鹏 华丰润 债券 型证券 投资 基金(LOF)2018
年 半年度 报告
2018 年 06 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 08 月 27 日 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2018 年 8 月 24 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告 中财务资 料未经审 计。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 06 月 30 日。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 5
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 6
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................. 6
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 6
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 7
§4 管理人报告 ................................................................ 8
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 .................................................... 8
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 11
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 11
4.4 管理人 对报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 11
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 12
4.6 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 12
4.7 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 13
4.8 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................. 13
§5 托管人报告 ............................................................... 13
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 13
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 13
5.3 托管人 对本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ............. 13
§6 半年度财务会计报告（未经审计) ............................................. 14
6.1 资产负 债表 ................................................................. 14
6.2 利润表 ..................................................................... 15
6.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 16
6.4 报表附 注 ................................................................... 17
§7 投资 组合报告 ............................................................. 36
7.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 36
7.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 37
7.3 期末按 公允价值 占基金 资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 37
7.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 37
7.5 期末按 债券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................... 37
7.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 37
7.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 38
7.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 38 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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7.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 38
7.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 38
7.11 投资组 合报告附 注 .......................................................... 38
§8 基金份额持有人信息 ........................................................ 39
8.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 39
8.2 期末上 市基金前 十名持有 人 ................................................... 39
8.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 40
8.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 40
§9 开放式基金份额变动 ........................................................ 40
§10 重大事件揭示 ............................................................ 40
10.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 40
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 40
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 40
10.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 41
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .......................................... 41
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 41
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 41
10.8 其他重 大事件 .............................................................. 43
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 44
11.1 报告期 内单一投 资者持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 44
11.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 45
§12 备查文件目录 ............................................................ 45
12.1 备查文 件目录 .............................................................. 45
12.2 存放地 点 .................................................................. 45
12.3 查阅方 式 .................................................................. 45
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华丰润债 券型证券 投资基金(LOF)
基金简称
鹏华丰润债 券(LOF)
场内简称
鹏华丰润
基金主代码
160617
前端交易代 码
-
后端交易代 码
-
基金运作方 式
上市契约型 开放式（LOF ）
基金合同生 效日
2010 年 12 月 2 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额
70,913,047.01 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2010 年 12 月 16 日
2.2 基金 产品说明
投资目标
在严格控制 投资风险 的基础上 ， 通过积 极的投资 策略 ， 力争为基 金持有
人创造较高 的当期收 益。
投资策略
基金管理人 将采取积 极的投资 策略 ， 寻 找各种可 能 的 价值增长机 会 ， 力
争实现超越 基准的投 资收益 。 1 、 资 产配置策 略 在大 类资产配置 方面 ，
本基金通过 对宏观经 济形势及 利率变化 趋势的重 点分 析 ， 结合对 股票市
场趋势的研 判及新股 申购收益 率的预测 ， 比较 未来一 定时间内债 券市场
和股票市场 的相对预 期收益率 ， 在债券 、 股票 一级市 场及现金之 间进行
动态调整。 2、资产 流动性纵 向分配策 略 鉴于 投资 人对投资标 的流动
性需求随时 间呈递增 分布的规 律 ， 本 基金在成 立后初 期将在以最 小成本
确保合理流 动性水平 的前提下 ， 适当降 低资产组 合的 流动性水平 ， 争取
累积较高的 投资收益 。 当预 期投资人 对流动性 的边际 需求上升 到 一定程
度（本基金 界定为基 金合同生 效后三年） ，本基 金将 调高投资组 合的流
动性水平并 开放基金 的申购 、 赎回 ， 以优化投 资回报 及流动性给 投资人
带来的整体 收益。
业绩比较基 准
中债综合指 数收益率
风险收益特 征
本基金属于 债券型基 金 ， 其预 期风险和 预期收益 高于 货币市场基 金 ， 低
于混合型基 金及股票 型基金， 为证券投 资基金中 的低 风险品种。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负
