 金及 其联 接基金 的
基金经 理；2017 年 5 月 27 日
至 2018 年 4 月 25 日任 建 信鑫
盛 回 报灵 活 配置 混合 型证券 投
资基金 的基 金经 理；2017 年 9
月 13 日起 任 建信 量 化事件 驱
动 股 票型 证 券投 资基 金的基 金
经理；2017 年 9 月 28 日 起任
深 证 基 本面 60 交 易 型开放 式
指数证 券投 资基 金 （ETF ） 及其
联接基 金的 基金 经理 ；2017 年
12 月 20 日起 任建 信鑫 稳 回报
灵 活 配置 混 合型 证券 投资基 金
的基金 经理 ；2017 年 12 月 22
日 起 任 建信 上 证 50 交易型 开
放 式 指数 证 券投 资基 金的基 金
经理；2018 年3 月5 日 起 任建
信 智 享添 鑫 定期 开放 混合型 证
券投资 基金 的基 金经 理。
建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了 公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有1 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在报告期内， 本基金根 据 基金合同规定 ，采取了 对 指数的被动复 制策略， 在 基金上市交易 之
前建仓完毕。 基金上市 交 易之后，本基 金根据合 同 规 定，将年化 跟踪误差 和 日均跟踪偏 离度控制
在了基 金合 同约 定的 范围 之内。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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报告期 内， 本基 金跟 踪误 差 主要来 自于 所持 股票 组合 与所跟 踪标 的指 数在 权重 结构上 的差 异。
权重结构上的 差异主要 源 自以下几个部 分：第一 ， 建仓过程中， 基金仓位 与 目标仓位的 差异；第
二， 股票 数量 的舍 入取 整 ； 第 三 ， 适 当提 高小 权重 股票便 于提 高基 金可 供申 赎的篮 子个 数 ； 第 四，
参与新 股申 购 ； 第 五 ， 部 分股票 停牌 导致 无法 交易 ； 第 六 ， 交 易所 保证 金占 用导致 基金 仓位 偏低 。
本基金管理人 在量化分 析 基础上，采取 了适当的 组 合调整策略， 尽可能地 控 制了基金的 跟踪误差
与偏离 度。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期基 金净 值增 长率-14.66% ， 波动 率1.17% ， 业 绩比较 基准 收益 率-13.3% ， 波动 率1.21% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
回顾2018 年上 半年 ， 在 去 杠杆叠 加贸 易战 的影 响下 ， 股票 市场 在 1 月份 的快 速上涨 之后 经历
了长 达 5 个 月的 深幅 下跌 。与此 同时 ，利 率债 和信 用债市 场走 出了 分化 的走 势。上 半年 信用 违 约
频发， 经济 前景 的不 明朗 在催生 利率 债牛 市的 同时 ，信用 利差 却持 续走 扩。 展望 2018 年下 半年 ，
资管新规细则 的推出以 及 国务院常务会 议的召开 都 传递出针对贸 易战等外 部 环境的不确 定性 ，中
央将对 目前 的货 币和 财政 政策进 行一 系列 的调 整， 将 实施更 为积 极的 财政 政策 和稳健 的货 币政 策，
扩大内需调结 构促进实 体 经济发展。因 此，重点 关 注前期在去杠 杆背景下 被 错杀的具有 真实成长
性的股 票和 在积 极财 政政 策下受 益、 符合 国家 产业 升级方 向的 个股 。
本基金管理人 将根据基 金 合同，以量化 分析研究 为 基础，克服各 种因素的 不 利影响，不断 优
化和改 进量 化模 型， 将基 金的跟 踪误 差及 偏离 度保 持在较 低水 平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 文 《中 国证 监会 关于 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
本公司设立资 产估值委 员 会，主要负责 审核和决 定 受托资产估值 相关事宜 ， 确保受托资产 估
值流程和结果 公允合理 。 资产估值委员 会由公司 分 管核算业务的 高管、督 察 长、内控合 规部、风
险管理部和资 产核算部 门 负责人组成。 分管投资 、 研究业务的公 司高管、 相 关投资管理 部门负责
人、相 关研 究部 门负 责人 作为投 资产 品价 值研 究的 专业成 员出 席资 产估 值委 员会会 议。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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资产估值委员 会成员均 为 多年从事估值 运作、证 券 行业研究、风 险管理工 作 ，熟悉业内法 律
法规的 专家 型人 员。
本公司 基金 经理 参与 讨 论 估值原 则及 方法 ，但 对估 值政策 和估 值方 案不 具备 最终表 决权 。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
本公司 根据 《中 国证 券投 资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年1 季度 固 定收益 品种 的
估值处理标 准》 ，与中 债金 融估值中心 有限公司 签署 《中债信息 产品服务 协议》 ，并依据其 提供的
中债收益率曲 线及估值 价 格对公司旗下 基金持有 的 银行间固定收 益品种进 行 估值（适用 非货币基
金） 或影 子定 价 （ 适用 货 币基金 和理 财类 基金 ） ； 对 公 司旗 下基 金持 有的 在证 券交易 所上 市或 挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券、资 产支持证 券和 私募债券除 外)，本公 司采 用中证指数 有限公
司独立 提供 的债 券估 值价 格进行 估值 。
本公司 与中 证指 数有 限公 司签署 《 流通 受限 股票 流 动性折 扣委 托计 算协 议》 ， 并依据 《 证券 投
资基金 投资 流通 受限 股票 估值指 引 （ 试行 ） 》 和 中证 指数有 限公 司独 立提 供的 流通受 限股 票流 动 性
折扣， 对公 司旗 下基 金持 有的流 通受 限股 票进 行估 值。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内本 基金未实 施 利润分配，符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的
规定。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国银河 证 券股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害基 金份额持 有 人利益的行 为，完全
尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 按 照《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 、托管协议的 有
关规定，对本 基金的基 金 资产净值计算 、基金费 用 开支等方面进 行了认真 的 复核，对本 基金的投
资运作 方面 进行 了监 督， 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真 实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法 复核建信 基 金管理有限责 任公司编 制 和披露的建信 上证 50 交 易型开放式证 券
投资基 金2018 年半 年度 报 告中财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 上 证50 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2018 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 935,300.08 2,625,892.27
结算备 付金
4,902.32 -
存出保 证金
120,211.95 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 66,689,801.40 -
其中： 股票 投资
66,689,801.40 -
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 208,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 229.02 237,301.29
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
67,750,444.77 210,863,193.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
95,712.20 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
27,516.11 25,974.85
应付托 管费
5,503.22 5,194.98
