鹏 华丰和 债券 型证券 投资 基金(LOF)2018
年 半年度 报告
2018 年 06 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 招商 银 行股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 08 月 27 日 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人招商 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2018 年 8 月 24 日 复核了本 报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉尽责 的原则管 理和运用基 金资产 ， 但不保 证基金一 定盈利 。
基 金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告 中财务资 料未经审 计。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 06 月 30 日。
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................ 2
1.1 重要提 示 .................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................ 3
§2 基金简介 .................................................................. 5
2.1 基金基 本情况 ................................................................ 5
2.2 基金产 品说明 ................................................................ 5
2.3 基金管 理人和基 金托管人 ...................................................... 7
2.4 信息披 露方式 ................................................................ 7
2.5 其他相 关资料 ................................................................ 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................. 7
3.1 主要会 计数据和 财务指标 ...................................................... 7
3.2 基金净 值表现 ................................................................ 9
§4 管理人报告 ............................................................... 11
4.1 基金管 理人及基 金经理情 况 ................................................... 11
4.2 管理人 对报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................... 12
4.3 管理人 对报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ..................................... 12
4.4 管理人 对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................. 13
4.5 管理人 对宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................. 13
4.6 管理人 对报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ................................... 13
4.7 管理人 对报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ..................................... 14
4.8 报告期 内管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................. 14
§5 托管人报告 ............................................................... 14
5.1 报告期 内本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ....................................... 14
5.2 托管人 对报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ..... 14
5.3 托管人 对本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ............. 15
§6 半年度财务会计报告（未经审计) ............................................. 15
6.1 资产负 债表 ................................................................. 15
6.2 利润表 ..................................................................... 16
6.3 所有者 权益（基 金净值） 变动表 ............................................... 17
6.4 报表附 注 ................................................................... 18
§7 投资组合报告 ............................................................. 39
7.1 期末基 金资产组 合情况 ....................................................... 39
7.2 报告期 末按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................... 39
7.3 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................. 40
7.4 报告期 内股票投 资组合的 重大变动 ............................................. 41
7.5 期末按 债券品种 分 类的债 券投资组 合 ........................................... 42
7.6 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............... 42
7.7 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ......... 43
7.8 报告期 末按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ......... 43 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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7.9 期末按 公允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............... 43
7.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况 说明 .................................. 43
7.11 投资组 合报告附 注 .......................................................... 43
§8 基金份额持有人信息 ........................................................ 44
8.1 期末基 金份额持 有人户数 及持有人 结构 ......................................... 44
8.2 期末上 市基金 前 十名持有 人 ................................................... 44
8.3 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 ................................... 45
8.4 期末基 金管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 情况 ................... 45
§9 开放式基金份额变动 ........................................................ 45
