鹏 华中证 环保 产业指 数分 级证券 投资 基金
2018 年半 年度报 告
2018 年 06 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 08 月 27 日 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2018 年 8 月 24 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告 中财务资 料未经审 计。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 06 月 30 日。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 6
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................. 7
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
3.3 其他指 标 .................................................................... 8
§4 管理人报告 ................................................................ 9
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 .................................................... 9
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 10
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 10
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 11
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 11
4.6 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 11
4.7 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 12
4.8 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................. 12
§5 托管人报告 ............................................................... 12
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 12
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算 、利 润分配等 情况的说 明 ..... 12
5.3 托管人 对本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ............. 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计) ............................................. 13
6.1 资产负 债表 ................................................................. 13
6.2 利润表 ..................................................................... 14
6.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 15
6.4 报表附注 ................................................................... 17
§7 投资组合报告 ............................................................. 37
7.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 37
7.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 37
7.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 39
7.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 41
7.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 43
7.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 43
7.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 43 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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7.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 43
7.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 43
7.10 报告期 末本基金 投资的股 指 期货交 易情况 说明 .................................. 43
7.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 44
7.12 投资组 合报告附 注 .......................................................... 44
§8 基金份 额持有人信息 ........................................................ 46
8.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 46
8.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 47
8.3 期末基 金管 理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 48
8.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 48
§9 开放式基金份额变动 ........................................................ 48
§10 重大事件揭示 ............................................................ 49
10.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 49
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 49
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 49
10.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 49
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 49
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 49
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 49
10.8 其他重 大事件 .............................................................. 51
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 55
11.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 55
11.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 55
§12 备查文件目录 ............................................................ 55
12.1 备查文 件目录 .............................................................. 55
12.2 存放地 点 .................................................................. 55
12.3 查阅方 式 .................................................................. 55
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华中证环 保产业指 数分级证 券投资基 金
基金简称
鹏华环保分 级
场内简称
环保分级
基金主代码
160634
前端交易代 码
-
后端交易代 码
-
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2015 年 6 月16 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
114,769,746.54 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易
所
深圳证券交 易所
上市日期
2015 年 6 月26 日
下属分级基 金的基金 简称
鹏华环保分 级
鹏华环保 A
鹏华环保 B
下属分级基 金 的场内 简称
环保分级
环保 A 级
环保 B 级
下属分级基 金的交易 代码
160634
150237
150238
报告期末下 属分级基 金的
份额总额
106,130,150.54 份
4,319,798.00 份
4,319,798.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数 ， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化 ， 力争将 日均跟
踪偏离度控 制在 0.35 ％以内， 年跟踪误 差控制 在 4％ 以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法 ， 按 照成份股 在标 的指数中的 基准权
重构建指数 化投资组 合 ， 并根 据标的 指 数成份股 及其 权重的变化 进行相
应调整。 当 预期成份 股发生调 整或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行
为时 ， 或因 基金的申 购和赎回 等对本基 金跟踪标 的指 数的效果可 能带来
影响时 ， 或 因某些特 殊情况导 致流动性 不足时 ， 或其 他原因导致 无法有
效复制和跟 踪标的指 数时 ， 基 金管理人 可以对投 资组 合管理进行 适当变鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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通和调整， 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华环 保份额净值 增长率
与同期业绩 比较基准 之间的日 均跟踪偏 离度不超 过 0.35 ％，年跟 踪误
差不超过 4％ 。 如因 指数编制 规则调整 或其他因 素导 致跟踪偏离 度和跟
踪误差超过 上述范围 ， 基金管 理人应采 取合理措 施避 免跟踪偏离 度 、 跟
踪误差进一 步扩大。
业绩比较基 准
中证环保产 业指数收 益率×95 ％＋商业 银行活期 存款 利率（税后 ）×5
％
风险收益特 征
鹏华环保 A 份额为稳 健收益类 份额 ， 具 有低风险 且预 期收益相对 较低的
特征。
环保分级
环保 A 级
环保 B 级
下属分级基 金的风险 收益
特征
本基金属于 股票型基 金， 其预 期的风险 与
收益高于混 合型基金 、 债券型 基金与货 币
市场基金， 为证券投 资基金中 较高风险 、
较高预期收 益的品种 。 同时本 基金为指 数
基金， 通过 跟踪标的 指数表现 ， 具有与 标
的指数以及 标的指数 所代表的 公司相似
的风险收益 特征。
鹏华环保 A 份
额为稳健收 益
类份额，具 有
低风险且预 期
收益相对较 低
的特征。
鹏华环保 B 份
额为积极收 益
类份额，具 有
高风险且预 期
收益相对较 高
的特征。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负
责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 楼
北京市西城 区金融街25 号
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 楼
北京市西城 区闹市口 大街1 号院1
号楼
邮政编码
518048 100033
法定代表人
何如 田国立
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度 报告备置 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中
心第43 层鹏 华基金管 理有限公 司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
报告期（2018 年 01 月 01 日-2018 年 06 月 30 日 )
本期已实现 收益
-8,092,285.08
本期利润
-28,148,536.73
加权平均基 金份额本 期利润
-0.2401
本期加权平 均净值利 润率
-23.45%
本期基金份 额净值增 长率
-21.77%
3.1.2 期末 数据和指 标
报告期末(2018 年 06 月 30 日)
期末可供分 配利润
-63,984,446.49
期末可供分 配基金份 额利润
-0.5575
期末基金资 产净值
100,192,678.17
期末基金份 额净值
0.873
3.1.3 累计 期末指标
报告期末(2018 年 06 月 30 日)
基金份额累 计净值增 长率
-38.98%
注: （1）本期已实现 收益指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即6 月 30 日 ， 无论该日是 否为开放 日或交易 所的 交 易日 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值
增长率标
准差② （%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准