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 212,744.65 - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 273,726.83 13,653.97
负债合 计
615,203.01 44,823.80
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 78,576,000.00 210,576,000.00
未分配 利润 6.4.7.10 -11,440,758.24 242,369.76
所有者 权益 合计
67,135,241.76 210,818,369.76
负债和 所有 者权 益总 计
67,750,444.77 210,863,193.56
1、 报告截 止 日2018 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.8544 元， 基金 份额 总额78,576,000.00 份。
2、 本基金 基金 合同 生效 日为 2017 年12 月 22 日 。
6.2 利 润表
会计主 体： 建信 上 证50 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至2018 年 6 月 30 日
一、收入
-5,774,053.80
1.利息 收入
266,474.19
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 19,710.23
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
246,763.96
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
2,957,992.78
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 2,090,699.70
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 867,293.08
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17
-8,998,454.77
4.汇兑收益 （损失以“- ” 号填
列）
-
5.其他收入（损失以“- ” 号填 6.4.7.18 -66.00 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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列）
减：二、费用
742,462.35
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 192,575.61
2．托 管费 6.4.10.2.2 38,515.14
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 6.4.7.19 245,463.96
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．税 金及 附加
-
7．其 他费 用 6.4.7.20 265,907.64
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-6,516,516.15
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-6,516,516.15
本基金 基金 合同 生效 日为 2017 年12 月 22 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 上 证50 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
210,576,000.00 242,369.76 210,818,369.76
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -6,516,516.15 -6,516,516.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-132,000,000.00 -5,166,611.85 -137,166,611.85
其中：1. 基 金申 购款 94,000,000.00 -3,398,626.62 90,601,373.38
2. 基金 赎回 款 -226,000,000.00 -1,767,985.23 -227,767,985.23
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
78,576,000.00 -11,440,758.24 67,135,241.76
本基金 基金 合同 生效 日为 2017 年12 月 22 日 ，无 上 年度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张军 红______
______ 吴 曙明______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
建信上证 50 交易型 开放 式指数证券投 资基金(以 下 简称 “本基金 ”)经中 国证 券监督管理 委
员会( 以下 简称 “中 国证 监 会 ”) 证监 许可[2017] 1188 号《 关于 准予 建信 上证50 交易 型开 放式 指
数证券投资基 金注册的 批 复》核准，由 建信基金 管 理有限责任公 司依照《 中 华人民共和 国证券投
资基金 法 》 和 《 建信 上证50 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同 》 负 责 公开募 集 。 本 基金 为
契约型 开放 式 ， 存 续期 限 不定 ， 首 次设 立共 募集 人 民币210,576,000.00 元 ， 业经普 华永 道中 天会
计师事 务所(特 殊普 通合 伙)普华 永道 中天 验字(2017) 第1118 号 验资 报告 予以 验 证。 经 向中 国证 监
会备案 ， 《建 信上 证 50 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 于2017 年 12 月 22 日正 式生 效，
基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 210,576,000.00 份基金 份额 。 本 基金 的基 金 管理人 为建 信基 金
管理有 限责 任公 司， 基金 托管人 为中 国银 河证 券股 份有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《建 信 上证 50 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金基
金合同》的有 关规定， 本 基金投资范围 为标的指 数 成份股和备选 成份股。 为 更好地实现 基金的投
资目标，本基 金可能会 少 量投资于国内 依法发行 上 市的非成份股 （包 括中 小 板、创业板 及其他经
中国证 监会 核准 上市 的股 票） 、 债券 、 货 币市 场工 具 、 债券 回购 、 资 产支 持证 券、 银 行存 款、 权证 、
股指期货以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融工 具（但须 符 合中国证监 会的相关
规定） 。 基 金的 投资 组合 比 例为： 本基 金投 资于 标的 指数成 份股 和备 选成 份股 的资产 比例 不低 于基
金资产净值 的 90%； 权证 、股指期货及 其他金融 工 具的投资比例 依照法律 法 规或监管机构 的规定
执行。如法律 法规或监 管 机构以后允许 基金投资 其 他品种，基金 管理人在 履 行适当程序 后，可以
将其纳 入投 资范 围。 本基 金的业 绩比 较基 准为 标的 指数， 即上 证 50 指 数收 益 率。
建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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6.4.2 会 计报 表的 编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 上 证 50 交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 基金 合同 》和在 财务 报表 附 注 6.4.4 所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营 为 基础编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务
状况以 及2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2018
年1 月1 日至 2018 年6 月 30 日。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公 允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 、资产支持证 券投资和 衍 生工具投资分 类
为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产。除衍生工 具所产生 的 金融资产在 资产负债