§10 重大事件揭示 ............................................................ 46
10.1 基金份 额持有人 大会决议 .................................................... 46
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管 部门 的重大人事 变动 .................... 46
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业 务的 诉讼 .............................. 46
10.4 基金投 资策略的 改变 ........................................................ 46
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务 所情 况 .......................................... 46
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查 或处 罚等情况 .......................... 46
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ........................................ 46
10.8 其他重 大事件 .............................................................. 48
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 50
11.1 报告期 内单一投 资者 持有 基金份额 比例达 到或 超过 20%的情 况 ..................... 50
11.2 影响投 资者决策 的其他重 要信息 .............................................. 50
§12 备查文件目录 ............................................................ 50
12.1 备查文 件目录 .............................................................. 50
12.2 存放地 点 .................................................................. 50
12.3 查阅方 式 .................................................................. 50
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称
鹏华丰和债 券型证券 投资基金(LOF)
基金简称
鹏华丰和债 券(LOF)
场内简称
鹏华丰和
基金主代码
160621
前端交易代 码
-
后端交易代 码
-
基金运作方 式
契约型开放 式
基金合同生 效日
2012 年 11 月 5 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
招商银行股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额
130,545,490.99 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易
所
深圳证券交 易所
上市日期
2013 年 1 月9 日
下属分级基 金的基金 简称
鹏华丰和债 券 A 类
鹏华丰和债 券 C 类
下属分级基 金的交易 代码
160621
006057
报告期末下 属分级基 金的
份额总额
130,545,480.99 份
10.00 份
2.2 基金 产品说明
投资目标
通过严格的 风险控制 及积极的 投资策略 ， 力求 最大限 度获得高于 业绩比
较基准的收 益。
投资策略
（1）资 产配置策 略 在资产 配置方 面，本 基金通过 对 宏观经济形 势、经
济周期所处 阶段 、国内外 经济形势 等分析 ，结 合债券 市场整体收 益率曲
线变化、 股票市场 整体走势 预判等 ，选择 配置合适 的 大类资产 ，并动态
调整大类资 产之间的 比例。 （2）债券 投资策略 本 基金灵活应 用久期
策略、收 益率曲线 策略、 骑乘策略 、息差 策略、 债券 选择策略等 ，在合
理管理并控 制组合风 险的前提 下，最大 化组合收 益。 1）久期策 略 本
基金将通过 自上而下 的组合久 期管理策 略 ， 以实现对 组合利率风 险的有
效控制 。 基金管理 人将根据 对宏观经 济周期所 处阶段 及其他相关 因素的鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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研判调整组 合久期 。如果预 期利率 下降， 本基金将 增 加组合的久 期，以
较多地获得 债券价格 上升带来 的收益 ；反之 ，如果 预 期利率上升 ，本基
金将缩短组 合的久期 ，以减 小债券 价格下降 带来的风 险。 2 ）收益 率曲
线策略 收益 率曲线的 形状变化 是判断市 场整体 走向 的依据之一 ，本基
金将据此调 整组合长 、中 、短期 债券的搭 配。 本基金 将通过对收 益率曲
线变化的预 测,适时采 用子弹式 、杠铃或 梯形策 略构 造组合，并 进行动
态调整 。 3） 骑乘 策略 本 基金将采 用骑乘策 略增强组 合的持有期 收 益 。
这一策略即 通过对收 益率曲线 的分析 ， 在可选 的目标 久期区间买 入期限
位于收益率 曲线较陡 峭处右侧 的债券。 在收益 率 曲线 不变动的情 况下，
随着其剩余 期限的衰 减 ， 债券收益率 将沿着陡 峭的收 益率曲线有 较大幅
的下滑，从 而获得较 高的资本 收益；即 使收益率 曲线 上升或进一 步变
陡，这一策 略也能够 提供更多 的安全边 际。 4） 息差 策略 本基金 将利
用回购利率 低于债券 收益率的 情形 ， 通过正回 购将所 获得的资金 投资于
债券，利用 杠杆放大 债券投资 的收益。 5）债券 选择 策略 根据单 个债
券到期收益 率相对于 市场收益 率曲线的 偏离程度 ， 结 合信用等级 、流 动
性、选 择权条款 、 税赋特点 等因素,确 定其投 资价值, 选择定价合 理或价
值被低估的 债券进行 投资。 ① 可转换 债券投资 策略 可 转换债券 是介
于股票和债 券之间的 投资品种 ，具 有抵御 下行风险 、 分享股票价 格上涨
收益的特征 。本基 金首先将 根据对 债券市场 、股票 市 场的比较分 析，选
择股性强 、债性 弱或特征 相反的可 转债列 入当期可 转 债核心库 ，然后 对
具体个券的 股性、债 性做进一 步分析比 较，优选 最合 适的券种进 入组
合，以获取 超额收益 。 在选择 可转换债 券品种 时， 本基金将与 本公司
的股票投研 团队积极 合作， 深入研 究，力 求选择被 市 场低估的品 种，来
构建本基金 可转换债 券的投资 组合。 ② 中小企 业私 募债券投资 策略
中小企业私 募债券是 在中国境 内以非公 开方式发 行和 转让 ， 约定在一定
期限 还本付 息的公司 债券 。由于其 非公开 性及条款 可 协商性 ，普遍具 有
较高收益 。本基 金将深入 研究发行 人资信 及公司运 营 情况， 与中小企 业
私募债券承 销券商紧 密合作 ， 合理合 规合格地 进行中 小企业私募 债券投
资。本 基金主要 采用买入 并持有策 略 ，在投资 过程中 密切监控债 券信用
等级或发行 人信用等 级变化情 况， 力求规 避可能存 在 的债券违约 ，并 获
取超额收益 。 对于含 认股权证 及可转股 条款的 中小 企业私募债 券，本
基金将遵循 以下投资 原则： a. 发行时无 法确定 发行 主体是否可 以在交
易所上市的 品种 ，本基金 将视其为 普通中 小企业私 募 债，主 要以债项 属
性为基础进 行投资决 策。在 持有过 程中， 除非发行 主 体实现上市 ，否则
本基金将遵 循这一原 则，不进 行认股权 证的行使 或者 转股操作。 b.发
行时已经确 定发行主 体可在交 易所上市 的中小企 业私 募债 ， 本基金在投
资时候会在 债项属性 的基础上 ，结合相 关认股权 证或 转股条款进 行分
析，采用相 应的模型 进行投资 。 c. 在持 有过程 中， 如果发行主 体实现
交易所上市 ，本 基金将分 析相关认 股权证 或转股条 款 的价值 ，并结合 债
项属性制定 投资决策 ，根据 市场情况 及进行相 应的投 资操作。 （3 ）资
产支持证券 等品种投 资策略 资 产支持证 券包括 资产 抵押贷款支 持证券
（ABS） 、住 房抵押贷 款支持证 券（MBS） 等，其 定价 受多种因素 影响，
包括市场利 率 、 发行条 款 、 支持资 产的构成 及质量 、 提前偿还率 等 。 本
基金将在基 本面分析 和债券市 场宏观分 析的基础 上 ， 结合蒙特卡 洛模拟
等数量化方 法，对资 产支持证 券进行定 价，评估 其内 在价值进行 投资。 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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（4） 股票投资 策略 1） 新股 申购策略 本基金 根据新 股发行人的 基本情
况，结合对 认购中签 率和新股 上市后表 现的预期 ，谨 慎参与新股 申购。
2）二级市场 股票投资 策略 本 基金通过 综合分析 上市 公司的行业 地位、
竞争优势、 盈利能力 、成长性 、估值水 平等多种 因素,精选具备较 高成
长性及估值 合理的股 票构建股 票 资产组 合。
业绩比较基 准
中债综合指 数收益率
风险收益特 征
