国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
国 泰 纳斯 达克 100 指 数证 券 投资 基 金
2018 年 半年 度报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十四日 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同约 定， 于 2018 年 8 月 20 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境 外资 产托 管人 ............................................................................................................................... 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3 主要财务指标和基 金净 值表现 .................................................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 15
5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 15
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计） ........................................................................................................ 16
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 16
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 17
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 18
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 19
7 投资组合报 告 ............................................................................................................................................ 37
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 37
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 37
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 38
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 38
7.4.1 期末 指数 投资 按公 允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 所有 权益 投资 明细 .................. 38
7.4.2 期末 积极 投资 按公 允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 前五 名权 益投 资明细 .............. 46
7.5 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 46
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 48
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 48
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 48
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 48
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 48
7.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 49 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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8 基金份额持有人信 息 ................................................................................................................................ 49
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 49
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 50
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 50
9 开放式基金份额变 动 ................................................................................................................................ 50
10 重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 50
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 50
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 50
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 50
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 51
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 51
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 51
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 51
10.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 52
11 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 53
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 53
11.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 53
11.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 53 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
基金简 称 国泰纳 斯达 克 100 指 数（QDII ）
基金主 代码 160213
交易代 码 160213
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 4 月 29 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 175,615,340.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的 投资 程序 约束 和数量 化风 险管 理手 段 ， 以低成 本 、 低 换手 率实
现本基 金对 纳斯 达 克 100 指数（Nasdaq-100 Index, 以 下简称 “ 标 的指 数 ” ）
的有效 跟踪 ，追 求跟 踪误 差最小 化。
投资策 略
本基金 原则 上采 取完 全复 制策略 ， 即按 照标 的指 数 的成份 股构 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合 ， 并根据 标的 指数 成份 股及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 但 因特 殊情 况导 致 基金无 法及 时获 得足 够数 量的股 票时 ， 基金 管理
人将运 用其 他合 理的 投资 方法构 建本 基金 的实 际投 资组合 ， 追求 尽可 能贴
近目标 指数 的表 现。
本基金的风险控制目标 是 追求日均跟踪误差不超 过 0.5% ，年跟踪误差 不
超过 5% （注 ：以 美元 资产 计价计 算） 。
业绩比 较基 准
纳斯达克 100 指 数 （Nasdaq-100 Index ） 收 益率 （ 总收 益指数 收益 率） （ 注 ：
以美元 计价 计算 ） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 高于 混合 型基金 、 债券 型基 金与
货币市 场基 金。 本基 金为 指数型 基金 ， 跟 踪标 的指 数市场 表现 ， 目 标为 获
取市场 平均 收益 ，是 股票 基金中 处于 中等 风险 水平 的基金 产品 。
2.3 基金 管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 田青
联系电 话 021-31081600 转 010-67595096
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 010-67595096 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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传真 021-31081800 010-66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
浦东大 道1200 号2层225 室
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1 号楼
邮政编 码 200082 100033
法定代 表人 陈勇胜 田国立
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文
State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gtfund.com
基金 半 年度 报告 备置 地点
上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉昱 大厦
16 层-19 层 ；北 京市 西城 区闹市 口大 街 1 号
院 1 号楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
3 主要财务指标和基 金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 60,124,770.71
本期利 润 50,988,106.44
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2844
本期加 权平 均净 值利 润率 9.61% 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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本期 基 金份 额 净 值增 长率 10.52%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 255,198,090.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.4532
期末基 金资 产净 值 553,762,692.59
期末基 金份 额净 值 3.153
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 243.19%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 4.16% 0.87% 1.09% 0.88% 3.07% -0.01%
过去三 个月 11.97% 1.02% 7.27% 1.03% 4.70% -0.01%
过去六 个月 10.52% 1.34% 10.65% 1.31% -0.13% 0.03%
过去一 年 20.99% 1.07% 26.01% 1.03% -5.02% 0.04%
过去三 年 73.34% 1.06% 65.93% 1.05% 7.41% 0.01%
自基金 合同 生效
起至今
243.19% 1.00% 286.11% 1.09% -42.92% -0.09%
注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2010 年 4 月 29 日 至 2018 年 6 月 30 日) 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2010 年 4 月 29 日 。 本 基金 在六 个月 建仓 期 结束时 ， 各项 资产
配置比 例 符 合合 同约 定。
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 ， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2018 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人共 管 理 99 只 开放式 证券 投资 基金： 国 泰金鹰 增长 灵活 配
