工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
2018 年半年度报告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一八年八月二十四日
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月22日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2018年01月01日起至06月30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................2
1.2 目录 ...............................................................................................................................................3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................................6
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人 ...........................................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................................7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...........................................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标 ...........................................................................................................8
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................................8
3.3 其他指标 .....................................................................................................................................11
§4 管理人报告 ..........................................................................................................................................12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................................16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................................17
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .....................................................................17
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .........................................................................18
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................18
§5 托管人报告 ..........................................................................................................................................19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .........19
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .........................19
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................20
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................20
6.2 利润表 .........................................................................................................................................21 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................22
6.4 报表附注 .....................................................................................................................................23
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................45
7.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................45
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................................45
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................45
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .........................................................................................45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .....................................................................................46
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................46
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................47
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................47
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................47
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................47
7.11 投资组合报告附注 ...................................................................................................................47
§8 基金份额持有人信息 ..........................................................................................................................49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................49
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .....................................................................49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................49
§9 开放式基金份额变动 .......................................................................................................................50
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................51
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................51
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................51
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...........................................................51
10.4 基金投资策略的改变 ...............................................................................................................51
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................51
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................51
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................51
10.8 其他重大事件 ...........................................................................................................................53
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................55
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................55 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...........................................................................................55
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................56
12.1 备查文件目录 ...........................................................................................................................56
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................56
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................56
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
基金简称 工银添利债券
基金主代码 485107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年4月14日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,059,321,429.52份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 工银添利债券A 工银添利债券B
下属分级基金的交易代码： 485107 485007
报告期末下属分级基金的份额总额 1,844,647,295.08份 214,674,134.44份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险与保持资产流动性的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，在严格
控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。
业绩比较基准 80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其长期平均风险和预期收益率
低于混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 田青
联系电话 400-811-9999 010-67595096
信息披露负责
人
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服务电话
400-811-9999 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地址
北京市西城区金融大街5号、甲
5号6层甲5号601、甲5号7层
甲5号701、甲5号8层甲5号
801、甲5号9层甲5号901
北京市西城区金融大街25号 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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办公地址
北京市西城区金融大街5号新盛
大厦A座6-9层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 100033 100033
法定代表人 郭特华 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司
北京市西城区金融大街5号新盛大
厦A座6-9层
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 工银添利债券A 工银添利债券B
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年1月1日 - 2018
年6月30日)
报告期(2018年1月1日 -
2018年6月30日)
本期已实现收益 -175,995,385.36 -77,303,302.59
本期利润 86,992,187.44 31,831,431.14
加权平均基金份额本期利润 0.0469 0.0634
本期加权平均净值利润率 4.08% 5.62%
本期基金份额净值增长率 4.33% 4.22%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年6月30日 )
期末可供分配利润 -193,185,868.88 -24,539,834.09
期末可供分配基金份额利润 -0.1047 -0.1143
期末基金资产净值 2,144,576,219.35 247,074,606.19
期末基金份额净值 1.1626 1.1509
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018年6月30日 )
基金份额累计净值增长率 85.80% 78.64%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
4、本基金基金合同生效日为2008年4 月14日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银添利债券A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.18% 0.11% 0.25% 0.04% -0.07% 0.07%
过去三个月 1.10% 0.23% 1.38% 0.08% -0.28% 0.15%
过去六个月 4.33% 0.22% 3.36% 0.06% 0.97% 0.16% 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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过去一年 -0.34% 0.20% 4.05% 0.05% -4.39% 0.15%
过去三年 1.45% 0.24% 13.45% 0.08% -12.00% 0.16%
自基金合同
生效起至今
85.80% 0.34% 73.17% 0.12% 12.63% 0.22%
工银添利债券B
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.14% 0.11% 0.25% 0.04% -0.11% 0.07%
过去三个月 1.09% 0.24% 1.38% 0.08% -0.29% 0.16%
过去六个月 4.22% 0.22% 3.36% 0.06% 0.86% 0.16%
过去一年 -0.66% 0.20% 4.05% 0.05% -4.71% 0.15%
过去三年 0.33% 0.24% 13.45% 0.08% -13.12% 0.16%
自基金合同
生效起至今
78.64% 0.34% 73.17% 0.12% 5.47% 0.22%
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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注：1、本基金基金合同于2008年4月14日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为 6个月。截至本报告期末，本基金的各项投资比例符合基
金合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低
于基金资产的80%，本基金持有的公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等
除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产的80%，投资于股票等权益
类证券的比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
3.3 其他指标
无。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月，是我国第一家由银行直
接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上
海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资
管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。
截至2018年6月30日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信增
强收益债券型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投
资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信
60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行