本基金属于 债券型基 金， 其预期风 险和预 期收益高 于 货币市场基 金， 低
于混合型基 金、股票 型基金， 为证券投 资基金中 的低 风险品种。
注: 无。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 招商银行股 份有限公 司
信息披露负
责人
姓名
张戈 张燕
联系电话
0755-82825720 0755-83199084
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电 话
4006788999 95555
传真
0755-82021126 0755-83195201
注册地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 楼
深圳深南大 道 7088 号 招商银行 大
厦
办公地址
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳
国际商会中 心第 43 楼
深圳深南大 道 7088 号 招商银行 大
厦
邮政编码
518048 518040
法定代表人
何如 李建红
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称
《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度 报告备置 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中
心第43 层鹏 华基金管 理有限公 司
2.5 其他 相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机 构
中国证券登 记结算有 限责任公
司
北京市西城 区太平桥 大街 17 号
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数 报告期（2018 年 01 月 01 日-2018 年 06 月 30 日 )
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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据和指标
鹏华丰和债 券 A 类
鹏华丰和债 券 C 类
本 期 已 实 现 收
益
-1,086,027.07 -0.07
本期利润
-1,405,386.50
-0.14
加 权 平 均 基 金
份额本期利 润
-0.0118
-0.0140
本 期 加 权 平 均
净值利润率
-1.09%
-1.42%
本 期 基 金 份 额
净值增长率
-1.01%
-1.40%
3.1.2 期末数
据和指标
报告期末（2018 年 06 月 30 日 )
期末可供分 配
利润
9,486,508.37
-0.14
期末可供分 配
基金份额利 润
0.0727
-0.0140
期末基金资 产
净值
140,031,989.36
9.86
期末基金份 额
净值
1.073
0.986
3.1.3 累计 期
末指标
报告期末（2018 年 06 月 30 日 )
基金份额累 计
净值增长率
43.96%
-1.40%
注: （1）本期已实现 收益指基金本期利息收 入、投资 收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
（2 ） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易基 金 的各项费用 （例 如 ， 封闭式 基金交易 佣金等） ，
计入费用后 实际收益 水平要低 于所列数 字。
（3 ） 期 末可供分 配利润 ， 采用 期末资产 负债表中 未分 配利润期末 余额和未 分配利润 中已实现 部分
的期末余额 的孰低数 。
表中的“期 末”均指 报告期最 后一日 ， 即 6 月 30 日 ， 无论该日是 否为开放 日或交易 所的交易 日。
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
鹏华丰和债 券 A 类
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较
基准收益
率③（%）
业绩比较
基准收益
率标准差
④（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去一个月 -0.56
0.46
0.62
0.06
-1.18
0.40
过去三个月 -0.28
0.34
1.95
0.10
-2.23
0.24
过去六个月 -1.01
0.34
3.87
0.08
-4.88
0.26
过去一年 0.56
0.25
4.25
0.07
-3.69
0.18
过去三年 8.58
0.18
9.04
0.07
-0.46
0.11
自基金成立 起至
今
43.96
0.23
21.72
0.06
22.24
0.17
鹏华丰和债 券 C 类
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值增
长率标准差
②（%）
业绩比较
基准收益
率③（%）
业绩比较
基准收益
率标准差
④（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去一个月 -1.40
0.48
0.72
0.06
-2.12
0.42
过去三个月 -1.40
0.48
0.72
0.06
-2.12
0.42
过去六个月 -1.40
0.48
0.72
0.06
-2.12
0.42
过去一年 -1.40
0.48
0.72
0.06
-2.12
0.42
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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自基金成立 起至
今
-1.40
0.48
0.72
0.06
-2.12
0.42
注：业绩比 较基准=中 债综合指 数收益率
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准
收益 率变动的比较
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元人 民币。截止 2018 年 6 月，公司管理资 产总规模 达到 5,232.30
亿元，管理 152 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本基金 的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
戴钢
本 基 金 基 金
经理
2012-11-05 - 16
戴钢先生，国籍中
国，经济学硕 士，16
年证券从业经 验。曾
就职于广东民 安证券
研究发展部， 担任研
究员 ；2005 年9 月加
盟鹏华基金管 理有限
公司，从事研 究分析
工作，历任债 券研究
员、专户投资 经理等
职；2011 年 12 月至
2016 年 02 月 担任鹏
华丰泽债券 （LOF）基
金基金经理 ，2012 年
06 月担任鹏华金刚
保本混合基金 基金经
理，2012 年 11 月至
2015 年 11 月 担任鹏
华中小企债基 金基金
经理，2013 年 09 月
担任鹏华丰实 定期开
放债券基金基金经
理，2013 年 09 月担
任鹏华丰泰定 期开放
债券基金基金 经理，鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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2013 年 10 月至 2018
年 05 月担任 鹏华丰
信分级债券基 金基金
经理，2015 年 11 月
担任鹏华丰和债券
（LOF ）基金基金经
理，2016 年 03 月担
任鹏华丰尚定 期开放
债券基金基金 经理，
2016 年 04 月 担任鹏
华金鼎保本混 合基金
基金经理 ，2016 年08
月至2018 年 05 月担
任鹏华丰饶债 券基金
基金经理 ，2018 年05
月担任鹏华普 悦债券
基金基金经理 ，现同
时担任绝对收 益投资
部副总经理。 戴钢先
生具备基金从业资
格。本报告期 内本基
金基金经理未 发生变
动。
注:1. 任职 日期和离 任日期均 指公司作 出决定后 正式 对外公告之 日 ； 担任新成立 基金基金 经理的 ，
任职日期为 基 金合同 生效日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且对基金 财产造成 损失的异常交易行为。本 报告期内未发鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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生基金管理人管理的所有 投资组合参与的 交易所公开 竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量 超
过该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年上半年债 券市场持 续上涨， 中债总财 富指数上 涨 4.95% 。今年伊 始，宏 观经济开 始出
现下行压力。此后 信用市 场出现了连续的 违约事件使 得市场的信用开始整体收 缩。社融增速持 续
下滑叠加中美贸易战的开 启，市场开始对 经济前景较 为悲观。而此时的货币政 策也开始转向。 分
别在 4 月和 6 月实施 了两次降 准。这无 疑对债券 市场 形成了强力 支持，呈 现出牛市 格局。而 经济
下行导致对 盈利预期 的下调不 利于权益 市场 。 上 半年 权益市场整 体下跌 ， 沪 深300 下 跌了12.90% 。
在组合 的资产配 置上，我 们对债券 资产仍然 维持 了信用债为 主的投资 策略。品 种上以 3 年左
右的高评级 信用债为 主。我们 看好权益 市场的投 资机 会，因此对 股票品种 也进行了 积极配置 。