置混合 型证 券投 资基 金、 国泰金 龙系 列证 券 投 资基 金（包 括 2 只 子基 金， 分 别为国 泰金 龙行 业精 选
证券投 资基 金、 国泰 金龙 债券证 券投 资基 金） 、 国 泰 金马稳 健回 报证 券投 资基 金、 国泰货 币市 场证 券
投资基金、国泰金鹿保本 增值混合证券投资基金、 国泰金鹏蓝筹价值混合型 证券投资基金、国泰金
鼎价值 精选 混合 型证 券投 资基金 （由 金鼎证 券投 资 基金转 型而 来） 、 国泰 金牛 创新成 长混 合型 证券 投
资基金 、 国 泰沪 深 300 指 数证券 投资 基金 （由 国泰 金象保 本增 值混 合证 券投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰
双利债券证券投资基金、 国泰区位优势混合型证券 投资基金、国泰中小盘成 长混合型证券投资基金
（LOF ） （由金盛 证券 投资 基金转 型而 来） 、国 泰纳 斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金、国 泰价 值经 典灵国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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活配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 、上证 180 金融 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、国 泰上 证 180
金融交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、国 泰事件驱动策略混合型证 券投资基金、国泰信用
互利分级债券型证券投资 基金、国泰成长优选混合 型证券投资基金、国泰大 宗商品配置证券投资基
金(LOF) 、 国泰现金管 理货 币市场 基金 、 国 泰金 泰灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （由 国泰 金泰 平衡 混
合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而
来） 、 国泰 民安 增利 债券 型 发起式 证券 投资 基金 、 国 泰国证 房地 产行 业指 数分 级证券 投资 基金 、 国 泰
估值优 势混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） （由国泰估 值 优势可 分离 交易 股票 型证 券投资 基金 封闭 期届 满
转换而 来） 、 上证 5 年 期国 债交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰上 证 5 年 期国债 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 联接 基金 、纳斯 达克 100 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金、 国泰中 国企 业境 外高 收
益债券型证券投资基金、 国泰黄金交易型开放式证 券投资基金、国泰国证医 药卫生行业指数分级证
券投资基金、国泰聚信价 值优势灵活配置混合型证 券投资基金、国泰民益灵 活配置混合 型证券投资
基金 （LOF ） 、 国泰国 策驱 动灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 国泰 浓益 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、
国泰安 康定 期支 付混 合型 证券投 资基 金 （原 国泰 安 康养老 定期 支付 混合 型证 券投资 基金 ） 、 国 泰结 构
转型灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 国 泰金 鑫股 票型 证券投 资基 金 （由 金鑫 证券 投资基 金转 型而 来） 、
国泰新经济灵活配置混合 型证券投资基金、国泰国 证食品饮料行业指数分级 证券投资基金、国泰策
略收益 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （由国 泰目 标 收益保 本混 合型 证券 投资 基金转 型而 来） 、 国泰 深
证 TMT50 指 数分级 证券 投 资基金 、 国泰 国证 有色 金 属行业 指数 分级 证券 投资 基金 、 国 泰睿 吉灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金 、 国 泰兴益 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国泰 互联 网+ 股票型 证券 投资 基金 、
国泰央企改革股票型证券 投资基金、国泰新目标收 益保本混合型证券投资基 金、国泰全球绝对收益
型基金优选证券投资基金 、国泰鑫保本混合型证券 投资基金、国泰大健康股 票型证券投资基金、国
泰民福保本混合型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金联接 基金、国泰融丰外延增
长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （LOF ） （由国泰 融 丰定增 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 转换 而来 ） 、
国泰国 证新 能源 汽车 指数 证券投 资基 金 （LOF ） （由国泰国 证新 能源 汽车 指数 分级证 券投 资基 金转 型
而来， 国泰 国证 新能 源汽 车指数 分级 证券 投资 基金 由中小 板 300 成长 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基
金转型 而来 ） 、 国泰 民利 保 本混合 型证 券投 资基 金、 国泰中 证军 工交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
国泰中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资 基金、国泰添益灵活配置 混合型证券投资基金、
国泰创 业板 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 、 国泰鸿益 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰丰 益灵 活配 置
混合型证券投资基金、国 泰信益灵活配置混合型证 券投资基金、国泰利是宝 货币市场基金、国泰安
益灵活配置混合型证券投 资 基金、国泰普益灵活配 置混合型证券投资基金、 国泰民惠收益定期开放
债券型证券投资基金、国 泰润利纯债债券型证券投 资基金、国泰润泰纯债债 券型证券投资基金、国国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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泰融信定增灵活配置混合 型证券投资基金、国泰景 气行业灵活配置混合型证 券投资基金、国泰国证
航天军 工指 数证 券投 资基 金 （LOF ） 、 国泰民 丰回 报 定期开 放灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 国泰 中
证申万 证券 行业 指数 证券 投资基 金 （LOF ） 、 国泰策 略价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （由 国泰 保
本混合 型证 券投 资基 金变 更而来 ） 、 国 泰量 化收 益灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰大 农业股 票 型
证券投 资基 金、 国 泰智 能 装备股 票型 证券 投资 基金 、 国泰 融安 多策略 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、
国泰润鑫纯债债券型证券 投资基金、国泰稳益定期 开放灵活配置混合型证券 投资基金、国泰宁益定
期开放 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国泰 智能 汽 车股票 型证 券投 资基 金、 上证 10 年 期国 债交 易型
开放式指数证券投资基金 、国泰瞬利交易型货币市 场基金、国泰民安增益定 期开放灵活配置混合型
证券投 资基 金 、 国 泰中 国 企业信 用精 选债 券型 证券 投资基 金 （QDII ） 、 国泰 聚 优价值 灵活 配置 混合 型
证券投资基金、国泰安心 回报混合型证券投资基金 、国泰可转债债券型证券 投资基金、国泰恒 益灵
活配置混合型证券投资基 金、国泰招惠收益定期开 放债券型证券投资基金、 国泰安惠收益定期开放
债券型证券投资基金、国 泰江源优势精选灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰聚利价值定期开放灵
活配置混合型证券投资基 金、国泰量化成长优选混 合型证券投资基金、国泰 量化价值精选混合型证
券投资 基金 、 国 泰优 势行 业混合 型证 券投 资基 金。 另外 ， 本基 金管 理人 于 2004 年获 得全 国社 会保 障
基金理 事会 社保 基金 资产 管理人 资格 ，目 前受 托管 理全国 社保 基金 多个 投资 组合。2007 年 11 月 19
日，本 基金 管理 人获 得企 业年金 投资 管理 人资 格。2008 年 2 月 14 日 ，本 基金 管理人 成为 首批 获准
开展特 定客 户资 产管 理业 务 （ 专户理 财 ） 的基 金公 司之一 ， 并 于 3 月 24 日 经 中国证 监会 批准 获得 合
格境内 机构 投资 者（QDII ）资格 ，囊 括了 公募 基金 、社保 、年 金、 专户 理财 和 QDII 等管理业务 资
格。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐皓
本基金 的基 金
经理 、 国 泰国 证
新能源 汽车 指
数（LOF ） 、国
泰国证 房地 产
行业指 数分 级 、
国泰纳 斯达 克
100
（QDII-ETF）、
2014-11-04 - 11 年
硕士研 究生 ，FRM ，注 册
黄金投 资分 析师 （国 家一
级） 。 曾 任职 于中 国工 商银
行总行 资产 托管 部。2010
年 5 月 加盟 国泰 基金 ，任
高级风 控经 理。2011 年 6
月至 2014 年 1 月 担任 上证
180 金 融交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 、国 泰上国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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国泰国 证有 色
金属行 业指 数
分级的 基金 经
理、投 资总 监
（量化 ）
证 180 金融 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基
金及国 泰沪 深 300 指 数证
券投资 基金 的基 金经 理助
理， 2012 年 3 月至 2014 年
1 月兼 任中 小 板 300 成 长交
易型开 放式 指数 证券 投资
基金、 国泰 中小 板 300 成
长交易 型开 放式 指数 证券
投资基 金联 接基 金的 基金
经理助 理。2014 年 1 月至
2015 年 8 月任 国泰 中小 板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金
的基金 经理 ，2014 年 1 月
至 2015 年 8 月 任中 小板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 的基 金经
理，2014 年 6 月起 兼任 国
泰国证 房地 产行 业指 数分
级证券 投资 基金 的基 金经
理， 2014 年 11 月 起兼 任国
泰纳斯 达 克 100 指数 证券
投资基 金和 纳斯 达 克 100
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理，2015
年 3 月 起兼 任国 泰国 证有
色金属 行业 指数 分级 证券
投资基 金的 基金 经理 ，
2015 年 8 月至 2016 年 6 月
任国泰 国证 新能 源汽 车指
数分级 证券 投资 基金 （由
中小 板 300 成长 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金转
型而来 ） 的基金 经理 ， 2016
年 7 月 起兼 任国 泰国 证新
能源汽 车指 数证 券投 资基
金（LOF ） （由国泰国 证新
能源汽 车指 数分 级证 券投
资基金 转型 而来 ）的 基金
经理， 2016 年 11 月至 2018
年 7 月 兼任 国泰 创业 板指
数证券 投资 基金 （LOF）的
基金经 理，2017 年 3 月起
至 2018 年 4 月任 国泰 中证国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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国有企 业改 革指 数证 券投
资基金 （LOF ） 的基金经 理。
2017 年 7 月起 任投 资总 监
（量化 ） 。
吴向军
本基金 的基 金
经理 、 国 泰中 国
企业境 外高 收
益债 、 国 泰大 宗
商品配 置证 券
投资基金
(LOF) 、国泰全
球绝对 收益
（QDII-FOF）、
国泰中 国企 业
信用精 选债 券
（QDII ） 、国泰
纳斯达 克 100
（QDII-ETF）的
基金经 理 、 国 际
业务部 总监 、 海
