华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投资基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十五日 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§2 基 金简 介 .................................................................................................................................................... 3
§3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ................................................................................................................ 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 .................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 5
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 5
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 9
§6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ...................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表
............................................................................................................................................. 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 .................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§7 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 28
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 .................................................................... 28
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 .................................................................................................... 28
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ........................................ 29
7.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................................ 32
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 .................................................................................... 34
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 .................................... 34
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ........................ 34
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ........................ 35
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .................................. 35
7.11 投 资组 合报 告附 注.......................................................................................................................... 35
§8 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 35
§9 开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................................. 36
§ 10 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 37
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ........................................................................................................ 39
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 39
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 华夏沪 港通 恒 生 ETF
场内简 称 恒生通
基金主 代码 513660
交易代 码 513660
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 12 月 23 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 532,000,095 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 1 月 26 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本 基 金 主 要 采 用 组 合 复 制 策 略 及 适 当 的 替 代 性 策 略 以 更 好 的 跟 踪 标 的 指
数，实 现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为经 估值汇 率调 整的 恒生 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本基金属 于股 票基金 ，风 险与收益 高于 混合基 金、 债券基金 与货 币市场 基
金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李彬 贺倩
联系电 话 400-818-6666 010-66060069
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95599
传真 010-63136700 010-68121816
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 东城 区建 国门 内大 街69号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28号凯
晨世贸 中心 东座F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 杨明辉 周慕冰
2.4 境 外资 产托 管人
项目 境外资 产托 管人 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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名称
英文 -
中文 -
注册地 址 -
办公地 址 -
邮政编 码 -
2.5 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主要财务 指标和 基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 70,207,381.30
本期利 润 -26,776,633.86
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0474
本期加 权平 均净 值利 润率 -1.82%
本期 基 金份 额 净 值增 长率 -1.67%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 298,475,183.38
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5610
期末基 金资 产净 值 1,353,538,632.94
期末基 金份 额净 值 2.5442
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 32.09%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -1.79% 1.17% -2.00% 1.20% 0.21% -0.03%
过去三 个月 1.87% 1.10% 1.24% 1.13% 0.63% -0.03%
过去六 个月 -1.67% 1.30% -2.39% 1.32% 0.72% -0.02%
过去一 年 10.49% 1.07% 9.17% 1.09% 1.32% -0.02%
过去三 年 21.26% 1.16% 16.26% 1.18% 5.00% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
32.09% 1.13% 29.99% 1.17% 2.10% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2014 年 12 月 23 日 至 2018 年 6 月 30 日)
