华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
华安上 证龙头 企业交 易型开 放式指 数证券 投资基 金联接 基
金
2018 年半 年度 报告
2018 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年八 月二十 四日 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 22 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报 告期自 2018 年 1 月 1 日 起至 6 月 30 日 止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
3
主要财务指标和基金净 值表现 .............................................................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 10
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 11
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 12
4.6 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 12
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 13
4.8 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 13
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 13
5.3 托管 人对 本半 年度 报告 中 财务 信息 等内 容的 真实 、 准确 和完 整发 表意见 ........................... 13
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 14
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 16
6.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 17
7
投资组合报告 ........................................................................................................................................ 33
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 33
7.2 期末 投资 目标 基金 明细 ............................................................................................................... 34
7.3 报告 期末 按行 业分 类的 股 票投 资组合 ....................................................................................... 34
7.4 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ................................... 35
7.5 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 35
7.6 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ....................................................................................... 37
7.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 37
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 37
7.9 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 37
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................. 37
7.11 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 37
7.12 报告 期末 本基 金投 资的 国 债期 货交 易情 况说明 ...................................................................... 37
7.13 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 38
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 39
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8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 39
8.2 期末 基金 管理 人的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 .................................... 39
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 39
10
重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 39
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 .................................................................................................. 39
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变 动 .................................. 39
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉 讼 ...................................................... 40
10.4 基金投 资策 略的 改变 .......................................................................................................... 40
10.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 40
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 40
10.7 基金 租用 证券 公司 交易 单 元的 有关 情况 .................................................................................. 40
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况 ...................................................... 41
10.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 41
11
备查文件目录 ...................................................................................................................................... 42
11.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 42
11.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 42
11.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 43
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安上 证龙 头企 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金
基金简 称 华安上 证龙 头 ETF 联接
基金主 代码 040190
交易代 码 040190
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 11 月 18 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 67,566,282.01 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 510190
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 11 月 18 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2011 年 1 月 10 日