表中以衍生金 融资产列 示 外，以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款 项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具投资按 如 下原则确定公 允
价值并 进行 估值 ：
(1)存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或 使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人 不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资 产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期 间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数 ，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量 等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ： 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对 于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 、 首 次公 开发 行股票 时公 司股 东公 开发 售股份 、 通 过大
宗交易取得的 带限售期 的 股票等流通受 限股票， 根 据中国基金业 协会中基 协 发[2017]6 号《 关于
发布< 证券投 资基金投 资流 通受限股票 估值指引( 试行)>的通知》 之附件《 证券 投资基金投 资流通
受限股票估 值指引(试行) 》(以下简称 “指引 ”)， 按估值日在 证券交易 所上 市交易的同 一股票 的
公允价值 扣除 中证指数 有 限公司根据指 引所独立 提 供的该流通受 限股票剩 余 限售期对应 的流动性
折扣后 的价 值进 行估 值。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 会计差 错。
6.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[1998]55 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若干 优惠 政 策 的通 知》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实 施上市 公司 股息 红
利差别化个人 所得税政 策 有关问题的通 知 》 、财税[2014]81 号《财政 部国家税 务总局证监会 关于建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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沪港股 票市 场交 易互 联互 通机制 试点 有关 税收 政策 的通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司 股
息红利 差别 化个 人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2015]125 号 《关 于内 地 与香港 基金 互认 有
关 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通知 》 、 财 税[2016]127 号 《财 政部 国 家税务 总局 证监 会
关于深 港股 票市 场交 易互 联互通 机制 试点 有关 税收 政策的 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金
融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策的 通知 》 、 财税[2017]2 号 《 关于 资 管产品 增值 税政 策
有关问 题的 补充 通知 》 、 财 税[2017]56 号 《关 于资 管 产品增 值税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90
号《关于租入 固定资产 进 项税额抵扣等 增值税政 策 的通知》及其 他相关财 税 法规和实务 操作，主
要税项 列示 如下 ：
(1) 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产
品管理 人运 营资 管产 品过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征 收率 缴
纳增值 税。 对资 管产 品在2018 年1 月1 日 前运 营过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 未 缴纳 增值 税的，
不再缴 纳； 已缴 纳增 值税 的，已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖股 票、债券 的 转让收入免征 增值税， 对 国债、地方政 府
债以及金融同 业往来利 息 收入亦免征增 值税。资 管 产品管理人运 营资管产 品 提供的贷款 服务，以
2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额。 资管 产品 管理 人运营 资管 产品 转 让
2017 年12 月 31 日 前取 得 的基金 、 非货 物期 货 ， 可 以 选择按 照实 际买 入价 计算 销售额 ， 或者 以 2017
年最后 一个 交易 日的 基金 份额净 值、 非货 物期 货结 算价格 作为 买入 价计 算销 售额。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业 所 得税。
(3) 对 于内 地投 资者 持有 的 基金类 别， 对基 金取 得的 企业债 券利 息收 入， 应由 发行债 券的 企业
在向基金支付 利息时代 扣 代缴 20%的 个人所得 税。 对基金从上市 公司取得 的 股息红利所得 ，持股
期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月)的 ，其 股息 红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 在 1 个月 以
上至 1 年(含 1 年)的 ，暂 减按 50% 计入 应纳 税所 得 额；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得
税。对基金持 有的上市 公 司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算 纳税，持
股时间自解禁 日起计算 ； 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续暂减 按 50% 计入 应 纳税所得额 。上述
所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
对于香港市场 投资者通 过 基金互认持有 的基金类 别 ，对基金取得 的企业债 券 利息收 入，应 由
发行债 券的 企业 在向 该内 地基金 分配 利息 时按 照 7%的税率 代扣 代缴 所得 税。 对基金 从上 市公 司取建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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得的股息红利 所得，应 由 内地上市公司 向该内地 基 金分配股息红 利时按 照 10% 的税率代扣代 缴所
得税。
对基金 通过 沪港 通/ 深港 通 投资香 港联 交所 上 市 H 股 取得的 股息 红利 ，H 股公 司 应向中 国证 券
登记结 算有 限责 任公 司( 以 下简称 “中 国结 算”) 提 出 申请， 由中 国结 算 向 H 股 公司提 供内 地个 人
投资者 名册 ，H 股公 司按照 20% 的税 率代 扣个 人所 得税。 基金 通过 沪港 通/ 深 港通投 资香 港联 交所
上市的 非H 股取 得的 股息 红利， 由中 国结 算按 照 20% 的税 率代 扣个 人所 得税。
(4) 基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳股 票交易印花 税，买入股票 不征收股票 交易印花税。 基
金通过 沪港 通/ 深港 通买 卖 、 继 承、 赠与 联交 所上 市 股票 ， 按 照香 港特 别行 政 区现行 税法 规定 缴纳
印花税 。
(5) 本 基金 的城 市维 护建 设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的
适用比 例计 算缴 纳。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 935,300.08
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 -
存款期 限1-3 个月 -
存款 期 限3 个 月以 上 -
其他存 款 -
合计： 935,300.08
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 75,688,256.17 66,689,801.40 -8,998,454.77
贵 金 属 投 资- 金 交 所 - - - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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黄金合 约