§ 4 管理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ，目 前旗 下管 理华夏 上 证 50ETF 、华夏 沪深 300ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪 港通 恒 生
ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 小 板 ETF 、 华 夏中 证 500ETF 、 华夏 创业 板 ETF 、 华夏战 略
新兴成 指 ETF 、 华夏消 费 ETF 、 华夏金 融 ETF 、 华夏医 药 ETF 、 华夏快线 货 币 ETF 和华夏 3-5 年中
高级可 质押 信用 债 ETF 等， 初步 形成了 覆盖 宽基 指 数、 行 业指数 、 主题 指数 、 大盘 蓝筹指 数、 中 小
创指数 、A 股 市场 指数 、 海外市 场指 数、 信用 债指 数等较 为完 整的 产品 线。
上半年 ， 公 司及 旗下 基金 荣膺由 基金 评价 机构 颁发 的多项 奖项 。 在 《 中国 证券 报》 评 奖活 动中 ，
公司荣 获“ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司” 两 大 奖项 ， 旗 下华 夏回 报混
合荣获“2017 年度 开放 式 混合型 金牛 基金” 称 号， 华 夏安康 债券 荣获“2017 年 度开放 式债 券型 金牛 基
金” 称号。在《证券 时报》评奖活动 中，旗下华夏永福混合和 华夏回报混合荣获“ 三年持续回报绝 对
收益明 星基 金” 称号 ， 华 夏 安康债 券荣 获“ 三年 持续 回 报积极 债券 型明 星基金” 称 号， 华夏 消费 升级 混
合荣获“2017 年 度平 衡混 合 型明星 基金” 称 号。 在 《 上 海证券 报 》 举行 的 2018 中 国基金 业峰 会暨 第十
五届“ 金 基金” 颁奖评 选中 ，华夏 基金荣 获公 募基 金 20 周年“ 金基 金”TOP 基 金公司 大奖、 华夏 沪深
300ETF 获得第十 五届“ 金 基金” 指数 基金 奖（ 一年 期 ） 、华 夏上 证 50ETF 获得第十五 届“ 金基 金”指数
基金奖（三年期） 。在《证券时报》的评奖活动中，华夏永福混合和华夏回报混合荣获“ 三年持续 回
报绝对 收益 明星 基金” 称 号 ， 华 夏安 康债 券荣 获“ 三 年 持续回 报积 极债 券型 明星 基金” 称号 ， 华 夏消 费
升级混 合荣 获“2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金” 称号 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 华夏 基金电 子交 易平 台开 展华 夏财富 宝货 币 A 、 华夏 薪 金宝货 币转 换业 务优 惠
活动，为客户提供了更便 捷和优惠的基金投资方式 ； （2）微信服务号上线随存 随取业务实时通知功
能，方便客户及时了解交 易变动的情况；华夏基金 网上交易平台上线手机号 码登录功能，为客户登
录网上 交易 平台 提供 了更 便捷的 方式 ； （3 ） 与中 原银 行、 长 城华 西银 行、 西 安银 行等代 销机 构合 作 ，
拓宽了 客户 交易 的渠 道， 提高了 交易 便利 性； （4） 开展“ 四大 明星 基金 有奖 寻 人” 、“ 华夏 基 金 20 周华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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年司庆 感恩 二十 年” 、“ 华 夏基 金 20 周 年献 礼， 华 夏基金 户口 本” 等活 动， 为 客户提 供了 多样 化的 投
资者教 育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐猛
本基金 的基
金经理 、数
量投资 部总
监
2015-03-12 - 15 年
清华大 学工 学硕
士。 曾任 财富 证券
助理研 究员 ， 原中
关村证 券研 究员
等。2006 年 2 月
加入华 夏基 金管
理有限 公司 ， 曾任
数量投 资部 基金
经理助 理 ， 上 证原
材料交 易型 开放
式指数 发起 式证
券投资 基金 基金
经理（2016 年 1
月 29 日至 2016 年
3 月 28 日 期间 ）
等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金跟踪的标的指数为 香港恒生指数，恒生指数 目前是以香港股市中市值 最大及成交最活跃
的 50 家蓝 筹股 票为 成份 股 样本， 以其 经调整 的流 通 市值为 权数 计算 得到 的加 权平均 股价 指数。 该指
数自 1969 年 11 月 24 日 起 正式发 布， 是香 港股 市最 有影响 力的 标杆 性指 数。 本基金 主要 采用 组合 复
制策略 及适 当的 替代 性策 略以更 好地 跟踪 标的 指数 ，实现 基金 投资 目标 。
上半年 ，美 国经 济保 持较 快增长 ，就 业形 势依 然强 劲，核 心 CPI 指数 上行 ， 美联储 在 3 月、6
月两次提高联邦基金利率 ，欧洲央行宣布今年底结 束量化宽松。中国经济增 速 出现温和回落，在经
济需求边际弱化、去杠杆 政策持续发力、中美贸易 摩擦升级的情形下，短期 内我国经济增速面临一
定的下 行压 力， 社融 增速 低于预 期。 货币 方面 ，人 民币对 美元 在 1 月 持续 升 值，4 月则 出现 持续 贬
值，汇 率波 动性 增加 ，央 行维持 稳健 中性 的货 币政 策。政 策方 面， 央行 在 6 月定向 降低 存款 准备 金
率 0.5 个 百分 点。 中国 香 港市场 受发 达市 场和 中国 内地市 场的 双重 影响 ， 在 A 股市 场大 幅波 动以 及
中美贸 易摩 擦不 断反 复的 背景下 ，中 国香 港市 场呈 现震荡 走势 。
报告期内，本基金在做好 跟踪标的指数的基础上， 认真应对成份股的定期调 整以及投资者日常
申购、 赎 回 等工 作。
为促进本基金的市场流动 性提高和平稳运行，经上 海证券交易所同意，部分 证券公司被确认为
本基金 的流 动性 服务 商。 目前， 本基 金的 流动 性服 务商为 广发 证券 股份 有限 公司等 。
目前该 基金 已被 调入 融资 融券标 的证 券名 单。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为 2.5442 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为-1.67% ，同
期经估值汇率调 整的恒生 指数增长率为-2.39% 。本 基金本报告期跟 踪偏离度 为+0.72% ，与业绩 比较
基准产 生偏 离的 主要 原因 为成份 股分 红、 日常 运作 费用、 指数 结构 调整 、申 购赎 回 等产 生的 差异 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下 半年 ， 我 们预 计美 国经济 延续 上行 趋势 ， 美 国 CPI 和 核心 PCE 整 体呈 现上升 趋势 ， 美 联
储继续加息的概率较大。 欧洲央行货币政策正常化 进程不断推进，欧洲经济 复苏势头放缓。国内方
面，房地产行业宏观调控 从严，房地产投资增速或 将回落，随着中美贸易战 继续深化，出口增速也
会受到影响，政府或将出 台稳增长的政策，在货币 政策的边际放松以及财政 政策的支持下，我国经
济增长 的韧 性仍 然很 强。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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市场方面，如果主要发达 国家的经济保持稳定，国 内经济企稳，则目前仍处 于历史 相对较低估
值水平 的恒 生指 数还 会有 较好的 投资 机会 ；反 之， 则会呈 继续 震荡 的走 势。
本基金将会根据基金合同 要求，在紧密跟踪标的指 数的基础上，做好成份股 调整及应对申购赎
回等工 作， 并力 争和 业绩 基准保 持一 致。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将奉 行华 夏基 金管 理有限 公司“ 为 信任
奉献回 报” 的经 营理 念 ， 规 范运作 ， 审慎 投资 ， 勤勉 尽 责地为 基金 份额 持有 人谋 求长期 、 稳定 的回 报 。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价， 制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 每一基金份额享有同等分 配权。基金每年 收
益分配次数没有限制，每 次基金收益分配数额的确 定原则为使收益分配后基 金累计报酬率尽可能贴
近标的 指数 同期 累计 报酬 率 （ 经汇 率调 整） 。 若 《 基 金合同 》 生效 不满 3 个 月 可不进 行收 益分 配 。 本
基金收益分配采用现金方 式。法律法规、监管机构 、登记机构或上海证券交 易所另有规定的，从其
规定。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》
相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定，对本基金基金管理人— 华夏基金管理有限公
司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金 的投 资 运作， 进行 了认真 、 独 立的 会计核 算和 必要 的投华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
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资监督 ，认 真履 行了 托管 人的义 务， 没有 从事 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本托管人认为，华夏基金 管理有限公司在本基金的 投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额
申购赎 回价 格的 计算 、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上 ， 不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ；
在报告期内，严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管 人认 为 ， 华 夏基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的本基金半年度报告 中的财务指标、净值 表
现、收益分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等信息真实、准确、完整 ，未发现有损害基金持
