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华商现金增利A(630012)

华商现金增利:2018年半年度报告查看PDF公告

华商现金增利货币市场基金
2018 年半年度报告
2018年6月30日
基金管理人:华商基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2018年8月24日华商现金增利货币 2018年半年度报告
第 2 页 共45 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年8月23日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年1月1日起至 6月30日止。
 华商现金增利货币 2018年半年度报告
第 3 页 共45 页
1.2


目录 §1 重要提示及目录....................................................................................................................................2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................2 1.2 目录...............................................................................................................................................3 §2 基金简介................................................................................................................................................6 2.1 基金基本情况...............................................................................................................................6 2.2 基金产品说明...............................................................................................................................6 2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................7 2.4 信息披露方式...............................................................................................................................7 2.5 其他相关资料...............................................................................................................................7 §3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................7 3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................7 3.2 基金净值表现...............................................................................................................................8 §4 管理人报告..........................................................................................................................................10 4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................14 §5 托管人报告..........................................................................................................................................15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.........................15 §6 半年度财务会计报告(未经审计)..................................................................................................15 6.1 资产负债表.................................................................................................................................15 6.2 利润表.........................................................................................................................................16 6.3 所有者权益(基金净值)变动表.............................................................................................17 6.4 报表附注.....................................................................................................................................19 §7 投资组合报告......................................................................................................................................37 7.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................37 7.2 债券回购融资情况.....................................................................................................................37 7.3 基金投资组合平均剩余期限.....................................................................................................38 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明.....................................................38 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................38 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细.............................39 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离..............................................39 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................39 7.9 投资组合报告附注.....................................................................................................................40 §8 基金份额持有人信息..........................................................................................................................40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................40 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况.............................................................................41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................41 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 4 页 共45 页 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................41 §9 开放式基金份额变动..........................................................................................................................41 §10 重大事件揭示....................................................................................................................................42 10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................42 10.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................42 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .............................................................................................43 10.9 其他重大事件...........................................................................................................................43 §11 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................44 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................44 §12 备查文件目录....................................................................................................................................45 12.1 备查文件目录...........................................................................................................................45 12.2 存放地点...................................................................................................................................45 12.3 查阅方式...................................................................................................................................45 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 5 页 共45 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华商现金增利货币市场基金 基金简称 华商现金增利货币 基金主代码 630012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年12月11日 基金管理人 华商基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,502,713,749.09份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 华商现金增利货币A 华商现金增利货币B 下属分级基金的交易代码: 630012 630112 报告期末下属分级基金的份额总额 94,810,752.12份 1,407,902,996.97份 2.2 基金产品说明 投资目标 以有效控制投资风险和保持较高流动性为优先目标,力求获得高于业绩 比较基准的稳定回报。 投资策略 1.整体资产配置策略 根据宏观经济指标(主要包括:市场资金供求、利率水平和市场预期、通 货膨胀率、GDP增长率、货币供应量、就业率水平、国际市场利率水平、 汇率等),决定组合的平均剩余期限(长/中/短)和比例分布。 根据各类资产的流动性特征(主要包括:平均日交易量、交易场所、机构 投资者持有情况、回购抵押数量等),决定组合中各类资产的投资比例。 根据各类资产的信用等级及担保状况,决定组合的风险级别。 2.类别资产配置策略 根据整体策略要求,决定组合中类别资产的配置内容和各类别投资的比 例。 根据不同类别资产的流动性指标(二级市场存量、二级市场流量、分类资 产日均成交量、近期成交量、近期变动量、交易场所等),决定类别资产 的当期配置比率。 根据不同类别资产的收益率水平(持有期收益率、到期收益率、票面利率、 利息支付方式、利息税务处理、附加选择权价值、类别资产收益差异等) 、市场偏好、法律法规对基金投资的规定、基金合同、基金收益目标、 业绩比较基准等决定不同类别资产的目标配置比率。 3.明细资产配置策略 第一步筛选,根据明细资产的剩余期限、资信等级、流动性指标(流通总 量、日均交易量),决定是否纳入组合。 第二步筛选,根据个别债券的收益率(到期收益率、票面利率、利息支付 方式、利息税务处理)与剩余期限的配比,对照基金的收益要求决定是否 纳入组合。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 6 页 共45 页 第三步筛选,根据个别债券的流动性指标(发行总量、流通量、上市时间) ,决定投资总量。 业绩比较基准 同期七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风 险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华商基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 姓名 周亚红 田青 联系电话 010-58573600 010-67595096 信息披露负责 人 电子邮箱 zhouyh@hsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 4007008880 010-67595096 传真 010-58573520 010-66275853 注册地址 北京市西城区平安里西大街 28号中海国际中心19层 北京市西城区金融大街25号 办公地址 北京市西城区平安里西大街 28号中海国际中心19层 北京市西城区闹市口大街1号 院1号楼 邮政编码 100035 100033 法定代表人 李晓安 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hsfund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华商基金管理有限公司 北京市西城区平安里西大街28号中海国际中心19层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 华商现金增利货币A 华商现金增利货币B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2018年1月1日 - 2018年6月30日 ) 报告期( 2018年1月1日 - 2018年6月30日) 本期已实现收益 2,017,420.88 31,409,827.28华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 7 页 共45 页 注:1.所列数据截止到2018年6月30 日。