业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金等113只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资” ，致力于为广大投资者提供一
流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
杜海涛
副总经
理兼任
研究部
总监，
本基金
的基金
经理
2018年2月27
日
- 21
先后在宝盈基金管理有限
公司担任基金经理助理，
招商基金管理有限公司担
任招商现金增值基金基金
经理；2006年加入工银
瑞信，现任副总经理兼任
研究部总监，兼任工银瑞
信资产管理（国际）有限工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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公司董事； 2006年9月
21日至2011年4月21
日，担任工银货币市场基
金基金经理； 2010年8
月16日至2012年1月
10日，担任工银双利债
券型基金基金经理；2012
年6月21日至2017年7
月19日，担任工银纯债
定期开放基金基金经理；
2013年8月14日至2015
年11月11日，担任工银
月月薪定期支付债券型基
金基金经理；2007年5
月11日至今，担任工银
增强收益债券型基金基金
经理；2011年8月10日
至今，担任工银瑞信添颐
债券型证券投资基金基金
经理； 2013年1月7日
至今，担任工银货币市场
基金基金经理； 2013年
10月31日至今，担任工
银瑞信添福债券基金基金
经理；2014年1月27日
至2018年6月5日，担
任工银薪金货币市场基金
基金经理；2015年4月
17日至2018年6月5
日，担任工银总回报灵活
配置混合型基金基金经
理；2018年2月27日至
今，担任工银瑞信信用添
利债券型证券投资基金基
金经理。
谷衡
固定收
益部副
总监，
本基金
的基金
经理
2018年2月28
日
- 13
先后在华夏银行总行担任
交易员，在中信银行总行
担任交易员；2012年加
入工银瑞信，现任固定收
益部副总监；2012年11
月13日至今，担任工银
瑞信14天理财债券型发
起式证券投资基金；2013
年1月28日至今，担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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工银瑞信60天理财债券
型基金基金经理；2014
年9月30日至今，担任
工银瑞信货币市场基金基
金经理；2015年7月10
日至2018年2月28日，
担任工银瑞信财富快线货
币市场基金基金经理；
2015年12月14日至
今，担任工银瑞信添福债
券基金基金经理；2016
年4月26日至2018年4
月9日，担任工银瑞信安
盈货币市场基金基金经
理；2016年12月7日至
2018年3月28日，担任
工银瑞信丰益一年定期开
放债券型证券投资基金基
金经理；2017年2月28
日至今，担任工银瑞信丰
淳半年定期开放债券型证
券投资基金（自2017年
9月23日起，变更为工
银瑞信丰淳半年定期开放
债券型发起式证券投资基
金）基金经理；2017年
6月12日至今，担任工
银瑞信丰实三年定期开放
债券型证券投资基金基金
经理；2017年12月26
日至今，担任工银瑞信纯
债债券型证券投资基金基
金经理；2018年2月28
日至今，担任工银瑞信信
用添利债券型证券投资基
金基金经理；2018年6
月15日，担任工银瑞信
瑞祥定期开放债券型发起
式证券投资基金基金经
理。
江明波
副总经
理，本
基金的
基金经
2008年4月14
日
2018年2月27
日
17
曾任鹏华基金普天债券基
金经理、固定收益负责
人； 2004年6月至2006
年12月，担任全国社保工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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理 基金二零四组合和三零四
组合基金经理；2006年
加入工银瑞信，现任副总
经理，兼任工银瑞信资产
管理（国际）有限公司固
定收益投资总监、工银瑞
信投资管理有限公司董
事；2011年起担任全国
社保组合基金经理；2008
年4月14日至2018年2
月27日，担任工银瑞信
信用添利债券型证券投资
基金基金经理；2011年
2月10日至2017年5月
27日，担任工银四季收
益债券型基金基金经理；
2013年3月6日至2017
年12月26日，担任工银
瑞信增利分级债券基金
（自2016年3月8日
起，变更为工银瑞信增利
债券型证券投资基金
（LOF） ，自2016年9月
8日起，变更为工银瑞信
政府债纯债债券型证券投
资基金（LOF） ）基金经
理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交
易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，
并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法
违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同
一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公
平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向
交易及交叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年上半年，国内经济走弱，通胀预期有所降温，内外部环境的不确定性有所增加，外
部贸易摩擦的加剧使得我国外需前景趋弱，经常账户顺差存在一定程度压力，内部信用风险的上
升则使得企业违约数量有所增加，资本市场风险偏好受到抑制。政策层面，中央政治局4月23
日会议提出要推动信贷、股市、债市、汇市、楼市健康发展，凸显决策层防控金融风险的决心和
态度。
债券方面，收益率大幅下行，逆转了2017年以来持续上行的态势，央行对于流动性的呵护
使得资金价格的波动性明显减弱，收益率转而大幅下行，债券资产获得明显正收益,但结构分化
明显，受信用风险上升和违约担忧增加的影响，利率债表现明显好于信用债，低等级信用债不涨
反跌。股票方面，受风险偏好大幅下降的影响，A股市场普遍下跌。可转债方面，由于股票市场
和低等级信用债有所下跌，整体转债类资产也明显下跌。
报告期内本基金根据宏观经济和通胀形势的变化，在收益率下行过程中降低杠杆和久期水平
但仍然保持超配，保持较高的转债持仓水平，继续积极减持低评级债券。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，工银添利债券A份额净值增长率为4.33%，工银添利债券B份额净值增长率为
4.22%，业绩比较基准收益率为3.36%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年下半年，经济基本面可能仍将保持较强的韧性，下行压力不大。一方面，经过
过去几年“三去一降一补”政策的作用，之前一直存在的产能过剩问题、地产高库存问题基本得
到解决，当前宏观经济的结构和状态较之前几轮周期更加健康， 这就意味着即便总需求受到一
定程度的外生性负面冲击，宏观基本面也没有大幅下行的基础；另一方面，人民银行在上半年已
经三次下调商业银行存款准备金，标志着紧缩性货币政策已经开始有所转向，这也将对下半年的
宏观经济形成有力支撑。
债券方面，央行货币政策在边际上已经有所放松，预计下半年市场大概率仍然维持牛市格
局，但由于经济基本面下行压力不大，债券收益率下行空间可能不如上半年大，总体呈现区间震
荡走势。股票方面，伴随着政策的调整，内部信用风险可能会有所下降，经济增长预期有改善的
空间，风险偏好将回升，从历史上来看，内部因素对于股票市场走势的决定作用更强，因此如果
因为外部不确定性增加导致股票市场继续下跌，机会可能比风险要更大。总体来看，下半年本组
合计划继续保持较高的权益资产仓位，债券资产持仓则继续保持超配水平。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提
出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办
法》第四十一条规定的条件。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 19 页 共 56 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
报告截止日： 2018年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 38,464,804.18 1,299,194.70
结算备付金
3,636,098.43 10,810,300.97
存出保证金
90,567.23 8,318.40
交易性金融资产 6.4.7.2 2,923,958,285.01 4,391,087,261.34
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,904,052,285.01 4,391,087,261.34
资产支持证券投资
19,906,000.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 770,553.60
应收利息 6.4.7.5 42,458,147.54 78,408,969.73
应收股利
- -
应收申购款
28,134.44 53,591.71
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
3,008,636,036.83 4,482,438,190.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
580,285,114.57 1,094,738,603.89
应付证券清算款
20,092,991.25 -
应付赎回款
11,535,076.92 373,409.26
应付管理人报酬
1,189,080.23 1,733,047.48
应付托管费
396,360.07 577,682.52
应付销售服务费
85,052.30 450,084.00
应付交易费用 6.4.7.7 28,755.63 40,017.56 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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应交税费