外投资 总监
2015-07-14 - 14 年
硕士研 究生 。2004 年 6 月
至 2007 年 6 月 在美 国
Avera Global Partners 工
作， 担任 股票分 析师 ； 2007
年 6 月至 2011 年 4 月 美国
Security Global Investors
工作， 担任 高级 分析 师。
2011 年 5 月起 加盟 国泰 基
金管理 有限 公司 ，2013 年
4 月起 任国 泰中 国企 业境
外高收 益债 券 型 证券 投资
基金的 基金 经理 ，2013 年
8 月至 2017 年 12 月兼 任国
泰美国 房地 产开 发股 票型
证券投 资基 金的 基金 经
理，2015 年 7 月起 任国 泰
纳斯达 克 100 指 数证 券投
资基金 和国 泰大 宗商 品配
置证券 投资 基金(LOF) 的
基金经 理 ， 2015 年 12 月起
任国泰 全球 绝对 收益 型基
金优选 证券 投资 基金 的基
金经理 ，2017 年 9 月起 兼
任国泰 中国 企业 信用 精选
债券型 证券 投资 基金
（QDII ） 的基金经 理， 2018
年 5 月起 兼任 纳斯 达克 100
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理。2015
年 8 月至 2016 年 6 月 任国
际业务 部副 总监 ，2016 年
6 月至 2018 年 7 月 任国 际
业务部 副总 监（ 主持 工
作） ， 2017 年 7 月 起任 海外
投资总 监，2018 年 7 月起
任国际 业务 部总 监。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责 、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理小组
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时 间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
今年以来，科技股为代表 的美国纳斯达克指数屡创 新高，造成纳指持续上涨 的主要原因在于投
资者质疑全球经济增长前 景，全球资金流入美国， 并投向快速增长企业的股 票，推升了股票价格。
以 Facebook 、 亚马 逊 、 苹 果、 微软 和谷 歌母 公 司 Alphabet 为 代表 的纳 斯达 克 科技股 票 ， 上 半年 的企
业基本面、收入和盈利均 表现亮眼，抵消了市场对 美国和贸易伙伴之间贸易 战不断升级的担忧。利
率方面 ，随 着美 联储 6 月 初已经 实现 了年 内第 二次 加息， 目前 市场 普遍 预计 年内还 将加 息两 次。 特
朗普周 五就 首轮 规模 达 1.5 万亿 美元 的税 改发 表庆 典演说 ，同 时宣 布了 第二 轮税改 计划 ，如 果此 轮
税改计划能够得到推进， 将会进一步刺激美国经济 。目前市场仍在密切关注 美联储政策会议纪要及
联储官员对后续加息节奏 的表述，以判断美联储对 通胀目标的调整预期，以 及美联储关于贸易摩擦
对经济影响的判断。本基 金为被动跟踪指数的基金 ，为更好的跟踪指数的表 现，本基金仓位大部分
时间维 持在 高仓 位运 作， 并减少 了不 必要 的主 动操 作。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 在 2018 年上 半年 的 单位净 值增 长率 为 10.52% ， 同期 业绩 比较 基准 收益 率为 10.65% （注：
同期业 绩比 较基 准以 美元 计价， 不包 含人 民币 汇率 变动等 因素 产生 的效 应） 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望未来，我们认为美国 经济稳健复苏的态势仍将 维持一段时间，随着美国 个人消费支出的上
升和企 业投 资意 愿的 增强 ， 美国 CPI 口径 通胀 或将 跟随走 高， 但由 于核 心 PCE 的 走高 概率 稍低， 美
联储在加息方面不会采取 过于激进的政策。因此我 们仍然维持年内美联储加 息三次的预判。我们认
为，本轮纳指上涨的驱动 力更多来自企业本身的盈 利能力，加之美股上升过 程是不断消化利空、恢
复信心、长期稳健向上的 过程，未来美股涨跌幅最 核心的决定因素或是美国 经济数据以及全球资本
流向。但与此同时，加息 的累积效应以及中美贸易 摩擦都带来了一定的不确 定性，且目前市场对美
国基本 面正 面预 期过 满， 且前期 积累 了过 高涨 幅， 向上动 能或 有所 减弱 。国 泰纳斯 达克 100 指数基
金是国 内首 家跟 踪海 外指 数产品 的 QDII 基金， 纳 指 100 指 数汇 聚了 目前 全世 界具有 核心 竞争 力 、 拥
有革命 性技 术的 公司 ，投 资者可 关注 国泰 纳斯 达 克 100 指 数基 金（160213 ） 的投资 价值 。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业分析、会计 核算等证券基金行业从
业经验及专 业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
截至本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 90,327,072.32 58,480,089.72
结算备 付金
11,832,465.78 -
存出保 证金
5,646,110.20 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 455,688,835.56 508,715,503.63
其中： 股票 投资
448,987,973.16 500,048,802.11
基金投 资
6,700,862.40 8,666,701.52
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
6.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 6,728.96 8,028.45
应收股 利
97,474.75 98,440.60
应收申 购款
1,683,388.14 1,905,330.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
565,282,075.71 569,207,392.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 13,747,002.09
应付赎 回款
10,855,949.74 3,632,357.75
应付管 理人 报酬
359,742.72 374,259.96
应付托 管费
112,419.61 116,956.25
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- - 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 191,271.05 90,405.67
负债合计
11,519,383.12 17,960,981.72
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 175,615,340.19 193,184,803.21
未分配 利润 6.4.7.10 378,147,352.40 358,061,607.87
所有者权益合计
553,762,692.59 551,246,411.08
负债和所有者权益总 计
565,282,075.71 569,207,392.80
注：报 告截 止 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 3.153 元 ，基 金份 额总 额 175,615,340.19 份。
6.2 利润表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
54,074,643.64 55,123,172.55
1.利息 收入
182,520.74 100,315.45
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 182,520.74 100,315.45
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
63,512,353.01 31,172,773.84
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 55,341,306.21 24,883,127.56
基金投 资收 益 6.4.7.13 6,070,747.79 4,020,736.09
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
6.4.7.15
- -
股利收 益 6.4.7.16 2,100,299.01 2,268,910.19
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.17 -9,136,664.27 24,279,604.36
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-592,219.40 -455,354.16
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.18 108,653.56 25,833.06
减：二、费用
3,086,537.20 2,604,987.73
1．管 理人 报酬
2,097,139.57 1,785,855.56
2．托 管费
655,356.08 558,079.72
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19 71,419.97 46,120.04 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税金 及附 加
13,312.46 -
7．其 他费 用 6.4.7.20 249,309.12 214,932.41
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
50,988,106.44 52,518,184.82
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
50,988,106.44 52,518,184.82
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
193,184,803.21 358,061,607.87 551,246,411.08
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 50,988,106.44 50,988,106.44
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-17,569,463.02 -30,902,361.91 -48,471,824.93
其中：1.基 金申 购款 51,263,044.63 100,926,679.72 152,189,724.35
2.基金 赎回 款 -68,832,507.65 -131,829,041.63 -200,661,549.28
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
175,615,340.19 378,147,352.40 553,762,692.59
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
182,236,383.24 237,273,700.63 419,510,083.87
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 52,518,184.82 52,518,184.82
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
7,426,068.63 14,717,530.85 22,143,599.48
其中：1.基 金申 购款 28,687,748.54 48,063,318.45 76,751,066.99
2.基金 赎回 款 -21,261,679.91 -33,345,787.60 -54,607,467.51 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
189,662,451.87 304,509,416.30 494,171,868.17
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计工 作负 责人 ：倪蓥 ，会 计机 构负 责人 ：吴洪 涛
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰纳 斯达 克 100 指数 证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以 下简 称
“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2010] 第 208 号 《关 于核 准国 泰纳斯 达 克 100 指数 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由国泰基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》、 《合格境内机构投资者
境外证 券投 资管 理试 行办 法》和 《国 泰纳 斯达 克 100 指数 证券 投资基 金基 金 合同》 负责 公开 募集 。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
555,798,507.70 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2010) 第 098 号验 资