2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。





3.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基 金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华商现金增利货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2392% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1282% 0.0007% 过去三个月 0.7636% 0.0019% 0.3366% 0.0000% 0.4270% 0.0019% 过去六个月 1.6764% 0.0023% 0.6695% 0.0000% 1.0069% 0.0023% 过去一年 3.4279% 0.0021% 1.3500% 0.0000% 2.0779% 0.0021% 过去三年 8.9207% 0.0048% 4.0500% 0.0000% 4.8707% 0.0048% 自基金合同 生效起至今 19.1873% 0.0053% 7.4969% 0.0000% 11.6904% 0.0053% 华商现金增利货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.2590% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1480% 0.0007% 过去三个月 0.8239% 0.0019% 0.3366% 0.0000% 0.4873% 0.0019% 过去六个月 1.7977% 0.0023% 0.6695% 0.0000% 1.1282% 0.0023% 过去一年 3.6763% 0.0021% 1.3500% 0.0000% 2.3263% 0.0021% 过去三年 9.7057% 0.0048% 4.0500% 0.0000% 5.6557% 0.0048% 自基金合同 生效起至今 20.7804% 0.0053% 7.4969% 0.0000% 13.2835% 0.0053% 注:本基金收益分配时按月结转份额。 本期利润 2,017,420.88 31,409,827.28 本期净值收益率 1.6764% 1.7977% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年6月30日 ) 期末基金资产净值 94,810,752.12 1,407,902,996.97 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2018年6月30日 ) 累计净值收益率 19.1873% 20.7804%华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 8 页 共45 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 9 页 共45 页 注:①本基金合同生效日为2012年12 月11日。 ②根据《华商现金增利货币市场基金基金合同》的规定,本基金主要投资于法律法规及监管 机构允许投资的金融工具,包括现金,通知存款,短期融资券,一年以内(含一年)的银行定期存 款、大额存单,期限在一年以内(含一年)的债券回购,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据, 剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、中期票据,中国证监会及/或中国人 民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。根据基金合同的规定,自基金合同生效之日起 6个月内基金各项资产配置比例需符合基金合同要求。本基金在建仓期结束时,各项资产配置比 例符合基金合同有关投资比例的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华商基金管理有限公司由华龙证券股份有限公司、中国华电集团财务有限公司、济钢集团有 限公司共同发起设立,经中国证监会证监基金字【2005】160号文批准设立,于2005年12月 20日成立,注册资本金为1亿元人民币。公司注册地北京。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 10 页 共45 页 截至2018年6月30日,本公司旗下共管理四十五只基金产品,分别为华商领先企业混合型 开放式证券投资基金、华商盛世成长混合型证券投资基金、华商收益增强债券型证券投资基金、 华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金、华商产业升级混合型证券投资基金、华商稳健双 利债券型证券投资基金、华商策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华商稳定增利债券型证券 投资基金、华商价值精选混合型证券投资基金、华商主题精选混合型证券投资基金、华商新趋势 优选灵活配置混合型证券投资基金、华商现金增利货币市场基金、华商价值共享灵活配置混合型 发起式证券投资基金、华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金、华商红利优选灵活配置 混合型证券投资基金、华商优势行业灵活配置混合型证券投资基金、华商双债丰利债券型证券投 资基金、华商创新成长灵活配置混合型发起式证券投资基金、华商新量化灵活配置混合型证券投 资基金、华商新锐产业灵活配置混合型证券投资基金、华商未来主题混合型证券投资基金、华商 稳固添利债券型证券投资基金、华商健康生活灵活配置混合型证券投资基金、华商量化进取灵活 配置混合型证券投资基金、华商双翼平衡混合型证券投资基金、华商新常态灵活配置混合型证券 投资基金、华商信用增强债券型证券投资基金、华商双驱优选灵活配置混合型证券投资基金、华 商新动力灵活配置混合型证券投资基金、华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金、华商乐享 互联灵活配置混合型证券投资基金、华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金、华商回报1号 混合型证券投资基金、华商万众创新灵活配置混合型证券投资基金、华商瑞鑫定期开放债券型证 券投资基金、华商丰利增强定期开放债券型证券投资基金、华商润丰灵活配置混合型证券投资基 金、华商元亨灵活配置混合型证券投资基金、华商瑞丰混合型证券投资基金、华商民营活力灵活 配置混合型证券投资基金、华商研究精选灵活配置混合型证券投资基金、华商鑫安灵活配置混合 型证券投资基金、华商可转债债券型证券投资基金、华商上游产业股票型证券投资基金、华商改 革创新股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从 业年限 说明 李丹 基金经 理 2016年8月 11日 - 7 女,中国籍,管理学硕士, 具有基金从业资格。 2007年7月至2008年8月, 就职于领锐资产管理股份 有限公司,任研究员; 2008年9月至2012年5月, 就职于昆仑健康保险股份 有限公司,任固定收益研 究员;2012年5月加入华 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 11 页 共45 页 商基金管理有限公司,曾 任债券研究员;2015年 7月21日至2016年8月 24日担任华商收益增强债 券型证券投资基金基金经 理助理;2016年8月25日 至2017年9月6日担任华 商收益增强债券型证券投 资基金基金经理;2017年 1月25日起至今担任华商 元亨灵活配置混合型证券 投资基金基金经理; 2017年7月26日起至今担 任华商丰利增强定期开放 债券型证券投资基金基金 经理。 胡中原 基金经 理助理 2018年1月 2日 - 4 男,中国籍,工程硕士, 具有基金从业资格。 2014年7月1日加入华商 基金管理有限公司,曾证 券交易部任交易员; 2018年1月转入投资管理 部。 注:①“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地 为基金份额持有人谋求利益,严格遵守了《基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公 司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组 合。 公司建立投研管理平台并定期举行投研晨会、投研联席会等,建立健全投资授权制度,确保 各投资组合公平获得研究资源,享有公平的投资决策机会。 针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易,通过交易系统中的公平交易程序,对于 不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配,报告期内,系统的公平交易程序 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 12 页 共45 页 运作良好,未出现异常情况。针对场外网下交易业务,公司依照《证券投资基金管理公司公平交 易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定,确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在 各投资组合间进行分配。本报告期内,场外、网下业务公平交易制度执行情况良好,未出现异常 情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析,对各投资组合不同时间窗口(1日、 3日、5日)内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验,统计了溢价率占优比例。本报告 期内,未出现违反公平交易制度的情况,公司旗下各基金不存在利益输送的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为,公平对待投资组合,公司制定了《异常交易管理办法》,对包括可能显著 影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等异常交易行为做出了界定及相应的防 范、控制措施。 报告期内严格执行公司相关制度,未发现本基金存在异常交易行为。