187,938.50 -
应付利息
434,771.44 1,437,318.72
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 2,750,070.38 2,951,253.20
负债合计
616,985,211.29 1,102,301,416.63
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 2,059,321,429.52 3,044,111,619.38
未分配利润 6.4.7.10 332,329,396.02 336,025,154.44
所有者权益合计
2,391,650,825.54 3,380,136,773.82
负债和所有者权益总计
3,008,636,036.83 4,482,438,190.45
注：1、本基金基金合同生效日为2008 年4月14日。
2、报告截止日2018年6月30日，基金份额总额为2,059,321,429.52份,其中A类基金份额净
值为人民币1.1626元，份额总额为1,844,647,295.08份；B类基金份额净值为人民币1.1509
元，份额总额为214,674,134.44份。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 6月30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
145,604,793.58 -155,430,579.44
1.利息收入
63,686,358.06 137,475,563.91
其中：存款利息收入 6.4.7.11 188,333.20 759,871.77
债券利息收入
63,135,802.93 136,694,383.35
资产支持证券利息收入
160,768.31 -
买入返售金融资产收入
201,453.62 21,308.79
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-290,621,439.31 -269,069,783.37
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -290,621,439.31 -269,069,783.37
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - - 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 22 页 共 56 页
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
372,122,306.53 -24,418,597.43
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
417,568.30 582,237.45
减：二、费用
26,781,175.00 56,922,587.42
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 7,990,847.97 15,018,335.24
2．托管费 6.4.10.2.2 2,663,616.00 5,006,111.72
3．销售服务费 6.4.10.2.3 1,102,870.99 4,460,093.43
4．交易费用 6.4.7.19 47,016.94 43,996.24
5．利息支出
14,631,307.61 32,154,478.45
其中：卖出回购金融资产支出
14,631,307.61 32,154,478.45
6．税金及附加
101,661.86 -
7．其他费用 6.4.7.20 243,853.63 239,572.34
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
118,823,618.58 -212,353,166.86
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
118,823,618.58 -212,353,166.86
注：本基金基金合同生效日为2008年 4月14日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
本报告期：2018年1月1日至2018年 6月30日
单位：人民币元
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
3,044,111,619.38 336,025,154.44 3,380,136,773.82
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 118,823,618.58 118,823,618.58
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
-984,790,189.86 -122,519,377.00 -1,107,309,566.86 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 23 页 共 56 页
填列）
其中：1.基金申购款 435,557,685.93 66,487,099.24 502,044,785.17
2.基金赎回款 -1,420,347,875.79 -189,006,476.24 -1,609,354,352.03
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
2,059,321,429.52 332,329,396.02 2,391,650,825.54
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
5,158,241,950.41 1,024,140,578.43 6,182,382,528.84
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- -212,353,166.86 -212,353,166.86
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
填列）
-1,648,959,297.83 -239,286,779.06 -1,888,246,076.89
其中：1.基金申购款 2,428,057,068.83 406,131,846.23 2,834,188,915.06
2.基金赎回款 -4,077,016,366.66 -645,418,625.29 -4,722,434,991.95
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
3,509,282,652.58 572,500,632.51 4,081,783,285.09
注：本基金基金合同生效日为2008年 4月14日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______赵紫英______
____关亚君____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 24 页 共 56 页
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第238号《关于核准工银瑞信信用添利债券型证券投
资基金募集的批复》核准，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,828,223,135.44元，业经普华
永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第37号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》于2008年4月14日正式生
效，基金合同生效日的基金份额总额为4,829,064,718.29份基金份额，其中认购资金利息折合
841,582.85份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中
国建设银行股份有限公司(以下简称：“中国建设银行”)。
根据《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和《工银瑞信信用添利债券型证券
投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金自募集期起根据认购、申购费用收取方式的
不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用的，称为A
类基金份额；不收取认购、申购费用，而是在本类别基金资产中计提销售服务费的，称为B类基
金份额。本基金A类、B类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和B
类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外
的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购、申购的基金份额类别，两类基金份额之间不能
相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括公司债券、企业债券、
可转换债券、短期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购、股票、权证，
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金
投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例
为：本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的80％，其中，本基金
持有的公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固
定收益类资产投资比例不低于债券类资产的80%；投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资
产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金只通过投资首次发行股票、增发新股、可转换债
券转股票以及权证行权等方式获得股票，不直接从二级市场买入股票。本基金的业绩比较基准为
