华夏大中华企业精选灵活配置混合型
证券投资基金（QDII ）
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十五日 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§2 基 金简 介 .................................................................................................................................................... 3
§3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ................................................................................................................ 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 .................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 5
§4 管 理人 报告 ................................................................................................................................................ 5
§5 托 管人 报告 ................................................................................................................................................ 9
§6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ...................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表
............................................................................................................................................. 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 .................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§7 投 资组 合报 告 .......................................................................................................................................... 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 28
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 .................................................................... 28
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 .................................................................................................... 28
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ........................................ 29
7.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................................ 31
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 .................................................................................... 33
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五 名 债券 投资 明细 .................................... 33
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ........................ 33
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ........................ 34
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .................................. 34
7.11 投 资组 合报 告附 注.......................................................................................................................... 34
§8 基 金份 额持 有人 信息 .............................................................................................................................. 34
§9 开 放式 基金 份额 变动 .............................................................................................................................. 35
§ 10 重 大事 件揭 示 ........................................................................................................................................ 35
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ........................................................................................................ 38
§ 12 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................................ 39
华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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§ 2 基金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ）
基金简 称 华夏大 中华 混合 （QDII ）
基金主 代码 002230
交易代 码 002230
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 1 月 20 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 152,435,601.97 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标
本基金通 过积 极资产 配置 和组合管 理， 追求在 有效 控制风险 的前 提下实 现
基金资 产的 稳健 、持 续增 值。
投资策 略
本基金将 根据 全球宏 观经 济发展走 向、 区域经 济发 展态势、 中国 大国战 略
部署、 经济 政策 、 法 律法 规 等可能 影响 证券 市场 的重 要因素 的分 析和 预测 ，
分析和比 较股 票、债 券等 不同金融 工具 的风险 收益 特征，并 以此 为依据 ，
确定资 产配 置比 例并 不时 进行调 整， 以保 持基 金资 产配置 的有 效性 。
业绩比 较基 准
30%* 富时中国 A 股全 股 指数收 益率+30%* 富时中国国际 （不 含 B 股） 全
指指数 收益 率+40%* 上证国债指 数收 益率 。
风险收 益特 征
本基金属 于混 合基金 ，风 险与收益 高于 债券基 金与 货币市场 基金 ，属于 较
高风险、 较高 收益的 品种 。本基金 为全 球证券 投资 基金，除 了需 要承担 与
国内证券 投资 基金类 似的 市场波动 风险 之外， 本基 金还面临 汇率 风险等 海
外市场 投资 所面 临的 特别 投资风 险。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 田国立 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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2.4 境 外资 产托 管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 JPMorgan Chase Bank, National Association