公司严格控制旗下非指 数型投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易,按照有关指数的构成比例进行的投资导致出现 的同日反向交易中,成交较少的单边交易量均未超过该证券当日成交量的5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年,货币政策出现边际变化,银行间流动性超预期宽松,3M-shibor从年初的4.8%下行 至半年末4.15%,货币市场收益率跟随资金利率下行,短端收益率曲线整体下移。本基金为应对 季末赎回压力,配置了部分短期限品种。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内,华商现金增利货币市场基金A类份额净值收益率为1.6764%,同期基金业绩比 较基准的收益率为0.6695%,本类基金份额净值收益率高于业绩比较基准收益率1.0069个百分 点;华商现金增利货币市场基金B类份额净值收益率为1.7977%,同期基金业绩比较基准的收益 率为0.6695%,本类基金份额净值收益率高于业绩比较基准收益率1.1282个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来,货币政策有望迎来边际宽松,银行间流动性预计维持在较为宽松的水平,未来将 在满足流动性新规要求的前提下,适当拉长配置债券的剩余期限。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 13 页 共45 页 计准则》、中国证监会相关规定及基金合同中关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。 本基金管理人制定了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值 意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人设立的估值小组,负责组织制定、定期审核及适时修订基金估值政策和程序, 研究、指导基金估值业务。估值小组成员由基金运营部负责人、研究发展部负责人、监察稽核部 负责人、基金会计组成,小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研 究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不 参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。本基金托管人认真审阅本基金管 理人采用的估值原则及技术,复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。当对估值原 则及技术有异议时,本基金托管人有义务要求本基金管理人作出合理解释,通过积极商讨达成一 致意见。本基金管理人改变估值技术,导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,应就所采用的 相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。会计师事务所在对基金 年度财务报告出具审计报告时,应对报告期间基金的估值技术及其重大变化,特别是对估值的适 当性,采用外部信息进行估值的客观性和可靠性程度,以及相关披露的充分性和及时性等发表意 见。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约 定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易的债券品种的估值数据,以及流通 受限股票的流动性折扣数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金采用1.00元固定份额净值交易方式,自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基 金净收益(或净损失)分配给基金份额持有人,参与下一日基金收益分配,并按月结转到投资者 基金账户,使基金份额净值始终保持1.00元。 本报告期内,华商现金增利货币市场基金A类向份额持有人分配利润2,017,420.88元;华 商现金增利货币市场基金B类向份额持有人分配利润31,409,827.28元。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 14 页 共45 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职 尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,华商现金增利货币市场基金A类实施利润分配的金额为2,017,420.88元,华商 现金增利货币市场基金B类实施利润分配的金额为31,409,827.28元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:华商现金增利货币市场基金 报告截止日: 2018年6月30日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12 月31日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 28,583,699.73 896,063,871.20 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 1,157,414,596.45 2,112,095,625.92 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,157,414,596.45 2,112,095,625.92 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 15 页 共45 页 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 309,668,245.14 467,359,621.04 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 11,441,953.07 13,959,976.94 应收股利 - - 应收申购款 138,655.61 133,844,415.91 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,507,247,150.00 3,623,323,511.01 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12 月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 80,360.49 186,240.73 应付管理人报酬 401,152.77 883,027.18 应付托管费 121,561.45 267,584.00 应付销售服务费 31,892.26 58,910.81 应付交易费用 6.4.7.7 27,213.50 42,231.01 应交税费 1,787.18 - 应付利息 - - 应付利润 3,657,181.63 9,668,619.64 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 212,251.63 185,983.18 负债合计 4,533,400.91 11,292,596.55 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 1,502,713,749.09 3,612,030,914.46 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 1,502,713,749.09 3,612,030,914.46 负债和所有者权益总计 1,507,247,150.00 3,623,323,511.01 注:报告截止日2018年6月30日,基金份额净值1.0000元,基金份额总额 1,502,713,749.09份,其中华商现金增利货币市场基金A类基金份额总额94,810,752.12份, 华商现金增利货币市场基金B类基金份额总额1,407,902,996.97份。 6.2 利润表 会计主体:华商现金增利货币市场基金 本报告期:2018年1月1日至2018年 6月30日 单位:人民币元 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 16 页 共45 页 项 目 附注号 本期 2018年1月 1日至 2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至 2017年6月30日 一、收入 38,005,655.77 12,840,736.04 1.利息收入 37,085,929.16 12,753,933.16 其中:存款利息收入 6.4.7.11 659,745.03 4,861,298.03 债券利息收入 33,033,596.21 7,179,518.08 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,392,587.92 713,117.05 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 919,726.61 86,802.88 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13.1 919,726.61 86,802.88 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 6.4.7.18 - - 减:二、费用 4,578,407.61 1,994,612.57 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 3,054,362.00 1,065,750.37 2.托管费 6.4.10.2.2 925,564.24 322,954.70 3.销售服务费 6.4.10.2.3 235,798.04 320,319.35 4.交易费用 6.4.7.19 - - 5.利息支出 117,630.47 48,471.52 其中:卖出回购金融资产支出 117,630.47 48,471.52 6.税金及附加





