广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
广发亚太中高收益债券型证券投资基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十四日 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 22 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资 产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ............................................................................. 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ............................................................. 11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ......................................................................... 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 13
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 15
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 30
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 30
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 31
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 31
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明 细 .................................... 31
7.5 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 32
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 32
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 33
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 33
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 33
7.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 33
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 33 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 33
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 34
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 34
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 34
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 34
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 34
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 34
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 35
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 35
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 35
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 35
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ................................................................................... 35
10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 37
11
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 38
11.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 38
11.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 38
11.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 38
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发亚 太中 高收 益债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 广发亚 太中 高收 益债 券（QDII ）
基金主 代码 000274
交易代 码 000274
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 11 月 28 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,467,570.75 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 通过 分析 亚太 市场 （除 日本 外） 各国 家和 地 区的宏 观经 济状 况以 及
各发债 主体 的微 观基 本面 ， 寻 找各 类债 券的 投资 机 会， 力争 获取 高于 业绩
基准的 投资 收益 。
投资策 略
（一） 国家 地区 配置 策略
本 基 金 密 切 跟 踪 相 关 国 家 或 地 区 经 济 的 景 气 周 期 以 及 财 政 、 货 币 政 策 变
化， 把握 市场 利率 水平 的 运行态 势 ， 从 宏观 层面 了 解亚太 地区 各国 家的 景
气情况 、 防 范系 统性 的宏 观经济 、 政 治以 及信 用风 险， 确 定基 金资 产在 不
同国家 和地 区的 配置 比例 。
（二） 债券 投资 策略
本基金 通过 主动 投资 策略 ， 一 方面 通过 买入 并持 有 中高收 益的 债券 组合 获
取稳定 票息 收益 ， 一方 面 也会在 控制 风险 的前 提下 通过杠 杆放 大收 益 ， 力
争获取 中长 期较 高的 投资 收益。
（三） 金融 衍生 品投 资策 略
本基金 将以 投资 组合 避险 或有效 管理 为目 标 ， 在 基 金风险 承受 能力 许可 的
范围内 ， 本 着谨 慎原 则， 适度 参 与衍 生品 投资 ； 可 能使用 到的 衍生 产品 包
含货币远期/ 期货/ 互换、利率互换、信用违约互换等 ，以更好地进行组合
风险管 理。
业绩比 较基 准 同期人 民币 三年 期定 期存 款税后 利率 。
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型基 金， 主要投 资于 亚太 地区 （除 日本外 ） 市 场的 各类 债
券， 预期 收益 和风 险高 于 货币市 场基 金 ， 但 低于 混 合型基 金 、 股 票型 基金 ，
属于中 等风 险、 中等 收益 的产品 。同 时， 本基 金为 境外证 券投 资的 基金 ，
除了需 要承 担境 外市 场波 动风险 之外 ， 本基 金还 面 临汇率 风险 、 国别 风险
等海外 市场 投资 所面 临的 特别投 资风 险。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 郭明
联系电 话 020-83936666 （010 ）66105798
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 （010 ）66105799
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室-49848 （集 中办 公区）
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510308 100140
法定代 表人 孙树明 易会满
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文
-
Brown Brothers Harriman
Co.