责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 楼
北京市西城 区金融街25 号
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 楼
北京市西城 区闹市口 大街1 号院1
号楼
邮政编码
518048 100033
法定代表人
何如 田国立
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度 报告备置 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中
心第43 层鹏 华基金管 理有限公 司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
报告期（2018 年 01 月 01 日-2018 年 06 月 30 日 )
本期已实现 收益
25,200,299.86
本期利润
27,779,652.10
加权平均基 金份额本 期利润
0.0317
本期加权平 均净值利 润率
3.13%
本期基金份 额净值增 长率
2.99%
3.1.2 期末 数据和指 标
报告期末(2018 年 06 月 30 日)
期末可供分 配利润
-1,620,713.26
期末可供分 配基金份 额利润
-0.0229
期末基金资 产净值
73,295,007.44
期末基金份 额净值
1.034
3.1.3 累计 期末指标
报告期末(2018 年 06 月 30 日)
基金份额累 计净值增 长率
55.70%
注: （1）本期已实现 收益指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 开放式 基金的申 购赎回鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末 资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即6 月 30 日 ， 无论该日是 否为开放 日或交易 所的 交 易日 。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值
增长率标
准差② （%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准
收益率标准 差
④（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去一个月 0.39 0.13 0.62 0.06 -0.23 0.07
过去三个月 1.17 0.13 1.95 0.10 -0.78 0.03
过去六个月 2.99 0.10 3.87 0.08 -0.88 0.02
过去一年 2.89 0.09 4.25 0.07 -1.36 0.02
过去三年 6.72 0.21 11.24 0.08 -4.52 0.13
自基金成立
起至今
55.70 0.24 38.08 0.08 17.62 0.16
注: 业绩比较 基准= 中 债综合指 数收益率
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
注：1 、鹏华 丰润债券 型证券投 资基 金基 金合同 于 2010 年 12 月02 日生效 。
2、截至建仓 期结束， 本基金的 各项投资 比例已 达到 基金合同中 规定的各 项比例。
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公 司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元人 民币。截止 2018 年 6 月，公司管理资 产总规模 达到 5,232.30
亿元，管理 152 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金 的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
祝松
本 基 金 基 金
经理
2014-02-22 - 12
祝松先生，国籍中
国，经济学硕 士，12鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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年金融证券从业经
验。曾任职于 中国工
商银行深圳市 分行资
金营运部，从 事债券
投资及理财产 品组合
投资管理；招 商银行
总行金融市场 部，担
任代客理财投资经
理，从事人民 币理财
产品组合的投 资管理
工作 。2014 年1 月加
盟鹏华基金管 理有限
公司，从事债 券投资
管理工作 ，2014 年02
月担任鹏华丰 润债券
（LOF ）基金基金经
理，2014 年 02 月至
2018 年 04 月 担任鹏
华普天债券基 金基金
经理，2014 年 03 月
担任鹏华产业 债基金
基金经理 ，2015 年03
月至2018 年 03 月担
任鹏华双债加 利债券
基金基金经理，2015
年12 月至2018 年04
月担任鹏华丰 华债券
基金基金经理 ，2016
年02 月至2018 年04
月担任鹏华弘 泰混合
基金基金经理 ，2016
年06 月至2018 年04
月担任鹏华金 城保本
混合基金基金 经理，
2016 年 06 月 担任鹏
华丰茂债券基 金基金
经理，2016 年 12 月
担任鹏华丰盈 债券基
金基金经理 ，2016 年
12 月担任鹏华丰惠
债券基金基金 经理，
2016 年 12 月 担任鹏
华永盛定期开 放债券
基金基金经理 ，2017
年 03 月担任 鹏华永鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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安定期开放债 券基金
基金经理 ，2017 年05
月担任鹏华永 泰定期
开放债券基金 基金经
理，2018 年 01 月担
任鹏华永泽定 期开放
债券基金基金 经理，
2018 年 02 月 担任鹏
华丰达债券基 金基金
经理，现同时 担任固
定收益部副总 经理。
祝松先生具备 基金从
业资格。本报 告期内
本基金基金经 理发生
变动，增聘孙 柠为本
基金基金经 理。
孙柠
本 基 金 基 金
经理
2018-02-03 - 6
孙柠先生，国籍中
国 ， 经 济 学 硕 士 ，6
年证券基金从业经
验。曾任中国 工商银
行总行资产管 理部资
本市场投资处 投资经
理；2016 年 5 月加盟
鹏华基金管理 有限公
司，担任固定 收益部
基金经理助理 ，2017
年 02 月担任 鹏华丰
华债券基金基金经
理，2017 年 02 月担
任鹏华丰茂债 券基金
基金经理 ，2018 年02
月担任鹏华丰 润债券
（LOF ）基金基金经
理，2018 年 02 月担
任鹏华丰达债 券基金
基金经理 ，2018 年03
月担任鹏华永 安定期
开放债券基金 基金经
理。孙柠先生 具备基
金从业资格。 本报告
期内本基金基 金经理
发生变动，增 聘孙柠
为本基金基 金经理。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期 内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且对基金 财产 造成 损失的异常交易行为。本 报告期内未发
生基金管理人管理的所有 投资组合参与的 交易所公开 竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量 超
过该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年上半年我 国债券市 场利率整 体震荡下 行，与上 年末相比， 上证国债 指数上涨 2.85% ，
银行间中债 综合财富 指数上涨3.87% 。 上半年 央行货 币政策中性 偏松 ， 市场资金 面整体较 为宽裕，
此外，社融增速持续下行 ，中美贸易摩擦 不断升级， 市场对经济预期较为悲观 ，债券市场上半 年
整体表现较 好 。
权益及可转债市场 方面，受中美贸易 摩擦升级、 市场风险偏好下降等影响 ，上半年股票市 场
整体表现较 差 ， 上 半年上证 综指下跌13.9% ， 创业板 指下跌 8.33% ； 可转 债和可交 换债方 面 ， 由 于
个券结构、资质较好，叠 加债券市场上涨， 上半年中 证可转债指数仅小幅下 跌 2.17%，其中 计算
机、医药等 行业个券 表现较好 。
报告期内本基金以 持有中高评级信用 债为主，同 时积极进行了利率债波段 操作，组合久期 整
体有所提高 ，此外， 本基金对 可转债和 可交换债 进行 了小规模波 段操作。
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4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
2018 年上半 年本基金 份额净值 增长率为2.99 ％ ，同 期业绩基准 增长率为3.87％。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
宏观经济方面，社融增速 下行、中美贸易摩 擦等对下 半年经济产生负面影响， 但在政府稳增
长政策支撑下，预计国内 经济增长失速的 风险不大。 货币与金融监管政策方面 ，上半年决策层 相
机抉择，货币政策和金融 监管政策边际放 松，预计下 半年政策仍将保持温和放 松的态势，“大 水
漫灌式”强刺激的可能性 不大。整体而言 ，我们认为 下半年的经济和政策形势 仍然对债市较为 有
利。
对于权 益市场 ， 我 们认为在 “宽货币 、 宽信用” 政策背景下 ， 下 半年股 票 市场存 在反弹机 会。
对于可转债和可交换债品 种，在供给压力 下可转债和 可交换债整体估值不高， 个券弹性较佳， 需
要更为重视 个券的价 值挖掘。
基于以上分析，下 半年本基金将以中 高评级信用 债为主，择机进行利率债 波段操作，同时 适
当参与可转债和可交换债 的投资和波段操 作。本基金 将继续坚持稳健投资原则 ，以获取中长期 收
益为最主要 目标。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描
述
（1）日常 估值流程
基金的估 值由基金会计负责 ，基金会计对 公 司所管理的基金以基金为 会计核算主体， 独
立建账、独立核算，保证 不同基金之间在 名册登记、 账户设置、资金划拨、账 簿记录等方面相 互
独立。基金会计核算独立 于公司会计核算 。基金会计 核算采用专用的财务核算 软件系统进行基 金
核算及帐务处理；每日按 时接收成交数据 及权益数据 ，进行基金估值。基金会 计核算采用基金 管
理公司与托管银行双人同 步独立核算、相 互核对的方 式，每日就基金的会计核 算、基金估值等 与
托管银行进行核对；每日 估值结果必须与 托管行核对 一致后才能对外公告。基 金会计除设有专 职
基金会计核算岗外，还设 有基金会计复核 岗位，负责 基金会 计核算的日常事后 复核工作，确保 基
金净值核算 无误。
配备的基 金会计具备会计资 格和基金从业资 格，在基金核算与估值方 面掌握了丰富的 知
识和经验， 熟悉及了 解基金估 值法规、 政策和方 法。
（2 ）特殊业 务估值流 程
根 据中国证 监会公告[2017]13 号《中国 证监 会关于证券 投资基金 估值业务 的指导意 见》鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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的相关规定，本公司成立 停牌股票等没有 市价的投资 品种估值小组，成员由基 金经理、行业研 究
员、监察稽 核部、金 融工程师 、登记结 算部相关 人员 组成。
2、 基金经理 参与或决 定估值的 程度
基 金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理 参与估值小组对停 牌股票估值的讨 论，发表相关意见和建议 ，与估值小组成 员