4.4.2 报告 期 内基金的业 绩表现
2018 年上半年 本基金 A 类份 额 的净值 增长率为-1.01% ，同期业绩 基准增长 率为 3.87% ；2018
年上半年本 基金 C 类 份额 的净 值增长率 为-1.40% ，同 期业绩基准 增长率为0.72%。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
虽然央行在货币政策上有 所调整，但是单纯 的降准很 难改变目前市场的紧信用 的漩涡。随着
社融的逐步下行，宏观经 济的压力也将更 为明显。因 此大趋势对于债券市场是 有利的。当前对 于
收益率的制 约更多的 来自于中 美利差已 经处于较 低水 平，而人民 币汇率是 否能够稳 住。
对于权益市场而言 ，经过前期的调整 ，目前权益 市场估值已处于历史低位 ，因此配置价值 明
显，值得重 点关注。 但右侧交 易可能会 是更好的 选择 。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描
述
（1）日常 估值流程
基金的估 值由基金会计负责 ，基金会计对公 司所管理的基金以基金为 会计核算主体， 独
立建账、独立核算，保证 不同基金之间在 名册登记、 账户设置、资金划拨、账 簿记录等方面相 互
独立。基金会计核算独立 于公司会计核算 。基金会计 核算采用专用的财务 核算 软件系统进行基 金
核算及帐务处理；每日按 时接收成交数据 及权益数据 ，进行基金估值。基金会 计核算采用基金 管
理公司与托管银行双人同 步独立核算、相 互核对的方 式，每日就基金的会计核 算、基金估值等 与
托管银行进行核对；每日 估值结果必须与 托管行核对 一致后才能对外公告。基 金会计除设有专 职鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 14 页 共 50 页
基金会计核算岗外，还设 有基金会计复核 岗位，负责 基金会计核算的日常事后 复核工作，确保 基
金净值核算 无误。
配备的基 金会计具备会计资 格和基金从业资 格，在基金核算与估值方 面掌握了丰富的 知
识和经验， 熟悉及了 解基金估 值法规、 政策和方 法。
（2 ）特殊业 务估值流 程
根据中国证 监会公告[2017]13 号《中国证 监会关于证券投资基金估值业 务的指导意见》
的相关规定，本公司成立 停牌股票等没有 市价的投资 品种估值小组，成员由基 金经理、行业研 究
员、监察稽 核部、金 融工程师 、登记结 算部相关 人员 组成。
2、 基金经理 参与或决 定估值的 程度
基 金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理 参与估值小组对停 牌股票估值的讨 论，发表相关意见和建议 ，与估值小组成 员
共同商定估 值原则和 政策。
3、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存 在任 何重大利益 冲突 。
4. 定价服务 机构按照 商业合同 约定提供 定价 服务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
1 、 截止本报告期末 ， 丰 和 A 期末 可供分配 利润为 9,486,508.37 元 ， 期末 基金份额 净值 1.073
元；丰和 C 期末可供 分配利润 为-0.14 元，期末 基金 份额净值 0.986 元。
2 、本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
3 、 根据相 关法律法 规及本基 金基金合 同的规定 ， 本基金管理 人将会综 合考虑各 方面因素 ， 在
严格遵守规 定前提下 ，对本报 告期内可 供分配利 润适 时作出相应 安排。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净 值 预警情形的说 明
无。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人—— 招商银 行股份有限公司不存在任 何损害基金份
额持有人利益的行为，严 格遵守了《中华 人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、 基
金合同，完 全尽职尽 责地履行 了应尽的 义务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资 产净值的 计算、利润分配、基金份 额申购赎回价鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 15 页 共 50 页
格的计算 、 基金 费用开 支等问题 上 ， 不存在 任何损害 基金份额持 有人利益 的行为 ， 严 格遵守了 《 中
华人民共和国证券投资基 金法》等有关法 律法规，在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规 定
进行。
报告期 内，本基 金未实施 利润分配 。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会 计报告、 利润分配、投资组合报告 等内容真实、
准确和完整 ，不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大 遗漏。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计)
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华丰和 债券型证 券投资基 金(LOF)
报告截止日 ：2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
6.4.7.1
15,427,737.93 16,300,599.67
结算备付金
1,921,871.75 2,911,700.97
存出保证金
63,352.08 50,013.22
交易性金融 资产
6.4.7.2
156,049,762.50 211,694,481.32
其中：股票 投资
28,908,761.00 27,442,805.42
基金投资
- -
债券投资
127,141,001.50 184,251,675.90
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
6.4.7.3
- -
买入返售金 融资产
6.4.7.4
- -
应收证券清 算款
- 3,703,351.56
应收利息
6.4.7.5
2,362,647.09 5,390,070.77
应收股利
- -
应收申购款
397.86 5,393.46
递延所得税 资产
- -
其他资产
6.4.7.6
- -
资产总计
175,825,769.21 240,055,610.97
负债和所有者权益
附注号
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- - 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
6.4.7.3
- -
卖出回购金 融资产款
24,900,000.00 24,000,000.00
应付证券清 算款
10,414,941.27 11,013,034.96
应付 赎回款
11,184.47 -
应付管理人 报酬
96,575.74 139,514.14
应付托管费
24,143.95 34,878.53
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
6.4.7.7
124,433.11 121,783.10
应交税费
26,591.56 13,572.00
应付利息
-9,397.99 -11,041.14
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
6.4.7.8
205,297.88 614,000.00
负债合计
35,793,769.99 35,925,741.59
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9
130,545,490.99 188,317,531.44
未分配利润
6.4.7.10
9,486,508.23 15,812,337.94
所有者权益 合计
140,031,999.22 204,129,869.38
负债和所有 者权益总 计
175,825,769.21 240,055,610.97
注: 报告截止日 2018 年 06 月 30 日，基 金份额总额 130,545,490.99 份，其中 鹏华丰和 债券 C 类
基金份额的 份额总额 为 10.00 份, 份额净值 0.986 元,鹏华丰和债 券 A 类基金 份额的份 额总额 为
130,545,480.99 份, 份额净值1.073 元
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华丰和 债券型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018
年6 月 30 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017
年6 月 30 日
一、收入
733,848.41 12,243,504.55
1.利息收入
5,053,077.05 26,508,555.98
其中：存款 利息收入
6.4.7.11
41,358.83 204,489.35
债券利息收 入
4,997,515.73 26,294,370.40
资产支持证 券利息收
入
- -
买入返售金 融资产收
入
14,202.49 9,696.23
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失以 “-”填 -4,004,721.72 -4,219,285.50 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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列）