80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《工银瑞信信用添利债券
型证券投资基金基金合同》和其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年6月30日的财务状况以及2018年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的
补充通知》财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、
财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56号《关于资管
产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收
率缴纳增值税。对资管产品在2018年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增
值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中
抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征
个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
活期存款 38,464,804.18
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上
-
其他存款 -
合计： 38,464,804.18
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2018年6月30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场 764,974,874.52 747,726,285.01 -17,248,589.51
债券
银行间市场 2,126,258,955.77 2,156,326,000.00 30,067,044.23
合计 2,891,233,830.29 2,904,052,285.01 12,818,454.72
资产支持证券 20,000,000.00 19,906,000.00 -94,000.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,911,233,830.29 2,923,958,285.01 12,724,454.72
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 28 页 共 56 页
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
应收活期存款利息 4,021.16
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,636.20
应收债券利息 42,286,858.15
应收资产支持证券利息 165,591.23
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 40.80
合计 42,458,147.54
6.4.7.6 其他资产
无。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年6月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 28,755.63
合计 28,755.63
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 29 页 共 56 页
2018年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 19.80
预提审计费 49,092.63
预提信息披露费 148,765.71
应缴债券利息税 2,542,892.24
预提账户维护费 9,300.00
合计 2,750,070.38
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
工银添利债券A
本期
2018年1月1日至2018年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,843,832,630.81 1,843,832,630.81
本期申购 152,900,156.23 152,900,156.23
本期赎回(以"-"号填列) -152,085,491.96 -152,085,491.96
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 1,844,647,295.08 1,844,647,295.08
金额单位：人民币元
工银添利债券B
本期
2018年1月1日至2018年6月30日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,200,278,988.57 1,200,278,988.57
本期申购 282,657,529.70 282,657,529.70
本期赎回(以"-"号填列) -1,268,262,383.83 -1,268,262,383.83
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 214,674,134.44 214,674,134.44
注：“本期申购”中包含红利再投、转入份额及金额， “本期赎回”中包含转出份额及金额。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 30 页 共 56 页
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
工银添利债券A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -13,539,164.44 224,375,013.69 210,835,849.25
本期利润 -175,995,385.36 262,987,572.80 86,992,187.44
本期基金份额交易
产生的变动数
-3,651,319.08 5,752,206.66 2,100,887.58
其中：基金申购款 -17,888,632.31 43,518,960.82 25,630,328.51
基金赎回款 14,237,313.23 -37,766,754.16 -23,529,440.93
本期已分配利润 - - -
本期末 -193,185,868.88 493,114,793.15 299,928,924.27
单位：人民币元
工银添利债券B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -20,040,964.58 145,230,269.77 125,189,305.19
本期利润 -77,303,302.59 109,134,733.73 31,831,431.14
本期基金份额交易
产生的变动数
72,804,433.08 -197,424,697.66 -124,620,264.58
其中：基金申购款 -32,900,029.79 73,756,800.52 40,856,770.73
基金赎回款 105,704,462.87 -271,181,498.18 -165,477,035.31
本期已分配利润 - - -
本期末 -24,539,834.09 56,940,305.84 32,400,471.75
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
活期存款利息收入 99,612.33
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 88,168.82
其他 552.05
合计 188,333.20
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 31 页 共 56 页
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
-290,621,439.31
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -290,621,439.31
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
3,856,402,261.37
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
4,106,918,546.79
减：应收利息总额 40,105,153.89
买卖债券差价收入 -290,621,439.31
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
无。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 32 页 共 56 页
6.4.7.14 贵金属投资收益
无。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
6.4.7.16 股利收益
无。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
1.交易性金融资产 372,122,306.53
——股票投资 -
——债券投资 372,216,306.53
——资产支持证券投资 -94,000.00
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预
估增值税
-
合计 372,122,306.53
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
基金赎回费收入 37,294.43
基金转换费收入 380,273.87
合计 417,568.30 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
交易所市场交易费用 14,241.94
银行间市场交易费用 32,775.00
合计 47,016.94
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月 1日至2018年6月30日
审计费用 49,092.63
信息披露费 148,765.71
账户维护费 18,600.00
银行费用 27,395.29
合计 243,853.63