有人利 益的 行为 。
§ 6 半年度财 务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 沪港 通恒 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 32,045,480.52 47,263,374.28
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,316,133,911.69 1,482,717,775.64
其中： 股票 投资
1,316,133,911.69 1,482,717,775.64
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 6,952.95 24,506.57
应收股 利
6,788,939.66 289,166.20
应收申 购款
- - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
1,354,975,284.82 1,530,294,822.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
284.62 324.38
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
569,678.35 709,771.46
应付托 管费
113,935.68 141,954.31
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 181,178.50 80,427.47
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 571,574.73 251,975.01
负债合 计
1,436,651.88 1,184,452.63
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 1,024,720,668.21 1,138,364,481.37
未分配 利润 6.4.7.10 328,817,964.73 390,745,888.69
所有者 权益 合计
1,353,538,632.94 1,529,110,370.06
负债和 所有 者权 益总 计
1,354,975,284.82 1,530,294,822.69
注：报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 2.5442 元， 基金 份额 总额 532,000,095 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 沪港 通恒 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月1 日至 2018
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
-21,105,763.92 329,279,642.80
1.利息 收入
197,306.36 370,045.13
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 197,306.36 370,045.13
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
12
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
76,488,671.22 206,560,297.76
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 58,460,631.15 168,610,698.63
基金投 资收 益 6.4.7.13 - -
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 18,028,040.07 37,949,599.13
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （ 损失 以“-” 号
填列）
6.4.7.18 -96,984,015.16 121,479,668.65
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 -807,726.34 869,631.26
减：二、费用
5,670,869.94 10,133,707.74
1.管理 人报 酬
3,631,297.01 5,998,450.35
2.托管 费
726,259.43 1,199,690.03
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 906,858.31 2,347,504.48
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税金 及附 加
- -
7.其他 费用 6.4.7.21 406,455.19 588,062.88
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-26,776,633.86 319,145,935.06
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-26,776,633.86 319,145,935.06
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 沪港 通恒 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,138,364,481.37 390,745,888.69 1,529,110,370.06
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -26,776,633.86 -26,776,633.86
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-113,643,813.16 -35,151,290.10 -148,795,103.26
其中：1.基 金申 购款 179,133,467.73 62,385,653.00 241,519,120.73
2.基金 赎回 款 -292,777,280.89 -97,536,943.10 -390,314,223.99 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
13
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,024,720,668.21 328,817,964.73 1,353,538,632.94
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,912,683,347.18 82,836,903.25 1,995,520,250.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 319,145,935.06 319,145,935.06
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
-516,212,578.08 -129,075,301.32 -645,287,879.40
其中：1.基 金申 购款 493,098,580.43 62,189,753.92 555,288,334.35
2.基金 赎回 款 -1,009,311,158.51 -191,265,055.24 -1,200,576,213.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,396,470,769.10 272,907,536.99 1,669,378,306.09
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏沪 港通恒生交易 型开放式指 数证券投资基 金（以下简 称“ 本基 金” ）已获中国证 券监督管 理
委员会（以下简称“ 中国证 监会” ）证监许可[2014]1303 号《关于准予华 夏沪港 通恒生交易型开 放式
指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 注册 的批 复》 ， 由华 夏基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和国 证 券
投资基金法》 、 《 证券投资 基金销售管理办法 》 、 《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》 、 《华 夏沪港
通恒生交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责 公开募集。本基金为交
易型开 放式 ，存 续期 限为 不定期 。本 基金 自 2014 年 12 月 9 日至 2014 年 12 月 17 日 期间 共募 集
878,315,500.00 元 （ 不含 认 购资金 利息 ） ， 业经 德勤 华 永会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 德师 报 （ 验）
字（14 ）第 1320 号验 资报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《华 夏沪 港通 恒 生交易 型开 放式 指数
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 12 月 23 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
878,332,037 份 基金 份额， 其中认 购资 金利 息折 合 16,537 份 基金 份额。 本基 金的 基金管 理人 为华 夏基华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
14
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
根据 《 华夏 沪港通 恒生 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ， 基 金管 理人华 夏基 金管 理
有限公 司确 定 2015 年 1 月 19 日为 基金 份额 折算 日 ，折算 后的 基金 份额 净值 与 2015 年 1 月 19 日经
估值汇 率 调 整的 恒生 指数 收盘值 的万 分之 一基 本一 致。 折 算前 基金份 额总 额 为 878,332,037 份， 本 次