2,316.72 - 7.其他费用 6.4.7.20 242,736.14 237,116.63 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) 33,427,248.16 10,846,123.47 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“- ”号填列) 33,427,248.16 10,846,123.47 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:华商现金增利货币市场基金 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 17 页 共45 页 本报告期:2018年1月1日 至 2018年6月30日 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 3,612,030,914.46 - 3,612,030,914.46 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 33,427,248.16 33,427,248.16 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) -2,109,317,165.37 - -2,109,317,165.37 其中:1.基金申购款 4,918,514,772.58 - 4,918,514,772.58 2.基金赎回款 -7,027,831,937.95 - -7,027,831,937.95 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -33,427,248.16 -33,427,248.16 五、期末所有者权益 (基金净值) 1,502,713,749.09 - 1,502,713,749.09 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 438,666,592.00 - 438,666,592.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 10,846,123.47 10,846,123.47 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) 625,043,733.85 - 625,043,733.85 其中:1.基金申购款 2,509,439,008.93 - 2,509,439,008.93 2.基金赎回款 -1,884,395,275.08 - -1,884,395,275.08 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - -10,846,123.47 -10,846,123.47 五、期末所有者权益 1,063,710,325.85 - 1,063,710,325.85 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 18 页 共45 页 (基金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______王小刚______














______程蕾______














____程蕾____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华商现金增利货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2012]第1467号《关于核准华商现金增利货币市场基金募集的批复》 核准,由华商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华商现金增利货币 市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包 括认购资金利息共募集512,971,848.36元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道 中天验字(2012)第502号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华商现金增利货币市场基 金基金合同》于2012年12月11日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 512,986,108.99份基金份额,其中认购资金利息折合14,260.63份基金份额。本基金的基金管 理人为华商基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《华商现金增利货币市场基金基金合同》和《华商现金增利货币市场基金招募说明书》 ,本基金自募集期起根据投资者基金交易账户所持有份额数量是否不低于500万份,将基金份额 分为A类和B类,不同级别的基金份额适用不同费率的销售服务费。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华商现金增利货币市场基金基金合同》的有关规定, 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金;期限在一年以内(含一年)的 银行定期存款、同业存单、债券回购、中央银行票据;剩余期限在397天以内(含397天)的债券、 资产支持证券、非金融企业债券融资工具;中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好 流动性的货币市场工具。如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种,基金管 理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:同期七天通知存款利 率(税后)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 19 页 共45 页 投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华商现金增利货币市 场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务 状况以及2018年1月1日至2018年6 月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明 确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等 增值税政策的补充通知》、财税[2016]150号《关于明确金融房服务等增值税政策的通知》、财 税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 20 页 共45 页 率缴纳增值税。对资管产品在2018年 1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增 值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中 抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的 个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 活期存款 28,583,699.73 定期存款 - 其中:存款期限1个月以内 -