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 75,688,256.17 66,689,801.40 -8,998,454.77
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 172.72
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2.20
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 54.10
合计 229.02
6.4.7.6 其 他资 产
无。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 212,744.65
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 212,744.65
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 223,726.83
应付指 数使 用费 50,000.00
合计 273,726.83
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 210,576,000.00 210,576,000.00
本期申 购 94,000,000.00 94,000,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -226,000,000.00 -226,000,000.00
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 78,576,000.00 78,576,000.00
1、本 基金 自 2017 年 11 月 27 日至 2017 年 12 月 15 日止 期间 公开 发售 ，共 募集有 效净 认购 资金
人民 币 210,576,000.00 元 ， 折合基 金份 额 210,576,000.00 份； 募集 期内 认购 资金 产生的 利息 收入 人
民币 49,892.27 元， 计入 基 金资产 ，不 折算 为投 资人 份额。
2、 根据 《 建信 上证 50 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金上 市交 易公 告书 》 的 相关 规定 ， 本 基
金于 2018 年 1 月 15 日在 上海证 券交 易所 上市 交易 。申购 业务 、赎 回业 务 自 2018 年 1 月 15 日起建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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开始办 理。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 242,369.76 - 242,369.76
本期利 润 2,481,938.62 -8,998,454.77 -6,516,516.15
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-13,027.67 -5,153,584.18 -5,166,611.85
其中： 基金 申购 款 4,522,896.40 -7,921,523.02 -3,398,626.62
基金赎 回款 -4,535,924.07 2,767,938.84 -1,767,985.23
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,711,280.71 -14,152,038.95 -11,440,758.24
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 14,457.06
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4,444.48
其他 808.69
合计 19,710.23
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 614,539.34
股票投 资收 益 — — 赎 回差 价收入 1,476,160.36
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 2,090,699.70
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 11,984,867.97
减：卖 出股 票成 本总 额 11,370,328.63
买卖股 票差 价收 入 614,539.34
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 227,767,985.23
减： 现 金支 付赎 回款 总额 1,300,878.23
减： 赎 回股 票成 本总 额 224,990,946.64
赎回差 价收 入 1,476,160.36
6.4.7.12.4 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
无。
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
无。
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
无。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
无。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属 差价 收入
无。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
无。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
无。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
无。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
无。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 867,293.08
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 867,293.08
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 -8,998,454.77
—— 股 票投 资 -8,998,454.77
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减： 应税 金融 商品 公允 价值 变动产 生的 预估 增
值税
-
合计 -8,998,454.77
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益收 入 -66.00
合计 -66.00
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 245,463.96
银行间 市场 交易 费用 -
合计 245,463.96
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
审计费 用 32,728.42
信息披 露费 148,765.71
上市费 34,013.51
指数使 用费 50,000.00
其他费 用 400.00
合计 265,907.64
指数使用费为 支付标的 指 数供应商的标 的指数许 可 使用费，本期 按前一日 基 金资产净值 的 0.03%
的年费率计 提，逐日 累计 ，按季支付 ， 标的指 数许 可使用费的 收取下限 为每 季(自然季度) 人民币建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 34 页 共 57 页
50,000.00 元。
6.4.7.21 分 部报 告
无。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
无。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方没 有发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 (“ 建信 基
金”)
基金管 理人
中国银 河证 券股 份有 限公 司 (“ 银河 证
券”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国建 设 银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设
银行”)
基金管 理人 的股 东
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6 月30日 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 35 页 共 57 页
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
银河证 券 216,332,276.59 92.66% - -
6.4.10.1.2 债 券交 易