基金管 理人 名称 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 投资 于目标 ETF ， 紧密跟踪 标的 指数 ， 追 求跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最
小化。
投资策 略
本基金 通过 把全 部或 接近 全部的 基金 资产 投资 于目 标 ETF 、 标的指 数成 份
股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟
踪。正常情况 下，本基金 投资于目标 ETF 的比例不低于基金资 产净值 的
90% ， 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过 0.35% ， 年跟 踪 误差 不超过 4%。如
因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范
围，基 金管 理人 将采 取合 理措施 避免 跟踪 偏离 度、 跟踪误 差进 一步 扩 大 。
业绩比 较基 准 95%× 上证 龙头 企业 指数 收 益率＋5%× 商业 银行 税后 活期存 款利 率
风险收 益特 征
本 基 金属于 ETF 联接基金 ， 风险 与收 益高 于混 合基 金、 债 券基 金与 货币 市
场基金 。 本 基金 为股 票型 指数基 金， 紧密 跟踪 标的 指数， 其风 险收 益特 征
与标的 指数 所代 表的 市场 组合的 风险 收益 特征 相似 ， 属于 证券 投资 基金 中
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风险较 高、 收益 较高 的品 种。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 采用 完全 复制 法， 即完全 按照 标的 指数 成份 股组成 及 其权 重构 建基
金股票 投资 组合， 并根 据标 的指数 成份 股票 及其 权重 的变动 进行 相应 调整 。
在一般 情况 下， 本基 金将 根据标 的指 数的 成份 股票 的构成 及其 权重 构建 股
票资产 组合 ，但 因特 殊情 况（如 流动 性不 足、 成份 股长期 停牌 、法 律法 规
限制等 ）导 致无 法获 得足 够数量 的股 票时 ，本 基金 可以选 择其 他证 券或 证
券组合 对标 的指 数中 的股 票加以 替换 。本 基金 投资 于标的 指数 成份 股和 备
选成份 股的 资产 比例 不低 于基金 资产 净值 的 90% 。
业绩比 较基 准 上证龙 头企 业指 数
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ，风 险与收 益高 于混 合基 金、 债券基 金与 货币 市场 基
金，属 于证 券投 资基 金中 风险较 高、 收益 较高 的品 种。本 基金 为被 动式 投
资的股 票型 指数 基金 ，主 要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 的表 现， 其风 险
收益特 征与 标的 指数 所代 表的市 场组 合的 风险 收益 特征相 似。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 郭明
联系电 话 021-38969999 010-66105798
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105799
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
世纪大 道8 号 国金 中心 二期31
－32层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
世纪大 道8 号 国金 中心 二期31
－32层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 朱学华 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.huaan.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 上海市 世纪 大道 8 号 上海国 金 中心 二期 31
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层、32 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华安基 金管 理有 限公 司
上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31
层、32 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 3,197,270.71
本期利 润 -13,122,761.15
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1849
本期加 权平 均净 值利 润率 -13.39%
本期基 金份 额净 值增 长率 -13.09%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 15,388,858.07
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2278
期末基 金资 产净 值 82,955,140.08
期末基 金份 额净 值 1.228
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 22.80%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益
2、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -9.57% 1.27% -10.19% 1.32% 0.62% -0.05%
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过去三 个月 -10.30% 1.07% -11.00% 1.09% 0.70% -0.02%
过去六 个月 -13.09% 1.10% -13.69% 1.12% 0.60% -0.02%
过去一 年 -8.70% 0.89% -9.45% 0.90% 0.75% -0.01%
过去三 年 -24.20% 1.45% -25.61% 1.46% 1.41% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
22.80% 1.35% 15.59% 1.36% 7.21% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
华安上 证龙 头企 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历史 走势 对 比图
（2010 年 11 月 18 日至 2018 年 6 月 30 日）
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为 国泰 君安 投资 管理 股份有 限公 司、 上海 国际 信托有 限公 司、 上海 工业 投资 （ 集团） 有限 公司 、
上海锦江国际投资管理有 限公司和国泰君安创新投 资有限公司。公司在北京 、上海、沈阳、成都、
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广州等地设有分公司，在 香港和上海设有子公司— 华安（香港）资产管理有 限公司、华安未来资产
管 理 有限 公司 。截至 2018 年 6 月 30 日， 公司 旗下 共管 理 华安 创新 混合 、华安 MSCI 中国 A、华 安
现金富 利货 币、 华安 稳定 收益债 券、 华安 黄金 易 ETF 、华安沪港深 外延 增长 混 合、华 安全 球美 元收
益债券 等 103 只开 放式 基金 ， 管理 资产 规模 达到 2,460.80 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
牛勇
本基金 的基 金
经理
2010-11-18 2018-01-15 13 年
复旦大学经济学硕士，FRM （金
融风险 管理 师）,13 年 证券 金融从
业经历， 曾在 泰康 人寿 保险 股份有
限公司 从事研 究工 作。2008 年 5
月加入华安基金管理有限公司后
任风险管理与金融工程部高级金
融工程 师， 2009 年 7 月至 2010 年
8 月 担任 华安 MSCI 中国 A 股指数
增强型证券投资基金的基金经理
助理，2010 年 6 月至 2012 年 12
月担任 上证 180 交易 型开放 式 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理。 2010
年 9 月起同 时担 任华安MSCI 中国
A 股 指数 增强 型证 券投 资基 金的
基 金 经理。 2010 年 11 月起 同时担
任上证龙头企业交易型开放式指
数证券投资基金及本基金的基金
经理。 2012 年 6 月至 2015 年 5 月
同时担 任华安 沪深 300 指 数分级
证券投资基金的基金经理。2014
年 12 月 起担 任华 安沪深 300 量化
增强型指数证券投资基金的基金
经 理。2016 年 12 月起 ， 同 时担任
华安事件驱动量化策略混合型证
券投资 基金 的基 金经 理。 2018 年 1
月离开 华安 基金 。
苏卿云
本基金 的基 金
经理
2017-12-2
5
- 10 年
硕士研 究生，10 年证 券行业 从 业
经历。 曾 任上 海证 券交 易所 基金业
务部经 理。2016 年 7 月加 入华安