中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005
办公地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -4,814,996.64
本期利 润 -4,902,727.59
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0600
本期加 权平 均净 值利 润率 -5.18%
本期 基 金份 额 净 值增 长率 -3.65%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 7,547,355.39
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1208
期末基 金资 产净 值 72,626,164.65
期末基 金份 额净 值 1.163
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 23.76%
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期 末可 供分 配利 润采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 3.38% 0.31% 0.23% 0.00% 3.15% 0.31%
过去三 个月 1.57% 0.38% 0.70% 0.00% 0.87% 0.38%
过去六 个月 -3.65% 0.34% 1.38% 0.00% -5.03% 0.34%
过去一 年 -4.59% 0.28% 2.79% 0.00% -7.38% 0.28%
过去三 年 19.24% 0.30% 8.49% 0.00% 10.75% 0.30%
自基金 合同 生效 起
至今
23.76% 0.30% 15.06% 0.00% 8.70% 0.30%
注：业 绩比 较基 准： 同期 人民币 三年 期定 期存 款税 后利率 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基 金份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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比较
广发亚 太中 高收 益债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年 11 月 28 日至 2018 年 6 月 30 日）
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构
投资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 30 个 部门： 宏观策 略部 、 权 益投 资
一部、权益投资二部、固 定收益管理总部、指数投 资部、量化投资部、资产 配置部、数据策略投资广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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部、国际业务部、研究发 展部、产品设计部、营销 管理部、机构理财部、渠 道管理总部、养老金与
战略业务部、北京分公司 、广州分公司、上海分公 司、互联网金融部、中央 交易部、基金会计部、
注册登记部、信息技术部 、合规稽核部、金融工程 与风险管理部、规划发展 部、人力资源部、财务
部、综合管理部、北京办 事处。此外，还出资设立 了瑞元资本管理有限公司 、广发国际资产管理有
限公司 （香 港子 公司 ）， 参股了 证通 股份 有 限 公司 。
截至 2018 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人管 理一 百七 十五只 开放 式基 金， 管 理 资产规 模 为 3600 亿
元。 同 时， 公 司还 管理 着多 个特定 客户 资产 管理 投资 组合、 社保 基金 投资 组合 和养老 基金 投资 组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
孙敏
本基金 的
基金经 理；
广发国 际
资产管 理
有限公 司
投资总 监
2017-11-09 - 22 年
孙敏女
士，经 济
学硕士 ，
持有中 国
证券投 资
基金业 从
业证书 。
曾任国 家
外汇管 理
局中央 外
汇业务 中
心投资 部
海外债 组
合经理 ，
广发基 金
管理有 限
公司国 际
业务部 研
究员、 投
资经理 。
现任广 发
国际资 产
管理有 限
公司投 资
总监， 广
发亚太 中
高收益 债
券型证 券
投资基 金
基金经 理广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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（自 2017
年 11 月 9
日起任
职） 。
注：1.“ 任 职日期” 和“ 离职 日期” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《中华人民共 和国证券投资基金法》及 其配套法规、《广
发亚太中高收益债券型证 券投资基金基金合同》和 其他有关法律法规的规定 ，本着诚实信用、勤勉
尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险 的基础上，为基金份额持 有人谋求最大利益。本
报告期内，基金运作合法 合规，无损害基金持有人 利益的行为，基金的投资 管理符合有关法规及基
金合同 的规 定。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时 的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库，投资的债券必 须来自公司债券库。公司 建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授 权范围内可以自主决策， 超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。
在交易过 程中，中央交易部按照“ 时间优先、 价格优先、比例 分配、综合平衡” 的原则， 公平分配投
资指令 。 金融 工程 与风 险管 理部风 险控 制岗 通过 投资 交易系 统对 投资 交易 过程 进行实 时监 控及 预警 ，
实现投资风险的事中风险 控制； 稽核岗通过对投资 、研究及交易等全流程的 独立监察稽核，实现投
资风险 的事 后控 制。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
今年上半年中资美元债市 场经历了最近几年持续时 间最长、幅度最大的一轮 下跌，中资投资级
美元债 信用 利差 放宽 了 35 个基点 ， 指数 下跌 了 1.43% ， 而 中资 高收 益美 元债 信用利 差放 宽 了 310 个
基点， 指数 下跌 了 4.93% 。
2018 年一 季度 中资 美元 债 在美国 国债 利率 快速 上升 和境内 融资 成本 高企 的双 重压力 下走 弱 ， 在
境内融资难度大于境外融 资难度的情况下，大批中 资企业积极在境外融资， 更多优质企业在境外发
行美元债，使资质较弱的 企业融资成本 进一步上升 ，部分企业即使拿到发改 委额度，发行人也无法
在境外发行美元债。发行 人也更愿意迎合投资人的 偏好发行期限更短的美元 债，多家企业发行了一
年内到期债券。一季度的 收益率上行更多是由于基 准利率上升和新发供应的 冲击，大部分中资美元
债的发 行人 公布 的 2017 年 业绩较 为良 好。
2018 年二 季度， 中资 美元 债在境 内外 违约 事件 增加 的背景 下， 中资 投资 级美 元债指 数表 现相 对
稳健， 但中 资高 收益 指数 则调整 比较 大， 高收 益债 在二季 度的 下跌 开始 是因 为 4 月发 行金 额和 定 价
比较激 进， 后来 由于 市场 下跌发 行放 缓后 市场 反弹 。但 5 月 开始 随着 境内 外 一些违 约事 件的 发生 严
重影响 了投 资人 的风 险偏 好，高 收益 债及 部分 投资 级城投 债都 有明 显下 跌， 到 6 月底 由于 房地 产 高
收益债受到棚改货币化调 整以及发改委关于限制房 地产行业美元债融资的消 息影响，出现一轮明显
下跌。
操作上管理人维持短久期 策略，在市场调整时加配 估值较为吸引的品种，另 外也增加少量非中
资债券 ，减 少跟 今年 上半 年表现 欠佳 的中 资美 元债 市场的 相关 性。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率为-3.65% ，同 期 业绩比 较基 准收 益率 为 1.38% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