中文 摩根大 通银 行
注册地 址 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A.
办公地 址 270 Park Avenue, New York, New York 10017-2070
邮政编 码 10017
2.5 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通泰 大厦 B
座 8 层
§ 3 主要财务 指标和 基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -19,082,934.60
本期利 润 -30,921,793.23
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1785
本期加 权平 均净 值利 润率 -13.15%
本期 基 金份 额 净 值增 长率 -11.79%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 25,256,252.11
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1657
期末基 金资 产净 值 196,178,676.29
期末基 金份 额净 值 1.287
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2018 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 28.70%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -4.95% 1.49% -3.14% 0.81% -1.81% 0.68%
过去三 个月 -3.52% 1.45% -2.18% 0.66% -1.34% 0.79%
过去六 个月 -11.79% 1.42% -3.51% 0.71% -8.28% 0.71%
过去一 年 -8.40% 1.19% 3.06% 0.59% -11.46% 0.60%
自基金 合同
生效起 至今
28.70% 1.05% 19.81% 0.58% 8.89% 0.47%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2016 年 1 月 20 日 至 2018 年 6 月 30 日)
§ 4 管理人报 告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ， 在 基金 分类 排名中 （截 至 2018 年 6 月 30 日 数据） ， 华 夏经 济
转型股 票在 “ 股 票基 金- 标准股票 型基 金- 标准股 票型 基金（A 类） ” 中 排序 3/154 ；华 夏医 疗健 康混 合
（A 类） 在 “ 混合 基金- 偏股型基 金- 普通偏 股型 基金 （A 类） ” 中 排序 2/152 ； 华夏医 药 ETF 、华夏 消
费 ETF 、 华夏沪港 通恒 生 ETF 在“ 股票基 金- 指数股票 型基金- 股票ETF 基金” 中 分别排 序 2/115 、 8/115 、
9/115 。
上半年 ， 公 司及 旗下 基金 荣膺由 基金 评价 机构 颁发 的多项 奖项 。 在 《 中国 证券 报》 评 奖活 动中 ，
公司荣 获 “ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司 ” 和 “ 被 动投资 金牛 基金 公司 ” 两 大 奖项 ， 旗 下华 夏回 报混
合荣获 “201 7 年度 开放 式 混合型 金牛 基金 ” 称 号， 华 夏安康 债券 荣获 “201 7 年 度开放 式债 券型 金牛 基
金 ” 称号。在《证券 时报》评奖活动 中，旗下华夏永福混合和 华夏回报混合荣获 “ 三年持续回报绝 对
收益明 星基 金 ” 称号 ， 华 夏 安康债 券荣 获 “ 三年 持续 回 报积极 债券 型明 星基 金 ” 称 号， 华夏 消费 升级 混
合荣获 “2017 年 度平 衡混 合 型明星 基金 ” 称 号。 在 《 上 海证券 报 》 举行 的 2018 中 国基金 业峰 会暨 第十
五届“ 金 基金 ” 颁奖评 选中 ，华夏 基金荣 获公 募基 金 20 周年 “ 金基 金 ”T O P 基 金公司 大奖、 华夏 沪深
300ETF 获得第十 五届 “ 金 基金 ” 指数 基金 奖（ 一年 期 ） 、华 夏上 证 50ETF 获得第十五 届 “ 金基 金 ”指数
基金奖（三年期） 。在《证券时报》的评奖活动中，华夏永福混合和华夏回报混合荣获 “ 三年持续 回
报绝对 收益 明星 基金 ” 称 号 ， 华 夏安 康债 券荣 获 “ 三 年 持续回 报积 极债 券型 明星 基金 ” 称号 ， 华 夏消 费
升级混 合荣 获 “2 017 年度 平 衡混合 型明 星基 金 ” 称号 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 华夏 基金电 子交 易平 台开 展华 夏财富 宝货 币 A 、 华夏 薪 金宝货 币转 换业 务优 惠
活动，为客户提供了更便 捷和优惠的基金投资方式 ； （2）微信服务号上线随存 随取业务实时通知功
能，方便客户及时了解交 易变动的情况；华夏基金 网上交易平台上线手机号 码登录功能，为客户登
录网上 交易 平台 提供 了更 便捷的 方式 ； （3 ） 与中 原银 行、 长 城华 西银 行、 西 安银 行等代 销机 构合 作 ，
拓宽了 客户 交易 的渠 道， 提高了 交易 便利 性； （4） 开展 “ 四大 明星 基金 有奖 寻 人 ” 、 “ 华夏基金 20 周华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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年司庆 感恩 二十 年 ” 、“ 华 夏基 金 20 周 年献 礼， 华 夏基金 户口 本 ” 等活 动， 为 客户提 供了 多样 化的 投
资者教 育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
阳琨
本基金 的基
金经理 、公
司副总 经
理、投 资总
监
2016-01-20 - 23 年
北京大 学 MBA 。
曾任宝 盈基 金基
金经理 助理 ， 益民
基金投 资部 部门
经理 ， 中 国对 外经
济贸易 信托 投资
有限公 司财 务部
部门经 理等 。 2006
年 8 月 加入 华夏
基金管 理有 限公
司， 曾任 策略 研究
员、 股票 投资 部副
总经理 ， 兴和 证券
投资基 金基 金经
理（ 2009 年 1 月 1
日至 2012 年 1 月
12 日 期间） 、 兴华
证券投 资基 金基
金经理 （2007 年 6
月 12 日至 2013 年
4 月 11 日 期间 ） 、
华夏盛 世精 选混
合型证 券投 资基
金基金 经理 （2009
年 12 月 18 日至
2015 年 9 月 1 日
期间） 、华 夏大 盘
精选证 券投 资基
金基金 经理 （2015
年 9 月 1 日至 2017
年 5 月 2 日 期间 ）
等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
上半年，国内股票市场表 现不佳，主要市场指数显 著走低。受国内金融去杠 杆、中美贸易摩擦
等因素的影响，投资者情 绪低迷，风险偏好下降。 中小市值股票受到基本面 和资金面的双重压力，
成为市场领跌板块。投资 者持续转向稳健类资产， 消费、医药等行业有较明 显的资金流入。在固定
收益市 场， 投资 者预 期资 管新规 的发 布可 能导 致银 行理财 产品 规模 收缩 ，5，6 月份 社会 融资 总量 数
据不达预期，债券市场信 用风险事件增多。虽然政 策及时微调，采取了结构 性降准等措施， 但中小
民营企业融资难的问题难 以短期解决，投资者对中 短期风险的担忧仍处于高 位。同期海外中概股市
场表现 相对 良好 ，港 股市 场较为 活跃 ，优 质成 长型 企业表 现占 优。 人民 币在 2 季度 以来 连续贬 值 ，
离岸资 产相 对收 益明 显。
报告期 内，本基金提 高海外市场 股票及美元现 金配置比例 ，坚持 “ 自下而上” 精选个 股，投资 选
择继续 向优 质企 业集 中， 以个股 研究 应对 市场 风险 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日， 本基金 份额 净值 为 1.287 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为-11.79%，同
期业绩 比较 基准 增长 率为-3.51% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，我们认为股 票市场的风险正逐步释放 ，市场整体估值基本合理 ，为防范下行风险华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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提供了较好的保障。不确 定性主要来自外部，即中 美贸易摩擦是否会进一步 升级的风险。我们相信
两个大国最终会以负责任 的态度解决双边贸易问题 ，但博弈过程中的风险仍 可能给市场带来短期波
动。整体而言，中国实体 经济韧性犹存，断崖式下 跌的风险不大。在投资上 ，我们认为需要做好风
险防范 的准 备， 进一 步向 优质资 产集 中。 在海 外市 场，我 们继 续看 好优 质成 长股的 投资 机会 。
未来， 我们将继续坚 持 “ 自下而上 ” 的个股 选 择，争取以个股 的确定性对抗 市场的不确 定性，争
取以专 业投 资为 持有 人提 供理想 的回 报。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和 报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百 人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