共同商定估 值原则和 政策。
3、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存 在任 何重大利益 冲突。
4. 定价服务 机构按照 商业合同 约定提供 定价 服务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
1 、 截止 本报告期 末 ， 本基金可 供分配利 润为-1,620,713.26 元 ， 期末基 金份额净 值 1.034 元，
不符合利润 分配条件 。
2、本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期， 中国建设银行股份 有限公司在本 基金的托管过程中，严格遵 守了《证券
投资基金法》 、 基金 合同 、 托管协议 和其他有 关规定 ， 不存在损害 基金份额 持有人利 益的行为 ， 完
全尽职尽责 地履行了 基金托管 人应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期， 本托管人按照国家 有关规定、基 金合同、托管协议和其他有 关规定，对
本基金的基金资产净值计 算、基金费用开 支等方面进 行了认真的复核，对本基 金的投资运作方 面
进行了 监督 ，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有 人利益的行 为。
报告期 内，本基 金未实施 利润分配 。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本托管人复 核审查了本报告中 的财务指标、 净值表现、利润分配情况、 财务会计报鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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告、投资组 合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假 记载、误导 性陈述或 者重大遗 漏。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计)
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华丰润 债券型证 券投资基 金(LOF)
报告截止日 ：2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
1,484,429.72 3,292,632.27
结算备付金
1,151,849.97 2,978,440.56
存出保证金
5,177.23 43,743.90
交易性金融 资产
6.4.7.2
97,821,802.40 2,046,792,400.00
其中：股票 投资
- -
基金投资
- -
债券投资
97,821,802.40 2,046,792,400.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
6.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
6.4.7.4
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
6.4.7.5
2,071,198.44 33,564,926.20
应收股利
- -
应收申购款
310.32 -
递延所得税 资产
- -
其他资产
6.4.7.6
- -
资产总计
102,534,768.08 2,086,672,142.93
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
6.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
24,699,865.00 -
应付证券清 算款
14,278.10 -
应付 赎回款
9.92 -
应付管理人 报酬
12,020.46 353,099.84
应付托管费
6,010.25 176,549.94
应付销售服 务费
- - 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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应付交易费 用
6.4.7.7
4,027.49 26,600.00
应交税费
4,258,660.38 4,248,633.32
应付利息
6,863.18 -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
6.4.7.8
238,025.86 680,000.00
负债合计
29,239,760.64 5,484,883.10
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
70,913,047.01 2,073,421,963.59
未分配利润
6.4.7.10
2,381,960.43 7,765,296.24
所有者权益 合计
73,295,007.44 2,081,187,259.83
负债和所有 者权益总 计
102,534,768.08 2,086,672,142.93
注: 报告截止 日 2018 年06 月30 日，基金 份额净 值 1.034 元，基 金份额总 额 70,913,047.01 份。
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华丰润 债券型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年1 月1 日 至 2018
年 6 月 30 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017
年6 月 30 日
一、收入
31,758,611.91 -61,305,923.59
1.利息收入
23,522,364.80 129,894,182.38
其中：存款 利息收入
6.4.7.11
116,861.23 510,162.40
债券利息收 入
23,404,150.69 129,130,456.49
资产支持证 券利息收
入
- -
买入返售金 融资产收
入
1,352.88 253,563.49
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”填
列）
5,147,490.22 -330,540,173.87
其中：股票 投资收益
6.4.7.12
- -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
6.4.7.13
5,147,490.22 -330,540,173.87
资产支持证 券投资收
益
6.4.7.13.5
- -
贵金属投资 收益
6.4.7.14
- -
衍生工具收 益
6.4.7.15
- -
股利收益
6.4.7.16
- -
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
6.4.7.17
2,579,352.24 138,138,707.85 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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4.汇兑收益( 损失以 “- ” 号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “- ” 号填
列)
6.4.7.18
509,404.65 1,201,360.05
减： 二、费 用
3,978,959.81 16,645,073.91
1．管理人报 酬
6.4.10.2.1
904,569.14 8,046,684.73
2．托管费
6.4.10.2.2
452,284.65 4,023,342.36
3．销售服务 费
6.4.10.2.3
- -
4．交易费用
6.4.7.19
26,295.66 34,730.12
5．利息支出
2,273,348.00 4,305,528.00
其中： 卖出回 购金融资 产支出
2,273,348.00 4,305,528.00
6．税金及附 加
58,286.70 -
7．其他费用
6.4.7.20
264,175.66 234,788.70
三、利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
27,779,652.10 -77,950,997.50
减：所得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-”
号填列）
27,779,652.10 -77,950,997.50
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华丰润 债券型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
2,073,421,963.59 7,765,296.24 2,081,187,259.83
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 27,779,652.10
27,779,652.10
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-2,002,508,916.58 -33,162,987.91 -2,035,671,904.49
其中：1.基 金申购款
268,022.37 5,113.98 273,136.35
2.基金赎回 款
-2,002,776,938.95 -33,168,101.89 -2,035,945,040.84
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基 70,913,047.01 2,381,960.43 73,295,007.44 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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金净值）
项目
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
9,239,694,067.31 73,527,530.80 9,313,221,598.11
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -77,950,997.50
-77,950,997.50
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-4,825,159,713.31 25,410,726.78 -4,799,748,986.53
其中：1.基 金申购款
1,628,446.22 -704.97 1,627,741.25
2.基金赎回 款
-4,826,788,159.53 25,411,431.75 -4,801,376,727.78
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
4,414,534,354.00 20,987,260.08 4,435,521,614.08
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至6.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏 华丰 润债券 型证 券投 资基金(以 下简 称“本 基金 ”)经 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简 称