无。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
银河证 券 104,000,000.00 100.00% - -
6.4.10.1.4 权 证交 易
无。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年1 月1 日至2018 年6 月30日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
银河证 券 197,122.06 92.66% - -
1、 上 述佣 金参 考市 场价 格 经本基 金的 基金 管理 人与 对方协 商确 定， 以扣 除由 中国证 券登 记结 算有
限责任 公司 收取 的证 管费 和经手 费的 净额 列示 。
2、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服 务
等。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 36 页 共 57 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 192,575.61
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 13,007.41
注：1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 管理 有限 责任 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.50% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 38,515.14
注： 支 付基 金托 管人 的托 管费按 前一 日基 金资 产净 值 0.10% 的 年费 率计 提， 逐 日累计 至每 月月 底，
按月支 付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.10%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
无。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 37 页 共 57 页
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未发 生承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
无。
6.4.12 期 末（2018 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603693
江苏
新能
2018 年
6 月25
日
2018
年7 月
3 日
新股流
通受限
9.00 9.00 5,384 48,456.00 48,456.00 -
603706
东方
环宇
2018 年
6 月29
日
2018
年7 月
9 日
新股流
通受限
13.09 13.09 1,659 21,716.31 21,716.31 -
603105
芯能
科技
2018 年
6 月29
日
2018
年7 月
9 日
新股流
通受限
4.83 4.83 3,410 16,470.30 16,470.30 -
基金可 使用 以基 金名 义开 设的股 票账 户， 选择 网上 或者网 下一 种方 式进 行新 股申购 。 其
中基金 作为 一般 法人 或战 略投资 者认 购的 新股 ， 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的
规定， 在新 股上 市后 的约 定期限 内不 能自 由转 让； 基金作 为个 人投 资者 参与 网上认 购获
配的新 股， 从新 股获 配日 至新股 上市 日之 间不 能自 由转让 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
601390 中国 2018 重 7.47 2018 7.25 76,100 617,372.94 568,467.00 - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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中铁 年5
月7
日
大
事
项
年8
月20
日
本基金 截 至 2018 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的 重大事 项可 能产 生重 大影 响而被 暂时 停牌 的股
票，该 类股 票将 在所 公布 事项的 重大 影响 消除 后， 经交易 所批 准复 牌。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
无。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估，有效管理 和
控制上 述风 险， 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
内控合规部和 相 关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和内 控合 规部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行 间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总。按信 用评级列 示 的债券、资产 支持证券 和 同业存单的投 资情况如 下 表所示，如 无表格，
则本基 金于 本期 末及 上年 年末未 持有 除国 债、 央行 票据、 政策 性金 融债 以外 的债券 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
无。
6.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示 的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
6.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
无。
6.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
无。
6.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
无。
6.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。
公司建立了健 全有效的 流 动性风险内部 控制体系 ， 对流动性风险 管理的组 织 架构、职责分 工
以及指标监控 体系进行 了 明确规定，同 时建立了 以 流动性风险为 核心的压 力 测试体系， 由独立的
风险管 理部 门负 责压 力测 试的实 施， 多维 度对 投资 组合流 动性 风险 进行 管控 。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
6.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
在日常运作中 ，本基金 严 格按照相关法 律法规要 求 、基金合同约 定的投资 范 围与比例限制 实
施投资 管理 ，确 保投 资组 合资产 变现 能力 与投 资者 赎回需 求保 持动 态平 衡。
在资产端，本 基金遵循 组 合管理、分散 投资的基 本 原则，主要投 资于基金 合 同约定的具有 良建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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好流动性的金 融工具。 基 金管理人对基 金持有资 产 的集中度、高 流动性资 产 比例、流动 性受限资
产比例、逆回 购分布等 指 标进行监控， 定期开展 压 力测试，持续 对投资组 合 流动性水平 进行监测
与评估 。
在负债端，基 金管理人 建 立了投资者申 购赎回管 理 机制，结合市 场形势对 投 资者申购赎回 情
况进行分析， 合理控制 投 资组合持有人 结构。在 极 端情形下，投 资组合面 临 巨额赎回时 ，基金管
理人将 根据 相关 法律 法规 要求以 及基 金合 同的 约定 ， 审慎利 用流 动性 风险 管理 工具处 理赎 回申 请，
保障基 金持 有人 利益 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发 生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金买入 返售金融 资 产等，其余大 部
分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动现 金流量在 很 大程度上独 立于市场
利率变化，本 基金管理 人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控， 并 通过调整投 资组合的
久期等 方法 对利 率风 险进 行管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
935,300.08 0.00 - - 935,300.08
结算备 付金
4,902.32 - - - 4,902.32
存出保 证金
120,211.95 - - - 120,211.95
交易性 金融 资产
- - - 66,689,801.40 66,689,801.40