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金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 半年度财 务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 大中 华企 业精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （QDII ）
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 88,066,814.87 41,940,984.36
结算备 付金
4,266,794.27 6,405,901.33
存出保 证金
75,437.58 181,155.82
交易性 金融 资产 6.4.7.2 112,521,396.24 272,260,744.25
其中： 股票 投资
112,521,396.24 272,260,744.25
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
4,839,366.56 -
应收利 息 6.4.7.5 4,114.34 6,126.95
应收股 利
219,496.00 200,748.98
应收申 购款
118,230.41 305,991.63
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
210,111,650.27 321,301,653.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
11
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
10,769,032.35 8.26
应付赎 回款
2,629,363.76 1,640,400.65
应付管 理人 报酬
305,317.42 499,206.16
应付托 管费
59,367.27 97,067.86
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 95,165.24 58,691.74
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 74,727.94 74,250.00
负债合 计
13,932,973.98 2,369,624.67
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 152,435,601.97 218,635,647.19
未分配 利润 6.4.7.10 43,743,074.32 100,296,381.46
所有者 权益 合计
196,178,676.29 318,932,028.65
负债和 所有 者权 益总 计
210,111,650.27 321,301,653.32
注：报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.287 元 ，基 金份 额总 额 152,435,601.97 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 大中 华企 业精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （QDII ）
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月1 日至 2018
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
-27,483,900.90 35,474,952.45
1.利息 收入
62,250.91 231,884.87
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 62,250.91 231,884.87
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-16,413,988.57 18,777,910.30
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -17,357,962.84 15,424,525.33
基金投 资收 益 6.4.7.13 - -
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 943,974.27 3,353,384.97 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
12
3. 公 允 价 值 变动 收 益 （ 损失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.18 -11,838,858.63 16,446,722.70
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
568,149.37 -612,032.13
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 138,546.02 630,466.71
减：二、费用
3,437,892.33 5,176,285.25
1.管理 人报 酬
2,094,010.38 3,546,728.85
2.托管 费
407,168.63 689,641.72
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 849,109.02 864,176.80
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税金 及附 加
- -
7.其他 费用 6.4.7.21 87,604.30 75,737.88
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
-30,921,793.23 30,298,667.20
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-30,921,793.23 30,298,667.20
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 大中 华企 业精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （QDII ）
本报告 期：2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
218,635,647.19 100,296,381.46 318,932,028.65
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -30,921,793.23 -30,921,793.23
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-66,200,045.22 -25,631,513.91 -91,831,559.13
其中：1.基 金申 购款 16,928,540.21 6,042,449.24 22,970,989.45
2.基金 赎回 款 -83,128,585.43 -31,673,963.15 -114,802,548.58
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
152,435,601.97 43,743,074.32 196,178,676.29
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
13
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
174,602,561.45 40,243,519.56 214,846,081.01
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 30,298,667.20 30,298,667.20
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
176,650,674.73 71,544,569.89 248,195,244.62
其中：1.基 金申 购款 315,178,258.72 122,664,243.09 437,842,501.81
2.基金 赎回 款 -138,527,583.99 -51,119,673.20 -189,647,257.19
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
351,253,236.18 142,086,756.65 493,339,992.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏大 中华 企业 精选 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ） （以下简称 “本基金 ” ） 已获 中国 证券
监督管理委员会（ 以下简 称 “ 中国证监会 ” ）证监 许 可[2015]2744 号《关 于准 予华夏大中华企业 精选
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （QDII ） 注册的 批复》 ， 由 华夏 基金 管理 有限 公 司依照 《 中华 人民 共和
国证券 投资 基金 法》 、 《证 券投资 基金 销售 管理 办法 》 、 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 和 《华
夏大中华 企业精 选灵活 配 置混合型 证券投 资基金 （QDII ）基金合同》及 其他 有关法律 法规负 责公开