存款期限1-3个月 -








存款期限3个月以上 - 存款期限1个月以内 - 其他存款 - 合计: 28,583,699.73 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2018年6月30日 项目 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 交易所市场 - - - - 债 券 银行间市场 1,157,414,596.45 1,158,045,000.00 630,403.55 0.0420% 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 21 页 共45 页 资产支持证券 - - - - 合计 1,157,414,596.45 1,158,045,000.00 630,403.55 0.0420% 注:①偏离金额=影子定价 - 摊余成本; ②偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位: 人民币元 本期末 2018年6月30日 项目 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 309,668,245.14 - 合计 309,668,245.14 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息


单位:人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 应收活期存款利息 3,998.20 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 11,235,152.87 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 195,012.76 应收申购款利息 7,789.24 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 11,441,953.07 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 22 页 共45 页 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 27,213.50 合计 27,213.50 6.4.7.8 其他负债











单位:人民币元 项目 本期末 2018年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 133.89 预提费用 212,117.74 合计 212,251.63 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 华商现金增利货币A 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 211,888,628.10 211,888,628.10 本期申购 316,788,992.76 316,788,992.76 本期赎回(以"-"号填列) -433,866,868.74 -433,866,868.74 本期末 94,810,752.12 94,810,752.12 金额单位:人民币元 华商现金增利货币B 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,400,142,286.36 3,400,142,286.36 本期申购 4,601,725,779.82 4,601,725,779.82 本期赎回(以"-"号填列) -6,593,965,069.21 -6,593,965,069.21 本期末 1,407,902,996.97 1,407,902,996.97 注:本期申购包含红利再投、转换入份额;本期赎回包含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 23 页 共45 页 华商现金增利货币A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 2,017,420.88 - 2,017,420.88 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -2,017,420.88 - -2,017,420.88 本期末 - - - 单位:人民币元 华商现金增利货币B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 31,409,827.28 - 31,409,827.28 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -31,409,827.28 - -31,409,827.28 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1 月1日至2018年6月30日 活期存款利息收入 116,781.32 定期存款利息收入 298,933.42 其他存款利息收入 244,030.29 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 659,745.03 6.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期内未有股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 24 页 共45 页 债券投资收益——买卖债券(、债转股及债 券到期兑付)差价收入 919,726.61 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 919,726.61 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 5,765,542,303.36 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 5,727,684,039.76 减:应收利息总额 36,938,536.99 买卖债券差价收入 919,726.61 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未发生资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益


本基金本报告期内未发生贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内未发生衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期内未有股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 本基金本报告期内未有公允价值变动收益。 6.4.7.18 其他收入 本基金本报告期内未发生其他收入。 6.4.7.19 交易费用 本基金本报告期内未发生交易费用。 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年1月 1日至2018年6月30日 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 25 页 共45 页 审计费用 54,052.03 信息披露费 148,765.71 账户维护费 18,600.00 银行费用 21,318.40 其他 - 合计 242,736.14 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华商基金管理有限公司(“华商基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 华龙证券股份有限公司(“华龙证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国华电集团财务有限公司 基金管理人的股东 济钢集团有限公司 基金管理人的股东


6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 26 页 共45 页 6.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间内均未通过关联方交易单元进行交易,亦未发生支付给关 联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 3,054,362.00 1,065,750.37 其中:支付销售机构的客户维护 费 57,859.18 120,181.02 注:支付基金管理人华商基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。





其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 925,564.24 322,954.70 注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 华商现金增利货币A 华商现金增利货币 B 合计 中国建设银行 41,629.21 321.08 41,950.29 华商基金 62,954.21 63,188.47 126,142.68 华龙证券 796.89 - 796.89 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 27 页 共45 页 合计 105,380.31 63,509.55 168,889.86 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的 各关联方名称 华商现金增利货币A 华商现金增利货币B 合计 中国建设银行 92,493.89 542.20 93,036.09 华商基金 117,389.20 19,010.52 136,399.72 华龙证券 480.97 - 480.97 合计 210,364.06 19,552.72 229,916.78 注:1.华商现金增利A类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华商基金管理有限公司,再由华商基金 管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。对于由B类降级为A类的基金份额持有人,年基金 销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额持有人的费率。 其计算公式为:日A类基金份额销售服务费=前一日A类基金份额资产净值×0.25%/当年天 数。 2.华商现金增利B类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给华商基金管理有限公司,再由华商基金 管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。对于由A类升级为B类的基金份额持有人,年基金 销售服务费率应自其达到B类条件的开放日后的下一个工作日起享受B类基金份额持有人的费率。 其计算公式为:日B类基金份额销售服务费=前一日B类基金份额资产净值×0.01%/当年天 数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易