其中：股票 投资收益
6.4.7.12
-3,755,111.98 -
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
6.4.7.13
-318,511.74 -4,219,285.50
资产支持证 券投资收
益
6.4.7.13.5
- -
贵金属投资 收益
6.4.7.14
- -
衍生工具收 益
6.4.7.15
- -
股利收益
6.4.7.16
68,902.00 -
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
6.4.7.17
-319,359.50 -10,094,753.07
4.汇兑收益( 损失以 “-” 号 填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以 “-” 号 填
列)
6.4.7.18
4,852.58 48,987.14
减： 二、费 用
2,139,235.05 6,714,231.48
1．管理人报 酬
6.4.10.2.1
688,602.26 2,470,831.35
2．托管费
6.4.10.2.2
172,150.61 617,707.81
3．销售服务 费
6.4.10.2.3
- -
4．交易费用
6.4.7.19
393,703.17 1,031.12
5．利息支出
640,703.03 3,383,931.60
其中： 卖 出回购金 融资产支 出
640,703.03 3,383,931.60
6．税金及附 加
14,943.18 -
7．其他费用
6.4.7.20
229,132.80 240,729.60
三、利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
-1,405,386.64 5,529,273.07
减：所得税 费用
- -
四、净利润 （净亏损 以“-”
号填列）
-1,405,386.64 5,529,273.07
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华丰和 债券型证 券投资基 金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
188,317,531.44 15,812,337.94 204,129,869.38
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -1,405,386.64
-1,405,386.64 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-57,772,040.45 -4,920,443.07 -62,692,483.52
其中：1.基 金申购款
184,179.21 15,020.78 199,199.99
2.基金赎回 款
-57,956,219.66 -4,935,463.85 -62,891,683.51
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
130,545,490.99 9,486,508.23 140,031,999.22
项目
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
612,189,066.73 34,635,174.83 646,824,241.56
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 5,529,273.07
5,529,273.07
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-85,102,314.70 -4,614,332.43 -89,716,647.13
其中：1.基 金申购款
48,175,435.17 2,793,529.37 50,968,964.54
2.基金赎回 款
-133,277,749.87 -7,407,861.80 -140,685,611.67
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
527,086,752.03 35,550,115.47 562,636,867.50
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至6.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓召明
苏波
郝文高
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏华中小企 业纯债债券型发起 式证券投资基 金(以下简称“本基金”)经中 国证券监鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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督管理委员 会(以下简 称“中国 证监会”)证监许 可[2012]1219 号 《关于核 准鹏华中 小企业纯 债债
券型发起式证券投资基金 募集的批复》核 准，由鹏华 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国 证
券投资基金法》和《鹏华 中小企业纯债债 券型发起式 证券投资基金基金合同》 公开募集。在基 金
合同生效后三年内封闭运 作，在深圳证券 交易所上市 交易，封闭期结束后，满 足一定条件转为 上
市开放式基金 LOF 。本 基金自 2012 年 10 月 15 日至 2012 年 10 月 29 日期间 公开发售 ，首次设 立
募集不包括 认购资金 利息共募 集 986,412,589.52 元 ， 本基金 设立 募集期 内认购资 金产生的 利息
收入 420,109.59 元 ， 经普华 永道中天 会计师事 务所 有限公司普 华永道中 天验字(2012) 第423 号
验资报告予 以验证 。 经向 中国证监 会备案 ， 《鹏华 中小 企业纯债债 券型发起 式证券投 资基金基 金合
同》 于 2012 年11 月5 日 正式生效 ， 基金 合同生 效日 的基金份额 总额为 986,832,699.11 份基 金份
额 ， 其中认 购资金利 息折合 420,109.59 份基金 份额 。 本 基金的 基金管理 人为鹏华 基金管理 有限
公司 ， 基金 托管人为 招商银行 股份有限 公司 。 另 根据 中国证监会 基金部通 知[2012]22 号 《关 于增
设发起 式基 金审核通 道有关问 题的通知》 ， 鹏 华中小企 业债券基金 在募集时 ， 使 用发起资 金认购的
金额不少于 人民币 10,000,000.00 元，且发 起资金认 购的基金份 额持有期 限不少于 3 年 。本基金
为契约型证 券投资基 金，存续 期限不定 。
根据《鹏华中小企业纯债 债券型发起式证 券投资基金 基金合同》的规定及本基 金的基金管理人 发
布的《关于鹏华中小企业 纯债债券型发起 式证券投资 基金到期转型暨变更基金 名称及修改基金 合
同的公告》 ， 本基 金的封闭 期自 2012 年11 月 5 日(基 金合同生效 日)起至 2015 年 11 月 4 日止 。 封
闭期结束后 ， 自2015 年11 月 5 日 起 ， 本基金 的运作 方式转为上 市开放式 基金(LOF) ， 基金名称 变
更为鹏华丰 和债券型 证券投资 基金(LOF)( 以下简 称“ 鹏华丰和债 券基金(LOF) ” ， 不 需要召开 基金
份额持有人 大会。 于 2015 年 11 月 5 日 ，本基金 的基 金管理人将 本基金的 场内份额 转换为鹏 华丰
和债券基金(LOF)的场 内份额，将本基金 的场外份额 转换为鹏华丰和债券基金(LOF)的场外份 额。
经履行相关程序，与基金 托管人协商同意 ，并报中国 证监会备案，本基金的基 金管理人在《鹏 华
中小企业纯债债券型发起 式证券投资基金 基金合同》 的基础上拟定了《鹏华丰 和债券型证券投 资
基金(LOF) 基金合同》 ， 删去不再适用于转 型后基金运 作的相关内容。本基金的 投资目标、投资 范
围、投资策略等依据《鹏 华中小企业纯债 债券型发起 式证券投资基金基金合同 》中对转型后基 金
的相关约定 执行 。 《鹏 华丰和债 券型证券 投资基金(LOF) 基金合同 》 自 2015 年 11 月5 日 起生
效， 《鹏华中 小企业纯 债债券型 发起式证 券投资 基金 基金合同》 于同日起 失效。
根据 《中 华人民共 和国证券 投资基金 法》 和 《鹏华 丰 和债券型证 券投资基 金(LOF)基 金合同 》 的有
关规定，本基金主要投资 于固定收益类证 券，包括国 债、央行票据、金融债、 企业债、公司债 、
中小企业私募债、短期融 资券、可转债、 分离交易可 转债、资产支持证券、债 券回购等；同时 投鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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资于股票、权证等权益类 证券以及法律、 法规获中国 证监会允许基金投资的其 他金融工具。基 金
的投资组合比例为：债券 等固定收益类证 券的投资比 例不低于基金资产的 80% ；股票等权益 类证
券的投资比例不超过基金 资产的 20% ；现 金或到日期 在一年以内的政府债券的 投资比例不低于 基
金资产净值 的 5%。业 绩比较基 准变更为 ：中债综 合指 数收益率。
经深圳证券 交易所深 证上【2012 】461 号 文审核同 意 ，本基金 84,107,961.00 份基金份 额于 2013
年 1 月 9 日在深交所 挂牌交易 。未上市 交易的基 金份 额托管在场 外，基金 份额持有 人可通过 本基