收益率标准 差
④（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去一个月 -9.91 1.42 -10.15 1.47 0.24 -0.05 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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过去三个月 -17.49 1.11 -17.96 1.14 0.47 -0.03
过去六个月 -21.77 1.22 -22.44 1.24 0.67 -0.02
过去一年 -20.00 1.10 -21.72 1.11 1.72 -0.01
过去三年 -37.28 1.83 -42.71 1.79 5.43 0.04
自基金成立
起至今
-38.98 1.82 -55.41 1.87 16.43 -0.05
注: 业绩比较 基准= 中 证环保产 业指数收 益率*95%+ 商 业银行活期 存款利率( 税后)*5%
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
注：1 、本基 金基金合 同于 2015 年6 月16 日生 效。
2、截至建仓 期结束， 本基金的 各项投资 比例已 达到 基金合 同中 规定的各 项比例。
3.3 其他 指标
注: 无。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元人 民币。截止 2018 年 6 月，公司管理资 产总规模 达到 5,232.30
亿元，管理 152 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金 的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
余斌
本 基 金 基 金
经理
2015-06-16 - 11
余斌先生，国籍中
国，经济学硕 士，11
年证券从业经 验。曾
任职于招商证 券股 份
有限公司，担 任风险
控制部市场风 险分析
师；2009 年 10 月加
盟鹏华基金管 理有限
公司，历任机 构理财
部大客户经理 、量化
投资部量化研 究员，
先后从事特定 客户资
产管理业务产品设
计、量化研究等工
作；2014 年 05 月担
任鹏华证券保 险分级
基金基金经理 ，2014
年 05 月担任 鹏华信
息分级基金基金经
理，2014 年 11 月担
任鹏华国防分 级基金
基金经理 ，2015 年04
月担任鹏华酒 分级基
金基金经理 ，2015 年
05 月担任鹏华证券鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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分级基金基金 经理，
2015 年 06 月 担任鹏
华环保分级基 金基金
经理，2017 年 06 月
担任鹏华空天 一体军
工指数 （LOF） 基金基
金经理，2017 年 06
月担任鹏华量 化策略
混合基金基金 经理，
2018 年 04 月 担任鹏
华地产分级基 金基金
经理。余斌先 生具备
基金从业资格 。本报
告期内本基金 基金经
理未发生变 动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合 同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，因 市场波动等被动 原
因存在本基金投资比例不 符合基金合同要 求的情形， 本基金管理人严格按照基 金合同的约定及 时
进行了调整 ，不存在 违反基金 合同和损 害基金份 额持 有人利益的 行为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内， 本基金未发生 违法违规且对基金 财产造成 损失的异常交易行为。本 报告期内未发
生基金管理人管理的所有 投资组合参与的 交易所公开 竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量 超
过该证券当 日成交量 的 5%的情 况。 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
报告期内 ， 基 金运作严 格按照 基金合同 的各项要 求 ， 依据被动化 指数投资 方法进行 投资管理 。
报告期 内，基金 日均跟踪 偏离度和 跟踪误差 都有 较好的控制 ，较好地 实现了基 金运作目 标。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
报告期末 ， 基金 份额单位 净值为 0.873 ， 累计 单位净 值为 0.618 。 本 报告期基 金份额净 值增长
率为-21.77% 。本报告 期，基金 年化跟踪 误差 1.04% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
2018 年以来的 宏观经济 环境不容 乐观。PPI 指标开始 回落，企业 端利润开 始下滑。PPI 的高
位回落与自 2016 年 以来的全球补库周 期结束有较大 关系。补库周期结束，全 球需求开始边际 下
滑，国内的 经济环境 也受此影 响。
此外，2018 年实施 的金融去 杠杆政策 对总需求 产 生了扰动， 具体体现为 M2 和社融增 速的快
速下滑。同时，去杠杆过 程伴随信用风险 的上升，但 如何对信用 风险进行合理 定价，防范和化 解
信用风险的扩大化是当前 政策执行层面的 重要课题。 一旦信用风险开始呈现扩 大化迹象，并引 起
情绪层面的负反馈行为， 经济体将会付出 沉重的代价 。在此背景下，市场流动 性和风险偏好进 一
步下降。
当前市场的核心矛 盾是流动性不足导 致的股票定 价机制改变。小市值公司 将付出更多的流 动
性溢价。并且，在流动性 不足的市场环境 中，市场走 势更多体现为结构性行情 ，如何选择结构 和
控制风险是 当前投资 管理工作 的核心内 容。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、 有关 参与估值 流程各方 及人员的 职责分工 、 专 业胜 任能力和相 关工作经 历的描述
（1）日 常估值流 程
基金的估 值由基金会计负责 ，基金会计对公 司所管理的基金以基金为 会计核算主体， 独
立建账、独立核算，保证 不同基金之间在 名册登记、 账户设置、资金划拨、账 簿记录等方面相 互
独立。基金会计核算独立 于公司会计核算 。基金会计 核算采用专用的财务核算 软件系统进行基 金
核算及帐务处理；每日按 时接收成交数据 及权益数据 ，进行基金估值。基金会 计核算采用基金 管
理公司与托管银行双人同 步独立核算、相 互核对的方 式，每日就基金的会计核 算、基金估值等 与
托管银行进行核对；每日 估值结果 必须与 托管行核对 一致后才能对外公告。基 金会计除设有专 职鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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基金会计核算岗外，还设 有基金会计复核 岗位，负责 基金会计核算的日常事后 复核工作，确保 基
金净值核算 无误。
配备的基 金会计具备会计资 格和基金从业资 格，在基金核算与估值方 面掌握了丰富的 知
识和经验， 熟悉及了 解基金估 值法规、 政策和方 法。
（2 ）特殊业 务估值流 程
根 据中国证 监会公告[2017]13 号《中国 证监 会关于证券 投资基金 估值业务 的指导意 见》
的相关规定，本公司成立 停牌股票等没有 市价的投资 品种估值小组，成员由基 金经理、行业研 究
员、监察稽 核部、 金 融工程师 、登记结 算部相关 人员 组成。
2、 基金经理 参与或决 定估值的 程度
基 金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理 参与估值小组对停 牌股票估值的讨 论，发表相关意见和建议 ，与估值小组成 员
共同商定估 值原则和 政策。
3、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存 在任 何重大利益 冲突。
4. 定价服务 机构按照 商业合同 约定提供 定价 服务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
根据本基金 基金合同 约定，在 存续期内 ，本基金 （包 括鹏华环保 分级份额 、鹏华环保 A 级份
额、鹏华环 保 B 级份 额）不进 行收益分 配 。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期，中国建设银行 股份有限公司在本 基金的托 管过程中，严格遵守了《 证券投资基金
法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在 损 害基金份额 持有人利 益的行为 ， 完全 尽职尽
责地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等 方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
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报告期 内，本基 金未实施 利润分配 。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计)
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
报告截止日 ：2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
9,492,893.46 7,979,356.22
结算备付金
10,250.70 51,692.15
存出保证金
8,566.57 17,507.82
交易性金融 资产
6.4.7.2
91,052,685.29 130,596,935.51
其中：股票 投资
91,052,685.29 130,596,935.51
基金投资
- -
债券投 资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
6.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
6.4.7.4
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
6.4.7.5
2,123.99 1,845.84
应收股利
- -
应收申购款
199,710.00 61,029.10
递延所得税 资产
- -
其他资产
6.4.7.6
- -
资产总计
100,766,230.01 138,708,366.64
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
6.4.7.3
- - 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 14 页 共 55 页
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付 赎回款
176,718.60 166,160.16
应付管理人 报酬
86,573.75 118,556.89
应付托管费
19,046.18 26,082.52
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
6.4.7.7
39,982.66 68,528.23
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
6.4.7.8
251,230.65 605,476.65
负债合计
573,551.84 984,804.45
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
164,177,124.66 176,607,485.38
未分配利润
6.4.7.10
-63,984,446.49 -38,883,923.19
所有者权益 合计
100,192,678.17 137,723,562.19
负债和所有 者权益总 计
100,766,230.01 138,708,366.64
注: 报告截止 日 2018 年06 月30 日 ， 基金份 额总额 114,769,746.54 份， 其中 鹏华中证 环保产 业
指数分级证 券投资基 金之基础 份额的份 额总额为 106,130,150.54 份, 份额净值 0.873 元； 鹏华中
证环保产业 指数分级 证券投资 基金之 A 份额的 份额总 额为 4,319,798.00 份,份额 净值 1.030 元；
鹏华中证环保产业 指数分级证券 投资基金之 B 份 额 的 份 额 总额为 4,319,798.00 份, 份额净值
0.716 元。
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018
年6 月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至
2017 年 6 月30 日
一、收入
-27,031,679.44 5,164,865.54
1.利息收入
27,445.64 40,030.86
其中：存款 利息收入
6.4.7.11
27,445.64 40,030.86
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收
入
- -
买入返售金 融资产收
入
- -
其他利息收 入
- - 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 15 页 共 55 页
2.投资收益 （损失以 “-”填
列）
-7,030,261.95 -2,500,541.22
其中：股票 投资收益
6.4.7.12
-7,758,168.92 -3,193,548.03
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
6.4.7.13
- -
资产支持证 券投资收
益
6.4.7.13.5
- -
贵金属投资 收益
6.4.7.14
- -
衍生工具收 益
6.4.7.15
- -
股利收益
6.4.7.16
727,906.97 693,006.81
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
6.4.7.17
-20,056,251.65 7,559,518.65
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号 填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号 填
列)
6.4.7.18
27,388.52 65,857.25
减： 二、费 用
1,116,857.29 1,583,595.23
1．管理 人报 酬
6.4.10.2.1
593,989.57 845,519.93
2．托管费
6.4.10.2.2
130,677.61 186,014.40
3．销售服务 费
6.4.10.2.3
- -
4．交易费用
6.4.7.19
89,610.75 245,425.15
5．利息支出
- -
其中： 卖 出回购金 融资产支 出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