境内信 用面 边际 改善 会直 接利好 中资 美元 债， 预计 不会再 出现 类似 6 月底 信 用市场 接近 不能 正
常运作的情况，去杠杆的 节奏和具体操作会按照市 场更能接受的程度进行， 下半年中资美元债市场
会比上半年有明显改善。 虽然信用面整体改善，但 具体名字表现分化的趋势 将不会改变，接下来新
发债重新进入市场后可能 会带来一定的市场波动。 我们会特别关注投资级债 券新发前估值调整的机广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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会，高 收益 债方 面， 优选 信用风 险可 控、 短久 期的 名字是 适合 现阶 段市 场情 况的有 效策 略。
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证 监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ，并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能 对估 值产生重大影响的因素， 向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基 金经理不参与估值的具体 流程，但若存在对相关投 资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准 则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中“ 基金 收益 与分配” 之“ 基金收 益分配 原则” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对广发亚太中高收益 债券型证券投资基金的托 管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同 的有关规定，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 13 页共 38 页
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，广发亚太中 高收益债券型证券投资基 金的管理人——广发基金 管理有限公司在广
发亚太 中高 收益 债券 型证 券投资 基金 的投 资运 作 、 基 金资产 净值 计算 、 基金 份额 申购赎 回价 格计 算 、
基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，在各 重要方面的运作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ，广 发亚 太中 高收益 债券 型证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 广 发 亚 太 中 高 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金
2018 年半 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 亚太 中高 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资
产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资
产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 1,966,587.78 3,038,620.80
结算备 付金
1,471,857.40 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 68,836,479.61 121,895,520.61
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
68,836,479.61 121,895,520.61
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,285,703.69
应收利 息 6.4.7.5 1,327,084.22 2,326,133.49
应收股 利
- -
应收申 购款
337,024.16 62,299.12
递延所 得税 资产
- - 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
73,939,033.17 128,608,277.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负
债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
864,862.63 1,534,691.20
应付管 理人 报酬
48,037.29 88,348.53
应付托 管费
15,011.66 27,608.93
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 - -
应交税 费
31,328.83 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 353,628.11 539,708.11
负债合计
1,312,868.52 2,190,356.77
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 62,467,570.75 104,710,843.57
未分配 利润 6.4.7.10 10,158,593.90 21,707,077.37
所有者权益合计
72,626,164.65 126,417,920.94
负债和所有者权益总 计
73,939,033.17 128,608,277.71
注： 报 告截 止日 2018 年 6 月 30 日， 基 金份 额净 值人 民币 1.163 元， 基 金份 额总 额 62,467,570.75 份。
6.2 利润表
会计主 体： 广发 亚太 中高 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
-4,242,760.32 -439,973.56
1.利息 收入
3,148,836.30 8,492,865.71
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 14,382.94 34,211.63
债券利 息收 入
3,134,453.36 8,458,654.08
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- - 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-7,120,602.41 5,546,534.50
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -7,619,389.98 5,473,898.40
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 498,787.57 -
股利收 益 6.4.7.15 - 72,636.10
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
6.4.7.16 -87,730.95 -14,150,853.53
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-216,805.77 -464,223.60
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.17 33,542.51 135,703.36
减：二、费用
659,967.27 1,596,116.69
1．管 理人 报酬
376,720.55 1,085,298.43
2．托 管费
117,725.12 339,155.72
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 12,590.45 -
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
13,079.70 -
7．其 他费 用 6.4.7.19 139,851.45 171,662.54
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-4,902,727.59 -2,036,090.25