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 34 页 共 56 页
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6
月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
7,990,847.97 15,018,335.24
其中：支付销售机构的
客户维护费
202,654.85 283,456.78
注：1.在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2.基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6
月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,663,616.00 5,006,111.72
注：1.在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
2.基金托管费每日计提，按月支付。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 35 页 共 56 页
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
工银添利债券A 工银添利债券B 合计
工银瑞信基金管理有限
公司
- 808,684.01 808,684.01
中国工商银行股份有限
公司
- 202,949.64 202,949.64
中国建设银行股份有限
公司
- 24,925.08 24,925.08
合计 - 1,036,558.73 1,036,558.73
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的
各关联方名称
工银添利债券A 工银添利债券B 合计
工银瑞信基金管理有限
公司
- 4,048,769.62 4,048,769.62
中国工商银行股份有限
公司
- 284,779.26 284,779.26
中国建设银行股份有限
公司
- 42,120.44 42,120.44
合计 - 4,375,669.32 4,375,669.32
注：1、A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。本基金销
售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。
H＝E×0.4%/当年天数
H为B类基金份额每日应计提的销售服务费
E为B类基金份额前一日基金资产净值
2、基金销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 36 页 共 56 页
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年1月1日至 2018年6月30日
工银添利债券 A 工银添利债券B
基金合同生效日（ 2008
年4月14日 ）持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份额 26,168,004.19 -
期间申购/买入总份额 0.00 -
期间因拆分变动份额 0.00 -
减：期间赎回/卖出总份额 25,000,000.00 -
期末持有的基金份额 1,168,004.19 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.06% -
项目
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
工银添利债券A 工银添利债券B
基金合同生效日（ 2008
年4月14日 ）持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。对于分
级基金，下属各级份额占比的分母采用各级的份额。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股
份有限公司
38,464,804.18 99,612.33 14,554,708.26 209,687.72
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额430,285,114.57元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
170210
17国开
10
2018年7
月3日
97.74 4,602,000 449,799,480.00
合计
4,602,000.00 449,799,480.00 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 38 页 共 56 页
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额150,000,000.00元，于2018年7月4日,7月6日先后到期。该类交易要求本基金
在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所
规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以
及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成，法律
合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运
作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过
执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措
施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况
进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理
与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部
控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治
理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握
整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情
况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
第 39 页 共 56 页
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
AAA 776,294,493.71 536,495,345.60
AAA以下 869,258,391.30 453,546,915.74
未评级 - -
合计 1,645,552,885.01 990,042,261.34
注：1、表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
AAA 19,906,000.00 -
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 19,906,000.00 -
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券为剩余期限较短、信誉良好的国债、企业债及央行票
据等，除在证券交易所的债券回购交易及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，均能够及时
变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不
超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余
到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，
因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需
求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分
析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金主要投资于债券市
场，因此本基金的收入及经营活动的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要
为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基金管理人定期对本基金面临的
利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年6月
30 日
1个月以内
1-3
个月
3个月-1 年 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
38,464,804.18 - - - - - 38,464,804.18
结算备付金
3,636,098.43 - - - - - 3,636,098.43
存出保证金
90,567.23 - - - - - 90,567.23
交易性金融
资产
- - 148,000,400.00 1,240,102,738.40 1,535,855,146.61 - 2,923,958,285.01
应收利息
- - - - - 42,458,147.54 42,458,147.54
应收申购款
- - - - - 28,134.44 28,134.44
资产总计 42,191,469.84 - 148,000,400.00 1,240,102,738.40 1,535,855,146.61 42,486,281.98 3,008,636,036.83
负债
卖出回购金
融资产款
580,285,114.57 - - - - - 580,285,114.57
应付证券清
算款
- - - - - 20,092,991.25 20,092,991.25
应付赎回款 - - - - - 11,535,076.92 11,535,076.92 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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应付管理人