基金， 任 指数 与量 化投 资事 业总部
ETF 业务负责 人。 2016 年 12 月起，
担任华安日日鑫货币市场基金的
基金经 理。2017 年 6 月起 ，担任
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华安中证定向增发事件指数证券
投资基 金 （LOF ） 的基金 经 理。 2017
年 10 月 起， 同时 担任 华安 沪深 300
指数分 级证 券投 资基 金、 华 安中证
细分医药交易型开放式指数证券
投资基金及其联接基金的基金经
理。2017 年 12 月 起， 同时 担任上
证龙头企业交易型开放式指数证
券投资 基金 及本 基金 的基 金经理 。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风
险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交易 所二级 市 场业 务， 遵 循价 格优先 、 时 间优 先、 比例 分配 、 综 合 平衡 的控 制原 则，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比 例 分配， 且以 公司 名义获 得， 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下， 进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群， 发布询
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价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，因组合流动 性管理或投资策略调整需 要，除指数基金以外的所 有投资组合参与的
交易所 公开 竞价 交易 中 ， 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 次数为
3 次， 未出 现异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年上 半年， 第一 季度 GDP 增幅 6.8%， 第二 季度微 降至 6.7% ， 第三 产业 在 经济增 长中 的贡
献率虽有所下降但仍处高 位，最终消费支出对经济 增长的贡献率有所提升， 反映出国内经济增长的
结构有所改变。消费升级 逐见成效，支撑最终消费 支出维持较高增速；投资 承压下行，制造业投资
抬升抵抗房地产和基建投 资的回落；海外经济复苏 分化，外需乏力，工业生 产增长受阻。经济行为
反应在 二级 市场 上就 是餐 饮旅游 、 医药 、 食品 饮料 等 内需消 费的 主要 行业 得到 了比较 好的 市场 表现 。
但是建 筑、 房地 产等 行业 收到去 杠杆 以等 宏观 调控 的影响 ，二 级市 场表 现也 难见起 色。
第 11 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
上证龙 头 ETF 所跟踪 的上 证龙头 指数 选取 中证 二级 行业里 面的 龙头 公司 ， 代 表了上 海市 场龙 头
公司的 整体 表现 。
投资管 理上 ， 基 金采 取完 全投资 于上 证龙 头 ETF 的方式跟 踪指 数， 并利 用量 化工具 进行 精细 化
管理， 从而 控制 基金 的跟 踪误差 和跟 踪偏 离度 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日，本 基 金份 额净 值为 1.228 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为-13.09%，同
期业绩 比较 基准 增长 率为-13.69% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
下半年内需没有明显反弹 动能，外需又因贸易战而 受限，经济下行压力加大 ，扩大内需将成为
下半年经济增长的重点措 施。货币政策方面，预计 下半年继续实行总体稳健 ，结构性宽松；财政政
策方面，我们认为财政政 策应该更加积极灵活。在 去杠杆达到初步成效的前 提下，政策层面将进入
稳杠杆 阶段 ，实 体经 济经 随之进 行结 构性 调整 。
展望未来，我们依然对中 国经济有强烈的信心。随 着中国经济转型升级，各 行业集中度将进一
步提升 ，行 业龙 头公 司具 备较强 的竞 争， 并将 体现 在公司 的盈 利水 平增 加和 估值提 升上 。
作为基金管理人，我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则，降低 跟踪偏离和跟踪误
差，勤 勉尽 责， 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总 监等人员组成，具有多年 的证券、基金从业经验， 熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原
则和方 法的 讨论 ，但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
第 12 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对华安上证龙头企业 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金的
托管过程中，严格遵守《 证券投资基金法》及其他 法律法规和基金合同的有 关规定，不存在任何损
害基金 份额 持有 人利 益的 行为， 完全 尽职 尽责 地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，华安上证龙 头企业交易型开放式指数 证券投资基金联接基金的 管理人——华安基
金管理有限公司在华安上 证龙头企业交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金的投资运作、基金资
产净值计算、基金份额申 购赎回价格计算、基金费 用开支等问题上，不存在 任何损害基金份额持有
人利益的行为，在各重要 方面的运作严格按照基金 合同的规定进行。华安上 证龙头企业交易型开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金 2018 年 6 月 6 日 持有基 金 托管 人股 票， 经本 托管人 以 函件 形式 提示 后，
华安基金管理有限公司对 华安上证龙头企业交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金的投资组合进
行了调整。本报告期内， 华安上证龙头企业交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金未进行利润分
配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对华安基金 管理有限公司编制和披露 的华安上证龙头企业交易 型开放式指数证券
投资基 金联 接基 金 2018 年 半年度 报告 中财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计 报告、 投资
组合报 告等 内容 进行 了核 查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
第 13 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 华安 上证 龙头 企业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 5,418,308.43 5,259,111.44
结算备 付金
- -
存出保 证金
4,528.00 3,072.62
交易性 金融 资产 6.4.7.2 77,835,982.60 98,277,943.16
其中： 股票 投资
407,915.00 269,915.00
基金投 资
77,428,067.60 98,008,028.16
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 52,079.24
应收利 息 6.4.7.5 886.06 1,115.57
应收股 利
- -
应收申 购款
26,075.49 562,647.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总计
83,285,780.58 104,155,969.44
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
201,861.59 39,120.25
应付管 理人 报酬
2,139.90 2,483.06
应付托 管费
428.01 496.61
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 12,039.75 2,914.82
应交税 费
- -
第 14 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 114,171.25 275,015.68
负债合计
330,640.50 320,030.42
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 67,566,282.01 73,511,997.67
未分配 利润 6.4.7.10 15,388,858.07 30,323,941.35
所有者权益合计
82,955,140.08 103,835,939.02
负债和所有者权益总 计
83,285,780.58 104,155,969.44
注 ： 报告 截止日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.228 元， 基金 份额 总额 67,566,282.01 份。
6.2 利润表