“中国证监 会”) 证 监许可[2010]1378 号关于 核准 《鹏华丰润债 券型证 券投资基 金募集的 批复》
核准，由鹏华基金管理有 限公司依照《中 华人民共和 国证券投资基金法》和《 鹏华丰润债券型 证
券投资基金合同》负责公 开募集。本基金 为契约型， 在基金合同生效后三年内 （含三年）封闭 运
作，在深圳证券交易所上 市交易，封闭期 结束后转为 上市开放式基金（LOF ） ， 存续期限不定， 首
次设立募集 不包括认 购资金利 息共募集 人民币 1,335,072,301.75 元 ， 业经 普华永道 中天会计 师事
务所有限公 司普华永 道中天验 字(2010) 第 351 号 验资 报告予以验 证 。 经 向中国 证监会备 案 ， 《 鹏华
丰润债券型 证券投资 基金合同 》于 2010 年 12 月2 日 正式生效， 基金合同 生效日的 基金份额 总额鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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为 1,335,591,800.74 份基 金份额， 其中认 购资金利 息折合 519,498.99 份基金 份额。本 基金的 基
金管理人为 鹏华基金 管理有限 公司，基 金托管人 为中 国建设银行 股份有限 公司。
经深圳证券交易所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 【2010 】407 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
595,646,018.00 份基金 份额于 2010 年 12 月 16 日在 深交所挂牌 交易。未 上市交易 的基金份 额托
管在场外，基金份额持有 人可通过本基金 代销机构赎 回或通过 跨系统转托管业 务将其转至深交 所
场内后进行 上市交易 。
根据 《证券投 资基金法》 及相关法 律法规以 及 《鹏华 丰润债券型 证券投资 基金合同》 的有关规定 ，
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金 融工具，主 要投资于固定收益类品种 ，包括国债、央 行
票据、金融债、企业债、 公司债、短期融 资券、可转 债、分离交易可转债、资 产支持证券、债 券
回购等金融工具以及法律 、法规或中国证 监会允许基 金投资的其他固定收益类 金融工具。本基 金
也可投资于股票、权证以 及法律法规或监 管部门允许 基金投资的其他权益类金 融工具。本基金 不
直接从二级市场买入股票 、权证等权益类 金 融工具， 但可以参与一级市场股票 首次公开发行或 新
股增发，并可持有因所持 可转换公司债券 转股形成的 股票、因持有股票被派发 的权证、因投资 于
分离交易可转债而产生的 权证。如法律法 规或中国证 监会以后允许基金投资其 他品种，基金管 理
人在履行适当程序后，可 以将其纳入投资 范围。本基 金对债券等固定收益类品 种的投资比例不 低
于基金资产 的 80% ； 股票等 权益类品 种的投 资比例不 超过基金资 产的 20% ； 基金 转为上市 开放式 基
金（LOF ）后，本基金将 保持不低于基金资 产净值 5% 的现金或到期日在一年以 内的政府债券。 本
基金的业绩 比较基准 为：中债 综合指数 收 益率。
本基金封闭 期已于 2013 年12 月 1 日结 束 ， 自 2013 年12 月 2 日 起 ， 本基金的 运作方式 由"创新 型
封闭式"转换 为"上市 契约型开 放式"，并 开放申 购、 赎回、转换 及定期定 额投资业 务。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计 核算 业务指引》 、 《鹏华 丰润债 券型证券 投资基金
(LOF) 基金合 同》 和在财务 报表附注 中所列示 的中国证 监会 、 中 国基金业 协会发 布的有关 规定及允
许的基金行 业实务操 作编制。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年上 半年财务 报表符合 企业会计 准则的 要求，真实 、完整地 反映了本 基金 2018
年06 月30 日的财务 状况以及2018 年上 半年的 经营 成果和基金 净值变动 情况等有 关信息。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估 计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知》 及 其他相关 财税法规 和实务 操作 ， 主要 税项列示如 下 ：
(1) 资 管产品运 营
过程中发生的增值税应税 行为，以资管产 品管理人为 增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管 产
品过程中发 生的 增值 税应税行 为 ， 暂适 用简易计 税方 法 ， 按照 3% 的征收率 缴纳增值 税 。 对资 管产
品在 2018 年1 月 1 日 前运营过 程中发生 的增值 税应 税行为 ， 未缴纳 增值税的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳
增值税的， 已纳税额 从资管产 品管理人 以后月份 的增 值税应纳税 额中抵减 。
对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地 方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服
务，以 2018 年1 月 1 日起产生 的利息及 利息性 质的 收入为销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包 括买卖 股票 、 债券 的差价收 入 ， 股票 的 股 息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由 发行债券的 企业在向 基金支付 利息时代 扣代
缴20% 的个人 所得税 。 对基金从 上市公司 取得的股 息 红利所得 ， 持 股期限 在 1 个月以 内(含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按照 实际缴纳 增值
税额的适用 比例计算 缴纳。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
活期存款
1,484,429.72
定期存款
-
其中：存款 期限 1 个 月以内
-
存款期限 1-3 个月
-
存款期限 3 个月及以 上
-
其他存款
-
合计
1,484,429.72
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
- - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场
46,665,224.12 46,495,802.40 -169,421.72
银行间市场
50,959,889.32 51,326,000.00 366,110.68
合计
97,625,113.44 97,821,802.40 196,688.96
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
97,625,113.44 97,821,802.40 196,688.96
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 21 页 共 46 页
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注: 无。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注: 无。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
应收活期存 款利息
224.29
应收定期存 款利息
-
应收其他存 款利息
-
应收结算备 付金利息
518.40
应收债券利 息
2,070,453.35
应收资产支 持证券利 息
-
应收买入返 售证券利 息
-
应收申购款 利息
-
应收黄金合 约拆借孳 息
-
其他
2.40
合计
2,071,198.44
注: 其他为应 收结算保 证金利息 。
6.4.7.6 其他 资产
注: 无。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用
-
银行间市场 应付交易 费用
4,027.49
合计
4,027.49
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金
-
应付赎回费
- 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 22 页 共 46 页
预提费用 238,025.86
合计
238,025.86
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 2,073,421,963.59
2,073,421,963.59
本期申购
268,022.37
268,022.37
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-2,002,776,938.95
-2,002,776,938.95
- 基金拆分/ 份额折算 前
-
-
基金拆分/份 额折算调 整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-
-
本期末
70,913,047.01
70,913,047.01
注: 申购含红 利再投、 转换入份 额，赎回 含转换 出份 额。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 -111,327,234.46 119,092,530.70 7,765,296.24
本期利润
25,200,299.86 2,579,352.24 27,779,652.10
本 期 基 金 份 额交 易 产
生的变动数
84,506,221.34 -117,669,209.25 -33,162,987.91
其中：基金 申购款
-10,414.84 15,528.82 5,113.98
基金赎回款
84,516,636.18 -117,684,738.07 -33,168,101.89
本期已分配 利润
- - -
本期末
-1,620,713.26 4,002,673.69 2,381,960.43
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入
113,132.00
定期存款利 息收入
-
其他存款利 息收入
-
结算备付金 利息收入
3,494.13
其他
235.10
合计
116,861.23
注: 其他为申 购款利息 收入与结 算保证金 利息收 入。
6.4.7.12 股票 投资收益
注: 无。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 23 页 共 46 页
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日 至 2018 年6月30 日
债券投资收 益 —— 买 卖债券 （、 债 转股及债 券到
期兑付）差 价收入
5,147,490.22
债券投资收 益 —— 赎 回差价收 入
-
债券投资收 益 —— 申 购差价收 入
-
合计
5,147,490.22
6.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日 至 2018 年6月30 日
卖出债券 （、 债 转股及债 券到期兑 付） 成交总 额
3,724,168,504.85
减： 卖出债 券 （、 债 转股及债 券到期 兑付） 成 本