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-4,902,727.59 -2,036,090.25
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 亚太 中高 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 104,710,843.57 21,707,077.37 126,417,920.94
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - -4,902,727.59 -4,902,727.59
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） -42,243,272.82 -6,645,755.88 -48,889,028.70 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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其中：1.基 金申 购款 5,503,379.91 888,783.66 6,392,163.57
2.基金 赎回 款 -47,746,652.73 -7,534,539.54 -55,281,192.27
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 62,467,570.75 10,158,593.90 72,626,164.65
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 247,943,518.10 57,502,442.33 305,445,960.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - -2,036,090.25 -2,036,090.25
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） -64,574,970.47 -15,287,833.36 -79,862,803.83
其中：1.基 金申 购款 4,742,744.89 1,119,112.19 5,861,857.08
2.基金 赎回 款 -69,317,715.36 -16,406,945.55 -85,724,660.91
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 183,368,547.63 40,178,518.72 223,547,066.35
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发亚太中高收益债券型证券投资基金(“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会(“ 中国证监会”)
证监许 可[2013]875 号 文 《 关于核 准广 发亚 太中 高收 益债券 型证 券投 资基 金募 集的批 复》 批准， 由基
金发起人广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》、 《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《合 格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》等 有关规定和《广发亚太
中高收 益债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》(“ 基金 合 同”) 发起 ， 于 2013 年 11 月 28 日募 集成 立。 本基
金的基金管理人为广发基 金管理有限公司，基金托 管人为中国工商银行股份 有限公司，境外资产托
管人为 布朗 兄弟 哈里 曼银 行。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 17 页共 38 页
本基金 募集 期为 2013 年 10 月 14 日至 2013 年 11 月 22 日， 本基 金为 契约 型开 放式基 金， 存续
期限不 定， 募集 资金 总额 为人民 币 215,468,132.09 元，有 效认 购户 数 为 2,730 户。 其中 ，认 购资 金
在募集 期间 产生 的利 息共 计人民 币 21,497.13 元 ，折 合基金 份额 21,497.13 份， 按照基 金合 同的 有 关
约定计 入基 金份 额持 有人 的基金 账户 。 本 基金 募集 资 金经德 勤华 永会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 验资。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》、《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》和基金合
同等有关规定，本基金的 投资范围包括本基金的投 资范围包括政府债券、公 司债券、可转换债券、
住房按揭 支持证券、资产 支持证券等债券，债券基 金，银行存款、可转让存 单、银行承兑汇票、银
行票据、商业票据、回购 协议、货币市场基金等货 币市场工具以及中国证监 会允许投资的其他金融
工具， 包括 货币 远期/ 期货/ 互换、 利率 互换 、 信 用违 约互换 等金 融衍 生产 品。 本基金 不主 动参 与股 票
等权益类资产的投资，不 直接从二级市场买入股票 等权益类资产和权证，也 不参与一级市场的新股
申购或 增发 新股 。本 基金 业绩比 较基 准为 同期 人民 币三年 期定 期存 款税 后利 率。
本基金 的财 务报 表 于 2018 年 8 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财务报表按 照财政部颁 布的企业会计 准则（以下 简称“ 企 业会计准则” ）和中国证监 会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实、 完整 地反 映了本 基 金 2018 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2018 年上半 年度 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采 用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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根据财 政部、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2008]1
号《财 政部 、国 家税务 总 局关于 企业 所得 税若干 优 惠政策 的通 知》 、财税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财 税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房 地产 开发教 育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 、 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增值税 有关 问题 的通 知 》 、 财 税[2017]90 号 《 关
于租入固定资产进项税额 抵扣等增值税政策的通知 》及其他相关境内外税务 法规和实务操作，主要
税项列 示如 下：
1、 证券 投资 基金 （ 封闭 式 证券投 资基 金 ， 开 放式 证 券投资 基金 ） 管 理 人运 用 基金买 卖股 票 、 债
券免征 营业 税或 增值 税；2018 年 1 月 1 日 起， 公 开 募集证 券投 资基 金运 营过 程中发 生的 其他 增值 税
应税行 为， 以基 金管 理人 为增值 税纳 税人 ，暂 适用 简易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收率 缴纳 增值 税。
2、对证券投资基金从证券 市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3、 基金取得的源自境外 的收入，其涉及的境外所 得税按照相关国家或地区 税收法律和法规执
行。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 1,966,587.78
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 1,966,587.78