会计主 体： 华安 上证 龙头 企业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
-12,965,387.75 10,236,481.95
1.利息 收入
21,612.00 20,812.36
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 21,612.00 20,812.36
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
3,318,964.31 2,345,024.90
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 172,951.29 -28,263.05
基金投 资收 益 6.4.7.13 3,144,326.26 2,372,107.51
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 1,686.76 1,180.44
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
6.4.7.18 -16,320,031.86 7,865,543.23
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 14,067.80 5,101.46
减：二、费用
157,373.40 175,253.47
1．管 理人 报酬
14,867.61 14,015.19
2．托 管费
2,973.54 2,803.15
第 15 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 6.4.7.20 24,992.25 19,510.41
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税 金及 附加
410.47 -
7． 其他 费用 6.4.7.21 114,129.53 138,924.72
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-13,122,761.15 10,061,228.48
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
-13,122,761.15 10,061,228.48
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 上证 龙头 企业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
73,511,997.67 30,323,941.35 103,835,939.02
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- -13,122,761.15 -13,122,761.15
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-5,945,715.66 -1,812,322.13 -7,758,037.79
其中：1.基金 申购 款 8,844,382.77 3,972,763.82 12,817,146.59
2.基 金赎 回款 -14,790,098.43 -5,785,085.95 -20,575,184.38
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
67,566,282.01 15,388,858.07 82,955,140.08
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
87,689,155.60 19,692,720.71 107,381,876.31
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- 10,061,228.48 10,061,228.48
第 16 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-7,891,732.04 -2,217,950.59 -10,109,682.63
其中：1.基金 申购 款 2,419,819.68 659,358.19 3,079,177.87
2.基 金赎 回款 -10,311,551.72 -2,877,308.78 -13,188,860.50
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
79,797,423.56 27,535,998.60 107,333,422.16
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 6.1 至 6.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：赵敏 ，会 计机 构负 责人 ：陈林
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安上证龙头企业交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金( 以下简称“ 本 基金”) 经中国证券监
督管理 委员 会(以下 简称“ 中国证 监会”) 证监 许可[2010]1203 号 《 关于 核准 上证龙 头 企业 交易 型开 放式
指数证券投资基金及其联 接基金募集的批复》核准 ，由华安基金管理有限公 司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《 华安上证龙头企业交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》负
责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,745,656,607.24 元 ，业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2010) 第 297 号验
资报告 予以 验证。 经向 中 国证监 会备 案， 《 华安 上证 龙头企 业交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基
金基金 合同 》于 2011 年 11 月 18 日正 式生 效， 基金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 1,745,903,944.08
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 247,336.84 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为华 安基 金管 理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国工 商银 行股 份有 限公 司。
本基金 为上 证龙 头企 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金(以下 简称“目标 ETF”) 的联接 基金 。 目标
ETF 是采用完 全复 制法 实 现对上 证龙 头企 业指 数紧 密跟踪 的全 被动 指数 基金 ，本基 金主 要通 过投 资
于 目标 ETF 实现对业 绩比 较基准 的紧 密跟 踪， 力争 使 本基金 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过 0.35% ，
年跟踪误 差不 超过 4% 。
第 17 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华安 上证龙头企业交易型开放 式指数证券投资基
金联接 基金 基金 合同 》的 有关规 定， 本基 金以 目标 ETF 、上证龙 头企 业指 数 成份股 、备 选成 份股 为
主 要 投资 对象， 其中 投资于 目标 ETF 的资产比 例不 低于基 金资 产净 值 的 90% ； 现金 或者 到期 日在 一
年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% ； 本基金 也 可少 量投 资于 新股、 债 券 及中 国证 监会 允许
基金投资的 其他金融 工具 。在正常市 场情况下 ，本 基金日均跟 踪偏离度 的绝 对值不超 过 0.35% ，年
跟踪误差 不超 过 4% 。 本 基金的业 绩比较 基准 为：95%× 上 证龙头 企业指 数收 益率＋5%× 商业 银 行税
后活期 存款 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2018 年 8 月 23 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《华 安上证 龙头企 业交 易型开 放式指 数证 券
投资基金联接基金基金合 同》和在财务报表附注所 列示的中国证监会、中国 基金业协会发布的有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 止期 间财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、
完整地 反映 了本 基金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状 况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止 期间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本会计 期间 不存 在会 计政 策变更 。