金代销机构 赎回或通 过跨系统 转托管业 务将其转 至深 交所场内后 进行上市 交易。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 丰和债 券型证 券 投资基金
(LOF) 基金合 同》 和在财务 报表附注 中所列示 的中国证 监会 、 中 国基金业 协会发 布的有关 规定及允
许的基金行 业实务操 作编制。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年上 半年财务 报表符合 企业会计 准则的 要求，真实 、完整地 反映了本 基金 2018
年06 月30 日的财务 状况以及2018 年上 半年的 经营 成果和基金 净值变动 情况等有 关信息。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值 税政策 的
补充通知》 、 财税[2016]140 号 《 关于明确 金融 房地 产开发 教 育辅助服 务等增值 税政策的 通知》 、
财税[2017]2 号 《关于资 管产品增 值税政策 有关问题 的补充通知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资管产鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90 号《关于 租入固定资产进项税额抵 扣等增值税政策 的
通知》 及其他相 关财税法 规和实务 操作 ， 主要 税项列 示如下 ：
(1) 资管产品 运营过程 中
发生的增值税应税行为， 以资管产品管理 人为增值税 纳税人。资管产品管理人 运营资管产品过 程
中发生的增 值税应税 行为 ， 暂适用简 易计税方 法 ， 按 照3%的征收率 缴纳增值 税 。 对 资管产品 在 2018
年1 月 1 日 前运营过 程中发生 的增值税 应税行为 ， 未 缴纳增值税 的 ， 不再缴 纳 ； 已缴 纳增值税 的，
已纳税额从 资管产品 管理人以 后月份的 增值税应 纳税 额中抵减。
对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地 方
政府债以及 金融同业 往来利息 收入亦免 征增值税 。 资 管产品管理 人运营资 管产品提 供的贷款 服务 ，
以2018 年1 月1 日起 产生的利 息及利息 性质的 收入 为销售额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包 括 买卖股票 、 债券 的差价收 入 ， 股票的 股息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由 发行债券的 企业在向 基金支付 利息时代 扣代
缴20% 的个人 所得税 。 对基金从 上市公司 取得的股 息 红利所得 ， 持 股期限 在 1 个月以 内(含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收 入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按照 实际缴纳 增值
税额的适用 比例计算 缴纳。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
活期存款
15,427,737.93
定期存款
-
其中：存款 期限 1 个 月以内
-
存款期限 1-3 个月
-
存款期限 3 个月及以 上
-
其他存款
- 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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合计
15,427,737.93
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
成本
公允价值
公允价值变 动
股票
29,456,403.23 28,908,761.00 -547,642.23
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场
117,296,811.91 117,111,001.50 -185,810.41
银行间市场
9,996,470.00 10,030,000.00 33,530.00
合计
127,293,281.91 127,141,001.50 -152,280.41
资产支持证 券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
156,749,685.14 156,049,762.50 -699,922.64
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注: 无。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注: 无。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注: 无。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
应收活期存 款利息
1,463.43
应收定期存 款利息
-
应收其他存 款利息
-
应收结算备 付金利息
864.80
应收债券利 息
2,360,290.36
应收资产支 持证券利 息
-
应收买入返 售证券利 息
-
应收申购款 利息
- 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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应收黄金合 约拆借孳 息
-
其他
28.50
合计
2,362,647.09
注: 其他为应 收结算保 证金利息 。
6.4.7.6 其他 资产
注: 无。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用
124,433.11
银行间市场 应付交易 费用
-
合计
124,433.11
6.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金
-
应付赎回费
0.44
预提费用 205,297.44
合计
205,297.88
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
鹏华丰和债 券 A 类
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 188,317,531.44
188,317,531.44
本期申购
184,169.21
184,169.21
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-57,956,219.66
-57,956,219.66
-基金拆分/ 份额折算 前
-
-
基金拆分/份 额折算调 整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-
-
本期末
130,545,480.99
130,545,480.99
鹏华丰和债 券 C 类
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金份额（ 份）
账面金额
上年度末 -
-
本期申购
10.00
10.00
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-
-
-基金拆分/ 份额折算 前
-
-
基金拆分/份 额折算调 整
-
-
本期申购
-
-
本期赎回（ 以“- ”号 填列）
-
-
本期末
10.00
10.00
注:1 、申购 含红利再 投、转换 入份额； 赎回含转 换出 份额。
2 、根 据《 鹏华 丰和债 券型 证券 投资基 金(LOF) 基 金合同 》 、 《鹏 华丰 和债 券型证 券投 资基 金(LOF)
基金合同招 募说明书 》 和 《关于 鹏华丰和 债券型 证券 投资基金(LOF) 基金合 同增加 C 类份额并 修改
基金合同的 公告》 ，本 基金自 2018 年 6 月 7 日起 根据 销售服务费 收取方式 的不同， 将基金份 额分
为不同的类 别。在投 资者持有 基金期间 不计提销 售服 务费的，称为 A 类基 金份额； 在投资者 持有
基金期间从 本类别基 金资产中 计提销售 服务费的 ，称 为 C 类基金份额 。本基金 A 类、C 类两 种收
费模式并存 ， 由于 基金费用 的不同 ， 本基 金 A 类基 金份 额和 C 类基 金份额分 别计 算基 金份额净 值，
计算公式为 计算日各 类别基金 资产净值 除以计算 日发 售在外的该 类别基金 份额总数 。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
鹏华丰和债 券 A 类
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
上年度末 16,161,258.26 -348,920.32 15,812,337.94
本期利润
-1,086,027.07 -319,359.43 -1,405,386.50
本期基金份 额
交易产生的 变
动数
-5,007,427.05 86,983.98 -4,920,443.07
其中：基金 申
购款
16,066.43 -1,045.65 15,020.78
基金赎
回款
-5,023,493.48 88,029.63 -4,935,463.85
本期已分配 利
润
- - -
本期末
10,067,804.14 -581,295.77 9,486,508.37
鹏华丰和债 券 C 类
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润 合计
本期利润
-0.07 -0.07 -0.14
本期基金份 额
交易产生的 变
动数
- - -
其中：基金 申
购款
- - -
基金赎
回款