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 73,485,749.17 68,836,479.61 -4,649,269.56
银行间 市场 - - -
合计 73,485,749.17 68,836,479.61 -4,649,269.56
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 73,485,749.17 68,836,479.61 -4,649,269.56 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 150.75
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 1,326,933.47
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 1,327,084.22
6.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末无 应付 交易费 用。
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 779.39
预提费 用 352,848.72
合计 353,628.11
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 104,710,843.57 104,710,843.57 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本期申 购 5,503,379.91 5,503,379.91
本期赎 回（以“-” 号填 列） -47,746,652.73 -47,746,652.73
本期末 62,467,570.75 62,467,570.75
注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份 （金 ）额 ，赎 回含转 换转 出份 （金 ）额 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 19,929,606.06 1,777,471.31 21,707,077.37
本期利 润 -4,814,996.64 -87,730.95 -4,902,727.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -7,563,859.25 918,103.37 -6,645,755.88
其中： 基金 申购 款 916,360.82 -27,577.16 888,783.66
基金赎 回款 -8,480,220.07 945,680.53 -7,534,539.54
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,550,750.17 2,607,843.73 10,158,593.90
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 14,382.79
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 0.15
合计 14,382.94
6.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
本基金 本报 告期 内无 股票 投资收 益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成
交总额
88,127,384.97
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债 券到期 兑付 ）
成本总 额
94,144,391.21
减： 应 收利 息总 额 1,602,383.74
买卖债 券差 价收 入 -7,619,389.98
6.4.7.13.2 资产支持证券投 资收益 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股指期 货投 资收 益 498,787.57
6.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -87,730.95
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -87,730.95
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
—— 股 指期 货 -
4.其他 -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变动 产生 的
预估增 值税 -
合计 -87,730.95
6.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 32,936.67
基金转 换费 收入 605.84
合计 33,542.51
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 12,590.45 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 22 页共 38 页
银行间 市场 交易 费用 -
合计 12,590.45
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 19,835.79
信息披 露费 119,012.93
银行汇 划费 164.00
其他 838.73
合计 139,851.45
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度可 比期 间末 无
应付关 联方 佣金 余额 。
广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 23 页共 38 页
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费 376,720.55 1,085,298.43
其中：支付销售机 构的客户
维护费 122,718.91 353,945.53
注： 本基 金的 管理 费自 基 金合同 生效 日起 ， 按前 一 日基金 资产 净 值 0.8% 的年 费率计 提 。 计 算方 法如
下：
H ＝E× 0.8%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 的 管理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金的 管理 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月末 ，按 月支付 ，由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
117,725.12 339,155.72
注：本 基金 托管 费自 基金 合同生 效日 起， 按如 下方 法进行 计提 。本 基金 的托 管费按 前一 日基 金资 产
净值 的 0.25% 的 年费 率计 提。托 管费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管
费划款 指令 ， 基金 托管 人复 核后于 次月 前 5 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。 若遇 法定 节假 日 、
公休日 等, 支付 日期 顺延 。
6.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券（含 回购 ）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 24 页共 38 页
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
6.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
布朗兄 弟哈 里
曼银行
347,936.03 7,767.50 21,082,812.32 20,668.18
中国工 商银 行
股份有 限公 司
1,618,651.75 6,615.29 6,042,641.13 13,543.45
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 资产 托管人 布朗 兄弟 哈里 曼