总额
3,651,117,442.46
减：应收利 息总额
67,903,572.17
买卖债券差 价收入
5,147,490.22
6.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
注: 无。
6.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
注: 无。
6.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
注: 无。
6.4.7.14 贵金 属投资收益
6.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
注: 无。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 24 页 共 46 页
6.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
注: 无。
6.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
注: 无。
6.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
注: 无。
6.4.7.15 衍生 工具收益
6.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
注: 无。
6.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
注: 无。
6.4.7.16 股利 收益
注: 无 。
6.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
1.交易性金 融资产
2,579,352.24
股票投资
-
债券投资
2,579,352.24
资产支持证 券投资
-
基金投资
-
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减： 应税金融商 品公允价 值变动 产生的预 估增值
税
-
合计
2,579,352.24
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金赎回费 收入
509,278.80
转换费收入
125.85
合计
509,404.65
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用
420.66
银行间市场 交易费用
25,875.00
合计
26,295.66
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
审计费用
59,507.37
信息披露费
148,765.71
银行汇 划费 用 7,349.80
账户维护费 18,000.00
上市年费 29,752.78
其他 800.00
合计
264,175.66
注: 其他为上 海清算所 证书费及 查询费。
6.4.7.21 分部 报告
无。
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
无。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.9.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称
与本基金的 关系
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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鹏华基金管 理有限公 司 （ “鹏华 基金公司 ”） 基金管理人 、基金销 售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设 银
行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
注: 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
注: 无。
6.4.10.1.2 债券 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年6 月 30
日
上年度可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6 月30 日
成交金额
占当期债券
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期债券
成交总额的 比例
（% ）
国信证券 49,690,276.96 63.50
772,528,823.58 93.68
6.4.10.1.3 债券 回购交易
注: 无。
6.4.10.1.4 权证 交易
注: 无。
6.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
注: 无。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年
6 月 30 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
904,569.14 8,046,684.73
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
5,074.07
8,078.86
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金管理有限公 司的管理 人报酬年费率为 0.20% ，逐日计提，按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值×0.20% ÷当 年天 数。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年
6 月 30 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
452,284.65 4,023,342.36
注: 支付基金托管人中国建 设银行股份有限 公司的托 管费年费率为 0.1%， 逐日计提，按月支 付。
日托管费=前 一日基金 资产净值 ×0.1%÷ 当年天 数。
6.4.10.2.3 销售 服务费
注: 无。
6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易
注: 无。
6.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
注: 无。
6.4.10.4.2 报告 期末除 基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方未投资 及持有本 基金份额 。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6 月30 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
中国建设银 行
1,484,429.72
113,132.00
7,527,908.13
261,149.81
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注: 本基金本 报告期及 上年度可 比期间未 参与关 联方 承销的证券 。
6.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
6.4.11 利润 分配情况
注: 本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
6.4.12 期末(2018 年 06 月 30 日)本基金持 有的流通受限证 券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
注: 无。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注: 无。
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
9,999,865.00 元，是 以如下债 券作为抵 押：
金额单位： 人民币元
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总
额
180205 18 国开 05 2018-07-02 104.87 100,000 10,487,000.00
合计
100,000 10,487,000.00
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2018 年6 月 30 日止， 本基金从 事证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回
购证券款余 额 14,700,000.00 元 ， 于 2018 年 7 月2 日 到期 。 该 类交易要 求本基 金转入质 押库的债
券，按证券 交易所规 定的比例 折算为标 准券后， 不低 于债券回购 交易的余 额。 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.13 金融 工具风险及管 理
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为债券型证券投资 基金。本基金投资 的金融工 具主要包括债券投资和少 部分的股票投
资。 本 基金在日 常经营活 动中面临 的与这些 金融工具 相关的风险 主要包括 信用风险 、 流 动性风险
及市场风险。本基金的基 金管理人从事风 险管理的主 要目标是争取将以上风险 控制在限定的范 围
之内 ， 使本基金在 风险和收 益之间取 得最佳 的平衡以 实现“风险 和收益相 匹配”的 风险收益 目标 。
本基金的基金管理人致力 于全面内部控制 体系的建设 ，建立 了从董事会层面到 各业务部门的风 险
管理组织架构。本基金的 基金管理人在董 事会下设风 险控制和合规审计委员会 ，主要负责制定 基
金管理人风险控制战略和 控制政策、协调 突发重大风 险等事项；督察长负责对 基金管理人各业 务
环节合法合规运作进行监 督检查，组织、 指导基金管 理人内部监察稽核工作， 并可向董事会和 中
国证监会直接报告；在公 司内部设立独立 的监察稽核 部，专职负责对基金管理 人各部门、各业 务
的风险控制 情况进行 督促和检 查 ， 并适时提 出整改建 议 。 本 基金的基 金管理人 对于金融 工具的风
险管理方法主要是通过定 性分析和定量分 析的方法去 估测各种风险 产生的可能 损失。从定性分 析
的角度出发，判断风险损 失的严重程度和 出现同类风 险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，
根据本基金的投资目标， 结合基金资产所 运用金融工 具特征通过特定的风险量 化指标、模型， 日
常的量化报告，确定风险 损失的限度和相 应置信程度 ，及时可靠地对各种风险 进行监督、检查 和
评估，并通 过相应决 策，将风 险控制在 可承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券的发行人
出现违约 、 拒绝 支付到期 本息等情 况 ， 导致基 金资产 损失和收益 变化的风 险 。 本基金 的基金管 理
人在交 易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
中国建设银 行股份有 限公司 ， 与该 银行存款 相关的信 用风险不重 大 。 本基金在 交易所进 行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完 成证券交收和款项清算，违约风险可能性很