报酬
- - - - - 1,189,080.23 1,189,080.23
应付托管费 - - - - - 396,360.07 396,360.07
应付销售服
务费
- - - - - 85,052.30 85,052.30
应付交易费
用
- - - - - 28,755.63 28,755.63
应付税费 - - - - - 187,938.50 187,938.50
应付利息 - - - - - 434,771.44 434,771.44
其他负债 - - - - - 2,750,070.38 2,750,070.38
负债总计 580,285,114.57 - - - - 36,700,096.72 616,985,211.29
利率敏感度
缺口
-538,093,644.73 - 148,000,400.00 1,240,102,738.40 1,535,855,146.61 5,786,185.26 2,391,650,825.54
上年度末
2017年 12
月31日
1个月以内
1-3
个月
3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,299,194.70 - - - - - 1,299,194.70
结算备付金 10,810,300.97 - - - - - 10,810,300.97
存出保证金 8,318.40 - - - - - 8,318.40
交易性金融
资产
- - 168,918,000.00 577,285,619.40 3,644,883,641.94 - 4,391,087,261.34
衍生金融资
产
- - - - - - 0.00
买入返售金
融资产
- - - - - - 0.00
应收证券清
算款
- - - - - 770,553.60 770,553.60
应收利息 - - - - - 78,408,969.73 78,408,969.73
应收股利 - - - - - - 0.00
应收申购款 - - - - - 53,591.71 53,591.71
递延所得税
资产
- - - - - - 0.00
其他资产 - - - - - - 0.00
资产总计 12,117,814.07 - 168,918,000.00 577,285,619.40 3,644,883,641.94 79,233,115.04 4,482,438,190.45
负债
短期借款 - - - - - - 0.00
交易性金融
负债
- - - - - - 0.00
衍生金融负
债
- - - - - - 0.00
卖出回购金
融资产款
1,094,738,603.89 - - - - - 1,094,738,603.89
应付证券清 - - - - - - 0.00 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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算款
应付赎回款 - - - - - 373,409.26 373,409.26
应付管理人
报酬
- - - - - 1,733,047.48 1,733,047.48
应付托管费 - - - - - 577,682.52 577,682.52
应付销售服
务费
- - - - - 450,084.00 450,084.00
应付交易费
用
- - - - - 40,017.56 40,017.56
应付税费 - - - - - - 0.00
应付利息 - - - - - 1,437,318.72 1,437,318.72
应付利润 - - - - - - 0.00
递延所得税
负债
- - - - - - 0.00
其他负债 - - - - - 2,951,253.20 2,951,253.20
负债总计 1,094,738,603.89 - - - - 7,562,812.74 1,102,301,416.63
利率敏感度
缺口
-1,082,620,789.82 - 168,918,000.00 577,285,619.40 3,644,883,641.94 71,670,302.30 3,380,136,773.82
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日
孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2018 年6月30
日 ）
上年度末（ 2017年12月31日
）
利率增加25基准点 -34,391,265.04 -82,294,216.12
利率减少25基准点 35,004,774.58 84,797,000.35
- - -
分析
6.4.13.4.2 外汇风险
无。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 2,904,052,285.01 121.42 4,391,087,261.34 129.91
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 19,906,000.00 0.83 - -
合计 2,923,958,285.01 122.26 4,391,087,261.34 129.91
注：1. 本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%，投资于股票等权
益类证券的比例不高于基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的5%。
2. 由于四舍五入的原因公允价值值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末主要投资于债券，因此除市场利率以外的市场价格因素的变动
对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 2,923,958,285.01 97.19
其中：债券 2,904,052,285.01 96.52
资产支持证券 19,906,000.00 0.66
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 42,100,902.61 1.40
7 其他各项资产 42,576,849.21 1.42
8 合计 3,008,636,036.83 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有境内股票投资。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期无买入股票明细。 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期无卖出股票明细。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期无买入卖出股票交易。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,210,499,400.00 50.61
其中：政策性金融债 1,210,499,400.00 50.61
4 企业债券 434,556,500.00 18.17
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 845,991,000.00 35.37
7 可转债（可交换债） 365,005,385.01 15.26
8 同业存单 - -
9 地方政府债 48,000,000.00 2.01
10 其他 - -
11 合计 2,904,052,285.01 121.42
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 170210 17国开10 6,000,000 586,440,000.00 24.52
2 170303 17进出03 1,900,000 186,656,000.00 7.80
3 113011 光大转债 1,669,830 169,454,348.40 7.09
4 160213 16国开13 1,700,000 154,717,000.00 6.47
5 170405 17农发05 1,600,000 154,592,000.00 6.46
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 149448 18花呗2A 100,000 10,000,000.00 0.42
2 149380 18花06A1 100,000 9,906,000.00 0.41
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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1 存出保证金 90,567.23
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 42,458,147.54
5 应收申购款 28,134.44
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 42,576,849.21
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113011 光大转债 169,454,348.40 7.09
2 128024 宁行转债 75,828,755.31 3.17
3 110040 生益转债 68,680,470.40 2.87
4 128016 雨虹转债 20,764,000.00 0.87
注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
工银
添利
债券
A
9,926 185,839.95 1,719,682,628.03 93.23% 124,964,667.05 6.77%
工银
添利
债券
B
4,236 50,678.50 100,128,133.00 46.64% 114,546,001.44 53.36%
合计 14,162 145,411.77 1,819,810,761.03 88.37% 239,510,668.49 11.63%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
工银添利
债券A
12,952.50 0.00%
工银添利
债券B
4,928.38 0.00%
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计 17,880.88 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