6.4.7.20
302,579.36 306,635.75
三、利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填 列)
-28,148,536.73 3,581,270.31
减：所得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-”
号填列）
-28,148,536.73 3,581,270.31
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
176,607,485.38 -38,883,923.19 137,723,562.19
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
- -28,148,536.73
-28,148,536.73 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 16 页 共 55 页
期利润）
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-12,430,360.72 3,048,013.43 -9,382,347.29
其中：1.基 金申购款
24,716,258.87 -6,952,305.98 17,763,952.89
2.基金赎回 款
-37,146,619.59 10,000,319.41 -27,146,300.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
164,177,124.66 -63,984,446.49 100,192,678.17
项目
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
233,775,587.09 -59,617,751.10 174,157,835.99
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 3,581,270.31
3,581,270.31
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-42,809,939.26 10,771,614.59 -32,038,324.67
其中：1.基 金申购款
47,074,257.21 -11,201,403.29 35,872,853.92
2.基金赎回 款
-89,884,196.47 21,973,017.88 -67,911,178.59
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
190,965,647.83 -45,264,866.20 145,700,781.63
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至6.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 17 页 共 55 页
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏华中证环保产业指数分 级证券投资基金( 以下简称 “本基金”)经中国证券监 督管理委员会
(以 下简称“ 中国证监 会”)证 监许可[2015] 第 506 号 《关于准予 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券
投资基金注册的批复》准 予，由鹏华基金 管理有限公 司依照《中华人民共和国 证券投资基金法 》
和《鹏华中证环保产业指 数分级证券投资 基金基金合 同》负责公开募集。本基 金为契约型基金 ，
存续期限不 定 ， 首 次设立 募集不包 括认购资 金利息共 募集人民币 478,984,427.03 元 ， 业 经普华永
道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙)普 华永道中 天验 字(2015) 第 772 号验 资报告予 以验证。 经向
中国证监会 备案 ， 《鹏华中 证环保产 业指数分 级证券投 资基金基金 合同》于 2015 年 6 月 16 日正式
生效，基金合同生效日的基金 份额总额为 479,082,437.20 份基金份额，其 中认购资金利息折 合
98,010.17 份基 金份额。本基金的基 金管理人为鹏华 基金管理有限公司，基金托 管人为中国建设
银行股份有 限公司。
根据《鹏华中证环 保产业指数分级证 券投资基金 基金合同》并报中国证监 会备案，本基金 的
基 金 份 额 包 括 鹏 华 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额( 以 下 简 称 “ 鹏 华 环 保 份
额”) 、 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金之 A 份额( 以下简 称“鹏华 环保 A 份 额”) 、 鹏华
中证环保产 业指数分 级证券 投 资基金之 B 份额(以下 简称“鹏华 环保 B 份额”) 。根据对 基金财 产
及收益分配 的不同安 排 ， 本基 金的基金 份额具有 不同 的风险收益 特征 。 鹏华 环保份 额为可以 申购 、
赎回但不能 上市交易 的基金份 额，具有 与标的指 数相 似的风险收 益特征。 鹏华环保 A 份额与 鹏华
环保 B 份额为可 以上市交 易但不能 申购、赎 回的基金 份额，其中 鹏华环保 A 份 额为稳健 收益类份
额，具有低 风险且预 期收益相 对较低的 风险收益 特征 ，鹏华环保 B 份额为 积极收益 类份额， 具有
高风险且预 期收益相 对较高的 风险收益 特征。鹏 华环 保 A 份额与鹏华 环保 B 份额的 配比始终 保持
1 ：1 的 比率不变 。 本基 金份额 初始公开 发售结束 后 ， 场外认购的 全部份额 将确认为 鹏华环保 份额 ；
场内认购的 份额将按 照 1 ：1 的比例 确认为鹏 华环保 A 份额与鹏华 环保 B 份 额 。 本基金基 金合同生
效后，鹏华 环保份额 与鹏华环保 A 份额、鹏 华环保 B 份额之间可 以按约定 的规则进 行场内份 额配
对转换，包括基金份额的 分拆和合并两种 转换行为。 基金份额的分拆，指基金 份额持有人将其 持
有的鹏华环 保份额按照 2 份鹏 华环保份 额对应 1 份鹏 华环保 A 份额与 1 份鹏华环保 B 份额的 比例
进行转换的 行为；基 金份额的 合并，指 基金份额 持有 人将其持有 的鹏华环保 A 份 额与鹏华 环保 B
份额按照 1 份鹏华环保 A 份额与 1 份鹏 华环保 B 份额 对应 2 份鹏华环保份 额的比例 进行转换 的行
为。
基金份额的净值按 如下原则计算：鹏 华环保份额 的基金份额净值为净值计 算日的基金资产 净鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 18 页 共 55 页
值除以基金 份额总数 ，其中基 金份额总 数为鹏华 环保 份额、鹏华 环保 A 份额、 鹏华环保 B 份 额的
份额数之和 。鹏华环保 A 份额的基 金份额净 值为鹏华 环保 A 份额的本 金及约定 应得收益 之和。每
2 份鹏华环 保份额所 对应的 基金资产 净值等 于 1 份 鹏 华环保 A 份额 与 1 份鹏 华环 保 B 份额 所对应
的基金资产 净值之和 。
本基金定期进行份 额折算。在鹏华环 保 A 份额 、鹏华环保份额存续期内 的每个会计年度 11
月第一个工 作日，本基金 将进行基金的定 期份额折算 。在基金份额折算前与折 算后，鹏华环 保 A
份额与鹏华 环保 B 份 额的份额 配比保持1 ：1 的比例 。 对于鹏华环 保 A 份额 的约定应 得收益 ， 即 鹏
华环保 A 份额 每个会计 年度 10 月 31 日基金份 额参考 净值超出 1.000 元部分 ，将折算 为场内鹏 华
环保份额分 配给鹏华 环保 A 份额持 有人。 鹏华环保 份 额持有人持 有的每 2 份鹏 华环保份 额将按 1
份鹏华环保 A 份额获 得新增鹏 华环保份 额的分配 。持 有场外鹏华 环保份额 的基金份 额持有人 将按
前述折算方式获得新增场 外鹏华环保份额 的分配；持 有场内鹏华环保份额的基 金份额持有人将 按
前述折算方 式获得新 增场内鹏 华环保份 额的分配 。经 过上述份额 折算，鹏 华环保 A 份额的基 金份
额参考净值 调整为 1.000 元， 鹏华环保 份额的基 金份 额净值将相 应调整。
除定期 份额折算 外，本基 金还将在 鹏华环保 份额 的基金份额 净值达到 1.500 元 时或鹏华 环保
B 份额的基金份 额参考净 值跌至 0.250 元时进行 不定 期份额折算 。当达到 不定期折 算条件时 ，本
基金将分别 对鹏华环 保份额、 鹏华环保 A 份 额、鹏华 环保 B 份额进行 份额折算 ，份额折 算后本基
金将确保鹏 华环保 A 份额与鹏 华环保 B 份额的比 例为1 ：1 ， 份额折 算后鹏 华环保份 额的基金 份额
净值、鹏华 环保 A 份 额与 鹏华 环保 B 份 额的基金 份额 参考净值均 调整为 1.000 元。
经深圳 证券交易 所(以下简 称“深交 所”) 深 证上 字[2015] 第 291 号文 审核同意 ，本基金 鹏华
环保 A 份额 109,870,294.00 份基金份 额和鹏华 环保 B 份额 109,870,294.00 份 基金份额于 2015
年6 月 26 日 在深交所 挂牌交易 。 对 于托管在 场内的鹏 华环保份额 ， 基金 份额持 有人在符 合相关办
理条件的前 提下，将 其分拆为 鹏华环保 A 份 额和鹏华 环保 B 份额即可 上市流通 ；对于托 管在场外
的鹏华环保份额，基金份 额持有人在符合 相关办理条 件的前提下，将其跨系统 转托管至深交 所场
内后分拆为 鹏华环保A 份额和 鹏华环保B 份额即 可上 市流通。
根据《中华人民共 和国证券投资基金 法》和《鹏 华中证环保产业指数分级 证券投资基金基 金
合同》的有关规定，本基 金的投资范围为 具有良好流 动性的金融工具，包括标 的指数成份股及 其
备选成份股( 含中小板 、 创业板股 票及其 他中国证 监会 核准上市的 股票) 、 债券 、 股指期货 、 权 证 、
资 产支 持证券 以及 法律法 规或 中国证 监会 允许基 金投资 的其 它金融 工具( 但 须符合 中国证 监会 的
相关规定) 。 本基金投 资于股票 部分的比 例不低于 基 金资产的 80% ， 其中投 资于标的 指数成 份股及
其备选成份股的比例不低 于 非现金基金资 产的 80%； 每个交易日日终在扣除股 指期货合约需缴 纳鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 19 页 共 55 页
的交易保证 金后 ， 现 金或到期 日在一年 以内的政 府债 券的投资比 例不低于 基金资产 净值的 5% 。本
基金的业绩 比较基准 为：中证 环保产业 指数收益 率×95%＋商业银 行活期存 款利率( 税后)×5% 。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证环 保产业指 数分级证
券投资基金基金合同》和 在财务报表附注 中所列示的 中国证监会、中国基金业 协会发布的有关 规
定及允许的 基金行业 实务操作 编制。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年上 半年财务 报表符合 企业会计 准则的 要求，真实 、完整地 反映了本 基金 2018
年06 月30 日的财务 状况以及2018 年上 半年的 经营 成果和基金 净值变动 情况等有 关信息。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近 一期 年度报告相一 致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错 更正的说明
本报告期本 基金没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知》 及 其他相关 财税法规 和实务 操作 ， 主要 税项列示如 下 ：
(1) 资 管产品运 营
过程中发生的增值税应税 行为，以资管产 品管 理人为 增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管 产
品过程中发 生的增值 税应税行 为 ， 暂适 用简易计 税方 法 ， 按照 3% 的征收率 缴纳增值 税 。 对资 管产鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 20 页 共 55 页
品在 2018 年1 月 1 日 前运营过 程中发生 的增值 税应 税行为 ， 未缴纳 增值税的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳
增值税的， 已纳税额 从资管产 品管理人 以后月份 的增 值税应纳税 额中抵减 。
对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地 方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服
务，以 2018 年1 月 1 日起产生 的利息及 利息性 质的 收入为销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包 括买卖股票 、 债券 的差价收 入 ， 股票 的 股 息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由 发行债券的 企业在向 基金支付 利息时代 扣代
缴20% 的个人 所得税 。 对基金从 上市公司 取得的股 息 红利所得 ， 持 股期限 在 1 个月以 内(含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对 基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按照 实际缴纳 增值
税额的适用 比例计算 缴纳。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
活期存款
9,492,893.46
定期存款
-
其中：存款 期限 1 个 月以内
-
存款期限 1-3 个月
-
存款期限 3 个月及以 上
-
其他存款
-
合计
9,492,893.46
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 21 页 共 55 页
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
119,800,155.85 91,052,685.29 -28,747,470.56
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场
- - -
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
119,800,155.85 91,052,685.29 -28,747,470.56
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注: 无。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注: 无。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
应收活期存 款利息