小；在银行间同业市场进 行交易前均对交 易对手进行 信用评估并对证券交割方 式进行限制以控 制
相应的信用 风险 。 本基金 的基金管 理人建立 了信用风 险管理流程 ， 通过 对投资 品种信用 等级评估
来控制证券 发行人的 信用风险 ， 且 通过分散 化投资以 分散信用风 险 。 本基金债 券投资的 信用评级
情况按《中 国人民银 行信用评 级管理指 导意见》 设定 的标准统计 及汇总。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评级
本期末
上年度末
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 30 页 共 46 页
2018 年 6 月30 日
2017 年12 月31 日
A-1
- 30,108,000.00
A-1 以下
5,007,500.00 1,060,945,000.00
未评级
5,015,000.00 107,448,400.00
合计
10,022,500.00 1,198,501,400.00
注: 未评级债 券包括国 债、中央 银行票据 和政策 性金 融债；A-1 以 下包含 未评级的 超短期融 资券。
6.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 无。
6.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资
单位：人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年 06 月30 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
A-1
- -
A-1 以下
- 303,688,000.00
未评级
- -
合计
- 303,688,000.00
注:A-1 以下 包含发行 期限小于1 年的同 业存单。
6.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
AAA
28,744,840.00 474,295,000.00
AAA 以下
32,836,962.40 70,308,000.00
未评级
26,217,500.00 -
合计
87,799,302.40 544,603,000.00
注: 未评级债 券包括国 债、中央 银行票据 和政策 性金 融债。
6.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 无。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 31 页 共 46 页
6.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资
注: 无。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现 。,针 对兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预
测流动性需求，保持基金 投资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性 风险 ， 有效保 障基金持 有人利 益 。,针对投 资品种变 现 的流动性 风险 ， 本基金 的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资
产净值的 10%，且本基 金与由本基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券
不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市 场
交易，因此除附注中列示 的部分基金资产 流通暂时受 限制不能自由 转让的情况 外，其余金融资 产
均能以合理价格适时变现 。此外，本基金 可通过卖出 回购金融资产方式借入短 期资金应对流动 性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。, 除卖出回购金融资产款余额
24,699,865.00 元将在一个月内 到期且计息外，本基 金所持有的全部金融负债的合 约约定到期日
均为一个月以内且不计息 ，可赎回基金份 额净值（所 有者权益）无固定到期日 且不计息，因此 账
面余额即为 未折现的 合约到期 现金流量 。,本基金 所持 有的全部金 融负债的 合约约定 到期日均 为一
个月以内且不计息，可赎 回基金份额净值 （所有者权 益）无固定到 期日且不计 息，因此账面余 额
即为未折现 的合约到 期现金流 量。
6.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
注: 无。
6.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析。
本基金 投资于一家 公司发行的证券市 值不超过基 金资产净值的 10%，且 本基金与由本基金 的
基金管理人管理的其他基 金共同持有一家 公司发行的 证券不得超过该证券的 10%。本基金与 由本
基金的基金管理人管理的 其他开放式基金 共同持有一 家上市公司发行的可流通 股票不得超过该 上
市 公司 可流 通股票 的 15%( 完 全按 照有 关指数 构成 比例 进行 证券 投资的 开放 式基 金及中 国证 监 会
认定的特殊 投资组合 不受该比 例限制) ， 本基金与 由本 基金的基金 管理人管 理的全部 投资组合 持有
一家上市公 司发行的 可流通股 票，不得 超过该上 市公 司可流通股 票的 30% 。
本基金所持部分证 券在 证券交易所上 市，其余亦 可在银行间同业市场交易 ，部分基金资产 流
通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附 注“期末本 基金持有的流通受限证券 ”。此外，本基 金
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，其上限一般不超 过基金持有的债 券
投资的公允 价值。本 基金主动 投资于流 动性受限 资产 的市值合计 不得超过 基金资产 净值的 15% 。
本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资产中 7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值进行审 慎评
估与测算， 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时，本基金的基 金管理人通过合 理 分散逆回购 交易的到期日与交易对手 的集中度；按照 穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动 性指标的监测结果 及流动性风 险管理措施的实施，本基 金在本报告期内 流
动性情况良 好。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 本基金 主要投资 于交
易所及银行间市场交易的 固定收益品种， 此外还持有 银行存款、结算备付金等 利率敏感性资产 ，
因此存在相应的利率风险 。本基金的基金 管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控 ，
并通过调整 投资组合 的久期等 方法对上 述利率风 险进 行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 6 月
30 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 1,484,429.72 - - - 1,484,429.72
结算备付金 1,151,849.97 - - - 1,151,849.97
存出保证金 5,177.23 - - - 5,177.23
交易性金融
资产
25,870,840.00 45,733,462.40 26,217,500.00 - 97,821,802.40
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 2,071,198.44 2,071,198.44
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 310.32 310.32
应收证券清
算款
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
28,512,296.92 45,733,462.40 26,217,500.00 2,071,508.76 102,534,768.08
负债
应付赎回款 - - - 9.92 9.92
应付管理人
报酬
- - - 12,020.46 12,020.46
应付托管费 - - - 6,010.25 6,010.25
应付证券清
算款
- - - 14,278.10 14,278.10
卖出回购金
融资产款
24,699,865.00 - - - 24,699,865.00
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 4,027.49 4,027.49 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 34 页 共 46 页
应付利息 - - - 6,863.18 6,863.18
应付税费 - - - 4,258,660.38 4,258,660.38
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 238,025.86 238,025.86
负债总计
24,699,865.00 - - 4,539,895.64 29,239,760.64
利率敏感度
缺口
3,812,431.92 45,733,462.40 26,217,500.00 -2,468,386.88 73,295,007.44
上年度末
2017 年 12 月
31 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 3,292,632.27 - - - 3,292,632.27
结算备付金 2,978,440.56 - - - 2,978,440.56
存出保证金 43,743.90 - - - 43,743.90
交易性金融
资产
1,743,822,400.00 302,970,000.00 - - 2,046,792,400.00
买入返售金
融资产
- - - - -
应收利息 - - - 33,564,926.20 33,564,926.20
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
应收证券清
算款
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
1,750,137,216.73
302,970,000.00
-
33,564,926.20
2,086,672,142.93
负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人
报酬
- - - 353,099.84 353,099.84
应付托管费 - - - 176,549.94 176,549.94
应付证券清
算款
- - - - -
卖出回购金
融资产款
- - - - -
应付销售服
务费
- - - - -
应付交易费
用
- - - 26,600.00 26,600.00
应付利息 - - - - -
应付税费 - - - 4,248,633.32 4,248,633.32
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 680,000.00 680,000.00
负债 总计
- -
-
5,484,883.10
5,484,883.10