单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 61,245,719.18 - - - - - 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国建设银行 - - - - - - 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 28 页 共45 页 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间内基金管理人没有运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 28,583,699.73 116,781.32 6,265,942.99 32,384.51 注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间没有其他关联交易事项的说明。 6.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 华商现金增利货币A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 2,296,599.46 218,780.58 -497,959.16 2,017,420.88 - 华商现金增利货币B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 33,113,581.73 3,809,724.40 -5,513,478.85 31,409,827.28 - 注:本基金在本年度累计分配收益33,427,248.16元,其中以红利再投资方式结转入实收基金 35,410,181.19元,包含于赎回款的已分配未支付收益4,028,504.98元,计入应付收益科目- 6,011,438.01元。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 29 页 共45 页 6.4.12 期末( 2018 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额,因此没有作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股 票型基金、混合型基金、债券型基金。本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下,依据 宏观经济、货币政策、财政政策和短期利率变动预期,综合考虑各投资品种的流动性、收益性以 及信用风险状况,进行积极的投资组合管理。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相 关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人以有效控制投资风险 和保持较高流动性为优先目标,力求获得高于业绩比较基准的稳定回报。 本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次:(1)第一层次风险控制:在董事会层 面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投资等方面的合法、 合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应的意见和建议。公司设督察 长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控制委员会的授权进行工作。(2)第二层 次风险控制:第二层次风险控制是指公司经营层层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资 决策委员会、监察稽核部和风险控制部层次对公司的风险进行的预防和控制。风险管理小组对公 司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司 经营过程中可能面临的各种风险。投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总 体投资情况提出指导性意见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。监察稽核部 和风险控制部独立于公司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 30 页 共45 页 风险控制情况实施监督。(3)第三层次风险控制:第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务 工作中的风险进行的自我检查和控制。公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制 定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行中国建设银行;定期存款存放在具有基金托管资格的中国民生银行股 份有限公司以及平安银行股份有限公司,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行 间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用 风险;在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,不投资于短期信用评级在AAA级以下的企业 债券,以及主体信用评级AA+以下的债券,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信 用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于AAA的机构发行的 金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过10%,其中单一机构发行的金融工具占基金资产净 值的比例合计不得超过2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同 一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产 的10%。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 31 页 共45 页 短期信用评级 本期末 2018年 6月30日 上年度末 2017年12月31日 A-1 100,190,000.00 - A-1以下 - - 未评级 210,066,000.00 259,344,910.86 合计 310,256,000.00 259,344,910.86 注:未评级债券为政策性金融债和短期融资券 。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的同业存单投资








































































































单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12月31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 747,750,000.00 1,652,938,584.53 合计 747,750,000.00 1,652,938,584.53 6.4.13.2.3 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12月31日 AAA - - AAA以下 - - 未评级 100,039,000.00 199,812,130.53 合计 100,039,000.00 199,812,130.53 注:未评级债券为政策性金融债。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。此外,本基金还可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对流动性需求,除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 32 页 共45 页 连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基 金资产净值的20%。 于2018年6月30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过监控基 金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种 (企业债或短期融资券),并结合份额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天,平均剩余存 续期限在每个交易日均不得超过240天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对 流动性需求;当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的20%时,本基金投 资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天,平均剩余存续期不得超过180天;投资组 合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金 资产净值的比例合计不得低于20%;当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份 额的50%时,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过60天,平均剩余存续期 在每个交易日均不得超过120天;投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。于2018年6月 30日,本基金前10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为90.89%,本基金投资组 合的平均剩余期限为20天,平均剩余存续期为20天。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与 债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理, 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 33 页 共45 页 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流 动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金 的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2018 年6月30日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 28,583,699.73 - - - 28,583,699.73 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 1,157,414,596.45 - - - 1,157,414,596.45 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 309,668,245.14 - - - 309,668,245.14 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 11,441,953.07 11,441,953.07 应收股利 - - - - - 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 34 页 共45 页 应收申购款 - - - 138,655.61 138,655.61 其他资产 - - - - - 资产总计 1,495,666,541.32 - - 11,580,608.68 1,507,247,150.00 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 80,360.49 80,360.49 应付管理人报酬 - - - 401,152.77 401,152.77 应付托管费 - - - 121,561.45 121,561.45 应付销售服务费 - - - 31,892.26 31,892.26 应付交易费用 - - - 27,213.50 27,213.50 应交税费 - - - 1,787.18 1,787.18 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - 3,657,181.63 3,657,181.63 其他负债 - - - 212,251.63 212,251.63 负债总计 - - - 4,533,400.91 4,533,400.91 利率敏感度缺口 1,495,666,541.32 - - 7,047,207.77 1,502,713,749.09 上年度末 2017 年12月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 896,063,871.20 - - - 896,063,871.20 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 2,112,095,625.92 - - - 2,112,095,625.92 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 467,359,621.04 - - - 467,359,621.04 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 13,959,976.94 13,959,976.94 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 133,844,415.91 133,844,415.91 其他资产 - - - - - 资产总计 3,475,519,118.16 - - 147,804,392.85 3,623,323,511.01 负债 短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 186,240.73 186,240.73 应付管理人报酬 - - - 883,027.18 883,027.18 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 35 页 共45 页 应付托管费 - - - 267,584.00 267,584.00 应付销售服务费 - - - 58,910.81 58,910.81 应付交易费用 - - - 42,231.01 42,231.01 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - 9,668,619.64 9,668,619.64 其他负债 - - - 185,983.18 185,983.18 负债总计 - - - 11,292,596.55 11,292,596.55 利率敏感度缺口 3,475,519,118.16 - - 136,511,796.30 3,612,030,914.46 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 予以分类。 6.4.13.4.2 利率风险的敏感性分析 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2018年6月30日 ) 上年度末( 2017年12月31日 ) 1.市场利率上升25个基点 -206,448.09 -409,618.97 2.市场利率下降25个基点 206,552.30 410,161.57 分析 6.4.13.4.3 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.4 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种,因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 36 页 共45 页 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2018年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为1,157,414,596.45元,无属于第一层次和第三层次的余额(2017年12月 31日:第二层次2,112,095,625.92元,无属于第一层次和第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交 易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活 跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观 察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年6月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月 31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 1,157,414,596.45 76.79 其中:债券 1,157,414,596.45 76.79