2,115.59
应收定期存 款利息
-
应收其他存 款利息
-
应收结算备 付金利息
4.60
应收债券利 息
-
应收资产支 持证券利 息
-
应收买入返 售证券利 息
-
应收申购款 利息
-
应收黄金合 约拆借孳 息
-
其他
3.80
合计
2,123.99
注: 其他为应 收结算保 证金利息 。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 22 页 共 55 页
6.4.7.6 其他 资产
注: 无。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用
39,982.66
银行间市场 应付交易 费用
-
合计
39,982.66
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金
-
应付赎回费
396.67
指数使用费 50,000.00
预提费用 200,833.98
合计
251,230.65
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 123,458,183.51
176,607,485.38
本期申购
17,277,990.98
24,716,258.87
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-25,966,427.95
-37,146,619.59
本期末
114,769,746.54
164,177,124.66
注: 申购含转 换入份额 ；赎回含 转换出份 额。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 -48,382,933.40 9,499,010.21 -38,883,923.19
本期利润
-8,092,285.08 -20,056,251.65 -28,148,536.73
本 期 基 金 份 额交 易 产
生的变动数
3,410,071.34 -362,057.91 3,048,013.43
其中：基金 申购款
-6,845,156.54 -107,149.44 -6,952,305.98
基金赎回款
10,255,227.88 -254,908.47 10,000,319.41
本期已分配 利润
- - -
本期末
-53,065,147.14 -10,919,299.35 -63,984,446.49
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 23 页 共 55 页
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入
26,993.15
定期存款利 息收入
-
其他存款利 息收入
-
结算备付金 利息收入
332.81
其他
119.68
合计
27,445.64
注: 其他为申 购款利息 收入及结 算保证金 利息收 入。
6.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额
34,047,092.56
减：卖出股 票成本总 额
41,805,261.48
买卖股票差 价收入
-7,758,168.92
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
注: 无 。
6.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
注: 无。
6.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
注: 无。
6.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
注: 无。
6.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
注: 无。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 24 页 共 55 页
6.4.7.14 贵金 属投资收益
6.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
注: 无。
6.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
注: 无。
6.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
注: 无。
6.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
注: 无。
6.4.7.15 衍生 工具收益
6.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
注: 无。
6.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
注: 无。
6.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
股票投资产 生的股利 收益
727,906.97
基金投资产 生的股利 收益
-
合计
727,906.97
6.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
1.交易性金 融资产
-20,056,251.65
股票投资
-20,056,251.65
债券投资
-
资产支持证 券投资
-
基金投资
- 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 25 页 共 55 页
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减： 应税金融商 品公允价 值变动 产生的预 估增值
税
-
合计
-20,056,251.65
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金赎回费 收入
20,868.60
转换费收入
6,519.92
合计
27,388.52
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用
89,610.75
银行间市场 交易费用
-
合计
89,610.75
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
审计费用
22,315.49
信息披露费
148,765.71
银行汇划费 用 1,745.38
指数使用费 100,000.00
上市年费 29,752.78
合计
302,579.36
6.4.7.21 分部 报告
无。
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
无。 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 26 页 共 55 页
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.9.2 本 报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称
与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 （“鹏华 基金公司 ”） 基金管理人 、基金销 售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设 银
行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
注: 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
-
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年6 月30 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6月30 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例 （%）
国信证券 - -
16,803,507.16 11.11
6.4.10.1.2 债券 交易
注: 无。
6.4.10.1.3 债券 回购交易
注: 无。
6.4.10.1.4 权证 交易
注: 无。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 27 页 共 55 页
6.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日 至 2018 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
（%）
期末应付佣
金余额
占期末应付 佣金总额 的比例
（%）
国信证券 - -
- -
关联方名称
上年度可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
（%）
期末应付佣
金余额
占期末应付 佣金总额 的比例
（%）
国信证券 15,314.55 11.11
8,496.78 7.08
注: （1）佣金 的计算公 式
上海证券交易所的 交易佣金=买（卖 ）成交金额 ×1‰-买（卖）经手费-买 （卖）证管费等 由
券商承担的 费用
深圳证券交易所的 交易佣金=买（卖 ）成交金额 ×1‰-买（卖）经手费-买 （卖）证管费等 由
券商承担的 费用
债券及回购交易免 费并不计交易佣金 ，其所计提 的债券及回购买卖经手费 、证管费及证券 结
算风险金均 由基金资 产承担。
（佣金 比率按照 与一般证 券公司签 订的协议 条款 订立。）
（2） 本基金与 关联方已 按同业统 一的基 金佣金计 算方式和佣 金比例签 订了 《证券交 易单元 租
用协议》 。根 据协议规 定，上述 单位定期 或不定 期地 为我公司提 供研究服 务以及其 他研究支 持。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
593,989.57 845,519.93
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
212,165.81
283,173.15
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金管理有限公 司的管理 人报酬年费率为 1.00% ，逐日计提，按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值×1.00% ÷当 年天 数。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 28 页 共 55 页
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相 关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6
月30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
130,677.61 186,014.40
注: 支付基金托管人中国建 设银行的托管费 年费率为 0.22%，逐日计提，按 月支付。日托管费=前
一日基金资 产净值×0.22% ÷当 年天数。
6.4.10.2.3 销售 服务费
注: 无。
6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注: 本基金本报 告期及上 年度可比 期间未发 生与关联 方 进行银行间 同业市场 的债券（ 含回购） 交
易。
6.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 无。
6.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6 月30 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国建设银 行
9,492,893.46
26,993.15
8,175,601.14
35,753.86
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 29 页 共 55 页
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注: 本基金本 报告期及 上年度可 比期间未 参与关 联方 承销的证券 。
6.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
6.4.11 利润 分配情况
注: 本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
6.4.12 期末(2018 年 06 月 30 日) 本基金持有的 流通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注: 无。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限 股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002256
兆新
股份
2018-03-02
重大
事项
4.52
2018
年 7
月 2
日
4.07 289,000 1,487,045.27 1,306,280.00 -
000711
京蓝
科技
2018-03-26
重大
事项
10.02 - - 119,040 1,284,769.53 1,192,780.80 -
002610
爱康
科技
2018-06-05
重大
事项
2.10 - - 519,600 1,843,033.95 1,091,160.00 -
300090
盛运
环保
2018-06-04
重大
事项
8.32
2018
年 7
月 2
日
7.49 128,200 1,287,749.10 1,066,624.00 -
300118
东方
日升
2018-05-07
重大
事项
10.80
2018
年 8
月 7
日
9.63 97,300 1,434,611.47 1,050,840.00 -
000939
凯迪
生态
2017-11-16
重大
事项
4.05
2018
年 7
月 2
日
4.74 248,100 1,358,359.01 1,004,805.00 -
002665
首航
节能
2018-05-29
重大
事项
5.80 - - 171,590 1,566,112.49 995,222.00 -
601727 上海 2018-06-06 重大 5.48 2018 5.71 177,438 1,759,444.85 972,360.24 - 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 30 页 共 55 页
电气 事项 年 8
月 7
日
300266
兴源
环境
2018-02-05
重大
事项
19.99
2018
年 7
月 2
日
17.99 47,800 1,003,819.75 955,522.00 -
002431
棕榈
股份
2018-05-30
重大
事项
6.71 - - 139,850 1,417,145.25 938,393.50 -
002011
盾安
环境
2018-05-02
重大
事项
6.40 - - 143,500 1,479,348.86 918,400.00 -