银行保 管， 按银 行同 业利 率或约 定利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无因 认 购新发/ 增发 证券 而持 有的 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日止 ，本 基金 无持 有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.13 金融工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 25 页共 38 页
6.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负 责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效
评估。 合规 稽核 部、 金融 工程与 风险 管理 部对 公司 总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
合规稽 核部 、金 融工 程与 风险管 理部 和 相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金建立了信用风险管理流 程，通过对投资品种信用 等级评估来控制证券发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金在境外交易所
进行的交易均通过有资格 的经纪商进行证券交收和 款项清算，违约风 险不重 大。在场外市场进行交
易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方式 进行限制以控制相应的信 用风险。本基金管理人
认为与 应收 证券 清算 款相 关的信 用风 险不 重大 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 按短 期信 用评 级列 示的债 券投 资。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年6 月30 日
上年 度 末
2017 年12 月31 日
AAA - -
AAA 以下 32,783,962.78 110,475,960.64
未评级 36,052,516.83 11,419,559.97
合计 68,836,479.61 121,895,520.61
注：评 级机 构为 标准 普尔 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 26 页共 38 页
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 6.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。
6.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金投资标的为具有良 好流动性的金融工具，主 要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有 较好的流动性；在投资限 制中采 取多种措施保障本 基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能 够支持不同市场情形下的 投资者赎回要求。实际投 资中，本基金投资组合
的流动 性能 够与 本基 金申 购和赎 回的 安排 相匹 配。
综上所 述， 本基 金的 流动 性良好 ，无 重大 流动 性风 险。
6.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性。 一般 来讲， 市场 风险 是开放 式基 金面 临的 最大 风险， 也往 往是 众多 风险 中最基 本和 最常 见的 ，
也是最难防 范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、
外汇风 险和 其他 价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 管理 人通 过久 期、 凸性、 风险 价值 模型 （VAR ） 等方 法来 评估 投资 组合 中债券 的利 率风 险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,966,587.78 - - - 1,966,587.78
结算备 付金 - - - 1,471,857.40 1,471,857.40
交易性 金融 资产 12,712,804.41 54,883,406.76 1,240,268.44 - 68,836,479.61
应收利 息 - - - 1,327,084.22 1,327,084.22
应收申 购款 - - - 337,024.16 337,024.16
资产总 计 14,679,392.19 54,883,406.76 1,240,268.44 3,135,965.78 73,939,033.17
负债
应付赎 回款 - - - 864,862.63 864,862.63 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 27 页共 38 页
应付管 理人 报酬 - - - 48,037.29 48,037.29
应付托 管费 - - - 15,011.66 15,011.66
应交税 费 - - - 31,328.83 31,328.83
其他负 债 - - - 353,628.11 353,628.11
负债总 计 - - - 1,312,868.52 1,312,868.5
2
利率敏 感度 缺口 14,679,392.19 54,883,406.76 1,240,268.44 1,823,097.26 72,626,164.65
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,038,620.80 - - - 3,038,620.80
交易性 金融 资产 6,685,597.41 100,951,658.45 14,258,264.75 -
121,895,520.6
1
应收利 息 - - - 2,326,133.49 2,326,133.49
应收申 购款 1,099.12 - - 61,200.00 62,299.12
应收证 券清 算款 - - - 1,285,703.69 1,285,703.69
资产总 计 9,725,317.33 100,951,658.45
14,258,264.75
3,673,037.18 128,608,277.7
1
负债
应付赎 回款 - - - 1,534,691.20 1,534,691.20
应付管 理人 报酬 - - - 88,348.53 88,348.53
应付托 管费 - - - 27,608.93 27,608.93
其他负 债 - - - 539,708.11 539,708.11
负债总 计 - - - 2,190,356.77 2,190,356.77
利率敏 感度 缺口 9,725,317.33
100,951,658.45 14,258,264.75 1,482,680.41
126,417,920.9
4
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 -413,135.49 -777,691.21
市场利 率下 降 25 个 基点 416,905.60 784,969.02 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险，本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 1,262,752.04 - - 1,262,752.04
结算备 付金 643,451.38 - - 643,451.38
交易性 金融 资
产
68,836,479.61 - - 68,836,479.61
应收利 息 1,326,947.76 - - 1,326,947.76
资产合计 72,069,630.79 - - 72,069,630.79
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 221,628.18 - - 221,628.18
其他负 债 1.79 - - 1.79
负债合计 221,629.97 - - 221,629.97
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
71,848,000.82 - - 71,848,000.82
项目
上年度末
2017 年12 月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
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银行存 款 549,956.76 - - 549,956.76
交易性 金融 资
产
121,895,520.61 - - 121,895,520.61