- - - 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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本期已分配 利
润
- - -
本期末
-0.07 -0.07 -0.14
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入
21,476.62
定期存款利 息收入
-
其他存款利 息收入
-
结算备付金 利息收入
19,224.22
其他
657.99
合计
41,358.83
注: 其他为结 算保证金 利息收入 。
6.4.7.12 股票 投资收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额
130,060,724.35
减：卖出股 票成本总 额
133,815,836.33
买卖股票差 价收入
-3,755,111.98
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日 至 2018 年6月30 日
债券投资收 益 —— 买 卖债券 （、 债 转股及债 券到
期兑付）差 价收入
-318,511.74
债券投资收 益 —— 赎 回差价收 入
-
债券投资收 益 —— 申 购差价收 入
-
合计
-318,511.74
6.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日 至 2018 年6月30 日
卖出债券 （、 债 转股及债 券到期兑 付） 成交总 额
123,099,673.12 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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减： 卖出债 券 （、 债 转股及债 券到期 兑付） 成 本
总额
116,109,827.63
减：应收利 息总额
7,308,357.23
买卖债券差 价收入
-318,511.74
6.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
注: 无。
6.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
注: 无。
6.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
注: 无。
6.4.7.14 贵金 属投资收益
6.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
注: 无。
6.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
注: 无。
6.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
注: 无。
6.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
注: 无。
6.4.7.15 衍生 工具收益
6.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
注: 无。
6.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
注: 无。
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
股票投资产 生的股利 收益
68,902.00
基金投资产 生的股利 收益
-
合计
68,902.00
6.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
1.交易性金 融资产
-319,359.50
股票投资
-734,378.11
债券投资
415,018.61
资产支持证 券投资
-
基金投资
-
贵金属投资
-
其他
-
2.衍生工具
-
权证投资
-
3.其他
-
减： 应税金融商 品公允价 值变动 产生的预 估增值
税
-
合计
-319,359.50
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
基金赎回费 收入
4,834.80
转换费收入
17.78
合计
4,852.58
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用
393,528.17
银行间市场 交易费用
175.00
合计
393,703.17
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年6 月 30 日
审计费用
26,778.95
信息披露费
148,765.71
银行汇划费 用 5,235.36
账户维护费 18,000.00
上市年费 29,752.78
其他 600.00
合计
229,132.80
6.4.7.21 分部 报告
无。
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
无。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
无。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.9.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称
与本基金的 关系
鹏华基金管 理有限公 司 （“鹏华 基金公司 ”） 基金管理人 、基金销 售机构
招商银行股 份有限公 司(“招商 银行”) 基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
注: 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
注: 无。
6.4.10.1.2 债券 交易
注: 无。
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.10.1.3 债券 回购交易
注: 无。
6.4.10.1.4 权证 交易
注: 无。
6.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
注: 无。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年
6 月 30 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
688,602.26 2,470,831.35
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
129,175.74
261,251.76
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金管理有限公 司的管理 人报酬年费率为 0.80% ，逐日计提，按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值×0.80% ÷当 年天 数。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6
月30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
172,150.61 617,707.81
注: 支付基金托管人招商银 行股份有限公司 的托管费 年费率为 0.2%，逐日 计提，按月支付。 日托
管费= 前一日 基金资产 净值×0.2% ÷当年 天数。
6.4.10.2.3 销售 服务费
注: 支付基金 销售机构的 C 类基金份 额的销售 服务费 按前一日基 金资产净值 0.4% 的年 费率计提 ，鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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逐日计提 ， 按月支付 ，A 类基金 份额不 收取销售 服务 费 。 日销售 服务费= 前一日 的 C 类 基金 资产
净值×0.4% ÷当年天 数。
6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易
注: 无。
6.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月30 日
鹏华丰和债 券 A 类 鹏华丰和债 券 C 类
基金合同生 效日（ 2012 年 11
月5 日）持 有的基金 份额
- -
期初持有的 基金份额
10,007,200.00 -
期间申购/买 入总 份额
- -
期间因拆分 变动份额
- -
减：期间赎 回/卖出总 份额
-10,007,200.00 -
期末持有的 基金份额
- -
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
-
-
项目
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月30 日
鹏华丰和债 券 A 类 鹏华丰和债 券 C 类
基金合同生 效日（ 2012 年 11
月5 日）持 有的基金 份额
- -
期初持有的 基金份额
10,007,200.00 -
期间申购/买 入总 份额
- -
期间因拆分 变动份额
- -
减：期间赎 回/卖出总 份额
- -
期末持有的 基金份额
10,007,200.00 -
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
1.8986%
-
注: 本基金管 理人投资 本基金的 费率标准 与其他 相同 条件的投资 者适用的 费率标准 相一致。
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6 月30 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
招商银行