基金份 额折 算比 例 为 0.51917089 ，折 算后 基金 份额 总 额为 456,000,095 份。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 沪港通恒生交易型开放式 指数证券投资基金
基金合同》的有关规定， 本基金主要投资于跟踪标 的指数的成份股、备选成 份股、替代性股票。为
更好地实现投资目标，基 金还可投资于全球市场的 债券、基金、金融衍生工 具（包括远期合约、互
换、 期 货、 期权、 权证 等） 、 符合 证监 会要 求的 银行 存款等 货币 市场 工具 以及 中国证 监会 允 许 基金 投
资的其 他金 融工 具。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
15
6.4.6 税项
根据财 税[2008]1 号《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上 市
公司股 息红 利差 别化个 人 所得税 政策 有关 问题的 通 知》 、 财税[2015]101 号《 关于上 市公 司股 息红利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税[2014]81 号 《关 于沪 港股 票市 场交易 互联 互通 机制 试
点 有 关 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于
金融机 构同 业往 来等增 值 税政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关于 明确 金 融 房 地产开 发 教育
辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2017]56 号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2017]90 号《 关于 租入固 定资产 进项 税额 抵扣等 增 值税政 策的 通知 》及其 他 相关财 税法 规和 实务操
作，主 要税 项列 示如 下：
1、 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 增值 税征 收范 围，不 征收 增值 税。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同 业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。 对基金 通过 沪港 通投 资
香港联 交所 上市 H 股 取得 的股息 红利 ，H 股公 司应 向中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司( 以 下简 称“ 中
国结算”) 提出 申请 ，由 中 国结算 向 H 股公 司提 供内 地个人 投资 者名 册，H 股 公司按 照 20% 的 税率 代
扣个人 所得 税。 基金 通过 沪 港通投 资香 港联 交所 上市 的非 H 股 取得 的股 息红 利， 由中国 结算 按 照 20%华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
16
的税率 代扣 个人 所得 税。
9、基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票 交易印花税 。基金
通过沪 港通 买卖 、继 承、 赠与联 交所 上市 股票 ，按 照香港 特别 行政 区现 行税 法规定 缴纳 印花 税。
10 、 本基 金分 别按 实际 缴 纳的增 值税 额 的 5% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、 教 育费 附加 和地
方教育 费附 加。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 32,045,480.52
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 32,045,480.52
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,147,974,299.83 1,316,133,911.69 168,159,611.86
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,147,974,299.83 1,316,133,911.69 168,159,611.86
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
17
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,053.49
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 899.46
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 6,952.95
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 181,178.50
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 181,178.50
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付指 数使 用费 462,478.79
预提费 用 109,095.94
合计 571,574.73
6.4.7.9 实收 基金
金额 单 位： 人民 币元 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
18
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 591,000,095.00 1,138,364,481.37
本期申 购 93,000,000.00 179,133,467.73
本期赎 回（以“-” 号填 列） -152,000,000.00 -292,777,280.89
本期末 532,000,095.00 1,024,720,668.21
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 261,440,030.68 129,305,858.01 390,745,888.69
本期利 润 70,207,381.30 -96,984,015.16 -26,776,633.86
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-30,959,046.03 -4,192,244.07 -35,151,290.10
其中： 基金 申购 款 46,558,966.63 15,826,686.37 62,385,653.00
基金赎 回款 -77,518,012.66 -20,018,930.44 -97,536,943.10
本期已 分配 利润 - - -
本期末 300,688,365.95 28,129,598.78 328,817,964.73
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 142,847.03
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 49,067.45
其他 5,391.88
合计 197,306.36
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股票 投资 收益—— 买卖 股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 401,737,305.40
减：卖 出股 票成 本总 额 343,276,674.25
买卖股 票差 价收 入 58,460,631.15
6.4.7.12.2 股票 投资 收益—— 赎回 差价 收入
无。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
19
6.4.7.12.3 股票 投资 收益—— 申购 差价 收入
无。
6.4.7.13 基 金投 资收 益
无。
6.4.7.14 债 券投 资收 益
无。
6.4.7.15 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 18,028,040.07
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 18,028,040.07
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -96,984,015.16
—— 股 票投 资 -96,984,015.16
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减 ： 应税 金 融商 品公 允 价值 变 动产 生 的
预估增 值税
- 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
20
合计 -96,984,015.16
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 -807,726.34
合计 -807,726.34
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 906,858.31
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 906,858.31
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 39,671.58
信息披 露费 39,671.58
指数使 用费 290,503.78
上市费 29,752.78
银行费 用 6,855.47
合计 406,455.19
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
21
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司（" 中国 农业 银行" ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接
基金（" 华 夏沪 港通 恒生 ETF 联接" ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 基金 交易
无。
6.4.10.1.6 应支 付关 联方 的 佣金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,631,297.01 5,998,450.35