002121
科陆
电子
2018-06-07
重大
事项
6.49
2018
年 8
月 6
日
5.84 134,750 1,361,098.23 874,527.50 -
300317
珈伟
股份
2018-02-05
重大
事项
11.90
2018
年 7
月 3
日
10.71 71,944 1,265,448.52 856,133.60 -
300072
三聚
环保
2018-06-19
重大
事项
23.28
2018
年 7
月 10
日
24.00 36,484 885,432.30 849,347.52 -
002573
清新
环境
2018-06-19
重大
事项
11.55 - - 71,300 1,359,244.91 823,515.00 -
600217
中再
资环
2018-03-29
重大
事项
4.79 - - 167,800 1,216,698.25 803,762.00 -
300197
铁汉
生态
2018-05-28
重大
事项
5.37 - - 147,600 1,019,797.18 792,612.00 -
002310
东方
园林
2018-05-25
重大
事项
13.08 - - 59,015 769,659.99 771,916.20 -
002630
华西
能源
2018-06-20
重大
事项
6.54 - - 86,400 689,418.60 565,056.00 -
000967
盈峰
环境
2018 年5 月
18 日
重大
事项
8.70
2018
年 7
月 31
日
8.01 143,672 1,427,216.58 1,249,946.40 -
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 31 页 共 55 页
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。
6.4.13 金融 工具风险及管 理
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为被动式指数基金 ，其预期的风险和 收益高于 货币市场基金、债券型基 金、混合型基
金 。 本基 金主要投 资于标 的指数成 份股和备 选成 份股 。 本基 金在日常 经营活动 中面临的 与这些金
融工具相关的风险主要包 括信用风险、流 动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险 管
理的主要目标是争取将以 上风险控制在限 定的范围之 内，力争实现基金净值增 长率与标的指数 增
长率间的高 度正相关 ， 并 保持跟踪 误差在合 同约定的 范围内 。 本基金 的基金管 理人致力 于全面内
部控制体系的建设，建立 了从董事会层面 到各业务部 门的风险管理组织架构。 本基金的基金管 理
人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要 负责制定基金管理人风险控制战略和控制政
策 、 协调突发 重大风险 等事项 ； 督察长负 责对基金 管 理 人各业务 环节合法 合规运作 进行监督 检查 ，
组织、指导基金管理人内 部监察稽核工作 ，并可向董 事会和中国证监会直接报 告；在公司内部 设
立独立的监察稽核部，专 职负责对基金管 理人各部门 、各业务的风险控制情况 进行督促和检查 ，
并适时提出 整改建议 。 本基金 的基金管 理人对于 金融 工具的风险 管理方法 主要是通 过定性分 析和
定量分析的方法去估测各 种风险产生的可 能损失。从 定性分析的角度出发，判 断风险损失的严 重
程度和出现同类风险损失 的频度。而从定 量分析的角 度出发，根据本基金的投 资目标，结合基 金
资产所运用金融工具特征 通过特定的风险 量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确定风险损失的 限
度和相应置信程度，及时 可靠地对各种风 险进行监督 、检查和评估，并通过相 应决策，将风险 控
制在可承受 的范围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券的发行人
出现违约 、 拒绝 支付到期 本息等情 况 ， 导致基 金资产 损失和收益 变化的风 险 。 本基金 的基金管 理
人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
中国建设银 行股份有 限公司 ， 与该 银行存款 相关的信 用风险不重 大 。 本基金在 交易所进 行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进 行交易前均对交 易对手进行 信用评估并对证券交割方 式进行限制以控 制
相应的信用 风险 。 本基金 的基金管 理人建立 了信用风 险管理流程 ， 通过 对投资 品种信用 等级评估
来控制证券 发行人的 信用风险 ， 且 通过分 散化投资 以 分散信用风 险 。 于 2018 年 6 月 30 日 ， 本基
金未持有信 用类债券 （2017 年12 月31 日:未持 有） 。 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 32 页 共 55 页
6.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
6.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 无。
6.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资
注: 无。
6.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资
注: 无。
6.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 无。
6.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资
注: 无。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现 。,针 对兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求，保持基 金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性 风险 ， 有效保 障基金持 有人利 益 。,针对投 资品种变现 的流动性 风险 ， 本基金 的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 33 页 共 55 页
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资
产净值的 10%，且本基 金与 由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券
不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市 场
交易，因此除附注中列示 的部分基金资产 流通暂时受 限制不能自由转让的情况 外，其余金融资 产
均能以合理价格适时变现 。此外，本基金 可通过卖出 回购金融资产方式借入短 期资金应对流动 性
需求 ， 其 上限一般 不超过 基金持有 的债券投 资的公允 价值 。, 本基金所 持有的全 部金融负 债的合约
约定到期日均为一个月以 内且不计息，可 赎回基金份 额净值（所有者权益）无 固定到期日且不 计
息，因此账 面余额即 为未折现 的 合约到 期现金流 量。
6.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
注: 无。
6.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析。
本基金所持部分证 券在证券交易所上 市，其余亦 可 在银行间同业市场交易 ，部分基金资产 流
通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附 注“期末本 基金持有的流通受限证券 ”。此外，本基 金
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，其上限一般不超 过基金持有的债 券
投资的公允 价值。本 基金主动 投资于流 动性受限 资产 的市值合计 不得超过 基金资产 净值的 15% 。
本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资产中 7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值进行审 慎评
估与测算， 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时，本基金的基 金管理人通过合理 分散逆回购 交易的到期日 与交易对手 的集中度；按照 穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 34 页 共 55 页
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动 性指标的监测结果 及流动性风 险管理措施的实施，本基 金在本报告期内 流
动性情况良 好。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 本基金 持有的利 率敏
感性 资产为银行存款、结 算备付金及部分 应收申购款 ，其余金融资产和金融负 债均不计息，因 此
本基金的收入及经营活动 的现金流量在很 大程度上独 立于市场利率变化。本基 金的基金管理人 定
期对本基金 面临的利 率敏感性 缺口进行 监控。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 6 月30 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 9,492,893.46 - - - 9,492,893.46
结算备付金 10,250.70 - - - 10,250.70
存出保证金 8,566.57 - - - 8,566.57
交易性金融 资产 - - - 91,052,685.29 91,052,685.29
买入返售金 融资产 - - - - -
应收利息 - - - 2,123.99 2,123.99
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 199,710.00 199,710.00
应收证券清 算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
9,511,710.73 - - 91,254,519.28 100,766,230.01
负债
应付赎回款 - - - 176,718.60 176,718.60
应付管理人 报酬 - - - 86,573.75 86,573.75
应付托管费 - - - 19,046.18 19,046.18
应付证券清 算款 - - - - -
卖出回购金 融资产
款
- - - - - 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 35 页 共 55 页
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 39,982.66 39,982.66
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 251,230.65 251,230.65
负债总计
- - - 573,551.84 573,551.84
利率敏感度 缺口
9,511,710.73 - - 90,680,967.44 100,192,678.17
上年度末
2017 年 12 月31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 7,979,356.22 - - - 7,979,356.22
结算备付金 51,692.15 - - - 51,692.15
存出保证金 17,507.82 - - - 17,507.82
交易性金融 资产 - - - 130,596,935.51 130,596,935.51
买入返售金 融资产 - - - - -
应收利息 - - - 1,845.84 1,845.84
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 61,029.10 61,029.10
应收证券清 算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
8,048,556.19
-
-
130,659,810.45
138,708,366.64
负债
应付赎回款 - - - 166,160.16 166,160.16
应付管理人 报酬 - - - 118,556.89 118,556.89
应付托管费 - - - 26,082.52 26,082.52
应付证券清 算款 - - - - -
卖出回购金 融资产
款
- - - - -
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 68,528.23 68,528.23
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 605,476.65 605,476.65
负债总计
- -
-
984,804.45
984,804.45
利率敏感度 缺口
8,048,556.19
-
-
129,675,006.00
137,723,562.19
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
注: 于2018 年6 月30 日， 本基 金持有的 交易性债 券投 资公允价值 占基金资 产净值的 比例为0.00% 。鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 36 页 共 55 页
（2017 年 12 月 31 日 ：未持有 ）,因此 当利率发 生合 理、可能的 变动时， 对于本基 金资产净 值无
重大影响（2017 年 12 月31 日 ：同）
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于标的指数成份股 和备选成份股， 所
面临的其他价格风险来源 于标的指数成份 股和备选成 份股证券发行主体自身 经 营情况或特殊事 项
的影响， 也可能 来源于证 券市场整 体波动 的影响。 本 基金为被动 式指数基 金， 原则上采 用完全 复
制的方法，按照个股在标 的指数中的基准 权重构建投 资组合。基金所构建的指 数化投资组合将 根
据标的指数成份股及其权 重的变动而进行 相应调整。 同时，本基金还将根据法 律法规中的投资 比
例限制、申购赎回变动情 况、新股增发等 变化，对基 金投资组合进行相应调整 ，以保证基金份 额
净值增长率 与标的指 数间的高 度正相关 和跟踪误 差最 小化。 本基 金通过投 资组合的 分散化降 低其
他价格风险 。 本基金 投资于股 票部分的 比例不低 于 基金资产的 80% ， 其中 投 资于标 的指数 成份股
及其备选成 份股的比 例不低于 非现金基 金资产的80% 。 此外， 本 基金的基 金管理人 每日对本 基金
所持有的证券价格实施监控 ，定期运用多种定 量方法 对基金进行风险度量，包 括 VaR（Value at