工银添利债券A 0
工银添利债券B 0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金 合计 0
工银添利债券A 0
工银添利债券B 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 工银添利债券A 工银添利债券B
基金合同生效日（2008 年4 月14 日）基金
份额总额
2,257,211,189.56 2,571,853,528.73
本报告期期初基金份额总额 1,843,832,630.81 1,200,278,988.57
本报告期基金总申购份额 152,900,156.23 282,657,529.70
减:本报告期基金总赎回份额 152,085,491.96 1,268,262,383.83
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 1,844,647,295.08 214,674,134.44
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于2018年4月9日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公
告》 ，江明波先生自2018年4月4日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。
2、基金托管人：
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同
生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
长江证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个
股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
c)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于BBB。
d)与其他证券公司相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公
司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研
究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前30天内，基金管理人将根据各证券公司在服务期
间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根
据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营
机构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租
用其交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
长江证券 535,208,489.77 58.30% 7,712,300,000.00 95.67% - -
中信建投 382,804,358.88 41.70% 348,705,000.00 4.33% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
工银瑞信基金管理有限公司
关于泰诚财富基金销售（大
连）有限公司基金销售费率
调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年1月5日
2
工银瑞信基金管理有限公司
关于基金直销电子自助交易
业务新增银联通部分银行卡
及费率优惠的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年1月10日
3
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加中国国际
金融股份有限公司网上银
行、手机银行、柜台交易基
金申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年1月12日
4
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加中泰证券
股份有限公司基金申购及定
期定额申购费率优惠活动的
公告
中国证监会指定的
媒介
2018年1月31日
5
关于直销电子自助交易系统
开展基金转换费率优惠活动
的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年2月1日
6
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加东亚银行
个人手机银行基金定期定额
申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年2月1日
7
关于工银瑞信信用添利债券
型证券投资基金变更基金经
理的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月1日
8
关于工银瑞信信用添利债券
型证券投资基金增聘基金经
理的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月2日
9 关于直销柜台开展基金转换 中国证监会指定的 2018年3月13日 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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费率优惠活动的公告 媒介
10
工银瑞信基金管理有限公司
关于工银瑞信信用添利债券
型证券投资基金修改基金合
同、托管协议有关条款的公
告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月24日
11
关于工银瑞信信用添利债券
型证券投资基金暂停大额申
购、转换转入及定期定额投
资业务的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月27日
12
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加工商银行
个人电子银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月28日
13
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加交通银行
手机银行渠道基金申购及定
期定额投资手续费率优惠活
动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月30日
14
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加东亚银行
个人手机银行基金定期定额
申购费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年3月30日
15
工银瑞信基金管理有限公司
关于副总经理变更的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年4月9日
16
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加光大银行
基金申购及定投手续费率优
惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年5月3日
17
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加银河证券
基金申购、定投手续费率优
惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年5月21日
18
工银瑞信基金管理有限公司
关于暂停浙江金观诚基金销
售有限公司办理旗下基金相
关销售业务的公告
中国证监会指定的
媒介
2018年6月29日
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投
资
者
类
别
序
号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20180102-
20180207
873,438,728.27
0.0
0
873,438,728.2
7
0.00 0.00%
2
20180101-
20180630
1,602,504,527.5
2
0.0
0
71,500,000.00
1,531,004,527.5
2
74.35
%
- - - - - - - 个
人
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的风
险。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、自2018年2月27日起，杜海涛担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金的基金经
理，江明波不再担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金的基金经理，详见基金管理人在指
定媒介发布的公告。
2、自2018年2月28日起，谷衡担任工银瑞信信用添利债券型证券投资基金的基金经
理，详见基金管理人在指定媒介发布的公告。
3、根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规的要求，
基金管理人经与基金托管人协商一致，对本基金基金合同、托管协议的有关条款进行了修改，
修改后的基金合同、托管协议自2018年4月1日起生效。详见基金管理人在指定媒介发布的
公告。
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2018年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信信用添利债券型证券投资基金募集的文件
2、 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》
3、 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金托管协议》
4、 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