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
22
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 726,259.43 1,199,690.03
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中信证 券 1,591,315.00 0.30% 61,335.00 0.01%
华夏沪 港通 恒生
ETF 联接
513,186,849.00 96.46% 569,277,349.00 96.32%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书、 交易 所、 登
记结算 机构 的有 关规 定。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行
活期存 款
32,045,480.52 142,847.03 25,182,312.90 249,506.48
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
23
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
6.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
24
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所 、银 行间 市场 或 场外市 场交 易 ，除 在“6.4.12 期末 本基 金持 有
的流通 受限 证券” 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时受 限制的 情况 外， 其余 均能 及时变 现。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于标的指数成份股、备 选成份股、替代性股票， 如需对组合进行调
整时，由于指数成份股流 动性较好，市场冲击成本 较小，基金投资组合收益 偏离标的指数收益的风
险较小。基金管理人持续 监测本基金持有资产的市 场交易量、交易集中度等 涉及资产流动性水平的
风险指 标， 并定 期开 展压 力测试 ，详 细评 估在 不同 的压力 情景 下资 产变 现情 况的变 化。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充 足现金头寸，保持基金资 产可变现规模和期限与负 债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或 波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
因此， 利率 风险 不是 本基 金的主 要风 险。
6.4.13.4.2 外汇 风险 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
25
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管 理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 ，并通 过外 汇远 期投 资交 易对上 述外 汇风 险进 行管 理。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6月30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的
资产
银行存 款 - - - -
交易性 金融 资
产
- 1,316,133,911.69 - 1,316,133,911.69
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算
款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 6,788,939.66 - 6,788,939.66
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 1,322,922,851.35 - 1,322,922,851.35
以外币 计价 的
负债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
项目
上年度 末
2017 年12 月31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的
资产
银行存 款 - - - -
交易性 金融 资
产
- 1,482,717,775.64 - 1,482,717,775.64
衍生金 融资 产 - - - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
26
应收证 券清 算
款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 289,166.20 - 289,166.20
应收申 购款
- - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 1,483,006,941.84 - 1,483,006,941.84
以外币 计价 的
负债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
6.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性分 析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
港币相 对人 民币 贬 值 5% -66,146,142.57 -74,150,347.09
港币相 对人 民币 升 值 5% 66,146,142.57 74,150,347.09
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
交易性 金融 资产
－股票 投资
1,316,133,911.69 97.24 1,482,717,775.64 96.97
交易性 金融 资产
—基金 投资
- - - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
27
衍生金 融资 产－
权证投 资
- - - -
合计 1,316,133,911.69 97.24 1,482,717,775.64 96.97
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为恒 生指 数变 动时 ， 各类持 仓资 产相 应的 理 论变动 值
对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定恒 生指 数变 化 5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
+5% 67,629,557.79 77,609,996.83
-5% -67,629,557.79 -77,609,996.83
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与者对
资产/ 负 债定 价时 所使 用的 参数为 依据 确定 公允 价值 。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
1,316,133,911.69 元 ， 第 二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层 次的余 额 为 0 元 。 （ 截至 2017 年 12 月 31 日止 ：
第一层 次的 余额 为 1,482,717,775.64 元， 第二 层次 的 余额 为 0 元 ，第 三层 次的 余额 为 0 元 。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间 的重 大变 动
本基金本期及 上年度 可比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生重
大变动 。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
28
§ 7 投资组合 报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 1,316,133,911.69 97.13
其中： 普通 股 1,316,133,911.69 97.13
存托凭 证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 32,045,480.52 2.37
8 其他各 项资 产 6,795,892.61 0.50
9 合计 1,354,975,284.82 100.00
注： ① 股票 投资 的公 允价 值包含 可退 替代 款的 估值 增值。
② 本基 金本 报告 期末 通过 沪港通 机制 投资 香港 股票 的公允 价值 为 1,316,133,911.69 元 ， 占 基金 资
产净值 比例 为 97.24% 。
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 1,316,133,911.69 97.24
合计 1,316,133,911.69 97.24
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
金融 640,085,718.39 47.29 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
29
信息技 术 166,610,167.63 12.31
房地产 129,949,643.01 9.60
能源 86,507,287.21 6.39
电信业 务 74,158,485.83 5.48
公用事 业 63,914,261.95 4.72
工业 55,593,497.07 4.11
非必需 消费 品 52,516,135.89 3.88
必需消 费品 31,972,463.97 2.36
保健 14,826,250.74 1.10
材料 - -
合计 1,316,133,911.69 97.24
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称 ( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券
代码
所在
证券
市场
所属
国家
( 地
区)
数量（ 股） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1 TENCENT HOLDINGS LTD.