报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《国 泰纳 斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2010 年
4 月 29 日 正式 生效 ，基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 555,982,545.46 份 基 金份额 ，其 中认 购资 金
利息折 合 184,037.76 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 国泰 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中
国建设 银行 股份 有限 公司 ，境外 资产 托管 人为 道富 银行。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格 境内机 构投 资者 境外 证券 投资管 理试 行办 法》
和《国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》的有 关规 定， 本基 金的 投资范 围为 具有 良好 流
动性的 金融 工具 ， 包括 Nasdaq-100 指数 成份 股、 在 已与中 国证 监会 签署 双边 监管合 作谅 解备 忘录 的
国 家 或 地 区 证 券 监 管 机 构 登 记 注 册 的 、 以 Nasdaq-100 指 数 为 投 资 标 的 的 指 数 型 公 募 基 金( 包括
ETF)( 以下简称 “ 目标 基金 ”) 、 货币 市场 工具 以及 中国 证监会 允许 本基 金投 资的 其他金 融工 具。 本基 金
持有现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 的比 例不 低于基 金资 产净 值 的 5% ， 其中 ， 现 金不 包括 结算
备付金 、 存 出保 证金 和应 收申购 款等 ； 本 基金 至少 80% 的资 产投 资于 Nasdaq-100 指 数的 成份 股和 目
标基金 ，其 中， 本基 金持 有的目 标基 金的 市值 合计 不超过 本基 金资 产净 值的 10% 。 本基 金的 业绩 比
较基准 为： 纳斯 达 克 100 指数(Nasdaq-100 Index) 收 益率( 总 收益 指数 收益 率) 。
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2018 年 8 月 20 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》、《 国泰 纳斯 达克 100 指数证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注
6.4.4 所列 示的 中国 证监 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2018 年半 年度 财务 报表 符 合企 业会 计准 则的 要求， 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2018 年
6 月 30 日的财 务状 况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变 动
情况等 有关 信息 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关于 全 面
推开营 业税 改征 增值税 试 点的通 知》 、财 税[2016]46 号《 关于 进一 步明确 全 面推开 营改 增试 点金融
业有关 政策 的通 知》、 财 税[2016]70 号 《关 于金融 机构同 业往 来等 增值税 政 策的补 充通 知》 、财税
[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策的 通知 》 、 财税[2017]2 号 《 关
于资管 产品 增值 税政策 有 关问题 的补 充通 知》、 财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品增 值税 有关 问题的
通知》 、财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产进 行 税额抵 扣等 增值 税政策 的 通知》 、《 中华 人民共
和国城市维护建设税暂行 条例》、《国务院关于修 改〈征收教育费附加的暂 行规定〉的决定》及其
他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
(a) 资管产品运 营过程 中发 生的增值 税应税 行为，以 资管产品 管理人 为增值税 纳税人。 资管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额 中 抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税，对 国债、地方政府债
以及[ 适 用于 有国 债、 地方 政府债 类境 内投 资 的 QDII 基金] 金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资
管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 的贷 款服 务 ， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息及利 息性 质的 收入 为
销售额 。
(b) 目前基 金取 得的源 自境 外的差 价收 入， 其涉及 的 境外所 得税 税收 政策， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收企 业所 得税 。
(c) 目前基金取 得的源 自境 外的股利 收益， 其涉及的 境外所得 税税收 政策，按 照相关国 家或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
(d) 本基金 分别 按实 际缴 纳 的增值 税额 的 7% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税、 教育费 附加 和地 方
教育费 附加 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 90,327,072.32
定期存 款 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 90,327,072.32
注： 于本 报告 期末 ， 活期 存 款包括 人民 币活 期存 款 30,476,576.20 元， 美 元活 期存 款 9,045,506.17
元( 折合 人民 币 59,850,496.12 元) 。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 288,395,307.71 448,987,973.16 160,592,665.45
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - - 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 6,015,203.29 6,700,862.40 685,659.11
其他 - - -
合计 294,410,511.00 455,688,835.56 161,278,324.56
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 100,061,816.23 - - -
其中： 股指 期货 投资 100,061,816.23 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 100,061,816.23 - - -
注：股 指期 货投 资采 用当 日无负 债结 算制 度， 相关 价值已 包含 在结 算备 付金 中，因 此衍 生金 融
工具项 下的 股指 期货 投资 按抵销 后的 净额 列示 ，为 人民币 零元 。本 报告 期末 本基金 投资 的股 指期 货
持仓和 损益 明细 为： NASDAQ 100 E-MINI Sep18 买入 持仓 量 107 手， 合 约市 值人 民币 100,061,816.23
元，公 允价 值变 动人 民 币 3,970,411.80 元。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,718.50
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 - 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 10.46
其他 -
合计 6,728.96
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
6.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末无 应付 交易费 用 余 额。
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 27,467.01
预提费 用 85,292.63
应付指 数使 用费 78,511.41
合计 191,271.05
6.4.7.9 实收基金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 193,184,803.21 193,184,803.21
本期申 购 51,263,044.63 51,263,044.63
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -68,832,507.65 -68,832,507.65
本期末 175,615,340.19 175,615,340.19
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 215,596,822.37 142,464,785.50 358,061,607.87
本期利 润 60,124,770.71 -9,136,664.27 50,988,106.44
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 -20,523,502.73 -10,378,859.18 -30,902,361.91 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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变动数
其中： 基金 申购 款 68,770,150.14 32,156,529.58 100,926,679.72
基金赎 回款 -89,293,652.87 -42,535,388.76 -131,829,041.63
本期已 分配 利润 - - -
本期末 255,198,090.35 122,949,262.05 378,147,352.40
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 182,335.64
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 185.10
合计 182,520.74
6.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 157,694,959.50
减：卖 出股 票成 本总 额 102,353,653.29
买卖股 票差 价收 入 55,341,306.21
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 51,554,156.97
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 45,483,409.18
基金投 资收 益 6,070,747.79
6.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 末无 债券 投资收 益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,076,414.95
基金投 资产 生的 股利 收益 23,884.06
合计 2,100,299.01
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -13,107,076.07
—— 股 票投 资 -11,419,893.09
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -1,687,182.98
——其他 -
2.衍生 工具 3,970,411.80
—— 权 证投 资 -
—— 股 指期 货 3,970,411.80
3.其他 -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变动 产生 的
预估增 值税 -
合计 -9,136,664.27
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 108,653.56
合计 108,653.56
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 71,419.97
银行间 市场 交易 费用 - 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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合计 71,419.97
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 35,704.06
信息披 露费 49,588.57
银行汇 划费 用 6,730.98
指数使 用费 157,285.51
合计 249,309.12