募集。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 为不 定期 。 本基 金自 2015 年 12 月 29 日至 2016 年 1 月 18
日期间 共募 集 430,380,653.97 元 （不含 认购 资金 利息 ） ， 业经 德勤 华永 会计 师事 务 所 （特 殊普 通合 伙）
德师报 （验 ）字 （16 ）第 0110 号验 资报 告予 以验 证 。经向 中国 证监 会备 案， 《 华夏大 中华 企业 精选
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金（QDII ）基金合同 》 于 2016 年 1 月 20 日 正式 生效， 基金 合同 生效 日
的基金 份额 总额 为 430,488,511.77 份基 金份 额， 其中 认购资 金利 息折 合 107,857.80 份基 金份 额。 本
基金的基金管理人为华夏 基金管理有限公司，基金 托管人为中国建设银行股 份有限公司，境外资产
托管人 为摩 根大 通银 行（JPMorgan Chase Bank, National Association）。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 大中华企业精选灵活配置 混合型证券投资基
金（ QDII ） 基金 合同 》 的 有 关规定 ， 本基 金的 投资 范 围为境 内市 场和 境外 市场 依法发 行的 金融 工具 ，
境内市场投资工具包括依 法发行上市的股票（包括 创业板、中小板及其他经 中国证监会核准上市的华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
14
股票） 、债券（ 含中小企业 私募债券、可转换债券等 ） 、货币市场工具、权证、 资产支持证券、股指
期货、国债期货以及法律 法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具。 境外市场投资工具包括
银行存款、可转让存单、 银行承兑汇票、银行票据 、商业票据、回购协议、 短期政府债券等货币市
场工具；政府债券、公司 债券、可转换债券、住房 按揭支持证券、资产支持 证券等及经中国证监会
认可的国际金融组织发行 的证券；已与中国证监会 签署双边监管合作谅解备 忘录的国家或地区证券
市场挂牌交易的普通股、 优先股、全球存托凭证和 美国存托凭证、房地产信 托凭证；在已与中国证
监会签署双边监管合作谅 解备忘录的国家或地区证 券监管机构登记注册的公 募基金；与固定收益、
股权、信用、商品指数、 基金等标的物挂钩的结构 性投资产品；远期合约、 互换及经中国证监会认
可的境 外交 易所 上市 交易 的权证 、期 权、 期货 等金 融衍生 产品 。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称 “ 中 国基 金业 协会 ”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2008]1 号《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上 市华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
15
公司股 息红 利差 别化个 人 所得税 政策 有关 问题的 通 知》 、 财税[2015]101 号《 关于上 市公 司股 息红利
差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税[2014]81 号 《关 于沪 港股 票市 场交易 互联 互通 机制 试
点 有 关 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《 关于 进一 步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政 策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于
金融机 构同 业往 来等增 值 税政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]127 号 《财政 部国 家 税务总 局证 监会 关于
深港股 票市 场交 易互 联互 通机制 试点 有关 税收 政策 的通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地
产开发 教育 辅助 服务 等增 值税政 策的 通知》 、财 税[2017]56 号《 关于资 管产 品 增值税 有关 问题 的通
知》 、 财 税[2017]90 号 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税政 策的 通知 》 及其 他相 关境 内外 财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 增值 税征 收范 围 ，不 征收 增值 税。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征 增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、 对基 金在 境内 取得 的股 票的股 息、 红利 收入， 由 上市公 司在 向基 金派 发股 息、 红 利收 入时 代
扣代 缴 20% 的个 人所 得 税 ， 暂不征 收企 业所 得税 。 基 金 在境内 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
持股期 限 在 1 个 月以 内 （ 含 1 个 月 ） 的 ， 全 额计 入应 纳税所 得额 ， 持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （ 含
1 年 ）的 ，减 按 50% 计入 应纳税 所得 额， 持股 期限 超过 1 年 的， 暂免 征收 个 人所得 税。 对基 金通 过
沪港通/ 深港 通投 资香 港联 交所上 市 H 股取 得的股 息 红利， H 股公 司应 向中 国证 券登记 结算 有限 责任
公司( 以 下简 称 “ 中 国结 算 ”) 提出申 请， 由中 国结 算 向 H 股公 司提供 内地 个人 投 资者名 册，H 股公 司
按照 20% 的 税率 代扣 个人 所得税 。 基金 通过 沪港 通/ 深港通 投资 香港 联交 所上 市的 非 H 股 取得 的股 息
红利， 由中 国结 算按 照 20% 的税 率代 扣个 人所 得税 。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
16
9、 基 金在 境内 卖出 股票 按 0.1% 的 税率 缴纳 股票 交易 印花税 ， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
基金通 过沪 港通/ 深港 通买 卖、 继 承、 赠 与联 交所 上 市股票 ， 按 照香港 特别 行 政区现 行税 法规 定缴 纳
印花税 。
10 、基金在境外证券交易 所进行交易或取得的源自 境外证券市场的收益，其 涉及的税收政策，
按照相 关国 家或 地区 税收 法律和 法规 执行 。
11 、本 基金 分别 按实 际缴 纳的增 值税 额 的 5% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、教 育费 附加 和地
方教育 费附 加。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 88,066,814.87
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 88,066,814.87
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 97,131,447.80 112,521,396.24 15,389,948.44
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
OTC 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 97,131,447.80 112,521,396.24 15,389,948.44
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
17
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 3,705.44
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 395.20
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 13.70
合计 4,114.34
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 95,165.24
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 95,165.24
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 344.18
预提费 用 74,383.76
合计 74,727.94
6.4.7.9 实收 基金 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
18
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 218,635,647.19 218,635,647.19
本期申 购 16,928,540.21 16,928,540.21
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -83,128,585.43 -83,128,585.43