应收利 息 2,325,663.65 - - 2,325,663.65
应收证 券清 算
款
1,285,703.69 - - 1,285,703.69
应收申 购款 5,194.10 - - 5,194.10
资产合计 126,062,038.81 - - 126,062,038.81
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 70,784.99 - - 70,784.99
应付证 券清 算
款
- - - -
其他负 债 266.79 - - 266.79
负债合计 71,051.78 - - 71,051.78
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
125,990,987.03 - - 125,990,987.03
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额 （ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 3,592,400.04 6,299,549.35
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -3,592,400.04 -6,299,549.35
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型(VAR) 等指 标监 控投 资 组合面 临的 市场 价格 波动 风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 价格 风险 敞口 。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
" 本基金主 要投 资于 固定 收 益类金 融工 具， 因此 无重 大市场 价格 风险 。
" 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 30 页共 38 页
6.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、公 允价 值
（1） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
（2） 以公 允价 值计 量的 金 融工具
（i ）金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 本基 金最 近一 期年报 。
（ii ）各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
68,836,479.61 元 ， 无 属于 第二层 级和 第三 层级 的金 额 （2017 年 12 月 31 日： 属于第 一层 级的 余额 为
121,895,520.61 元， 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的金 额）。
（iii ）公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2、 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 68,836,479.61 93.10 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 31 页共 38 页
其中： 债券 68,836,479.61 93.10
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,438,445.18 4.65
8 其他各 项资 产 1,664,108.38 2.25
9 合计 73,939,033.17 100.00
7.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
本基金 本报 告期 末未 持有 股票及 存托 凭证 。
7.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
能源 - -
信息技 术 - -
日常消 费品 - -
非日常 生活 消费 品 - -
公用事 业 - -
医疗保 健 - -
工业 - -
金融 - -
房地产 - -
电信业 务 - -
原材料 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票及 存托 凭证 。
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票及 存托 凭证 。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 32 页共 38 页
7.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 无累 计买 入金额 超出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名的 权益 投资明 细。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 无累 计卖 出金额 超出 期初 基金 资产 净值 2% 或前 20 名的 权益 投资明 细。
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
本基金 本报 告期 无权 益投 资的买 入成 本总 额及 卖出 收入总 额。
7.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
债券信 用等 级 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
BBB+ 1,240,268.44 1.71
BB- 1,241,380.03 1.71
B+ 11,033,987.73 15.19
B 12,745,986.66 17.55
B- 6,522,339.92 8.98
N/A 36,052,516.83 49.64
合计 68,836,479.61 94.78
注：评 级机 构为 标准 普尔 。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 XS1627599498
EVERRE 7
1/2 06/28/23
11,000 6,522,339.92 8.98
2 XS1331758737
HONAIR 6.9
01/20/19
10,000 6,509,411.08 8.96
3 XS1809230474
SUNAC 7.35
07/19/21
10,000 6,270,816.48 8.63
4 XS1721411889
FANHAI 8
1/2 05/28/19
10,000 6,203,393.33 8.54
5 XS1746281226
GCLNE 7.1
01/30/21
8,000 4,593,984.78 6.33
注：债 券代 码 为 ISIN 码。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 33 页共 38 页
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.11.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
7.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,327,084.22
5 应收申 购款 337,024.16
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,664,108.38
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 34 页共 38 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
11,519
5,423.00 18,103.48 0.03% 62,449,467.27 99.97%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
4,372.31 0.0070%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 11 月 28 日） 基金 份额 总
额
215,468,132.09
本报告 期期 初基 金份 额总 额 104,710,843.57
本报告 期 基 金总 申购 份额 5,503,379.91
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 47,746,652.73