腾讯控 股
有限公 司
00700 香港
中国
香港
420,300.00 139,544,971.43 10.31
2 HSBC HOLDINGS PLC
汇丰控 股
有限公 司
00005 香港
中国
香港
2,201,395.00 136,601,314.76 10.09
3 AIA GROUP LTD.
友邦保 险
控股有 限
公司
01299 香港
中国
香港
2,060,200.00 119,155,086.93 8.80
4
CHINA CONSTRUCTION
BANK CORP.
中国建 设
银行股 份
有限公 司
00939 香港
中国
香港
16,705,000.00 102,108,894.88 7.54
5
INDUSTRIAL &
COMMERCIAL BANK OF
CHINA LTD.
中国工 商
银行股 份
有限公 司
01398 香港
中国
香港
12,798,000.00 63,337,263.61 4.68
6 CHINA MOBILE LTD.
中国移 动
有限公 司
00941 香港
中国
香港
1,073,000.00 63,053,847.11 4.66
7
PING AN INSURANCE
（GROUP ） CO. OF CHINA,
LTD.
中国平 安
保险( 集
团) 股份 有
限公司
02318 香港
中国
香港
904,000.00 55,028,125.28 4.07
8 BANK OF CHINA LTD.
中国银 行
股份有 限
公司
03988 香港
中国
香港
13,797,000.00 45,249,455.22 3.34
9
HONG KONG EXCHANGES
& CLEARING LTD.
香港交 易
及结算 所
00388 香港
中国
香港
206,100.00 41,008,046.76 3.03 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
30
有限公 司
10 CNOOC LTD.
中国海 洋
石油有 限
公司
00883 香港
中国
香港
2,981,000.00 34,029,826.09 2.51
11
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD.
长江和 记
实业有 限
公司
00001 香港
中国
香港
464,264.00 32,566,225.40 2.41
12
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL CORP.
中国石 油
化工股 份
有限公 司
00386 香港
中国
香港
4,304,000.00 25,437,203.82 1.88
13
CHEUNG KONG
PROPERTY HOLDINGS
LTD.
长江实 业
地产有 限
公司
01113 香港
中国
香港
448,264.00 23,545,124.87 1.74
14 CLP HOLDINGS LTD.
中电控 股
有限公 司
00002 香港
中国
香港
324,000.00 23,082,391.80 1.71
15
SUN HUNG KAI
PROPERTIES LTD.
新鸿基 地
产发展 有
限公司
00016 香港
中国
香港
223,000.00 22,260,537.92 1.64
16
CHINA LIFE INSURANCE
CO. LTD.
中国人 寿
保险股 份
有限公 司
02628 香港
中国
香港
1,289,000.00 22,006,806.98 1.63
17 HANG SENG BANK LTD.
恒生银 行
有限公 司
00011 香港
中国
香港
130,900.00 21,652,983.20 1.60
18
GALAXY
ENTERTAINMENT GROUP
LTD.
银河娱 乐
集团有 限
公司
00027 香港
中国
香港
412,000.00 21,101,949.90 1.56
19
THE HONG KONG &
CHINA GAS CO. LTD.
香港中 华
煤气有 限
公司
00003 香港
中国
香港
1,599,106.00 20,250,058.15 1.50
20
BOC HONG KONG
(HOLDINGS) LTD.
中银香 港
( 控股) 有
限公司
02388 香港
中国
香港
643,000.00 20,031,086.44 1.48
21 PETROCHINA CO. LTD.
中国石 油
天然气 股
份有限 公
司
00857 香港
中国
香港
3,582,000.00 18,029,305.67 1.33
22
GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LTD.
吉利汽 车
控股有 限
公司
00175 香港
中国
香港
950,000.00 16,299,230.75 1.20
23
COUNTRY GARDEN
HOLDINGS CO. LTD.
碧桂园 控
股有限 公
司
02007 香港
中国
香港
1,323,000.00 15,392,813.94 1.14
24
SUNNY OPTICAL
TECHNOLOGY （GROUP ）
舜宇光 学
科技( 集
02382 香港
中国
香港
123,000.00 15,140,389.80 1.12 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
31
CO. LTD. 团) 有限 公
司
25 SANDS CHINA LTD.
金沙中 国
有限公 司
01928 香港
中国
香港
426,800.00 15,095,081.61 1.12
26
CSPC PHARMACEUTICAL
GROUP LTD.
石药集 团
有限公 司
01093 香港
中国
香港
742,000.00 14,826,250.74 1.10
27
CHINA OVERSEAS LAND
& INVESTMENT LTD.
中国海 外
发展有 限
公司
00688 香港
中国
香港
662,000.00 14,427,717.37 1.07
28
AAC TECHNOLOGIES
HOLDINGS INC.
瑞声科 技
控股有 限
公司
02018 香港
中国
香港
128,000.00 11,924,806.40 0.88
29
CHINA UNICOM (HONG
KONG) LTD.
中国联 合
网络通 信
( 香港) 股
份有限 公
司
00762 香港
中国
香港
1,344,000.00 11,104,638.72 0.82
30
POWER ASSETS
HOLDINGS LTD.