注：根 据《 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金基 金合同 》， 本基 金的 指数 使用费 从基 金财 产
中列支 。在 通常 情况 下， 指数使 用费 按前 一日 的基 金资产 净值 的 0.06% 的年 费率计 提， 逐日 累计 ，
每季支 付一 次。 计算 方法 如下：
每日指 数使 用费 ＝前 一日 基金资 产净 值 X 0.06% / 当年天 数。
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金 并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
道富银 行(State Street Bank and Trust Company) 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
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6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,097,139.57 1,785,855.56
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 659,435.33 499,521.36
注： 支付 基金 管理 人国 泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.8% 的 年费 率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.8% / 当年 天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 655,356.08 558,079.72
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 36,715,574.84 159,698.29 35,837,522.20 96,350.29 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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道富银 行 53,611,497.48 22,637.35 11,770,445.35 3,922.24
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ，按 适
用利率 计息 。
6.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未有 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而持 有的流 通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及管 理
6.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资及基金投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。本基金 属于股票型基金，预期
风险与收益高于混合型基 金、债券型基金与货币市 场基金。本基金为指数型 基金，跟踪标的指数市
场表现 ，目 标为 获取 市场 平均收 益， 是股 票基 金中 处于中 等风 险水 平的 基金 产品。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理 委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部、审计部 和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门 一道，共同完成对法律风 险、投资风险、操作风险 、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专 门的风险管理委员会报告 公司风险状况。风险管理 部、审计部和稽核监察
部由督 察长 分管 ，配 置有 法律、 风控 、审 计、 信息 披露等 方面 专业 人员 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的 可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金 管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本 基金 的托 管行 中国 建设银 行及 境外 次托 管行 道富银 行 ， 与 该银 行存 款相 关的信 用风 险不 重大 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均通 过有 资格 的经 纪商 进行证 券交 收和 款项 清算 ， 因此信 用风 险不 重大 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。于 2018 年 6 月 30 日 ， 本基金 未持 有信 用类 债
券(2017 年 12 月 31 日 ：本 基金未 持有 信用 类债 券) 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风 险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 30 页共 53 页
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金持
有与中国证监会签署双边 监管合作谅解备忘录国家 或地区以外的其他国家或 地区证券市场挂牌交易
的证券 资产 不得 超过 基金 资产净 值的 10% ， 其中 持 有任一 国家 或地 区市 场的 证券资 产不 得超 过基 金
资产净 值 的 3% 。 本基 金持 有非流 动性 资 产 市值 不得 超过基 金净 值 的 10% ， 持 有境外 基金 的市 值合 计
不得超 过基 金净 值的 10% 。且本 基金 与由 本基 金的 基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一只 境外 基
金得超 过该 境外 基金 总份 额的 20% 。 本基 金所 持证 券在证 券交 易所 上市 ， 均 能以合 理价 格适 时变 现。
于 2018 年 6 月 30 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过 程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 合
格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》及 《公开募集开放式证券投 资基金流动性风险管理
规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规 的要 求对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理， 通过 独
立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集中度指标 、流通受限制的投资品种 比例以及组合在短时间
内变现 能力 的综 合指 标等 流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金持有与中国证监会 签署双边监管合作谅解备 忘录国家或地区以外的其 他国家或地区证券
市场挂 牌交 易的 证券 资产 不得超 过基 金资 产净 值的 10%，其 中 持有 任一 国家 或地区 市场 的证 券资 产
不得超 过基 金资 产净 值 的 3% 。 本 基金 持有 非流 动性 资产市 值不 得超 过基 金净 值的 10% ， 持有境 外基
金的市 值合 计不 得超 过基 金净值 的 10% 。且 本基 金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 基金 共同 持
有一只 境外 基金 得超 过该 境外基 金总 份额 的 20% 。 本基金 与由 本基 金的 基金 管理人 管理 的其 他开 放
式基金 共同 持有 一家 上市 公司发 行的 可流 通股 票不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票的 15% ， 本基 金 与
由本基金的基金管理人管 理的全部投资组合持有一 家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市
公司可 流通 股票 的 30% 。
本基金所持证 券在证券交 易所上市，均能以合理价 格适时变现。此外，本基 金可通过卖出回购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金资 产净 值的 10% 。本 基金 主 动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 10% 。本 基金 的 基金管 理人 每日 对基 金国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 31 页共 53 页
组合资 产中 7 个工 作日 可 变现资 产的 可变 现价 值进 行审慎 评估 与测 算， 确保 每日确 认的 净赎 回申 请
不得超 过 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现 价值 。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要 的尽职调查与 严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施，本基金 在本报告期内流动
性情况 良好 。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括市 场价格 风险 、利 率风 险和 外汇风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款， 面临的利率风险很有限。 市场利率的变动对于本
基金资 产净 值无 重大 影响 。本基 金管 理人 定期 对本 基金面 临的 利率 敏感 性缺 口进行 监控 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 90,327,072.32 - - - 90,327,072.32
结算备 付金 - - - 11,832,465.78 11,832,465.78
存出保 证金 - - - 5,646,110.20 5,646,110.20
交易性 金融 资产 - - - 455,688,835.56
455,688,835.5
6
应收利息 - - - 6,728.96 6,728.96 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 32 页共 53 页
应收股 利 - - - 97,474.75 97,474.75
应收申 购款 50,828.33 - - 1,632,559.81 1,683,388.14
资产总 计 90,377,900.65 - - 474,904,175.06
565,282,075.7
1
负债
应付赎 回款 - - - 10,855,949.74 10,855,949.74
应付管 理人 报酬 - - - 359,742.72 359,742.72
应付托 管费 - - - 112,419.61 112,419.61
其他负 债 - - - 191,271.05 191,271.05
负债总 计 - - - 11,519,383.12
11,519,383.
12
利率敏 感度 缺口 90,377,900.65 - - 463,384,791.94
553,762,692.5
9
上年度 末
2017 年 12 月 31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 58,480,089.72 - - - 58,480,089.72
交易性 金融 资产 - - - 508,715,503.63
508,715,503.6
3
应收利 息 - - - 8,028.45 8,028.45
应收股 利 - - - 98,440.60 98,440.60
应收申 购款 62,431.56 - - 1,842,898.84 1,905,330.40
资产总 计 58,542,521.28 - - 510,664,871.52
569,207,392.8
0
负债
应付证 券清 算款 - - - 13,747,002.09 13,747,002.09
应付赎 回款 - - - 3,632,357.75 3,632,357.75
应付管 理人 报酬 - - - 374,259.96 374,259.96
应付托 管费 - - - 116,956.25 116,956.25
其他负 债 - - - 90,405.67 90,405.67
负债总 计 - - - 17,960,981.72 17,960,981.72
利率敏 感度 缺口 58,542,521.28 - - 492,703,889.80
551,246,411.0
8 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 33 页共 53 页
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2018 年 6 月 30 日 ， 本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比 例为: 无持 仓
(2017 年 12 月 31 日:无持仓) ， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响(2017 年 12 月 31
日：同) 。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外 汇 头寸 进行 监控 。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6月30 日