衍生金 融资 产
- - - - 0.00
买入返 售金 融资 产
0.00 0.00 - - 0.00
应收证 券清 算款
- - - 0.00 0.00 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 41 页 共 57 页
应收利 息
- - - 229.02 229.02
应收股 利
- - - 0.00 0.00
应收申 购款
- - - 0.00 0.00
其他资 产
- - - 0.00 0.00
资产总 计 1,060,414.35 0.00 0.00 66,690,030.42 67,750,444.77
负债
卖出回 购金 融资 产款 0.00 0.00 - - 0.00
短期借 款 - - - - 0.00
交易性 金融 负债 - - - - 0.00
衍生金 融负 债 - - - - 0.00
应付证 券清 算 款 - - - 95,712.20 95,712.20
应付赎 回款 - - - 0.00 0.00
应付管 理人 报酬 - - - 27,516.11 27,516.11
应付托 管费 - - - 5,503.22 5,503.22
应付销 售服 务费 - - - 0.00 0.00
应付交 易费 用 - - - 212,744.65 212,744.65
应交税 费 - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - 0.00 0.00
应付利 润 - - - 0.00 0.00
其他负 债 - - - 273,726.83 273,726.83
负债总 计 0.00 0.00 0.00 615,203.01 615,203.01
利率敏 感度 缺口 1,060,414.35 0.00 0.00 66,074,827.41 67,135,241.76
上年度 末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 2,625,892.27 0.00 - - 2,625,892.27
结算备 付金 0.00 - - - 0.00
存出保 证金 0.00 - - - 0.00
交易性 金融 资产 - - - 0.00 0.00
衍生金 融资 产 - - - - 0.00
买入返 售金 融资 产 208,000,000.00 0.00 - - 208,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 0.00 0.00
应收利 息 - - - 237,301.29 237,301.29
应收股 利 - - - 0.00 0.00
应收申 购款 - - - 0.00 0.00
其他资 产 - - - 0.00 0.00
资产总 计 210,625,892.27 0.00 0.00 237,301.29 210,863,193.56
负债
卖出回 购金 融资 产款 0.00 0.00 - - 0.00
短期借 款 - - - - 0.00
交易性 金融 负债 - - - - 0.00
衍生金 融负 债 - - - - 0.00 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 42 页 共 57 页
应付证 券清 算款 - - - 0.00 0.00
应付赎 回款 - - - 0.00 0.00
应付管 理人 报酬 - - - 25,974.85 25,974.85
应付托 管费 - - - 5,194.98 5,194.98
应付销 售服 务费 - - - 0.00 0.00
应付交 易费 用 - - - 0.00 0.00
应交税 费 - - - 0.00 0.00
应付利 息 - - - 0.00 0.00
应付利 润 - - - 0.00 0.00
其他负 债 - - - 13,653.97 13,653.97
负债总 计 0.00 0.00 0.00 44,823.80 44,823.80
利率敏 感度 缺口 210,625,892.27 0.00 0.00 192,477.49 210,818,369.76
表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予
以分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于本期 末， 本基 金未 持有 交易性 债券 投资 ，因 此市 场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影响
（上年 末： 同）
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券， 所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 基金的投资组 合比例为 ： 本基金投资于 标
的指数成份股 和备选成 份 股的资产比例 不低于基 金 资产净值的 90%；权 证、 股指期货及其 他金融建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 43 页 共 57 页
工具的投资比 例依照法 律 法规或监管机 构的规定 执 行。此外，本 基金的基 金 管理人每日 对本基金
所持有的证券 价格实施 监 控，定期运用 多种定量 方 法对基金进行 风险度量 ， 及时对风险 进行跟踪
和控制 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 66,689,801.40 99.34 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 66,689,801.40 99.34 - -
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于本期 末， 本基 金成 立不 满一年 ，尚 无足 够经 验数 据。
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果 所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(2) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(a) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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于2018 年06 月30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为66,034,691.79 元， 属于 第二 层 次 的余 额 为655,109.61 元 ， 无属 于第 三层 次
的余额 。 （2017 年 06 月 30 日： 无）
(b) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券
的公允价值列 入第一层 次 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(3) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的 金 融工 具
于 2018 年 06 月 30 日 ， 本基金 未持 有非 持续 的以 公允价 值计 量的 金融 资产 。 （2017 年 06 月
30 日 ：无 ）
(4) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 66,689,801.40 98.43
其中： 股票 66,689,801.40 98.43
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 940,202.40 1.39
7 其他各 项资 产 120,440.97 0.18
8 合计 67,750,444.77 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 2,818,040.15 4.20
C 制造业 18,872,206.90 28.11
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 3,111,341.20 4.63
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,163,522.00 1.73
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
854,266.00 1.27
J 金融业 37,612,463.60 56.02
K 房地产 业 2,090,092.80 3.11
L 租赁和 商务 服务 业 - - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 81,226.14 0.12
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 66,603,158.79 99.21
以上行 业分 类 以2018 年06 月 30 日 的中 国证 监会 行 业分类 标准 为依 据。
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 16,470.30 0.02
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应 业
70,172.31 0.10
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 86,642.61 0.13