电能实 业
有限公 司
00006 香港
中国
香港
239,500.00 11,075,446.38 0.82
31
CHINA RESOURCES LAND
LTD.
华润置 地
有限公 司
01109 香港
中国
香港
474,000.00 10,570,197.63 0.78
32
WHARF REAL ESTATE
INVESTMENT CO. LTD.
九龙仓 置
业地产 投
资有限 公
司
01997 香港
中国
香港
214,000.00 10,076,646.89 0.74
33
CHINA MENGNIU DAIRY
CO. LTD.
中国蒙 牛
乳业有 限
公司
02319 香港
中国
香港
448,000.00 10,047,054.08 0.74
34
NEW WORLD
DEVELOPMENT CO. LTD.
新世界 发
展有限 公
司
00017 香港
中国
香港
1,039,953.00 9,679,699.49 0.72
35 MTR CORPORATION LTD.
香港铁 路
有限公 司
00066 香港
中国
香港
258,500.00 9,458,654.59 0.70
36 CITIC LTD.
中国中 信
股份有 限
公司
00267 香港
中国
香港
989,000.00 9,222,114.45 0.68
37
CHINA SHENHUA ENERGY
CO. LTD.
中国神 华
能源股 份
有限公 司
01088 香港
中国
香港
574,000.00 9,010,951.63 0.67
38 WH GROUP LTD.
万洲国 际
有限公 司
00288 香港
中国
香港
1,576,500.00 8,493,250.29 0.63
39
HENDERSON LAND
DEVELOPMENT CO. LTD.
恒基兆 业
地产有 限
公司
00012 香港
中国
香港
227,742.00 7,968,385.13 0.59 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
32
40
BANK OF
COMMUNICATIONS CO.
LTD.
交通银 行
股份有 限
公司
03328 香港
中国
香港
1,514,000.00 7,671,484.93 0.57
41
HENGAN INTERNATIONAL
GROUP CO. LTD.
恒安国 际
集团有 限
公司
01044 香港
中国
香港
114,500.00 7,288,388.73 0.54
42
THE BANK OF EAST ASIA
LTD.
东亚银 行
有限公 司
00023 香港
中国
香港
235,902.00 6,235,169.40 0.46
43
WANT WANT CHINA
HOLDINGS LTD.
中国旺 旺
控股有 限
公司
00151 香港
中国
香港
1,044,000.00 6,143,770.87 0.45
44 SWIRE PACIFIC LTD. A
太古股 份
有限公 司
A
00019 香港
中国
香港
84,500.00 5,920,206.05 0.44
45
CHEUNG KONG
INFRASTRUCTURE
HOLDINGS LTD.
长江基 建
集团有 限
公司
01038 香港
中国
香港
115,000.00 5,638,020.48 0.42
46 SINO LAND CO. LTD.
信和置 业
有限公 司
00083 香港
中国
香港
492,000.00 5,292,914.35 0.39
47
HANG LUNG PROPERTIES
LTD.
恒隆地 产
有限公 司
00101 香港
中国
香港
353,000.00 4,815,399.37 0.36
48
CHINA RESOURCES
POWER HOLDINGS CO.
LTD.
华润电 力
控股有 限
公司
00836 香港
中国
香港
332,000.00 3,868,345.14 0.29
49
CHINA MERCHANTS PORT
HOLDINGS CO. LTD.
招商局 港
口控股 有
限公司
00144 香港
中国
香港
226,000.00 3,037,217.16 0.22
50
COUNTRY GARDEN
SERVICES HOLDINGS
CO. LTD.
碧桂园 服
务控股 有
限公司
06098 香港
中国
香港
154,368.00 1,309,285.47 0.10
51
I-CABLE
COMMUNICATIONS LTD.
有线宽 频
通讯有 限
公司
01097 香港
中国
香港
191,643.00 19,873.63 0.00
注：所 用证 券代 码采 用当 地市场 代码 。
7.5 报 告期 内权益 投 资组 合 的重大 变动
7.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
TENCENT HOLDINGS
LTD.
00700 30,763,834.08 2.01 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
33
2 HSBC HOLDINGS PLC 00005 28,244,816.46 1.85
3 AIA GROUP LTD. 01299 21,268,867.76 1.39
4
CHINA CONSTRUCTION
BANK CORP.
00939 19,454,956.25 1.27
5
CSPC
PHARMACEUTICAL
GROUP LTD.
01093 14,888,066.94 0.97
6
INDUSTRIAL &
COMMERCIAL BANK
OF CHINA LTD.
01398 13,002,826.34 0.85
7 CHINA MOBILE LTD. 00941 11,890,945.85 0.78
8
PING AN INSURANCE
（GROUP ） CO. OF
CHINA, LTD.
02318 10,794,232.99 0.71
9 BANK OF CHINA LTD. 03988 8,641,533.42 0.57
10
HONG KONG
EXCHANGES &
CLEARING LTD.
00388 7,804,145.63 0.51
11
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD.
00001 6,690,410.50 0.44
12 CNOOC LTD. 00883 5,851,633.78 0.38
13
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL CORP.