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6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本会计 期间 不存 在会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业 税改 征增 值税 试点
的通知 》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面 推开营改增试点 金融业有 关政策的通知 》 、 财税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日前， 以 发行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起 ，金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月)的， 其股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红 利 收入 继续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
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6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 5,418,308.43
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 5,418,308.43
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 461,167.48 407,915.00 -53,252.48
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 67,082,825.75 77,428,067.60 10,345,241.85
其他 - - -
合计 67,543,993.23 77,835,982.60 10,291,989.37
注 ： 基金 投资 均为 本基 金持有 的 目标 ETF 的份额， 按估 值日目 标 ETF 的份额 净值 确定公 允价 值。
本基金 可采 用实 物申 赎的 方式或 证券 二级 市场 交易 的方式 进行 目 标 ETF 份额的买卖 。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目 本期末
第 20 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 884.26
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 1.80
合计 886.06
6.4.7.6 其他资产
无余额 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 12,039.75
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 12,039.75
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 117.72
预提审 计费 29,752.78
预提信 息披 露费 84,300.75
合计 114,171.25
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 73,511,997.67 73,511,997.67
第 21 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
本期申 购 8,844,382.77 8,844,382.77
本期赎 回（以“-” 号填 列） -14,790,098.43 -14,790,098.43
本期末 67,566,282.01 67,566,282.01
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 43,836,835.30 -13,512,893.95 30,323,941.35
本期利 润 3,197,270.71 -16,320,031.86 -13,122,761.15
本期基金份额交易产生的
变动数
-3,698,350.90 1,886,028.77 -1,812,322.13
其中： 基金 申购 款 5,444,976.98 -1,472,213.16 3,972,763.82
基金赎 回款 -9,143,327.88 3,358,241.93 -5,785,085.95
本期已 分配 利润 - - -
本期末 43,335,755.11 -27,946,897.04 15,388,858.07
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 21,492.32
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 82.94
其他 36.74
合计 21,612.00
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 181,689.04
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -8,737.75
合计 172,951.29
6.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目 本期
第 22 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 10,704,765.04
减：卖 出股 票成 本总 额 10,523,076.00
买卖股 票差 价收 入 181,689.04
6.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
申购基 金份 额总 额 5,846,000.00
减：现 金支 付申 购款 总额 17,106.73
减：申 购股 票成 本总 额 5,837,631.02
申购差 价收 入 -8,737.75
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出/赎回 基金 成交 总额 13,325,583.59
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总额 10,181,257.33
基金投 资收 益 3,144,326.26
6.4.7.14 债券投资收益
无。
6.4.7.15 资产支持证券投 资收益
无。
6.4.7.16 衍生工具收益
无。
6.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,686.76
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 1,686.76
第 23 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
6.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交 易性 金融 资产 -16,320,031.86
——股票 投资 -53,168.48
——债券 投资 -
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -16,266,863.38
——贵金 属投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变动 产生 的
预估增 值税 -
合计 -16,320,031.86
6.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 14,067.80
合计 14,067.80
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
2. 本基 金的 转换 费由 赎回费 和 申购 费补 差两 部分 构成 ， 其 中赎 回费 部分的 25% 归 入转 出基 金的
基金资 产。
6.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 24,992.25
银行间 市场 交易 费用 -
合计 24,992.25
6.4.7.21 其他费用
第 24 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 84,300.75
银行汇 划费 用 76.00
合计 114,129.53
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”)
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 工商 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上证龙 头企 业交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金(“ 目标
ETF”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
第 25 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 14,867.61 14,015.19
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 102,668.92 112,718.75
注 ： 本基 金投 资于 目标 ETF 的部分豁免管 理费 。 支 付基金 管理 人华 安基 金公 司的管 理人 报酬 按