美元
折合人 民币
合计
以外币 计价 的
资产
银行存 款 59,850,496.12 59,850,496.12
结算备 付金 11,832,465.78 11,832,465.78
存出保 证金 5,646,110.20 5,646,110.20
交易性 金融 资
产
455,688,835.56 455,688,835.56
应收利 息 614.88 614.88
应收股 利 97,474.75 97,474.75
资产合 计 533,115,997.29 533,115,997.29
以外币 计价 的
负债
负债合 计 - -
资产负 债表 外 533,115,997.29 533,115,997.29 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 34 页共 53 页
汇风险 敞口 净
额
项目
上年度 末
2017 年12月31日
美元
折合人 民币
合计
以外币 计价 的
资产
交易性 金融 资
产
508,715,503.63 508,715,503.63
应收利 息 224.59 224.59
应收股 利 98,440.60 98,440.60
银行存 款 25,581,795.44 25,581,795.44
资产合 计 534,395,964.26 534,395,964.26
以外币 计价 的
负债
应付证 券清 算
款
13,747,002.09 13,747,002.09
负债合 计 13,747,002.09 13,747,002.09
资产负 债表 外
汇风险 敞口 净
额
520,648,962.17 520,648,962.17
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资 产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
美元相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 2,666 减少 约 2,603
美元相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 2,666 增加 约 2,603
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 35 页共 53 页
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和基金，所面临
的其他价格风险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项的影响， 也 可能来源于证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金的基金管理人通过 严格的投资程序约束和数 量化风险管理手段，以低 成本、低换手率实
现本基 金对 纳斯 达 克 100 指数(Nasdaq-100 Index) 的 有效跟 踪， 追求 跟踪 误差 最小化 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票和 目标基金投资比例
不低于 基金 资产 的 80% ， 目标基 金的 比例 不超 过 10% 。此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所
持有的 证券 价格 实施 监控 ，定 期运 用多 种定 量方 法 对基金 进行 风险 度量 ， 包 括 VaR(Value at Risk) 指
标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投
资
448,987,973.16 81.08 500,048,802.11 90.71
交易性 金融 资产 — 基 金投
资
6,700,862.40 1.21 8,666,701.52 1.57
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 455,688,835.56 82.29 508,715,503.63 92.28
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除纳斯 达 克 100 指数 外其 他市场 变量 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1)上升 5%
增加 约 2,806 增加 约 2,719
业 绩 比 较 基 准 ( 附注
7.4.1)下降 5%
减少 约 2,806 减少 约 2,719 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 36 页共 53 页
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
各层次 金融 工具 公允 价值 于 2018 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当
期损益 的金 融资 产中 属于 第一层 次的 余额 为 455,688,835.56 元 ，无 属于 第二 层次和 第三 层次 的余 额
(2017 年 12 月 31 日： 第一 层次 508,715,503.63 元， 无属于 第二 层次 和第 三层 次的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2018 年 6 月 30 日 ，本 基 金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 37 页共 53 页
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 448,987,973.16 79.43
其中： 普通 股 438,452,805.55 77.56
存托凭 证 10,535,167.61 1.86
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 6,700,862.40 1.19
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 102,159,538.10 18.07
8 其他各 项资 产 7,433,702.05 1.32
9 合计 565,282,075.71 100.00
7.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 448,987,973.16 81.08
合计 448,987,973.16 81.08 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 38 页共 53 页
7.3 期末按行业分类的权益 投资组合
7.3.1 期末指数投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 264,512,126.80 47.77
非必需 消费 品 104,056,226.04 18.79
保健 46,743,287.10 8.44
必需消 费品 20,798,797.11 3.76
工业 9,252,150.05 1.67
电信服 务 3,625,386.06 0.65
能源 - -
公用事 业 - -
材料 - -
金融 - -
合计 448,987,973.16 81.08
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS) 。
7.3.2 期末积极投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资按 行业 分类 的股 票及存 托凭 证投 资组 合。
7.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有权益投资明细
7.4.1 期 末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
APPLE
INC
苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克
美国 39,722 48,651,458.97 8.79
2
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊 公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 3,722 41,860,949.44 7.56
3
MICROS
OFT
CORP
微软— Τ MSFT US
纳斯达
克
美国 64,135 41,845,709.76 7.56
4
FACEBO
OK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 21,200 27,257,639.49 4.92
5
ALPHAB
ET
Alphabet
公司
GOOG US
纳斯达
克
美国 3,024 22,322,592.80 4.03 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 39 页共 53 页
INC-CL C
6
ALPHAB
ET
INC-CL A
Alphabet
公司
GOOGL US
纳斯达
克
美国 2,611 19,507,821.62 3.52
7
INTEL
CORP
英特尔 公
司
INTC US
纳斯达
克
美国 35,396 11,642,140.34 2.10
8
CISCO
SYSTEM
S INC
思科－ Ｔ CSCO US
纳斯达
克
美国 40,146 11,430,059.92 2.06
9
COMCAS
T
CORP-CL
ASS A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 50,862 11,041,664.44 1.99
10
AMGEN
INC
AMGEN-T AMGN US
纳斯达
克
美国 6,885 8,409,051.17 1.52
11
NETFLIX
INC
奈飞公 司 NFLX US
纳斯达
克
美国 3,200 8,287,794.36 1.50
12
NVIDIA
CORP
英伟达 NVDA US
纳斯达
克
美国 5,202 8,153,992.15 1.47
13
TEXAS
INSTRU
MENTS
INC
德州仪 器 TXN US
纳斯达
克
美国 8,400 6,127,633.26 1.11
14
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德 科
学
GILD US
纳斯达
克
美国 12,816 6,007,114.80 1.08
15
ADOBE
SYSTEM
S INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 3,715 5,993,012.91 1.08
16
QUALCO
MM INC
高通公 司 QCOM US
纳斯达
克
美国 15,737 5,843,519.37 1.06
17
PAYPAL
HOLDIN
GS INC
Paypal 控
股股份有
限公司
PYPL US
纳斯达
克
美国 10,300 5,674,932.10 1.02
18
KRAFT
HEINZ
CO/THE
卡夫亨 氏
公司
KHC US
纳斯达
克
美国 13,400 5,569,774.48 1.01
19
BOOKIN
G
HOLDIN
GS INC
Booking 控
股股份 有
限公司
BKNG US
纳斯达
克
美国 404 5,418,627.25 0.98
20
COSTCO
WHOLES
ALE
好市多 批
发
COST US
纳斯达
克
美国 3,840 5,309,710.34 0.96 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 40 页共 53 页
CORP
21
CHARTE
R
COMMU
NICATIO
NS
INC-A
Charter
Communic
ations Inc
CHTR US
纳斯达
克
美国 2,575 4,995,637.21 0.90
22
BIOGEN
INC
百健 BIIB US
纳斯达
克
美国 2,346 4,505,263.05 0.81
23
CELGEN
E CORP
新基医 药 CELG US
纳斯达
克
美国 7,574 3,980,064.08 0.72
24
STARBU
CKS
CORP
星巴克 —
Ｔ
SBUX US
纳斯达
克
美国 12,252 3,960,102.59 0.72
25
MONDE
LEZ
INTERN
ATIONA
L INC-A
Mondelez
国际公 司
MDLZ US
纳斯达
克
美国 14,400 3,906,440.64 0.71
26
TESLA
INC
特斯拉 公
司
TSLA US
纳斯达
克
美国 1,700 3,857,577.05 0.70
27
WALGRE
ENS
BOOTS
ALLIAN
CE INC
Walgreens
Boots
Alliance 公
司
WBA US
纳斯达
克
美国 9,700 3,851,823.92 0.70
28
BAIDU
INC -
SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 2,143 3,445,587.83 0.62
29
ACTIVIS
ION
BLIZZAR
D INC
动视暴 雪
股份有 限
公司
ATVI US
纳斯达
克
美国 6,806 3,436,886.48 0.62
30
AUTOMA
TIC
DATA
PROCES
SING
ADP 公司 ADP US
纳斯达
克
美国 3,693 3,277,724.82 0.59
31
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX-A
新闻集 团 FOXA US
纳斯达
克
美国 9,206 3,026,738.13 0.55
32
INTUITI
VE
直觉外 科
手术公 司
ISRG US
纳斯达
克