Risk ）指标 等来测试 本基金面 临的潜在 价格风险 ，及 时可靠地对 风险进行 跟踪和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年12月31 日
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投 资
91,052,685.29
90.88
130,596,935.51
94.83
交易性金融 资产 － 基 金投资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
91,052,685.29 90.88
130,596,935.51 94.83
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 37 页 共 55 页
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设 除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影 响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年 6 月
30 日）
上年度末 （2017 年12
月31 日 ）
分析
业绩比较基 准上升 5% 4,678,695.67 6,955,241.57
业绩比较基 准下降 5% -4,678,695.67 -6,955,241.57
6.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
注: 无。
6.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
无。
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
91,052,685.29 90.36
其中：股票
91,052,685.29 90.36
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
9,503,144.16 9.43
8
其他各项资 产
210,400.56 0.21
9
合计
100,766,230.01 100.00
7.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
7.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 38 页 共 55 页
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
57,550,561.77 57.44
D
电力、 热力、 燃气 及水
生产和供应 业
13,395,984.34 13.37
E
建筑业
6,551,179.78 6.54
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储和 邮政
业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和 信息
技术服务业
2,960,422.00 2.95
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服务
业
- -
N
水利、 环境 和公共 设施
管理业
10,511,846.96 10.49
O
居民服务、 修理和 其他
服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
90,969,994.85 90.80
7.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
82,690.44 0.08
D
电力、 热力、 燃 气及水
生产和供应 业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
- -
G
交通运输、 仓储 和邮政
业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件 和信息
技术服务业
- -
J
金融业
- - 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 39 页 共 55 页
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服务
业
- -
N
水利、 环境和公 共设施
管理业
- -
O
居民服务、 修理 和其他
服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
- -
R
文化、体育 和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
82,690.44 0.08
7.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
7.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基 金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 002256 兆新股份 289,000 1,306,280.00 1.30
2 603659 璞泰来 19,700 1,258,633.00 1.26
3 000967 盈峰环境 143,672 1,249,946.40 1.25
4 600884 杉杉股份 55,500 1,226,550.00 1.22
5 603568 伟明环保 47,500 1,201,750.00 1.20
6 000711 京蓝科技 119,040 1,192,780.80 1.19
7 300203 聚光科技 43,600 1,116,160.00 1.11
8 002610 爱康科技 519,600 1,091,160.00 1.09
9 600323 瀚蓝环境 70,657 1,075,399.54 1.07
10 603218 日月股份 57,000 1,067,610.00 1.07
11 300090 盛运环保 128,200 1,066,624.00 1.06
12 300118 东方日升 97,300 1,050,840.00 1.05
13 300316 晶盛机电 79,010 1,050,042.90 1.05
14 601908 京运通 228,800 1,047,904.00 1.05
15 300237 美晨生态 144,846 1,039,994.28 1.04
16 002266 浙富控股 277,230 1,039,612.50 1.04
17 000581 威孚高科 46,900 1,036,959.00 1.03
18 600406 国电南瑞 65,300 1,031,740.00 1.03
19 600900 长江电力 63,600 1,026,504.00 1.02
20 000012 南 玻Ａ 206,705 1,023,189.75 1.02 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 40 页 共 55 页
21 601877 正泰电器 45,800 1,022,256.00 1.02
22 002594 比亚迪 21,400 1,020,352.00 1.02
23 600703 三安光电 52,997 1,018,602.34 1.02
24 002129 中环股份 129,700 1,015,551.00 1.01
25 600008 首创股份 240,500 1,014,910.00 1.01
26 002717 岭南股份 103,408 1,014,432.48 1.01
27 002372 伟星新材 57,160 1,011,160.40 1.01
28 600089 特变电工 145,785 1,010,290.05 1.01
29 300296 利亚德 78,350 1,009,148.00 1.01
30 002506 协鑫集成 215,400 1,008,072.00 1.01
31 002341 新纶科技 75,800 1,007,382.00 1.01
32 000939 凯迪生态 248,100 1,004,805.00 1.00
33 002080 中材科技 117,760 1,000,960.00 1.00
34 002665 首航节能 171,590 995,222.00 0.99
35 600674 川投能源 113,800 992,336.00 0.99
36 002518 科士达 98,990 986,930.30 0.99
37 601179 中国西电 286,200 978,804.00 0.98
38 002123 梦网集团 109,800 976,122.00 0.97
39 601727 上海电气 177,438 972,360.24 0.97
40 600388 龙净环保 76,050 971,919.00 0.97
41 601127 小康股份 56,200 971,698.00 0.97
42 002340 格林美 160,580 971,509.00 0.97
43 002850 科达利 34,450 970,112.00 0.97
44 002202 金风科技 76,570 967,844.80 0.97
45 600025 华能水电 318,300 967,632.00 0.97
46 601200 上海环境 61,000 965,630.00 0.96
47 000685 中山公用 121,140 965,485.80 0.96
48 000541 佛山照明 159,720 956,722.80 0.95
49 300266 兴源环境 47,800 955,522.00 0.95
50 000400 许继电气 122,100 953,601.00 0.95
51 002421 达实智能 235,200 952,560.00 0.95
52 600116 三峡水利 142,300 950,564.00 0.95
53 002531 天顺风能 218,400 950,040.00 0.95
54 300323 华灿光电 73,500 949,620.00 0.95
55 603806 福斯特 43,030 947,090.30 0.95
56 000826 启迪桑德 54,020 944,269.60 0.94
57 300664 鹏鹞环保 49,700 941,815.00 0.94
58 002056 横店东磁 134,200 940,742.00 0.94
59 601016 节能风电 327,200 939,064.00 0.94
60 002431 棕榈股份 139,850 938,393.50 0.94
61 300495 美尚生态 80,600 934,960.00 0.93
62 300145 中金环境 119,100 932,553.00 0.93 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 41 页 共 55 页
63 000598 兴蓉环境 229,300 930,958.00 0.93
64 300156 神雾环保 139,350 929,464.50 0.93
65 002249 大洋电机 214,900 926,219.00 0.92
66 002335 科华恒盛 51,300 925,965.00 0.92
67 603515 欧普照明 19,800 925,452.00 0.92
68 603588 高能环境 98,200 921,116.00 0.92
69 300070 碧水源 66,076 920,438.68 0.92
70 600021 上海电力 136,500 920,010.00 0.92
71 002011 盾安环境 143,500 918,400.00 0.92
72 300055 万邦达 79,400 912,306.00 0.91
73 002663 普邦股份 304,100 903,177.00 0.90
74 600874 创业环保 96,600 902,244.00 0.90
75 000591 太阳能 245,200 897,432.00 0.90
76 002658 雪迪龙 114,547 894,612.07 0.89
77 600517 置信电气 241,700 894,290.00 0.89
78 601012 隆基股份 53,360 890,578.40 0.89
79 300355 蒙草生态 147,820 888,398.20 0.89
80 000786 北新建材 47,500 880,175.00 0.88
81 002366 台海核电 61,500 876,990.00 0.88
82 002121 科陆电子 134,750 874,527.50 0.87
83 300232 洲明科技 88,220 871,613.60 0.87
84 600875 东方电气 117,500 870,675.00 0.87
85 300317 珈伟股份 71,944 856,133.60 0.85
86 002672 东江环保 65,200 853,468.00 0.85
87 300072 三聚环保 36,484 849,347.52 0.85
88 002573 清新环境 71,300 823,515.00 0.82
89 000544 中原环保 121,600 808,640.00 0.81
90 600217 中再资环 167,800 803,762.00 0.80
91 300197 铁汉生态 147,600 792,612.00 0.79
92 002310 东方园林 59,015 771,916.20 0.77
93 300274 阳光电源 86,040 771,778.80 0.77
94 002630 华西能源 86,400 565,056.00 0.56
7.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的所有 股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值 （元）
占基金资产 净值比例
（％）
1 300747
锐科激光 1,029 82,690.44 0.08
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 42 页 共 55 页
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例(%)
1 603659 璞泰来 1,288,767.00 0.94
2 002506 协鑫集成 1,089,580.00 0.79
3 002531 天顺风能 1,059,730.00 0.77
4 601908 京运通 1,044,241.00 0.76
5 600025 华能水电 1,037,210.00 0.75
6 002518 科士达 1,033,167.40 0.75
7 002129 中环股份 1,028,420.00 0.75
8 300664 鹏鹞环保 1,019,624.00 0.74
9 300232 洲明科技 1,003,728.00 0.73
10 300156 神雾环保 822,100.00 0.60
11 002630 华西能源 689,418.60 0.50
12 600406 国电南瑞 376,811.40 0.27
13 000012 南 玻Ａ 372,576.60 0.27
14 300355 蒙草生态 372,137.00 0.27
15 600651 飞乐音响 319,794.00 0.23
16 002080 中材科技 318,360.00 0.23