本期末 152,435,601.97 152,435,601.97
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 60,297,291.90 39,999,089.56 100,296,381.46
本期利 润 -19,082,934.60 -11,838,858.63 -30,921,793.23
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-15,958,105.19 -9,673,408.72 -25,631,513.91
其中： 基金 申购 款 3,742,010.82 2,300,438.42 6,042,449.24
基金赎 回款 -19,700,116.01 -11,973,847.14 -31,673,963.15
本期已 分配 利润 - - -
本期末 25,256,252.11 18,486,822.21 43,743,074.32
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 58,390.23
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 2,997.40
其他 863.28
合计 62,250.91
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 332,855,531.42
减：卖 出股 票成 本总 额 350,213,494.26
买卖股 票差 价收 入 -17,357,962.84
6.4.7.13 基 金投 资收 益
无。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
19
6.4.7.14 债 券投 资收 益
无。
6.4.7.15 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 943,974.27
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 943,974.27
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -11,838,858.63
—— 股 票投 资 -11,838,858.63
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减 ： 应税 金 融商 品公 允 价值 变 动产 生 的
预估增 值税
-
合计 -11,838,858.63
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
20
基金赎 回费 收入 138,546.02
合计 138,546.02
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 849,109.02
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 849,109.02
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 34,712.18
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 4,865.78
其他 8,354.76
合计 87,604.30
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人
摩根大 通银 行 基金境 外资 产托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
21
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
中信证 券 151,466,484.05 28.32% 39,885,204.96 6.50%
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 基金 交易
无。
6.4.10.1.6 应支 付关 联方 的 佣金
金 额单 位 ： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 117,884.17 35.60% 57,935.92 60.88%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 33,151.64 7.96% 22,129.63 7.88%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
22
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,094,010.38 3,546,728.85
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 336,808.53 623,696.78
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 1.8% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 1.8%/ 当年 天数 。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 按照 代销 机构 所代 销基金 的份 额保 有量 作为 基数进 行计 算， 从基 金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 407,168.63 689,641.72
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.35% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.35%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
23
中国建 设银 行
活期存 款
28,518,426.98 57,150.64 31,235,956.75 212,179.17
摩根大 通银 行
活期存 款
59,548,387.89 1,239.59 31,210,998.83 -
注：本 基金 的活 期银 行存 款分别 由基 金托 管人 中国 建设银 行和 基金 境外 资产 托管人 摩根 大通 银
行保管 ，按 适用 利率 或约 定利率 计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
6.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式 ，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
24
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，结合压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 、 银 行间市 场 或场外 市场 ， 除 在 “6.4. 12 期末本 基金 持有 的流 通受 限证券 ” 中 列示 的部 分基
金资产 流通 暂时 受限 制的 情况外 ，其 余均 能及 时变 现。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于基金合同约定的全球 证券市场中具有良好流动 性的金融工具。本
基金投 资海 外国 家/ 地 区的 资本市 场规 模较 大、 金 融 市场发 展程 度高， 投资 的 证券品 种成 交活 跃。 基
金管理人持续监测本基金 持有资产的市场交易量、 交易集中度等涉及资产流 动性水平的风险指标，
并定期 开展 压力 测试 ，详 细评估 在不 同的 压力 情景 下资产 变现 情况 的变 化。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ，当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构及比例， 预留充足现金头寸，保持 基金资产可变现规模和期 限与负债赎回规模和期
限的匹 配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
25
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风险。截至本期末， 本基金未持有债券资产， 因此市场利率的变动对于 本基金资产净值无重大
影响。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部 分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 ，并适 时通 过外 汇远 期投 资交易 对上 述外 汇风 险进 行管理 。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以 外 币计 价的 资
产
银行存 款 13,073,952.86 46,474,435.03 - 59,548,387.89
交易性 金融 资产 7,951,690.93 81,254,580.32 - 89,206,271.25
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 11.38 - - 11.38
应收股 利 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 21,025,655.17 127,729,015.35 - 148,754,670.52
以 外 币计 价的 负
债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 5,263,100.69 5,505,931.66 - 10,769,032.35
应付换 汇款 - - - -