美国 955 3,023,444.78 0.55 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 41 页共 53 页
SURGIC
AL INC
33
T-MOBIL
E US INC
T-Mobile
US 有限 公
司
TMUS US
纳斯达
克
美国 7,400 2,925,529.69 0.53
34
CSX
CORP
CSX 公司 CSX US
纳斯达
克
美国 6,900 2,911,846.56 0.53
35
MICRON
TECHNO
LOGY
INC
美光科 技
股份有 限
公司
MU US
纳斯达
克
美国 8,200 2,845,190.93 0.51
36
EXPRES
S
SCRIPTS
HOLDIN
G CO
快捷药 方 ESRX US
纳斯达
克
美国 5,427 2,772,478.93 0.50
37
MARRIO
TT
INTERN
ATIONA
L -CL A
万豪国 际 MAR US
纳斯达
克
美国 3,300 2,764,283.15 0.50
38
INTUIT
INC
Intuit 公司 INTU US
纳斯达
克
美国 1,970 2,663,054.79 0.48
39
COGNIZ
ANT
TECH
SOLUTI
ONS-A
高知特 科
技公司
CTSH US
纳斯达
克
美国 5,040 2,634,131.98 0.48
40
ELECTR
ONIC
ARTS
INC
电子艺 界 EA US
纳斯达
克
美国 2,700 2,519,296.92 0.45
41
EBAY
INC
eBay 公司 EBAY US
纳斯达
克
美国 10,217 2,451,241.35 0.44
42
APPLIED
MATERI
ALS INC
应用材 料
－Ｔ
AMAT US
纳斯达
克
美国 7,955 2,431,213.10 0.44
43
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Vertex 制药
股份有 限
公司
VRTX US
纳斯达
克
美国 2,117 2,380,687.88 0.43
44
JD.COM
INC-ADR
京东 JD US
纳斯达
克
美国 9,100 2,345,220.79 0.42
45 REGENE 再生元 制 REGN US 纳斯达 美国 1,000 2,282,660.83 0.41 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 42 页共 53 页
RON
PHARM
ACEUTI
CALS
药股份 有
限公司
克
46
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX -
B
新闻集 团 FOX US
纳斯达
克
美国 6,900 2,249,399.19 0.41
47
ILLUMIN
A INC
Illumina 公
司
ILMN US
纳斯达
克
美国 1,200 2,217,540.26 0.40
48
MONSTE
R
BEVERA
GE CORP
怪兽饮 料
公司
MNST US
纳斯达
克
美国 5,700 2,161,047.73 0.39
49
ANALOG
DEVICES
INC
模拟器 件 ADI US
纳斯达
克
美国 3,000 1,903,992.82 0.34
50
ROSS
STORES
INC
Ross 商店
有限公 司
ROST US
纳斯达
克
美国 3,392 1,902,087.24 0.34
51
FISERV
INC
Fiserv 公司 FISV US
纳斯达
克
美国 3,572 1,751,079.75 0.32
52
SIRIUS
XM
HOLDIN
GS INC
Sirius XM
控股公 司
SIRI US
纳斯达
克
美国 37,300 1,670,830.45 0.30
53
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion 制
药公司
ALXN US
纳斯达
克
美国 1,900 1,560,756.69 0.28
54
PAYCHE
X INC
Paychex
公司
PAYX US
纳斯达
克
美国 3,341 1,510,949.24 0.27
55
O'REILL
Y
AUTOM
OTIVE
INC
O Reilly
汽车股 份
有限公 司
ORLY US
纳斯达
克
美国 811 1,467,993.75 0.27
56
CTRIP.C
OM
INTERN
ATIONA
L-ADR
携程旅 行
网国际 有
限公司
CTRP US
纳斯达
克
美国 4,500 1,418,168.96 0.26 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 43 页共 53 页
57
AUTODE
SK INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 1,605 1,392,129.00 0.25
58
ALIGN
TECHNO
LOGY
INC
Align 科技
股份有 限
公司
ALGN US
纳斯达
克
美国 600 1,358,282.11 0.25
59
PACCAR
INC
帕卡 PCAR US
纳斯达
克
美国 3,308 1,356,162.69 0.24
60
DOLLAR
TREE
INC
Dollar Tree
公司
DLTR US
纳斯达
克
美国 2,400 1,349,786.40 0.24
61
CERNER
CORP
塞纳公 司 CERN US
纳斯达
克
美国 3,268 1,292,842.09 0.23
62
LAM
RESEAR
CH CORP
泛林集 团
股份有 限
公司
LRCX US
纳斯达
克
美国 1,100 1,258,047.24 0.23
63
WESTER
N
DIGITAL
CORP
西部数 据
公司
WDC US
纳斯达
克
美国 2,400 1,229,258.41 0.22
64
AMERIC
AN
AIRLINE
S GROUP
INC
美国航 空
集团公 司
AAL US
纳斯达
克
美国 4,800 1,205,597.45 0.22
65
EXPEDIA
GROUP
INC
亿客行 集
团股份 有
限公司
EXPE US
纳斯达
克
美国 1,500 1,192,873.73 0.22
66
NETEAS
E
INC-ADR
网易公 司 NTES US
纳斯达
克
美国 700 1,170,271.43 0.21
67
MYLAN
NV
迈兰公 司 MYL US
纳斯达
克
美国 4,862 1,162,620.52 0.21
68
MICROC
HIP
TECHNO
LOGY
INC
微芯科 技
股份有 限
公司
MCHP US
纳斯达
克
美国 1,900 1,143,381.56 0.21
69
CINTAS
CORP
CINTAS
公司
CTAS US
纳斯达
克
美国 900 1,102,080.75 0.20
70
LIBERTY
GLOBAL
PLC-C
自由全 球
公司
LBTYK US
纳斯达
克
美国 6,200 1,091,619.90 0.20
71 SKYWO 思佳讯 解 SWKS US 纳斯达 美国 1,700 1,087,140.46 0.20 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 44 页共 53 页
RKS
SOLUTI
ONS INC
决方案 公
司
克
72
INCYTE
CORP
Incyte 有
限公司
INCY US
纳斯达
克
美国 2,300 1,019,618.06 0.18
73
IDEXX
LABORA
TORIES
INC
爱德士 股
份有限 公
司
IDXX US
纳斯达
克
美国 700 1,009,415.26 0.18
74
BIOMAR
IN
PHARM
ACEUTI
CAL INC
BioMarin
制药股 份
有限公 司
BMRN US
纳斯达
克
美国 1,600 997,253.95 0.18
75
VERISK
ANALYT
ICS INC
Verisk 分析
公司
VRSK US
纳斯达
克
美国 1,400 997,095.15 0.18
76
WYNN
RESORT
S LTD
永利度 假
村有限 公
司
WYNN US
纳斯达
克
美国 900 996,499.66 0.18
77
MERCA
DOLIBR
E INC
Mercadolib
re 股份 有
限公司
MELI US
纳斯达
克
美国 500 988,950.12 0.18
78
MAXIM
INTEGR
ATED
PRODUC
TS
美信 MXIM US
纳斯达
克
美国 2,500 970,324.39 0.18
79
CHECK
POINT
SOFTWA
RE TECH
Check
Point 软件
技术有 限
公司
CHKP US
纳斯达
克
美国 1,480 956,538.04 0.17
80
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯 达
克
美国 2,091 902,892.37 0.16
81
KLA-TE
NCOR
CORP
Kla-Tencor
公司
KLAC US
纳斯达
克
美国 1,300 881,920.00 0.16
82
WORKD
AY
INC-CLA
SS A
Workday 股
份有限 公
司
WDAY US
纳斯达
克
美国 1,100 881,542.85 0.16
83
FASTEN
AL CO
快扣公 司 FAST US
纳斯达
克
美国 2,748 875,119.72 0.16
84 CA INC 冠群国 际 CA US
纳斯达
克
美国 3,704 873,706.15 0.16 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 45 页共 53 页
85
CITRIX
SYSTEM
S INC
思杰系 统 CTXS US
纳斯达
克
美国 1,241 860,862.27 0.16
86
HUNT
(JB)
TRANSP
RT SVCS
INC
JB Hunt 运
输服务 股
份有限 公
司
JBHT US
纳斯达
克
美国 1,000 804,247.73 0.15
87
SEAGAT
E
TECHNO
LOGY
希捷科 技
公司
STX US
纳斯达
克
美国 2,148 802,577.44 0.14
88
HASBRO
INC
孩之宝 HAS US
纳斯达
克
美国 1,300 794,011.85 0.14
89
ASML
HOLDIN
G NV-NY
REG SHS
阿斯麦 控
股公司
ASML US
纳斯达
克
美国 600 785,932.98 0.14
90
TAKE-T
WO
INTERA
CTIVE
SOFTWR
E
Take-Two
互动软 件
股份有 限
公司
TTWO US
纳斯达
克
美国 1,000 783,140.78 0.14
91
ULTA
BEAUTY
INC
Ulta
Beauty Inc
ULTA US
纳斯达
克
美国 500 772,355.72 0.14
92
SYMANT
EC CORP
赛门铁 克 SYMC US
纳斯达
克
美国 5,637 770,199.04 0.14
93
SYNOPS
YS INC
新思科 技
公司
SNPS US
纳斯达
克
美国 1,300 736,037.20 0.13
94
CADENC
E
DESIGN
SYS INC
Cadence
设计系 统
股份有 限
公司
CDNS US
纳斯达
克
美国 2,500 716,412.37 0.13
95
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香 恩
公司
HSIC US
纳斯达
克
美国 1,488 715,177.18 0.13
96
VODAFO
NE
GROUP
PLC-SP
ADR
沃达丰 VOD US
纳斯达
克
美国 4,351 699,856.37 0.13
97
DENTSP
LY
登士柏 西
诺德公 司
XRAY US
纳斯达
克
美国 2,400 695,060.60 0.13 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 46 页共 53 页
SIRONA
INC
98
HOLOGI
C INC
豪洛捷 公
司
HOLX US
纳斯达
克
美国 2,600 683,825.61 0.12
99
SHIRE
PLC-AD
R
Shire 公共
有限公 司
SHPG US
纳斯达
克
美国 600 670,129.25 0.12
100
QURATE
RETAIL
INC
Qurate 零
售股份 有
限公司
QVC 集团
QRTEA US
纳斯达
克
美国 4,394 616,936.28 0.11
101
DISH
NETWO
RK
CORP-A
DISH 网络
公司
DISH US
纳斯达
克
美国 2,500 555,959.82 0.10
102
LIBERTY
GLOBAL
PLC-A
自由全 球
公司
LBTYA US
纳斯达
克
美国 2,300 419,108.68 0.08
7.4.2 期末 积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名权 益投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极权 益投 资。
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 8,921,074.09 1.62
2 FACEBOOK INC-A FB US 4,910,764.29 0.89
3 AMAZON.COM INC AMZN US 4,750,396.02 0.86
4
COMCAST CORP-CLASS
A
CMCSA US 3,733,156.75 0.68
5 MICROSOFT CORP MSFT US 2,621,974.05 0.48
6 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 2,171,554.95 0.39
7 ALPHABET INC-CL C GOOG US 2,171,084.00 0.39
8 QUALCOMM INC QCOM US 1,503,605.90 0.27