17 000400 许继电气 311,648.00 0.23
18 002366 台海核电 287,953.00 0.21
19 300055 万邦达 255,564.00 0.19
20 002663 普邦股份 253,307.00 0.18
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例(%)
1 002506 协鑫集成 1,666,142.40 1.21
2 002408 齐翔腾达 1,336,787.00 0.97
3 000690 宝新能源 1,240,314.00 0.90
4 002384 东山精密 1,137,043.00 0.83
5 600590 泰豪科技 1,137,022.84 0.83
6 600481 双良节能 1,129,862.00 0.82
7 000875 吉电股份 1,022,363.00 0.74
8 603063 禾望电气 1,010,121.00 0.73
9 600770 综艺股份 985,511.78 0.72
10 600550 保变电气 941,680.00 0.68
11 600478 科力远 928,613.00 0.67
12 600151 航天机电 915,509.00 0.66
13 600416 湘电股份 912,154.00 0.66
14 002372 伟星新材 907,641.30 0.66 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 43 页 共 55 页
15 002479 富春环保 891,702.00 0.65
16 600522 中天科技 875,649.00 0.64
17 600651 飞乐音响 787,550.00 0.57
18 603515 欧普照明 672,251.00 0.49
19 002341 新纶科技 543,749.00 0.39
20 603568 伟明环保 496,416.00 0.36
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
22,317,262.91
卖出股票收 入（成交 ）总额
34,047,092.56
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成 交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 无。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
7.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
7.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 无。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 44 页 共 55 页
7.10.2 本基 金投资股指期 货 的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则 ，以套期 保值为目的 ，主要 选择流动 性好 、交易
活跃的股指 期货合约 。本 基金力争 利用股 指期货的 杠 杆作用 ，降低申 购赎回时 现金资产 对投资 组
合的影响及 投资组合 仓位调整 的交易成 本，达到 稳定 投资组合资 产净值的 目的。
7.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国 债期 货投 资。
7.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.12 投资 组合报告附注
7.12.1
杉杉股份 本 基金投资 的前十名 证券之一 杉杉股 份的 发行人宁波 杉杉股份 有限公司 （ 以下简称
杉杉股份） 于 2017 年 8 月 22 日收到中 国证券监 督管 理委员会宁 波监管局 （以下简 称“宁波 证监
局” ）下发的《关于对宁波 杉杉股份有限公司 采取责 令改正监管措施的决定》 （[2017]19 号） ，宁
波证监局认 为杉杉股 份使用募 集资金置 换预先投 入自 筹资金时， 其 中 6,050.79 万元 的置换资 金系
公司董事会 于 2015 年 5 月 5 日审议通 过非公 开发行 预案前发生 的投资； 其中 6,224.56 万元 的置
换资金系部 分子公司 于 2016 年 4 月 13 日成为募 投项 目实施主体 前发生的 投资。在 募集资金 使用
用途方面 ， 截至 2017 年 5 月 底， 杉 杉股份 “年产 35000 吨锂离子 动力电池 材料项目 ” 实际 用于土
建投资的募 集资金金 额为 13,211.03 万 元，与公 司方 案披露的“ 杉杉股份 负责项目 的厂房土 建，
拟投入 9250 万元” 的内 容不符。 宁波 证监局 认为上述 事项违反了 《上 市公司监 管指引 第 2 号——
上市公司募集资金管理和 使用的监管要求 》第五条相 关规定。根据《上市公司 现场 检查办法》 第
二十一条和《关于上市公 司建立内幕信息 知情人登记 管理制度的规定》第十五 条相关规定，宁 波
证监局对杉 杉股份采 取责令改 正的监管 措施，要 求杉 杉股份收到 决定后 30 日内报送 整改报告 。
对此， 杉杉 股份给出 了整改措 施： 杉杉股 份拟于 2017 年 9 月 30 日 前， 将募集资 金置换 董
事会审议通过非公开发行预 案前发生的自筹资 金投资 金额 6,050.79 万 元和募集资金置换 子公司
成为新增实施主体前发生的 自筹资金投资金额 6,224.56 万元归还至募集资 金专项账户；将子 公
司实施项目土建资金归还至募集资 金专项账户，应 归还金额为 5,499.72 元，扣除重复统计的 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 45 页 共 55 页
265.58 万元 ，实际应 归还金额 5,234.14 万元 。
宁波证 监局还指 出，杉杉 股份对 2016 年 4 月15 日公告的服 装业务与 融资租赁 业务分拆 上市
事项、2016 年8 月 19 日停牌涉 及的 Pampa Calichera 股权收购事项 、2016 年 12 月 13 日公告的
宁波尤利卡太阳能科技发展 有限公司 90.035% 股权收 购事项，均未制作和报送 重大事项备忘录 。
宁波证监局认为上述事项 违反了《关于上 市公司建立 内幕信息知情人登记管理 制度的规定》第 十
条相关规定 。
对此，杉杉股份 给 出了整改措施：针 对现场检查 发现的上述问题，公司相 关工作人员认真 学
习并梳理了中国证监会《 关于上市公司建 立内幕信息 知情人登记管理制度的规 定》及《宁波杉 杉
股份有限公司内幕信息知 情人登记管理制 度》等规章 制度的相关要求，并严格 按照相关要求制 作
重大事项进程备忘录模板 ，拟在公司进行 重大收购、 重大资产重组、发行证券 、合并、分立、 回
购股份等重大事项时，及 时填报重大事项 进程备忘录 ；同时，公司将严格按照 前述制度要求， 在
内幕信息依 法公开披 露后及时 将内幕信 息知情人 档案 及重大事项 进程备忘 录报送证 券交易所 。
对上述股票的投资 决策程序的说明： 本基金为指 数基金，为更好地跟踪标 的指数，控制跟 踪
误差, 对该证 券的投资 属于按照 指数成分 股的权 重进 行配置， 符合指数 基金的 管理规定 ， 该证 券的
投资已执行 内部严格 的投资决 策流程， 符合法律 法规 和公司制度 的规定。
本基金投资的前十 名证券中的其它证 券本期没有 发行主体被监管部门立案 调查的、或在报 告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 证券。
7.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库
7.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
8,566.57
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,123.99
5
应收申购款
199,710.00
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
- 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 46 页 共 55 页
9
合计
210,400.56
7.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
7.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
7.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部 分的公
允价值
占基金资产 净
值比例（%）
流通受限情 况
说明
1 002256 兆新股份 1,306,280.00 1.30
重大事项
2 000967 盈峰环境 1,249,946.40 1.25
重大事项
3 000711 京蓝科技 1,192,780.80 1.19
重大事项
4 002610 爱康科技 1,091,160.00 1.09
重大事项
7.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
7.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
鹏华
环保
分级
7,224 14,691.33 165,708.58 0.16 105,964,441.96 99.84
鹏华
环保
分级
A
200 21,598.99 240,781.00 5.57 4,079,017.00 94.43
鹏华
环保
412 10,484.95 9,000.00 0.21 4,310,798.00 99.79 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 47 页 共 55 页
分级
B
合计
7,836 14,646.47 415,489.58 0.36 114,354,256.96 99.64
8.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华环保分 级
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 郎智君 2,787,845.00 21.58
2 席珍 838,869.00 6.49
3 王彩兰 489,336.00 3.79
4 黄翠萍 349,546.00 2.71
5 李艳珍 349,518.00 2.71
6 朱昌昌 209,710.00 1.62
7 靳艳华 207,615.00 1.61
8 李永兰 149,161.00 1.15
9 贾涌 148,417.00 1.15
10 宋元宝 140,945.00 1.09
鹏华环保 A
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 李怡名 1,797,756.00 41.62
2 谭惠贞 167,451.00 3.88
3
中国太平洋 人寿保险 股份
有限公司－ 传统－普 通保
险产品
114,000.00 2.64
4
上海明汯投 资管理有 限公
司－明汯多 策略对冲1 号
基金
102,481.00 2.37
5 李永兰 65,232.00 1.51
6 贾涌 64,907.00 1.50
7 崔琳 54,085.00 1.25
8 陈筱荣 48,923.00 1.13
9 罗秀惠 48,435.00 1.12
10 李振业 48,300.00 1.12
鹏华环保 B
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 谭惠贞 167,451.00 3.88
2 许中云 150,100.00 3.47
3 李春亭 130,463.00 3.02
4 李文霞 122,028.00 2.82
5 靳勇 115,575.00 2.68
6 陈剑雄 104,920.00 2.43
7 李时龙 104,841.00 2.43
8 王劲松 104,154.00 2.41 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 48 页 共 55 页
9 秦向明 99,464.00 2.30
10 孙付友 83,589.00 1.94
注: 持有人为 场内持有 人。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例 （% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华环保分 级 14,888.83 0.0140
鹏华环保 A - -
鹏华环保 B - -
合计
14,888.83 0.0130
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
8.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报告 期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华环保分 级
鹏华环保 A
鹏华环保 B
基金合同生 效日
（2015 年6 月16
日）基金份 额总额
259,341,849.20 109,870,294.00 109,870,294.00
本报告期期 初基金
份额总额
114,778,409.51 4,339,887.00 4,339,887.00
本报告期基 金总申
购份额
17,277,990.98 - -
减：本报告 期基金
总赎回份额
25,966,427.95 - -
本报告期基 金拆分
变动份额（ 份额减
少以“-”填 列）
40,178.00 -20,089.00 -20,089.00
本报告期期 末基金
份额总额
106,130,150.54
4,319,798.00
4,319,798.00
注: 总申购份 额含红利 再投 、 转换 入份额 ； 总 赎回份额 含转换出份 额 。 拆分变动 份额为本 基金三 级
份额之间的 配对转换 份额。
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 49 页 共 55 页
§ 10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 基金管理 人本报告 期内 无重大人事 变动。
基金托 管人的重 大人事变 动： 无。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金 投资策略的改 变
无。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中金公司
2
24,335,327.6
6
43.80%
22,176.93
43.80%
-
天风证券
1
11,552,111.7
0
20.79%
10,527.39
20.79%
-
广发证券
1
7,496,832.68
13.49%
6,832.18
13.49%
-
国泰君安
2
2,642,430.16
4.76%
2,408.04
4.76%
-
兴业证券
1
2,397,194.40
4.31%
2,184.80
4.31%
-
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 50 页 共 55 页
中航证券