前一日 基金 资产 净值 扣除 基金财 产中 目标 ETF 份额所对应 资产 净值 后剩 余部 分 0.5% 的 年 费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝( 前一 日基 金资产 净值 －基 金财 产中 目标 ETF 份额所 对应 的资 产净值) × 0.5% /
当年天 数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,973.54 2,803.15
注 ： 本基 金投 资于 目标 ETF 的部分豁免托 管费 。 支 付基金 托管 人中 国工 商银 行的托 管费 按前 一
日基金 资产 净值 扣除 基金 财产中 目 标 ETF 份额所对 应资产 净值 后剩 余部 分 0.1% 的年 费率 计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝( 前 一日 基金 资产 净 值－ 基金 财产 中目标 ETF 份额所 对应 的资产 净 值) × 0.1% / 当年
天数。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
第 26 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公
司
5,418,308.43 21,492.32 5,500,682.33 20,788.63
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明
于 本 报告 期末， 本基 金持有 24,016,150 份目标 ETF 基金份 额(2017 年 12 月 31 日： 26,170,368.00
份) ，占 其总 份额 的比 例为 83.82%(2017 年 12 月 31 日：85.38%) 。
6.4.11 利润分配情况
无。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60015
8
中体产
业
2018-03
-27
重大事
项停牌
11.64
2018-0
7-16
11.61 2,400.00 27,936.00 27,936.00 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项停牌
14.59 - - 22,100.00 322,498.48 322,439.00 -
注 ： 本基 金截至 2018 年 6 月 30 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
第 27 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至报 告期 末， 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至报 告期 末， 本基 金无 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本 基 金属于 ETF 联接基金 ， 风险 与收 益高于 混合 基 金、 债 券基 金与货 币市 场 基金。 本基 金为指
数型基金，紧密跟踪标的 指数，具有和标的指数所 代表的股票市场相似的风 险收益特征，属于证券
投资基金中风险较高、收 益较高的品种。本基金投 资的金融工具主要包括基 金投资、股票投资及债
券投资。本基金在日常经 营活动中面临的与这些金 融工具相关的风险主要包 括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金的 基金管理人从事风险管理 的主要目标是争取将以上 风险控制在限定的范围
之内， 使本 基金 在风 险和 收益之 间取 得最 佳的 平衡 以实现“风险 和收 益相 匹配” 的风 险收 益目 标。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观 政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理 层层面设立风险控制委员 会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责，协调并与各部门合
作 完成运 作风险 管理和 投资 风险管 理、绩 效评估 等。 监察 监 察稽 核部 和风 险管 理部 对公 司督 察长
负责。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的 角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模 型，形成常规的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
第 28 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存
款存放 在本 基金 的托 管行 中国工 商银 行， 因 而与 该 银行存 款相 关的 信用 风险 不重大 。 本 基金在 交易
所进行的交易均以中国证 券登记结算有限责任公司 为交易对手完成证券交收 和款项清算，违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信 用风 险。
于 2018 年 06 月 30 日 ，本基 金 未持 有信 用类 债券(2017 年 12 月 31 日 ：同) 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 股票 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10%，且 本基 金与 由本基 金 的基 金管 理人 管理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。 本基 金所持 全 部证 券在 证券 交易
所上市，因此除附注中列 示的部分基金资产流通暂 时受限制不能自由转让的 情况外，其余均能以合
理价格适时变现。此外， 本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，其上
限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。
于 2018 年 06 月 30 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
第 29 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集 开放 式证 券投资 基 金流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行)等法 规 的要 求对
本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理 ， 通 过独 立的 风险管 理部 门对 本基 金的 组合持 仓集 中度 指标 、
流通受限制的投资品种比 例以及组合在短时间内变 现能力的综合指标等流动 性指标进行持续的监测
和分析 。
本基金所持部分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易， 部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让 的情况参见附注。此外， 本基金可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资
金应对流动性需求，其上 限一般不超过基金持有的 债券投资的公允价值。本 基金主动投资于流动性
受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值的 15% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过 7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施，本基金 在本报告期内流动
性情况 良好 。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
第 30 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款及存出保证
金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,418,308.43 - - - 5,418,308.43
存出保 证金 4,528.00 - - - 4,528.00
交易性 金融 资产 - - - 77,835,982.60 77,835,982.60
应收利 息 - - - 886.06 886.06
应收申 购款 - - - 26,075.49 26,075.49
资产总 计 5,422,836.43 - - 77,862,944.15 83,285,780.58
负债
应付赎 回款 - - - 201,861.59 201,861.59
应付管 理人 报酬 - - - 2,139.90 2,139.90
应付托 管费 - - - 428.01 428.01
应付交 易费 用 - - - 12,039.75 12,039.75
其他负 债 - - - 114,171.25 114,171.25
负债总 计 - - - 330,640.50 330,640.50
利率敏 感度 缺口 5,422,836.43 - - 77,532,303.65 82,955,140.08
上年度 末
2017 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,259,111.44 - - - 5,259,111.44
存出保 证金 3,072.62 - - - 3,072.62
交易性 金融 资产 - - - 98,277,943.16 98,277,943.16
应收证 券清 算款 - - - 52,079.24 52,079.24
应收利 息 - - - 1,115.57 1,115.57
应收申 购款 - - - 562,647.41 562,647.41