9 INTEL CORP INTC US 1,492,914.64 0.27
10 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,439,058.82 0.26
11
BOOKING HOLDINGS
INC
BKNG US 1,375,421.77 0.25
12 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 1,338,063.71 0.24 国泰纳斯达克 100 指数证券投 资基金 2018 年半年度报告
第 47 页共 53 页
13
CHARTER
COMMUNICATIONS
INC-A
CHTR US 1,065,567.51 0.19
14 NVIDIA CORP NVDA US 1,049,623.21 0.19
15 CELGENE CORP CELG US 1,040,646.84 0.19
16 AMGEN INC AMGN US 992,691.61 0.18
17 BROADCOM INC A VGO US 939,560.51 0.17
18
WALGREENS BOOTS
ALLIANCE INC
WBA US 900,590.69 0.16
19 BIOGEN INC BIIB US 889,604.04 0.16
20
REGENERON
PHARMACEUTICALS
REGN US 869,784.88 0.16
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 APPLE INC AAPL US 24,695,286.38 4.48
2 AMAZON.COM INC AMZN US 16,188,070.82 2.94
3 MICROSOFT CORP MSFT US 12,646,916.92 2.29
4 FACEBOOK INC-A FB US 10,167,338.39 1.84
5 BROADCOM INC A VGO US 7,485,260.93 1.36
6 ALPHABET INC-CL C GOOG US 6,087,722.40 1.10
7 ALPHABET INC-CL A
GOOGL
US
5,454,729.70 0.99
8 INTEL CORP INTC US 5,033,008.11 0.91
9 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 3,670,950.09 0.67
10 COMCAST CORP-CLASS A
CMCSA
US
3,291,811.86 0.60
11 NETFLIX INC NFLX US 3,062,483.88 0.56
12 NVIDIA CORP NVDA US 2,266,516.81 0.41
13 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,200,701.24 0.40
14 ADOBE SYSTEMS INC ADBE US 2,016,266.38 0.37
15 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 1,868,508.54 0.34
16 AMGEN INC AMGN US 1,828,369.33 0.33
17 MICRON TECHNOLOGY INC MU US 1,770,936.86 0.32
18 CELGENE CORP CELG US 1,646,078.56 0.30
19 STARBUCKS CORP SBUX US 1,601,454.66 0.29
20 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 1,572,219.24 0.29 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 48 页共 53 页
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 62,712,717.43
卖出收 入 （ 成交 ）总 额 157,694,959.50
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑
相关交 易费 用。
7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 股指期 货
NASDAQ 100
E-MINI Sep18
- -
注：股 指期 货投 资采 用当 日无负 债结 算制 度， 相关 价值已 包含 在结 算备 付金 中，因 此衍 生金 融
工具项 下的 股指 期货 投资 按抵销 后的 净额 列示 ，为 人民币 零元 。本 报告 期末 本基金 投资 的股 指期 货
持仓和 损益 明细 为： NASDAQ 100 E-MINI Sep18 买入 持仓 量 107 手， 合 约市 值人 民币 100,061,816.23
元，公 允价 值变 动人 民 币 3,970,411.80 元。
7.10 期末按公 允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
INVESCO
QQQ
ETF 基金 开放式 Invesco Ltd 6,700,862.40 1.21 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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TRUST
SERIES 1
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本报 告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前 一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
7.11.2 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
7.11.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 5,646,110.20
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 97,474.75
4 应收利 息 6,728.96
5 应收申 购款 1,683,388.14
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,433,702.05
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
7.11.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
7.11.5.2 报告期末积极 投资 前五名股票中存在流 通受 限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 50 页共 53 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
45,106
3,893.39 23,390,786.93 13.32% 152,224,553.26 86.68%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
114,398.54 0.07%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年 4 月 29 日） 基金 份额 总额 555,982,545.46
本报告 期期 初基 金份 额总 额 193,184,803.21
本报告 期 基 金总 申购 份额 51,263,044.63
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 68,832,507.65
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 175,615,340.19
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报 告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内， 本基 金无 涉及 对公司 运营 管理 及基 金运 作产生 重大 影响 的与 本基 金管理 人、 基金 财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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10.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）提供 审计 服务 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人 及 其高 级管 理人员 未受 稽查 或处 罚。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Goldman Sachs
International
1 220,407,676.93 100.00% 63,513.95 100.00% -
State Street
Global Markets
1 - - - - -
Morgan Stanley
Co.
International
plc
1 - - - - -
Deutsche Bank
Asia Limited
1 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 公 司具 有较 强的 研究 能力， 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关 于 宏观经 济面 分析 、
行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务；能 根据 基金 投资 的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告。
选择程 序是 ：根 据对 各证 券公司 提供 的各 项投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ，符合 交易 席位 租
用标准 的， 由公 司投 研业 务部门 提出 租用 证券 公司 交易席 位的 调整 意见 （包 括调整 名单 及调 整原 因
等）， 并经 公司 批准 。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交 总
额的比 例
Gold
man
Sachs
Inter
natio
nal
- - - - - -
96,86
9,847.
18
100.00%
State
Street
Glob
al
Mark
ets
- - - - - - - -
Morg
an
Stanl
ey
Co.
Inter
natio
nal
plc
- - - - - - - -
Deuts
che
Bank
Asia
Limit
ed
- - - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国泰基 金管 理有 限公 司关 于国泰 元鑫 资产 管
理有限 公司 股权 结构 等事 项变更 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-01-11
2
关于国 泰基 金管 理有 限公 司旗下 证券 投资 基
金修改 基金 合同 和托 管协 议的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-23 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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3
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 证
券投资 基金 赎回 费的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-23
4 国泰基 金管 理有 限公 司住 所变更 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-28
5
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 基
金单笔 申购 、 定 期定 额投 资 最低金 额限 制的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-06-09
11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1.关于 同意 国泰 纳斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金募 集 的批复
2.国泰 纳斯 达克 100 指数 证券投 资基 金基 金合 同
3.国泰 纳斯 达克 100 指数 证券投 资基 金托 管协 议
4.报告 期内 披露 的各 项公 告
5.法律 法规 要求 备查 的其 他文件
11.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点 —— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉 昱大 厦
16-19 层。
本基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 办公 地点 —— 北 京市 西城 区闹 市口 大街 1 号院 1 号楼 。
11.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ：部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公 司
二〇一八年八月二十 四日