利率敏感度 1,750,137,216.73
302,970,000.00
-
28,080,043.10
2,081,187,259.83
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 35 页 共 46 页
缺口
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设
该 利 率敏 感性 分 析数 据结 果为 基 于本 基金 报表 日 组合 持 有债 券资 产 的利 率风 险
状况测算的 理论变动 值对基金 资产净值 的影响金 额。
假定所有期 限的利率 均 以相同 幅度变动25 个基 点， 其 他市场变量 均不发生 变化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年
6 月 30 日）
上年度末 （2017 年 12 月31 日 ）
分析
市场利率上 升 25 个基 点 -703,566.61 -2,770,053.28
市场利率下 降 25 个基 点 716,767.75 2,781,354.21
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未 来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响， 也 可能来源 于证券 市场整体 波动的影 响。 其他 价格风险是 指基金所 持金融工 具的公允 价值
或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率 以外的市场 价格因素变动而发 生波动 的风险。本基金 主
要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场交易的股 票和债券，所面临的其他 价格风险来源于 单
个证券发行 主体自身 经营情况 或特殊事 项的影响 ， 也 可能来源于 证券市场 整体波动 的影响 。 本基
金通过投资 组合的分 散化降低 其他价格 风险。 本 基金 对债券等固 定收益类 品种的投 资比例不 低于
基金资产的 80%； 股票等 权益类品 种的投资 比例不超 过基金资产的 20% 。 此外 ，本基金 的基金管鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 36 页 共 46 页
理人每日对本基金所持有 的证券价格实施 监控，定期 运用多种定量方法对基金 进行风险度量， 包
括VaR （Value at Risk ）指标 等来测试 本基金面 临 的 潜在价格风 险，及时 可靠地对 风险进行 跟踪
和控制。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
注: 无。
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
注: 于 2018 年6 月 30 日 ， 本基金未 持有交易 性权益 类投资 （2017 年12 月 31 日 ： 未持有 ） 因此
除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素 的变动对 于本基金资产净值无重大 影响（2017 年 12
月31 日：同 ） 。
6.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
注: 无。
6.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
无。
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
- -
其中：股票
- -
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
97,821,802.40 95.40
其中：债券
97,821,802.40 95.40
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
2,636,279.69 2.57
8
其他各项资 产
2,076,685.99 2.03
9
合计
102,534,768.08 100.00 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 37 页 共 46 页
7.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
7.2.1 报告 期末按行业分 类的境内股 票投资组合
注: 无。
7.2.2 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
注: 无。
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
注: 无。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
注: 无。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
注: 无。
7.5 期 末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产 净值比例 （％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
31,232,500.00 42.61
其中：政策 性金融债
31,232,500.00 42.61
4
企业债券
56,652,802.40 77.29
5
企业短期融 资券
5,007,500.00 6.83
6
中期票据
4,929,000.00 6.72
7
可转债（可 交换债）
- -
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
97,821,802.40 133.46
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
金额单位 ：人民币 元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产 净值比例鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 38 页 共 46 页
（% ）
1 180205 18 国开05 250,000 26,217,500.00 35.77
2 122378 13 楚天02 68,000 6,751,040.00 9.21
3 1380335 13 丹投债 01 100,000 6,102,000.00 8.33
4 136195 16 龙湖01 60,000 5,911,800.00 8.07
5 180404 18 农发04 50,000 5,015,000.00 6.84
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 无。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
7.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.10.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
7.10.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.11 投资 组合报告附注
7.11.1
基金 投资的前十 名证券的发 行主体本期是 否出现 被监管部门立 案调查，或
在报 告编制日前一 年收到公开 谴责、处罚 的情形
本基金投资的前十名证券 中本期没有发行主 体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
7.11.2
基金 投资的前十 名股票是否 超出基金合同 规定的 备 选股票库
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库
7.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
5,177.23 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 39 页 共 46 页
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,071,198.44
5
应收申购款
310.32
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
2,076,685.99
7.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
7.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
注: 无。
7.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的 基金
份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
599 118,385.72 59,637,439.62 84.10
11,275,607.39 15.90
8.2 期末 上市基金前十 名持有人
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 中国投融资 担保股份 有
限公司
2,624,730.00 44.67
2 北京艾迪尔 建筑装饰 工
程股份有限 公司
1,000,000.00 17.02
3 黄贤民 240,856.00 4.10
4 云南能源投 资股份有 限
公司企业年 金计划－ 中
国光大银行 股份有限
184,400.00 3.14
5 彭光亚 150,033.00 2.55
6 周宇峰 110,024.00 1.87
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 40 页 共 46 页
7 施建新 110,000.00 1.87
8 陈玉萍 106,260.00 1.81
9 詹康林 87,621.00 1.49
10 陈佩莉 70,003.00 1.19
注: 持有人为 场内持有 人。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
注: 截止本报 告期末， 本基金管 理人所有 从业人 员未 持有本基金 份额。
8.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报 告期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日 （2010 年12 月 2 日）基
金份额总额
1,335,591,800.74
本报告期期 初基金份 额总额
2,073,421,963.59
本报告期基 金总申购 份额
268,022.37
减：本报告 期基金总 赎回份额
2,002,776,938.95
本 报 告 期基 金 拆分 变 动份 额 （份 额减 少
以“- ”填列 ）
-
本报告期期 末基金份 额总额
70,913,047.01
注: 总申购份 额含红利 再投、转 换入份额 ；总赎 回份 额含转换出 份额。
§ 10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 基金管理 人本报告 期内 无重大人事 变动。
基金托 管人的重 大人事变 动： 无。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 41 页 共 46 页
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金 投资策略的改 变