负债合 计 5,263,100.69 5,505,931.66 - 10,769,032.35
项目
上年度 末
2017 年12月31日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
26
以 外 币计 价的 资
产
银行存 款 10,555.80 21,406,107.30 - 21,416,663.10
交易性 金融 资产 7,210,829.48 128,718,295.15 - 135,929,124.63
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 748.98 - 748.98
其他资 产 - - - -
资产合 计 7,221,385.28 150,125,151.43 - 157,346,536.71
以 外 币计 价的 负
债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算款 - - - -
应付换 汇款 - - - -
负债合 计 - - - -
6.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性分 析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 6,899,281.91 7,867,326.84
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -6,899,281.91 -7,867,326.84
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金通过投资组合的分 散化降低市场价格风险。 此外，本基金管理人对本 基金所持有的股票
价格实 施监 控， 定期 运用 多种定 量方 法进 行风 险度 量和分 析， 以对 风险 进行 跟踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投
资
112,521,396.24 57.36 272,260,744.25 85.37
交易性 金融 资产 — 基 金投 - - - - 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
27
资
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 112,521,396.24 57.36 272,260,744.25 85.37
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 综合 考虑 组合 持仓 的特 点和市 场相 关性， 估测 组 合市场 价格 风险 的数 据富 时中国 国
际（不 含 B 股 ）全 指指 数 变动时 ，股 票资 产相 应的 理论变 动值 对基 金资 产净 值的影 响
金额。
2、假 定富 时中 国国 际（ 不 含 B 股） 全指 指数 变化 5% ，其 他市 场变 量均 不发 生变化 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
+5% 5,063,462.83 16,542,562.82
-5% -5,063,462.83 -16,542,562.82
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
112,521,396.24 元 ，第 二层 次的余 额 为 0 元， 第三 层 次的余 额 为 0 元。 （截 至 2017 年 12 月 31 日止 ，
第一层 次的 余额 为 224,729,328.13 元， 第二层 次的 余额 为 47,531,416.12 元， 第三 层次的 余额 为 0 元。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项 停牌的 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层次于其进 行估值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
28
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
§ 7 投资组合 报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 112,521,396.24 53.55
其中： 普通 股 104,569,705.31 49.77
存托凭 证 7,951,690.93 3.78
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 92,333,609.14 43.95
8 其他各 项资 产 5,256,644.89 2.50
9 合计 210,111,650.27 100.00
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 81,254,580.32 41.42
中国内 地 23,315,124.99 11.88
美国 7,951,690.93 4.05
合计 112,521,396.24 57.36
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
29
（％）
信息技 术 34,610,774.49 17.64
非必需 消费 品 27,154,635.92 13.84
必需消 费品 23,354,173.52 11.90
保健 20,622,529.52 10.51
能源 4,026,561.29 2.05
金融 2,752,721.50 1.40
材料 - -
电信服 务 - -
房地产 - -
工业 - -
公用事 业 - -
合计 112,521,396.24 57.36
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称 ( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代
码
所
在
证
券
市
场
所属
国家
( 地
区)
数量（ 股） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
CHINA YUHUA EDUCATION
CORP LTD
中国宇 华
教育集 团
有限公 司
06169
香
港
中国
香港
2,200,000.00 10,349,895.60 5.28
2
CHINA MENGNIU DAIRY CO
LTD
中国蒙 牛
乳业有 限
公司
02319
香
港
中国
香港
454,000.00 10,181,612.84 5.19
3
SINO BIOPHARMACEUTICAL
LTD
中国生 物
制药有 限
公司
01177
香
港
中国
香港
870,000.00 8,831,303.88 4.50
4
INSPUR ELECTRONIC
INFORMATION INDUSTRY CO
LTD
浪潮信 息 000977
深
圳
中国
内地
330,000.00 7,870,500.00 4.01
5
SEMICONDUCTOR
MANUFACTURING
INTERNATIONAL CORP
中芯国 际
集成电 路
制造有 限
公司
00981
香
港
中国
香港
750,000.00 6,449,715.00 3.29
6 OPPEIN HOME GROUP INC 欧派家 居 603833
上
海
中国
内地
45,800.00 5,840,874.00 2.98
7
UNI-PRESIDENT CHINA
HOLDINGS LTD
统一企 业
中国控 股
00220
香
港
中国
香港
637,000.00 5,413,511.38 2.76 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
30
有限公 司
8
SHENZHOU INTERNATIONAL
GROUP HOLDINGS LTD
申洲国 际
集团控 股
有限公 司
02313
香
港
中国
香港
65,000.00 5,307,525.28 2.71
9
ALIBABA GROUP HOLDING
LTD
- BABA
纽
约
美国 4,300.00 5,278,584.53 2.69
10
TINGYI CAYMAN ISLANDS
HOLDING CORP
康师傅 控
股有限 公
司
00322
香
港
中国
香港
334,000.00 5,125,036.28 2.61
11
CSPC PHARMACEUTICAL
GROUP LTD
石药集 团
有限公 司
01093
香
港
中国
香港
250,000.00 4,995,367.50 2.55
12
SHENZHEN TIANYUAN DIC
INFORMATION TECHNOLOGY
CO LTD
天源迪 科 300047
深
圳
中国
内地
300,000.00 4,680,000.00 2.39
13
SHANDONG WEIGAO GROUP
MEDICAL POLYMER CO LTD
山东威 高
集团医 用
高分子 制
品股份 有
限公司
01066
香
港
中国
香港
804,000.00 3,762,080.82 1.92
14
XIAMEN FARATRONIC CO
LTD
法拉电 子 600563
上
海
中国
内地
66,351.00 3,283,710.99 1.67
15
NEW CHINA LIFE INSURANCE
CO LTD
新华人 寿
保险股 份
有限公 司
01336
香
港
中国
香港
100,000.00 2,752,721.50 1.40
16
KINGDEE INTERNATIONAL
SOFTWARE GROUP CO LTD
金蝶国 际
软件集 团
有限公 司
00268
香
港
中国
香港
404,000.00 2,735,117.57 1.39
17 AUTOHOME INC - ATHM
纽
约
美国 4,000.00 2,673,106.40 1.36
18 CNOOC LTD
中国海 洋
石油有 限
公司
00883
香
港