以上行 业分 类 以2018 年06 月 30 日 的中 国证 监会 行 业分类 标准 为依 据。
建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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7.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 未投 资港 股通股 票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 160,440 9,398,575.20 14.00
2 600519 贵州茅 台 7,400 5,412,804.00 8.06
3 600036 招商银 行 152,700 4,037,388.00 6.01
4 601166 兴业银 行 184,500 2,656,800.00 3.96
5 600887 伊利股 份 90,000 2,511,000.00 3.74
6 600276 恒瑞医 药 32,800 2,484,928.00 3.70
7 600016 民生银 行 350,300 2,452,100.00 3.65
8 601328 交通银 行 407,200 2,337,328.00 3.48
9 601288 农业银 行 566,400 1,948,416.00 2.90
10 600030 中信证 券 116,600 1,932,062.00 2.88
11 600104 上汽集 团 52,000 1,819,480.00 2.71
12 601398 工商银 行 319,498 1,699,729.36 2.53
13 601668 中国建 筑 311,120 1,698,715.20 2.53
14 600000 浦发银 行 174,000 1,663,440.00 2.48
15 601601 中国太 保 46,567 1,483,158.95 2.21
16 601169 北京银 行 219,300 1,322,379.00 1.97
17 600048 保利地 产 105,224 1,283,732.80 1.91
18 601988 中国银 行 312,200 1,127,042.00 1.68
19 600309 万华化 学 24,300 1,103,706.00 1.64
20 600690 青岛海 尔 54,200 1,043,892.00 1.55
21 600019 宝钢股 份 131,900 1,027,501.00 1.53
22 600028 中国石 化 155,800 1,011,142.00 1.51
23 600585 海螺水 泥 29,700 994,356.00 1.48
24 601229 上海银 行 57,900 912,504.00 1.36
25 601818 光大银 行 235,900 863,394.00 1.29
26 601766 中国中 车 108,000 831,600.00 1.24
27 601211 国泰君 安 55,670 820,575.80 1.22
28 601857 中国石 油 96,065 740,661.15 1.10
29 601688 华泰证 券 48,400 724,548.00 1.08
30 601006 大秦铁 路 88,200 724,122.00 1.08 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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31 600703 三安光 电 36,200 695,764.00 1.04
32 600050 中国联 通 137,800 677,976.00 1.01
33 601186 中国铁 建 68,200 587,884.00 0.88
34 601088 中国神 华 29,400 586,236.00 0.87
35 601390 中国中 铁 76,100 568,467.00 0.85
36 601628 中国人 寿 24,600 553,992.00 0.83
37 601989 中国重 工 135,700 548,228.00 0.82
38 601336 新华保 险 12,300 527,424.00 0.79
39 600958 东方证 券 53,033 484,191.29 0.72
40 600999 招商证 券 34,000 465,120.00 0.69
41 600340 华夏幸 福 17,600 453,200.00 0.68
42 600029 南方航 空 52,000 439,400.00 0.65
43 600111 北方稀 土 32,200 366,436.00 0.55
44 600606 绿地控 股 54,000 353,160.00 0.53
45 600547 山东黄 金 11,100 265,512.00 0.40
46 601800 中国交 建 22,500 256,275.00 0.38
47 603993 洛阳钼 业 34,100 214,489.00 0.32
48 601360 三六零 6,100 176,290.00 0.26
49 601881 中国银 河 19,200 156,096.00 0.23
50 601330 绿色动 力 4,971 81,226.14 0.12
51 601878 浙商证 券 5,500 46,200.00 0.07
52 603650 彤程新 材 1,515 32,511.90 0.05
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 603693 江苏新 能 5,384 48,456.00 0.07
2 603706 东方环 宇 1,659 21,716.31 0.03
3 603105 芯能科 技 3,410 16,470.30 0.02
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 32,629,890.02 15.48
2 600519 贵州茅 台 16,252,757.89 7.71
3 600036 招商银 行 13,205,102.80 6.26
4 601166 兴业银 行 9,278,493.15 4.40
5 600887 伊利股 份 8,746,694.24 4.15
6 600016 民生银 行 8,682,116.02 4.12
7 601328 交通银 行 7,233,195.00 3.43
8 600000 浦发银 行 6,353,290.00 3.01
9 601288 农业银 行 6,296,669.00 2.99
10 600030 中信证 券 6,257,967.70 2.97
11 601668 中国建 筑 5,961,944.55 2.83
12 601398 工商银 行 5,580,984.60 2.65
13 601601 中国太 保 5,065,869.10 2.40
14 600104 上汽集 团 4,994,050.00 2.37
15 600048 保利地 产 4,665,294.14 2.21
16 600837 海通证 券 4,535,147.53 2.15
17 601169 北京银 行 4,531,523.00 2.15
18 601766 中国中 车 3,640,535.52 1.73
19 601988 中国银 行 3,577,229.00 1.70
20 600019 宝钢股 份 3,257,596.00 1.55
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600837 海通证 券 1,233,434.00 0.59
2 600518 康美药 业 1,066,327.47 0.51
3 601318 中国平 安 867,605.00 0.41
4 600919 江苏银 行 735,966.00 0.35
5 603259 药明康 德 593,040.60 0.28
6 601985 中国核 电 398,463.00 0.19
7 601669 中国电 建 380,666.00 0.18
8 600036 招商银 行 375,166.00 0.18
9 600901 江苏租 赁 290,288.93 0.14 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 50 页 共 57 页
10 600547 山东黄 金 246,581.00 0.12
11 601166 兴业银 行 246,530.00 0.12
12 600887 伊利股 份 238,808.00 0.11
13 600519 贵州茅 台 235,097.00 0.11
14 600016 民生银 行 230,439.00 0.11
15 600340 华夏幸 福 220,608.00 0.10
16 600030 中信证 券 211,739.00 0.10
17 601328 交通银 行 204,474.00 0.10
18 601288 农业银 行 178,386.00 0.08
19 601398 工商银 行 164,627.00 0.08
20 601668 中国建 筑 161,218.00 0.08
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 222,147,714.44
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 11,984,867.97
注：上 述买 入股 票成 本总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ），