资产总 计 5,262,184.06 - - 98,893,785.38
104,155,969.4
4
第 31 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
负债
应付赎 回款 - - - 39,120.25 39,120.25
应付管 理人 报酬 - - - 2,483.06 2,483.06
应付托 管费 - - - 496.61 496.61
应付交 易费 用 - - - 2,914.82 2,914.82
其他负 债 - - - 275,015.68 275,015.68
负债总 计 - - - 320,030.42 320,030.42
利率敏 感度 缺口 5,262,184.06 - - 98,573,754.96
103,835,939.0
2
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
本基金 于 2018 年 6 月 30 日末未 持有 债券 资产 ，且 持有的 银行 存款 均为 活期 存款， 因此 市场 利
率的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票，所面临的其他
价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波
动的影 响。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 以目 标 ETF 、上证 龙头企 业指 数成 份
股 、 备选 成份 股为 主要 投资 对 象， 其中 投资 于目标 ETF 的资产 比例 不低于 基 金资产 净值 的 90%；现
金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ； 本基 金也 可 少量投 资于 新股 、 债券
及中国证监会允许基金投 资的其他金融工具。此外 ，本基金的基金管理人每 日对本基金所持有的证
券价格 实施 监控 ，定 期运 用多种 定量 方法 对基 金进 行风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk)指标 等来 测
试本基 金面 临的 潜在 价格 风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
第 32 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股票 投资 407,915.00 0.49 269,915.00 0.26
交易性 金融 资产 －基金 投资 77,428,067.60 93.34 98,008,028.16 94.39
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 77,835,982.60 93.83 98,277,943.16 94.65
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 增 加约 410 增 加约 513
业绩比 较基 准下 降 5% 减 少约 410 减 少约 513
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
无.
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 407,915.00 0.49
其中： 股票 407,915.00 0.49
第 33 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
2 基金投 资 77,428,067.60 92.97
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,418,308.43 6.51
8 其他各 项资 产 31,489.55 0.04
9 合计 83,285,780.58 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
上证龙 头企
业交易 型开
放式指 数证
券投资 基金
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
华安基 金管 理有
限公司
77,428,067.60 93.34
7.3 报告期末按行业分类 的股票投资组合
7.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值（元 ）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 322,439.00 0.39
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
57,540.00 0.07
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
第 34 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
- -
K 房地产 业
27,936.00 0.03
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 407,915.00 0.49
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600485 信威集 团 22,100 322,439.00 0.39
2 600682 南京新 百 3,500 57,540.00 0.07
3 600158 中体产 业 2,400 27,936.00 0.03
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 229,619.00 0.22
2 600340 华夏幸 福 108,872.00 0.10
3 600048 保利地 产 108,822.00 0.10
4 600606 绿地控 股 101,935.00 0.10
5 601398 工商银 行 100,755.00 0.10
6 601933 永辉超 市 98,874.00 0.10
7 601088 中国神 华 95,273.00 0.09
8 601288 农业银 行 95,069.00 0.09
9 600690 青岛海 尔 94,650.00 0.09
第 35 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
10 600028 中国石 化 93,412.00 0.09
11 600104 上汽集 团 92,896.00 0.09
12 600887 伊利股 份 92,411.00 0.09
13 601111 中国国 航 92,253.00 0.09
14 600138 中青旅 92,009.00 0.09
15 601888 中国国 旅 91,769.00 0.09
16 601988 中国银 行 91,656.00 0.09
17 601318 中国平 安 89,700.00 0.09
18 600030 中信证 券 89,321.64 0.09
19 600977 中国电 影 88,360.00 0.09
20 600158 中体产 业 87,574.00 0.08
注： 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 363,977.00 0.35
2 600048 保利地 产 199,263.00 0.19
3 601888 中国国 旅 185,752.00 0.18
4 601088 中国神 华 182,443.31 0.18
5 601398 工商银 行 181,398.00 0.17
6 600028 中国石 化 180,156.00 0.17
7 600019 宝钢股 份 178,437.00 0.17
8 601288 农业银 行 178,130.00 0.17
9 600340 华夏幸 福 177,741.00 0.17
10 600104 上汽集 团 175,337.00 0.17
11 600690 青岛海 尔 175,065.00 0.17
12 601111 中国国 航 173,452.00 0.17
13 600606 绿地控 股 172,419.00 0.17
14 600977 中国电 影 169,312.00 0.16
15 601006 大秦铁 路 168,436.00 0.16
16 600887 伊利股 份 167,406.55 0.16
17 600138 中青旅 166,367.00 0.16
18 601318 中国平 安 165,117.00 0.16
19 600585 海螺水 泥 164,949.00 0.16
20 600196 复星医 药 164,860.00 0.16
注： 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
7.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
第 36 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
金额单位 ：人 民币 元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 5,758,845.02
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 10,704,765.04
注： 本项 的“买入 金额” （或“买入 股票 成本”）、“ 卖 出金额” （或“ 卖 出股 票收入” ） 均按 买卖 成交
金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.11.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11.2 本基金投资股指期 货的投资政策