中国
香港
233,000.00 2,659,828.74 1.36
19
CHINA RESOURCES BEER
HOLDINGS CO LTD
华润啤 酒
( 控股) 有
限公司
00291
香
港
中国
香港
82,000.00 2,634,013.02 1.34
20
GALAXY ENTERTAINMENT
GROUP LTD
银河娱 乐
集团有 限
公司
00027
香
港
中国
香港
50,000.00 2,560,916.25 1.31
21
SHANGHAI FOSUN
PHARMACEUTICAL GROUP
CO LTD
上海复 星
医药( 集
团) 股份 有
限公司
02196
香
港
中国
香港
50,000.00 1,814,772.75 0.93
22
HANGZHOU CENTURY CO
LTD
思创医 惠 300078
深
圳
中国
内地
173,000.00 1,640,040.00 0.84 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
31
23
CHINA MAPLE LEAF
EDUCATIONAL SYSTEMS LTD
中国枫 叶
教育集 团
有限公 司
01317
香
港
中国
香港
132,000.00 1,573,629.29 0.80
24
CHINA XINHUA EDUCATION
GROUP LTD
中国新 华
教育集 团
有限公 司
02779
香
港
中国
香港
500,000.00 1,521,795.50 0.78
25
YANZHOU COAL MINING CO
LTD
兖州煤 业
股份有 限
公司
01171
香
港
中国
香港
158,000.00 1,366,732.55 0.70
26 SSY GROUP LTD
石四药 集
团有限 公
司
02005
香
港
中国
香港
166,000.00 1,219,004.57 0.62
注：所 用证 券代 码采 用当 地市场 代码 。
7.5 报 告期 内权益 投 资组 合 的重大 变动
7.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
XINJIANG GOLDWIND
SCIENCE &
TECHNOLOGY CO LTD
02208 12,386,357.46 3.88
2
CHINA MENGNIU
DAIRY CO LTD
02319 12,130,995.59 3.80
3
FUTURE LAND
DEVELOPMENT
HOLDINGS LTD
01030 9,464,357.38 2.97
4
CHINASOFT
INTERNATIONAL LTD
00354 8,743,674.86 2.74
5
ANTON OILFIELD
SERVICES
GROUP/HONG KONG
03337 8,402,289.75 2.63
6
INSPUR ELECTRONIC
INFORMATION
INDUSTRY CO LTD
000977 7,899,453.80 2.48
7
SINO
BIOPHARMACEUTICAL
LTD
01177 7,465,209.70 2.34
8
PING AN INSURANCE
GROUP CO OF CHINA
LTD
02318 7,343,840.73 2.30
9 CHINA TAIPING 00966 7,028,884.63 2.20 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
32
INSURANCE HOLDINGS
CO LTD
10
CHONGQING THREE
GORGES WATER
CONSERV ANCY &
ELECTRIC POWER CO
LTD
600116 6,978,271.00 2.19
11
HAND ENTERPRISE
SOLUTIONS CO LTD
300170 6,450,310.00 2.02
12 DONGYUE GROUP LTD 00189 5,496,079.23 1.72
13
SHENZHOU
INTERNATIONAL
GROUP HOLDINGS LTD
02313 5,332,294.37 1.67
14
ALIBABA GROUP
HOLDING LTD
BABA 5,261,522.24 1.65
15
UNI-PRESIDENT CHINA
HOLDINGS LTD
00220 5,171,846.76 1.62
16
TINGYI CAYMAN
ISLANDS HOLDING
CORP
00322 5,146,946.21 1.61
17
HOLITECH
TECHNOLOGY CO LTD
002217 4,701,298.00 1.47
18 HONGHUA GROUP LTD 00196 4,675,957.10 1.47
19
HONG KONG
EXCHANGES &
CLEARING LTD
00388 4,331,981.51 1.36
20
SPT ENERGY GROUP
INC
01251 4,269,062.27 1.34
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
CHINA TAIPING INSURANCE HOLDINGS CO
LTD
00966 27,843,940.39 8.73
2
SHENWU ENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO
LTD
300156 17,074,428.12 5.35
3 DALIAN ZHIYUN AUTOMATION CO LTD 300097 14,808,619.64 4.64
4
KINGDEE INTERNATIONAL SOFTWARE
GROUP CO LTD
00268 13,809,184.76 4.33
5 WULIANGYE YIBIN CO LTD 000858 13,630,778.50 4.27 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
33
6
ZHOU HEI YA INTERNATIONAL HOLDINGS CO
LTD
01458 11,917,347.72 3.74
7 HUANENG POWER INTERNATIONAL INC 00902 11,862,528.37 3.72
8 NEW CHINA LIFE INSURANCE CO LTD 01336 11,050,604.96 3.46
9 TRA VELSKY TECHNOLOGY LTD 00696 10,803,110.78 3.39
10 CHINA VANKE CO LTD 02202 9,739,712.07 3.05
11 SHENWU ENERGY SA VING CO LTD 000820 9,560,632.22 3.00
12
ANTON OILFIELD SERVICES GROUP/HONG
KONG
03337 8,903,108.16 2.79
13
FUTURE LAND DEVELOPMENT HOLDINGS
LTD
01030 8,745,646.02 2.74
14
XINJIANG GOLDWIND SCIENCE &
TECHNOLOGY CO LTD
02208 8,654,469.24 2.71
15 OPPLE LIGHTING CO LTD 603515 8,222,439.65 2.58
16 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS LTD 02689 7,967,088.17 2.50
17 CHINASOFT INTERNATIONAL LTD 00354 7,692,404.78 2.41
18
CHONGQING THREE GORGES W ATER
CONSERV ANCY & ELECTRIC POWER CO LTD
600116 7,310,556.00 2.29
19 XIAMEN FARATRONIC CO LTD 600563 7,271,433.00 2.28
20 ALIBABA GROUP HOLDING LTD BABA 7,201,039.08 2.26
21
PING AN INSURANCE GROUP CO OF CHINA
LTD
02318 6,805,261.43 2.13
22 GRAND BAOXIN AUTO GROUP LTD 01293 6,535,358.93 2.05
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.5.3 权益 投资 的买 入成 本 总额及 卖出 收入 总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 202,313,004.88
卖出收 入（ 成交 ）总 额 332,855,531.42
注： “ 买入 成本 ” 、“ 卖 出收 入 ” 均 按买 卖成 交金 额（ 成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关
交易费 用。
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
34
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资 组合 报告 附注
7.11.1 报告期内，本基金 投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 75,437.58
2 应收证 券清 算款 4,839,366.56
3 应收股 利 219,496.00
4 应收利 息 4,114.34
5 应收申 购款 118,230.41
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,256,644.89