00386 5,263,329.78 0.34
14
CHEUNG KONG
PROPERTY HOLDINGS
LTD.
01113 4,657,802.21 0.30
15
CHINA LIFE
INSURANCE CO. LTD.
02628 4,405,936.57 0.29
16
SUN HUNG KAI
PROPERTIES LTD.
00016 4,123,834.49 0.27
17 CLP HOLDINGS LTD. 00002 3,988,465.72 0.26
18
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP LTD.
00027 3,984,549.49 0.26
19 HANG SENG BANK LTD. 00011 3,946,063.81 0.26
20
BOC HONG KONG
(HOLDINGS) LTD.
02388 3,863,296.36 0.25
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
34
（％）
1 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 00939 44,493,218.71 2.91
2 HSBC HOLDINGS PLC 00005 36,745,580.05 2.40
3 AIA GROUP LTD. 01299 34,272,043.26 2.24
4 TENCENT HOLDINGS LTD. 00700 33,298,051.44 2.18
5
INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF
CHINA LTD.
01398 19,367,858.18 1.27
6 CHINA MOBILE LTD. 00941 16,912,422.54 1.11
7
PING AN INSURANCE （GROUP ） CO. OF
CHINA, LTD.
02318 16,881,754.17 1.10
8 BANK OF CHINA LTD. 03988 13,078,690.69 0.86
9 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 00388 11,367,638.92 0.74
10 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 00001 10,360,627.49 0.68
11 CNOOC LTD. 00883 9,900,768.16 0.65
12 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORP. 00386 8,410,810.23 0.55
13 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 01113 6,929,145.37 0.45
14 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 00016 6,881,436.05 0.45
15 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 02628 6,552,326.57 0.43
16 CLP HOLDINGS LTD. 00002 6,349,032.12 0.42
17 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD. 00027 6,219,860.31 0.41
18 HANG SENG BANK LTD. 00011 5,987,033.97 0.39
19 THE WHARF (HOLDINGS) LTD. 00004 5,679,665.90 0.37
20 BOC HONG KONG (HOLDINGS) LTD. 02388 5,666,463.40 0.37
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.5.3 权益 投资 的买 入成 本 总额及 卖出 收入 总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 270,553,790.76
卖出收 入（ 成交 ）总 额 401,737,305.40
注：“ 买入 成本” 、“ 卖 出收 入” 均 按买 卖成 交金 额（ 成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关
交易费 用。
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
35
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资 组合 报告 附注
7.11.1 报告期内，本基金 投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 6,788,939.66
4 应收利 息 6,952.95
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,795,892.61
7.11.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.11.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基金份额 持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
华夏沪 港通 恒 生 ETF 联
接 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
36
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,397 380,816.10 12,243,551.00 2.30% 6,569,695.00 1.23% 513,186,849.00 96.46%
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额比
例
1
恒安标 准人 寿保 险有 限公 司－传 统分 红
险
4,415,100.00 0.83%
2 国信证 券股 份有 限公 司 3,641,200.00 0.68%
3
恒安标 准人 寿保 险有 限公 司－传 统险 产
品
2,271,900.00 0.43%
4 中信证 券股 份有 限公 司 1,591,315.00 0.30%
5 戚拥军 550,000.00 0.10%
6 顾寻 312,895.00 0.06%
7 黄锦云 227,400.00 0.04%
8 任爱 216,400.00 0.04%
9 李标 204,600.00 0.04%
10 杨岚 201,000.00 0.04%
11
中国农 业银 行股 份有 限公 司－华 夏沪 港
通恒生 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
联接基 金
513,186,849.00 96.46%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
- -
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 9 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年 12 月 23 日 ）基 金份 额总 878,332,037 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
37
额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 591,000,095
本报告 期 基 金总 申购 份额 93,000,000
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 152,000,000
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 532,000,095
§ 10 重 大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
38
国泰君 安证 券 2 671,677,037.88 100.00% 100,751.03 100.00% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ，本 基金 还选择 了长 江证 券、 北京 高华证 券的 交易 单元 作为 本基金 交易 单元 ，
本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
⑤ 此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 股票 、股 指期 货等交 易而 合计 支付 该券 商的佣 金合 计。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
国泰君 安证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金 2018 年非 港股 通交 易 日暂停 申购 、赎 回
业务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-02
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
3 华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开 中国证 监会 指定 报刊 及 2018-03-23 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
39
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 修订
旗下开 放式 基金 基金 合同 的公告
网站
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 对短
期投资 行为 收取 短期 赎回 费的提 示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
6 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19
§ 11 影 响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金
份额比 例
达到或 者
超过 20%
的时间 区
间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
华
夏
沪
港
通
恒
生
ETF
联
接
1
2018-01-01
至
2018-06-30
569,277,349.00 79,881,100.00 135,971,600.00 513,186,849.00 96.46%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 12 备 查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件； 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年 度报告
40
12.1.2 《华 夏沪 港通 恒生 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
12.1.3 《华 夏沪 港通 恒生 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 八月 二十 五日