不包括 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.8 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 51 页 共 57 页
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本基金本报告 期末按公 允 价值占基金资 产净值比 例 投资的前十名 证券发行 主 体中，中信证 券
（600030 ）2017 年 5 月 25 日公告 ，因 违规 开展 业 务违反 《证 券公 司监 督管 理条例 》第 八十 四条
第 （七） 项的 规定 ， 被 中 国证监 会责 令改 正， 给予 警告， 没收 违法 所得 人民 币 61,655,849.78 元，
并处人 民 币308,279,248.90 元 罚款 。
7.12.2
本基金投资的前十名 股票 未超出基金合同规定 的备 选股票库。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 120,211.95
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 - 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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4 应收利 息 229.02
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 120,440.97
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名 股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 （%）
流通受 限情 况说 明
1 603693 江苏新 能 48,456.00 0.07 新股未 上市
2 603706 东方环 宇 21,716.31 0.03 新股未 上市
3 603105 芯能科 技 16,470.30 0.02 新股未 上市
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
第 53 页 共 57 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
8.1.1 本基 金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,907 27,029.93 4,555,000.00 5.80% 74,021,000.00 94.20%
8.1.2 目 标基 金的期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
无。
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 周君忠 5,000,000.00 6.36%
2 北京三 友恒 瑞科 技有 限公 司 2,000,000.00 2.55%
3
三星资 产运 用株 式会 社－QFII 母基
金
1,750,000.00 2.23%
4 蔡瑞申 1,045,000.00 1.33%
5 杨丹凤 1,010,000.00 1.29%
6 李红 1,000,000.00 1.27%
7 莫慧琴 1,000,000.00 1.27%
8 邓淑香 890,000.00 1.13%
9
三星资 产运 用株 式会 社－ 三星中 国
指标股 母基 金
750,000.00 0.95%
10 范惠娣 669,500.00 0.85%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
截至本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
截至本报告期 末，本公 司 高级管理人员 、基金投 资 和研究部门负 责人及本 基 金基金经理 未持有本建信上证 50ETF2018 年半年度 报告
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基金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2017 年12 月 22 日 ）基 金份 额总 额 210,576,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 210,576,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 94,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回份额 226,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 78,576,000.00
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本基 金管 理人 建信 基金 管理有 限责 任公 司 2018 年第一 次临 时股 东会 和第 五届董 事会 第 一
次会议 审议 通过 ， 自 2018 年 4 月 18 日 起， 许会 斌 先生不 再担 任本 公司 董事 长（法 定代 表人 ） ，
由 孙 志晨 先生 担任 本公 司董 事 长（ 法 定 代表 人） ；孙志 晨 先生 不再 担任 本公 司总 裁 ，由 张军 红先
生担任 本公 司总 裁。 上 述 事项本 公司 已按 相关 规定 报中国 证券 监督 管理 委员 会北京 监管 局和 中 国
证券投 资基 金业 协会 备案 并于 2018 年4 月20 日公 告。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
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10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
自本基 金基 金合 同生 效日 起普华 永道 中天 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务至今， 本 报 告
期内会 计师 事务 所未 发生 改变。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证 券 2 216,332,276.59 92.66% 197,122.06 92.66% -
方正证 券 1 17,144,705.25 7.34% 15,622.59 7.34% -
1、本基金根 据中国证 监会 《关于完善 证券投资 基金 交易席位制 度有关问 题的 通知》 （证监 基金字
[2007]48 号） 的规定及 本 基金管理人的 《基金专 用 交易席位租用 制度 》 ，基 金 管理人制定了 提 供
交易单 元的 券商 的选 择标 准，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 。
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要。
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务。
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、本 报告 期未 发生 变更 交 易单元 的情 况。
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10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
银河证 券 - - 104,000,000.00 100.00% - -
方正证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
建信基 金管 理有 限责 任公 司关于
旗下建 信上 证 50 交 易型 开 放式指
数证券 投资 基金 投资 重大 关联方
证券的 公告
指定报刊和/ 或公司
网站
2018 年 2 月 3 日
2
建信上 证 50 交 易型 开放 式 指数证
券投资 基金 上市 交易 公告 书
指定报刊和/ 或公司
网站
2018 年 1 月 10 日
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 建信 上 证 50 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 设立 的文 件；
2 、 《建 信上 证 50 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《建 信上 证 50 交 易型 开 放式指 数证 券投 资 基 金招 募说明 书》 ；
4 、 《建 信上 证 50 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
11.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
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11.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建 信基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 8 月 25 日