2
2,138,948.01
3.85%
1,949.22
3.85%
-
方正证券
2
1,882,960.10
3.39%
1,715.92
3.39%
-
海通证券
2
1,684,401.81
3.03%
1,535.01
3.03%
-
长江证券
1
1,431,187.00
2.58%
1,304.38
2.58%
-
国信证券
2
-
-
-
-
-
华创证券
1
-
-
-
-
-
华西证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
2
-
-
-
-
-
瑞信方正
1
-
-
-
-
-
瑞银证券
1
-
-
-
-
-
上海证券
1
-
-
-
-
本报告期内
新增
申万宏源
1
-
-
-
-
-
西部证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
新时代证
券
1
-
-
-
-
本报告期内
新增
银河证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
1
-
-
-
-
-
中泰证券
2
-
-
-
-
-
中投证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
2
-
-
-
-
-
国金证券
1
-
-
-
-
-
光大证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
2
-
-
-
-
本报告期内
新增
东海证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
东方财富 1
-
-
-
-
-
鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 51 页 共 55 页
证券
德邦证券
1
-
-
-
-
-
中信证券
1
-
-
-
-
-
安信 证券
2
-
-
-
-
-
长城证券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单 元选择的 标准和程 序：
1) 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买 卖的 证券经营机 构， 使用其 交易单元 作为基金 的专
用交易单元 ，选择的 标准是：
（1）实 力雄厚， 信誉良好 ，注册资 本不少 于 3 亿元人民币 ；
（2）财 务状况良 好，各项 财务指标 显示公 司经 营状况稳定 ；
（3）经 营行为规 范，最近 二年未发 生因重 大违 规行为而受 到中国证 监会处罚 ；
（4）内 部管理规 范、严格 ，具备健 全的内 控制 度，并能满 足基金运 作高 度保 密的要求 ；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全 的通讯条 件 ， 交易设 施符合代 理本基金 进行证券 交易的
需要，并能 为本基金 提供全面 的信息服 务；
（6 ） 研究实 力较强 ， 有固定 的研究机 构和专门 的 研究人员 ， 能及时 为本基金 提供高质 量的咨
询服务。
2) 选择 交易单元 的程序：
我公司 根据上述 标准，选 定符合条 件的证券 公司 作为租用交 易单元的 对象。我 公司投研 部门
定期对所选 定证券公 司的服务 进行综合 评比，评 比内 容包括：提 供研究报 告质量、 数量、及 时性
及提供研究 服务主动 性和质量 等情况， 并依据评 比结 果确定交易 单元交易 的具体情 况 。我公 司在
比较了多家 证券经营 机构的财 务状况、 经营状况 、研 究水平后， 向券商租 用交易单 元作为基 金专
用交易单元 。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 无。
10.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国国际金 融股份有 限公司
申购费率优 惠活动的 公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 12 日
2
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 17 日 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 52 页 共 55 页
3 2017 年第四 季度报告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 22 日
4
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 24 日
5
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与湘 财证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动的
公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 24 日
6
鹏华中证环 保产业指 数分级证 券投资
基金更新的 招募说明 书摘要
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 27 日
7
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金在上海 华信证券 有限责任 公司开
展基金转换 费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 30 日
8
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 02 日
9
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 03 日
10
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 06 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 07 日
12
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加江苏
银行股份有 限公司为 旗下部分 基金销
售机构的公 告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 07 日
13
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 08 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 10 日
15
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 02 日
16
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法 变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 10 日
17
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 21 日 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 53 页 共 55 页
18
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 24 日
19 2017 年年度 报告摘要
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 29 日
20
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
万得投资顾 问有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 04 日
21
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 信建投证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 09 日
22
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 11 日
23
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北京
蛋卷基金销 售有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 13 日
24
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 14 日
25
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 18 日
26 2018 年第一 季度报告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 21 日
27
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 24 日
28
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加上海
基煜基金销 售有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 27 日
29
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低转 换份额和 账户最
低余额限制 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 09 日
30
鹏华基金管 理 有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 09 日
31
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国银河证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 21 日
32
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请投资
者及时更新 身份证件 或者身份 证明文
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 28 日 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 54 页 共 55 页
件的公告
33
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 29 日
34
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 31 日
35
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自
然人客户及 时登记受 益所有人 信息的
公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 01 日
36
鹏华基金关 于调整旗 下部分基 金单笔
最低定投金 额限制的 公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报》
2018 年06 月 08 日
37
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 12 日
38
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 估值方法 变更的提 示性公
告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 15 日
39
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 16 日
40
鹏华基金管 理有限公 司关于 旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 20 日
41
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 22 日
42
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的停牌 股票估值 方法变更 的提示
性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 22 日
43
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证 券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 27 日
44
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 28 日
45
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下基金
持有的股票 停牌后估 值方法变 更的提
示性公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 29 日
46
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资手
续费率优惠 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 30 日
47 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 《中国证券 报》 、 《上 海 2018 年06 月 30 日 鹏华 环保 分级2018 年半 年度 报告
第 55 页 共 55 页
基金参与交 通银行股 份有限公 司网上
银行渠道基 金定投手 续费率优 惠的公
告
证券报》 、 《 证券时报 》
§ 11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注: 无。
11.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
( 一)《鹏华 中证环保 产业指数 分级证券 投资基金 基金 合同》 ；
( 二)《 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金 托管协议》 ；
( 三)《 鹏华中证 环保产业 指数分级 证券投资 基金2018 年半年 度报告》 （原文） 。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心43 层鹏华基金 管理有限 公司
北京市 西城区闹 市口大街1 号院1 号楼中国 建设 银行股份有 限公司
12.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com.cn） 查阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ，本公司已开通 客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 08 月 27 日