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 309,668,245.14 20.55 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 - - 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 37 页 共45 页 3 银行存款和结算备付金合计 28,583,699.73 1.90 4 其他各项资产 11,580,608.68 0.77 5 合计 1,507,247,150.00 100.00 注:上表中,债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 0.40 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未有超过基金资产净值20%的情况。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 20 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 57 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 根据本基金的基金合同约定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120天。本报告期内无投资组合平均剩余期限超过120天的情况。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金 资产净值的比例 (%) 各期限负债占基金 资产净值的比例 (%) 1 30天以内 79.69 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率 债 - - 2 30天(含)—60天 19.84 - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率 债 - - 3 60天(含)—90天 - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率 - - 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 38 页 共45 页 债 4 90天(含)—120天 - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率 债 - - 5 120天(含)—397天(含) - - 其中:剩余存续期超过397天的浮动利率 债 - - 合计 99.53 - 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 本基金本报告期内没有投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 390,096,276.38 25.96 其中:政策性金融债 290,093,283.34 19.30 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 20,000,035.11 1.33 6 中期票据 - - 7 同业存单 747,318,284.96 49.73 8 其他 - - 9 合计 1,157,414,596.45 77.02 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债 券 - - 注:上表中,债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细





金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 170410 17农发10 1,200,000 120,043,275.07 7.99 2 071800011 18中信CP004 1,000,000 100,002,993.04 6.65 3 111809109 18浦发银行CD109 1,000,000 99,817,907.76 6.64 4 111808114 18中信银行CD114 1,000,000 99,769,424.14 6.64 5 111820110 18广发银行CD110 1,000,000 99,380,068.74 6.61 6 150418 15农发18 700,000 70,027,630.64 4.66 7 170308 17进出08 500,000 50,002,840.20 3.33 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 39 页 共45 页 8 111815143 18民生银行CD143 500,000 49,945,529.28 3.32 9 111710368 17兴业银行CD368 500,000 49,907,000.07 3.32 10 111710364 17兴业银行CD364 500,000 49,903,627.49 3.32 注:上表中,债券的摊余成本包括债券面值和折溢价。 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0935% 报告期内偏离度的最低值 -0.0100% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0334% 注:上表中“偏离情况”根据报告期内各工作日数据计算。 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本基金本报告内负偏离度的绝对值没有达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本基金本报告内正偏离度的绝对值没有达到0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值始终保持为人民币1.00元。本基金估值采用 摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益或损失。 7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查,且在本报告编制日前一年 内未受到公开谴责、处罚。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 11,441,953.07 4 应收申购款 138,655.61 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 40 页 共45 页 7 其他 - 8 合计 11,580,608.68 7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金 份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 华商现金增利货币A 79,744 1,188.94 10,944,895.06 11.54% 83,865,857.06 88.46% 华商现金增利货币B 14 100,564,499.78 1,407,902,996.97 100.00% 0.00 0.00% 合计 79,758 18,840.92 1,418,847,892.03 94.42% 83,865,857.06 5.58% 8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 券商类机构 497,331,417.80 33.10 2 信托类机构 259,569,647.52 17.27 3 信托类机构 201,336,781.59 13.40 4 券商类机构 170,430,493.96 11.34 5 信托类机构 50,803,620.50 3.38 6 信托类机构 50,227,912.48 3.34 7 信托类机构 50,000,000.00 3.33 8 信托类机构 45,598,620.64 3.03 9 其他机构 40,509,824.12 2.70 10 信托类机构 15,000,000.00 1.00 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 华商现金增利货币A 954,603.65 1.0069% 华商现金增利货币B 0.00 0.0000% 基金管理人所有从业人员 持有本基金 合计 954,603.65 0.0635% 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 41 页 共45 页 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 华商现金增利货币A 10~50 华商现金增利货币B 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 10~50 华商现金增利货币A 0 华商现金增利货币B 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位:份 华商现金增利货币A 华商现金增利货币B 基金合同生效日(2012 年12 月11 日)基金份额总额 151,288,891.99 361,697,217.00 本报告期期初基金份额总额 211,888,628.10 3,400,142,286.36 本报告期基金总申购份额 316,788,992.76 4,601,725,779.82 减:本报告期基金总赎回份额 433,866,868.74 6,593,965,069.21 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 94,810,752.12 1,407,902,996.97 注:总申购份额包含红利再投、转换入份额,总赎回份额包含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人基金托管业务的重大诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期无基金投资策略的改变。