无。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报 告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
东海证券
1
-
-
-
-
-
东莞证券
1
-
-
-
-
本报告期内
新增
方正证券
1
-
-
-
-
-
国金证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
1
-
-
-
-
-
国信证券
2
-
-
-
-
-
海通证券
1
-
-
-
-
-
平安证券
1
-
-
-
-
-
申万宏源
1
-
-
-
-
-
新时代证
券
1
-
-
-
-
本报告期内
新增 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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中航证券
1
-
-
-
-
-
中金公司
2
-
-
-
-
-
中泰证券
1
-
-
-
-
-
德邦证券
1
-
-
-
-
-
注: 交易单 元选择的 标准和程 序：
1) 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买 卖的 证券经营机 构， 使用其 交易单元 作为基金 的专
用交易单元 ，选择的 标 准是：
（1）实 力雄厚， 信誉良好 ，注册资 本不少 于 3 亿元人民币 ；
（2）财 务状况良 好，各项 财务指标 显示公 司经 营状况稳定 ；
（3）经 营行为规 范，最近 二年未发 生因重 大违 规行为而受 到中国证 监会处罚 ；
（4）内 部管理规 范、严格 ，具备健 全的内 控制 度，并能满 足基金运 作高度保 密的要求 ；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全 的通讯条 件 ， 交易设 施符合代 理本基金 进行证券 交易的
需要，并能 为本基金 提供全面 的信息服 务；
（6 ） 研究实 力较强 ， 有固定 的研究机 构和专门 的 研究人员 ， 能及时 为本基金 提供高质 量的咨
询服务。
2) 选择 交易单元 的程序：
我公司 根据上述 标准，选 定符合条 件的证券 公司 作为租用交 易单元的 对象。我 公司投研 部门
定期对所选 定证券公 司的服务 进行综合 评比，评 比内 容包括：提 供研究报 告质量、 数量、及 时性
及提供研究 服务主动 性和质量 等情况， 并依据评 比结 果确定交易 单元交易 的具体情 况。我公 司在
比较了多家 证券经营 机构的财 务状况、 经营状况 、研 究水平后， 向券商租 用交易单 元作为基 金专
用交易单元 。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交 易
权证交易
成交 金额
占当期债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券 - -
- -
- -
中信建投 - -
- -
- -
东方证券 - -
- -
- -
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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东海证券 - -
- -
- -
东莞证券 - -
- -
- -
方正证券 - -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
国泰君安 - -
- -
- -
国信证券 49,690,276.96 63.50%
- -
- -
海通证券 - -
- -
- -
平安证券 - -
- -
- -
申万宏源 21,864,438.20 27.94%
687,600,000.00 98.40%
- -
新时代证
券
- -
- -
- -
中航证券 - -
- -
- -
中金公司 6,696,883.92 8.56%
11,146,000.00 1.60%
- -
中泰证券 - -
- -
- -
德邦证券 - -
- -
- -
10.8 其他 重大 事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国国际金 融股份有 限公司
申购费率优 惠活动的 公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 12 日
2
鹏华丰润债 券型证券 投资基金 （LOF ）
更新的招募 说明书摘 要
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 13 日
3 2017 年第四 季度报告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 22 日
4
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与湘 财证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动的
公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 24 日
5
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金在上海 华信证券 有限责任 公司开
展基金转换 费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 30 日
6
鹏华丰润债 券型证券 投资基金 （LOF ）
基金经理变 更公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 03 日
7
鹏华基金管 理有限公 司关于鹏 华丰润
债券型证券 投资基金 （LOF） 开 展赎回
费率优惠活 动的公 告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 10 日
8
关于鹏华旗 下 139 只 基金修改 基金合
同的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 23 日
9 2017 年年度 报告摘要
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 29 日
10 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 《中国证券 报》 、 《上 海 2018 年03 月 31 日 鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 44 页 共 46 页
基金参与东 莞农村商 业银行股 份有限
公司手机银 行基金认/ 申购费率 优惠
活动的公告
证券报》 、 《 证券时报 》
11
鹏华基金管 理有限公 司关于 旗 下部分
基金参与中 信建投证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 09 日
12 2018 年第一 季度报告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 21 日
13
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低转 换份额和 账户最
低余额限制 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 09 日
14
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与中 国银河证 券股份有 限公司
申购（含定 期定额申 购）费率 优惠活
动的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 21 日
15
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请投资
者及时更新 身份证件 或者身份 证明文
件的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 28 日
16
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自
然人客户及 时登记受 益所有人 信息的
公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 01 日
17
鹏华基金关 于调整旗 下部分基 金单笔
最低定投金 额限制的 公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 08 日
18
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司网上
银行渠道基 金定投手 续费率优 惠的公
告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 30 日
19
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资手
续费率优惠 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 30 日
§ 11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告 期内 持有 基金 份额 变化 情况
报告 期末 持有 基金 情况
序号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有 份额
份额
占比
（%）
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 45 页 共 46 页
20% 的
时间
区间
机构
1
2018010
1~20180
319
1,999,999,000.00
-
1,999,999,000.00
0.00
0.00
2
2018032
0~20180
630
45,828,597.62
-
-
45,828,597.62
64.63
产品 特有 风险
基金 份额 持有 人持 有的 基金 份额 所占 比例 过 于 集中 时， 可能 会 因某 单一 基金 份额 持有 人大 额赎 回而 引起 基金 净值
剧烈 波动 ，甚 至可 能引 发基 金流 动性 风险 ，基 金管 理人 可能 无 法及 时变 现基 金资 产以 应对 基金 份额 持有 人的 赎回
申请 ，基 金份 额持 有人 可能 无法 及时 赎回 持有 的全 部基 金份 额 。
注:1 、申购份额包含基金 申购份额、基金 转换入份额 、场内买入份额、指数分 级基金合并份额 和
红利再投；
2、赎回份额 包含基金 赎回份额 、基金转 换出份 额、 场内卖出份 额和指数 分级基金 拆分份额 。
11.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
( 一)《鹏华 丰润债券 型证券投 资基金(LOF) 基金 合同》 ；
( 二)《 鹏华丰润 债券型证 券投资基 金(LOF) 托管 协议》 ；
( 三)《 鹏华丰润 债券型证 券投资基 金(LOF)2018 年半年度报 告》 （原文 ） 。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司
12.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http://www.phfund.com.cn ） 查阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ，本公司已开通 客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 丰润 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 08 月 27 日