无。
7.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.12.1 本期国债期货投 资 政策
无。
7.12.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 没有 投资 国债期 货。
7.12.3 本期国债期货投 资 评价
第 37 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
无。
7.13 投资组合报告附注
7.13.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的，也没有在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
7.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中， 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。
7.13.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,528.00
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 886.06
5 应收申 购款 26,075.49
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 31,489.55
7.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 600485 信威集 团 322,439.00 0.39
重大事 项停
牌
2 600158 中体产 业 27,936.00 0.03
重大事 项停
牌
第 38 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
2,745 24,614.31 0.00 0.00% 67,566,282.01 100.00%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2010 年 11 月 18 日 ）基 金份 额总额 1,745,903,944.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 73,511,997.67
本报告 期基金 总申 购份 额 8,844,382.77
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 14,790,098.43
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 67,566,282.01
注：申 购含 红利 再投 资、 转换转 入份 额， 赎回 含转 换转出 份额 。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、 本报 告期 内本 基金 管理人 重 大人 事变 动如 下：
2018 年 2 月 13 日， 基金 管理人 发布 了《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 ，翁 启
森先生 、姚 国平 先生 、谷 媛媛女 士新 任本 基金 管理 人的副 总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
第 39 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
无。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 。 报告期 内基 金管 理人 无涉 及本基 金财 产的 诉 讼 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 证券监 管部 门稽 查或 处罚 等情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 - - - - -
华鑫证 券 1 16,463,610.06 100.00% 12,039.75 100.00% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》， 对候 选
交易单 元的 券商 服务 质量 和综合 实力 进行 评估 。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》， 对拟 新增交 易单 元的 必要 性和合 规 性进 行阐 述。
第 40 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批
公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行
审核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》， 并通 知基 金托 管人。
3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况：
无
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
招商
证券
- - - - - - - -
华鑫
证券
- - - - - -
2,613,558
.05
100.00
%
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
华安基金管理有限公司关于旗下产品实施增
值税政 策的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-01-03
2
上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基
金基金 经理 变更 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-01-13
3
华安基金管理有限公司关于副总经理变更的
公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-02-13
4
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-03-14
5
关于电子直销平台开展“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
2018-03-21
第 41 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
司网站
6
关于旗下公开募集证券投资基金根据流动性
风险管 理规 定修 改基 金合 同的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-03-24
7
上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基
金基金 合同 修改 前后 对照 表
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-03-24
8
关于基金电子交易平台汇付天天盈渠道关闭
基金支 付服 务的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-06-11
9
关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
式费率 优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-06-15
10
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易费
率优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-06-27
11
关于基金电子交易平台调整微钱宝快速取现
服务限 额的 公告
《上海 证券 报》 、 《 证券 时
报 》 、 《 中国 证券 报》和公
司网站
2018-06-27
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、《 证券 时报 》、 《中国 证券 报》 和
公司网 站 www.huaan.com.cn 上披 露。
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、 《华 安上 证龙 头企 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 ；
2、 《华 安上 证龙 头企 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金招 募说 明书 》 ；
3、 《华 安上 证龙 头企 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 ；
4、 《关 于核 准上 证龙 头企 业交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金及 其联 接基 金募 集的批 复》 ；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则；
11.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn。
第 42 页共 43 页 华安上证龙头企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2018 年半年度报告
11.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
华安基金管理有限公 司
二〇一八年八月二十 四日
第 43 页共 43 页