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 42 页 共45 页 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)自2012年12月11日起至今为本基金提供审 计服务,本报告期内未发生变动。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员未发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 华龙证券 2 - - - - - 注:选择专用席位的标准和程序: (1)选择标准 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与基金管理人有互补性、 在最近一年内无重大违规行为。 券商经纪人具有较强的研究能力:能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的关于宏观、 行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务;有很强的行业分析能力,能根据 基金管理人所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力。 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率:与其他券商经纪人相比,该券商经纪人能够提供最 优惠、最合理的佣金率。 (2) 选择程序 基金管理人根据以上标准对不同券商经纪人进行考察、选择和确定,选定的经纪人名单需经 风险管理委员会审批同意。基金管理人与被选择的证券经营机构签订委托协议。基金管理人与被 选择的券商经纪人在签订委托代理协议时,要明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣 金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式三份,协议双方及证券主管机关各留 存一份,基金管理人留存监察稽核部备案。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期内无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 43 页 共45 页 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内不存在偏离度绝对值在0.5%(含)以上的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 关于通联支付民生银行暂停部分业务的 通知 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年1月5日 2 华商基金管理有限公司关于旗下基金新 增长城证券股份有限公司为代销机构并 开通基金转换、定期定额投资业务的公 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年1月17 日 3 华商现金增利货币市场基金2017年第 4季度报告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年1月22 日 4 华商现金增利货币市场基金招募说明书 更新 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年1月24 日 5 华商现金增利货币市场基金招募说明书 (更新)摘要 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年1月24 日 6 华商基金管理有限公司关于旗下部分基 金新增西南证券股份有限公司为代销机 构并开通基金转换、定期定额投资业务 的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年1月25 日 7 2018 年“春节”假期期间交易及服务提 示 公司官网 2018年2月12 日 8 关于通联支付渠道下农业银行暂停部分 业务的通知 公司官网 2018年3月19 日 9 华商基金管理有限公司关于旗下42只基 金修改基金合同及旗下19只基金调整赎 回费率的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年3月23 日 10 华商现金增利货币市场基金托管协议 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年3月23 日 11 华商现金增利货币市场基金基金合同 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年3月23 日 12 华商现金增利货币市场基金基金合同摘 要 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年3月23 日 13 华商现金增利货币市场基金2017年度报 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年3月28 日 14 华商现金增利货币市场基金2017年度报 告摘要 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年3月28 日 15 关于直销系统通联支付渠道下华夏银行 暂停部分业务的通知 公司官网 2018年4月2日 16 华商现金增利货币市场基金2018年第 1季度报告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年4月20 日 17 华商天利宝暂停快速提现业务的通知 公司官网 2018年5月25 日 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 44 页 共45 页 18 华商基金管理有限公司关于华商天利宝 快速提现业务限额调整的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年6月7日 19 华商天利宝快速提现业务服务协议 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年6月7日 20 华商天利宝暂停快速提现业务的通知 公司官网 2018年6月22 日 21 华商基金管理有限公司关于旗下部分基 金新增嘉实财富管理有限公司为代销机 构并开通基金转换业务的公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、公司官网 2018年6月25 日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投资 者类 别 序号 持有基金份额比例 达到或者超过20%的 时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20180111-20180227 101,907,246.19 757,662,401.33 600,000,000.00 259,569,647.52 17.27% 2 20180504-20180630 - 797,331,417.80 300,000,000.00 497,331,417.80 33.10% 产品特有风险 本基金存在单一投资者持有基金份额比例超过20%及以上的情况,由于持有人相对集中,本基金可能面临基金净值大幅波 动的风险、延迟或暂停赎回的风险,且根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规定本基金可能面临转换运 作方式、与其他基金合并或者终止基金合同的风险。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准华商现金增利货币市场基金设立的文件; 2、《华商现金增利货币市场基金基金合同》; 3、《华商现金增利货币市场基金托管协议》; 4、《华商现金增利货币市场基金招募说明书》; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 6、报告期内华商现金增利货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告的原稿。 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 华商现金增利货币 2018年半年度报告 第 45 页 共45 页 12.3 查阅方式 基金管理人办公地址:北京市西城区平安里西大街28号中海国际中心19层 基金托管人地址:北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 投资者对本报告书如有疑问,可咨询基金管理人华商基金管理有限公司。 客户服务中心电话:4007008880(免长途费),010-58573300 基金管理人网址:http://www.hsfund.com 华商基金管理有限公司 2018年8月24日