7.11.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.11.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基金份额 持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额 持有份 额 占总份 额华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
35
比例 比例
7,669 19,876.86 4,317,031.17 2.83% 148,118,570.80 97.17%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
2,856,055.92 1.87%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 >100
§ 9 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 1 月 20 日） 基金 份额 总 额 430,488,511.77
本报告 期期 初基 金份 额总 额 218,635,647.19
本报告 期 基 金总 申购 份额 16,928,540.21
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 83,128,585.43
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 152,435,601.97
§ 10 重 大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
36
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
CREDIT SUISSE - 230,778,369.61 43.15% 69,233.59 20.91% -
中信证 券 2 151,466,484.05 28.32% 117,884.17 35.60% -
CICC - 49,048,106.20 9.17% 61,310.16 18.52% -
方正证 券 1 48,105,837.12 8.99% 24,053.28 7.26% -
爱建证 券 1 31,975,697.41 5.98% 23,383.83 7.06% -
BOCI SECURITIES - 23,502,613.61 4.39% 35,253.93 10.65% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了安 信证 券 、 财 富 里昂证 券 、 高 华证 券、 广发 证券 、 广 州证 券、华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
37
国联证 券、 国泰 君安 证券 、国信 证券 、华 宝证 券、 华福证 券、 华融 证券 、华 鑫证券 、上 海证 券、 申
万宏源 证券 、 太平 洋证 券 、 天 风证 券、 信达 证券 、 西 南证券 、 西部 证券 、 兴 业 证券 、 中 信建 投证 券、
中金公 司、 中投 证券 、中 国银河 证券 的交 易单 元作 为本基 金交 易单 元， 本报 告期无 股票 交易 及应 付
佣金。
④ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
⑤ 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ，佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
CREDIT SUISSE - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
CICC - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
爱建证 券 - - - - - -
BOCI SECURITIES - - - - - -
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于华 夏大 中华 企业 精选 灵活配 置混 合型 证
券投资 基金 （QDII ）境外 主要投 资场 所 2018
年节假 日暂 停申 购、 赎回 、 定期定 额申 购业 务
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-02
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增长 城华 西银 行股 份有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-26
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增南 京证 券股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-30
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增华 瑞保 险销 售有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-01
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津万 家财 富资 产管理 有限 公司 为
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-13 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
38
代销机 构的 公告
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 原银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-19
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增通 华财 富 （ 上海 ） 基金销 售有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-20
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 修订
旗下开 放式 基金 基金 合同 的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集开
放式证 券投 资基 金流 动性 风险管 理规 定》 对短
期投资 行为 收取 短期 赎回 费的提 示性 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
11
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 证金 牛 （ 北京 ） 投资咨 询有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-03
12
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 民财 富基 金销 售 （上 海） 有限 公司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-23
13 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
14
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增和 耕传 承基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-09
15 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19
16
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增大 同证 券有 限责 任公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-04
17
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增西 安银 行股 份有 限公司 为代 销机 构
的公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-05
18
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 国金 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-07
19
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增凤 凰金 信 （ 银川 ） 基金销 售有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-06-29
§ 11 影 响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 华夏大中华企业精选灵活配置混合型证券投资基金（QDII ）2018 年半年度报告
39
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
§ 12 备 查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
12.1.2 《华 夏大 中华 企业 精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （QDII ）基金合 同》 ；
12.1.3 《华 夏大 中华 企业 精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （QDII ）托管协 议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 八月 二十 五日