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 62,467,570.75
10
重大事件揭示
10.1 基金份额 持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管 理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 35 页共 38 页
10.3 涉及基 金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资 策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进 行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人 、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Barclays Bank - - - - - -
BOCI
Securities
Limited
- - - - - -
CITIC
Securities
International
Company
Limited
- - - - - -
Citigroup - - - - - -
DBS Vickers
Securities Ltd.
- - - - - -
Goldman Sachs
Group Inc.
- - - - - -
Guosen
Securities(HK)
Brokerage
Co.,Limited
- - - - - -
Guotai Junan
International
Holdings
Limited
- - - - - -
Haitong
International
- - - - - - 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 36 页共 38 页
Securities
Group Limited
HSBC Broking
Services (Asia)
Limited
- - - - - -
KGI Asia
Limited
- - - - - -
Merrill Lynch - - - - - -
Morgan Stanley - - - - - -
SC Lowy
Finaancial(HK)
Ltd
- - - - - -
SinoPac
Securities(Asia
) Limited
- - - - - -
United Bank of
Switzerland
- - - - - -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交割 能力 强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理 人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ， 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当
期债
成交金 额
占当
期回
成交金 额
占当
期权
成交金 额
占当
期基广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 37 页共 38 页
券成
交总
额的
比例
购成
交总
额的
比例
证成
交总
额的
比例
金成
交总
额的
比例
Barclays Bank
6,222,043.
67
4.81
%
- - - - - -
CITIC
Securities
International
Company
Limited
10,655,97
3.93
8.24
%
- - - - - -
Citigroup
13,739,92
9.72
10.63
%
- - - - - -
Goldman Sachs
Group Inc.
17,289,03
6.10
13.37
%
- - - - - -
Guosen
Securities(HK)
Brokerage
Co.,Limited
20,252,46
0.66
15.66
%
- - - - - -
Guotai Junan
International
Holdings
Limited
3,940,685.
70
3.05
%
- - - - - -
Morgan Stanley
10,141,43
5.44
7.84
%
- - - - - -
United Bank of
Switzerland
47,058,90
0.91
36.39
%
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 浙江 金观 诚
为旗下 部分 基金 销售 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-19
2
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 四川 天府 银
行为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-19
3
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 钱景 基
金为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-26
4
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中正 达广 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-02-05
5
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 挖财 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-02-05
6
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 亚太 中高 收
益债券 型证 券投 资基 金取 消申购 限额 业务 的
公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-15 广发亚太中高收益债券型证券投资基金 2018 年半年度报告
第 38 页共 38 页
7
关于广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金
修改基 金合 同的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-22
8
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中证 金牛 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-30
9
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 西安 银行 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-05-16
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 信诚 基金 销
售为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-05-25
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1．中 国证 监会 批准 广发 亚 太中高 收益 债券 型证 券投 资基金 募集 的文 件
2．《 广发 亚太 中高 收益 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》
3．《 广发 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金业 务规 则》
4．《 广发 亚太 中高 收益 债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》
5．法 律意 见书
6．基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7．基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
11.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
11.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也 可按 工本 费
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一八年八月二十 四日