15,427,737.93
21,476.62
5,084,664.92
28,327.20
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注: 本基金本 报告期及 上年度可 比期间未 参与关 联方 承销的证券 。
6.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
6.4.11 利润 分配情况
无。
6.4.12 期末(2018 年 06 月 30 日)本基金持 有的流通受限证 券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
注: 无。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注: 无。
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注: 无。
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末 2018 年6 月 30 日止， 基金从事 证券 交易所债券 正回购交 易形成的 卖出回购
证券款余 额 24,900,000.00.00 元 ，于 2018 年 7 月2 日到期。该 类交易要 求本基金 转入质押 库的
债券，按证 券交易所 规定的比 例折算成 标准券后 ，不 低于债券回 购交易的 余额。
6.4.13 金融 工具风险及管 理
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金为债 券型证券 投资基金 。 本 基金主要 投资债券 等固定收益 类金融工 具 。 本基金在 日常
经营活动中面临的与这些 金融工具相关的 风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本 基鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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金的基金管理人从事风险 管理的主要目标 是争取将 以 上风险控制在限定的范围 之内，使本基金 在
风险和收益 之间取得 最佳的平 衡以实现 “风险和 收益 相匹配”的 风险收益 目标 。 本 基金的基 金管
理人致力于全面内部控制 体系的建设，建 立了从董事 会层面到各业务部门的风 险管理组织架构 。
本基金的基金管理人在董 事会下设风险控 制和合规审 计委员会，主要负责制定 基金管理人风险 控
制战略和控制政策、协调 突发重大风险等 事项；督察 长负责对基金管理人各业 务环节合法合规 运
作进行监督检查，组织、 指导基金管理人 内部监察稽 核工作，并可向董事会和 中国证监会直接 报
告；在公司内部设立独立 的监察稽核部， 专职负责对 基金 管理人各部门、各业 务的风险控制情 况
进行督促和 检查 ， 并适时 提出整改 建议 。 本基金 的基 金管理人对 于金融工 具的风险 管理方法 主要
是通过定性分析和定量分 析的方法去估测 各种风险产 生的可能损失。从定性分 析的角度出发， 判
断风险损失的严重程度和 出现同类风险损 失的频度。 而从定量分析的角度出发 ，根据本基金的 投
资目标，结合基金资产所 运用金融工具特 征通过特定 的风险量化指标、模型， 日常的量化报告 ，
确定风险损失的限度和相 应置信程度，及 时可靠地对 各种风险进行监督、检查 和评估，并通过 相
应决策，将 风险控制 在可承受 的范围内 。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险 是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券的发行人
出现违约 、 拒绝 支付到期 本息等情 况 ， 导致基 金资产 损失和收益 变化的风 险 。 本基金 的基金管 理
人在交易前对交易对手的 资信状况进行了 充分的评估 。本基金的银行存款存放 在本基金的托管 行
招商银行股 份有限公 司 ， 与该银行 存款相关 的信用风 险不重大 。 本基 金在交易 所进行的 交易均以
中国证券登记结算有限责 任公司为交易对 手完成证券 交收和款项清算，违约风 险可能性很小； 在
银行间同业市场进行交易 前均对交易对手 进行信用评 估并对证券交割方式进行 限制以控制相应 的
信用风险 。 本基 金的基金 管理人建 立了信用 风险管理 流程 ， 通 过对投资 品种信 用等级评 估来控制
证券发行人 的信用风 险 ， 且通过分 散化投资 以分散信 用风险 。 本基金 债券投资 的信用评 级情况按
《中国人民 银行信用 评级管理 指导意见 》设定的 标准 统计及汇总 。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
短期信用评级
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年12 月31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
10,030,000.00 2,793,840.00
合计
10,030,000.00 2,793,840.00 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 33 页 共 50 页
注:1. 未评级债券包括 国债、中央银行票 据和政策性 金融债；A-1 以下包含 未评级的超短期融 资
券。 2. 本 基金上年 末未持有 短期信用 评级债券 。
6.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注:1. A-1 以下 包含发行 期限小于 1 年 的资产支 持证 券。 2. 本 基金上年 末未持有 短期信用 评级
资产支持证 券。
6.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资
注:1. A-1 以下 包含发行 期限小于 1 年 的同业存 单。 2. 本基金 上年末未 持有短期 信用评级 同业
存单。
6.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评级
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
AAA
80,137,300.00 59,820,340.00
AAA 以下
36,973,701.50 111,634,495.90
未评级
- 10,003,000.00
合计
117,111,001.50 181,457,835.90
注: 未评级债 券包括国 债、中央 银行票据 和政策 性金 融债。
6.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
注: 本基金上 年末未持 有长期信 用评级资 产支持 证券 。
6.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资
注:1. AAA 以下 包含发行 期限大于 1 年 的同业存 单。 2. 本基金 上年末未 持有长期 信用评级 同业
存单。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现 。,针 对兑
付赎回资金的流动性风险 ，本基金的基金 管理人每日 对本基金的申购赎回情况 进行严密监控并 预鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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测流动性需求，保持基金 投 资组合中的可 用现金头寸 与之相匹配。本基金的基 金管理人在基金 合
同中设计了巨额赎回条款 ，约定在非常情 况下赎回申 请的处理方式，控制因开 放申购赎回模式 带
来的流动性 风险 ， 有效保 障基金持 有人利 益 。,针对投 资品种变现 的流动性 风险 ， 本基金 的基金 管
理人通过独立的风险管理 职能部门设定流 动性比例要 求，对流动性指标进行持 续的监测和分析 ，
包括组合持仓集中度指标 、组合在短时间 内变现能力 的综合指标、组合中变现 能力较差的投资 品
种比例以及流通受限制的 投资品种比例等 。本基金投 资于一家公司发行的股票 市值不超过基金 资
产净值的 10%，且本基 金与由本 基金的基 金管理人管 理的其他基金共同持有一 家公司发行的证 券
不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部 分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市 场
交易，因此除附注中列示 的部分基金资产 流通暂时受 限制不能自由转让的情况 外，其余金融资 产
均能以合理价格适时变现 。此外，本基金 可通过卖出 回购金融资产方式借入短 期资金应对流动 性
需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。, 除卖出回购金融资产款余额
24,900,000.00 元将在一个月内 到期且计息外，本基 金所持有的全部金融负债的合 约约定到期日
均为一个月以内且不计息 ，可赎 回基金份 额净值（所 有者权益）无固定到期日 且不计息，因此 账
面余额即为 未折现的 合约到期 现金流量 。,本基金 所持 有的全部金 融负债的 合约约定 到期日均 为一
个月以内且不计息，可赎 回基金份额净值 （所有者权 益）无固定到期日且不计 息，因此账面余 额
即为未折现 的合约到 期现金流 量。
6.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
无。
6.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格 按照《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》及
《公开募集 开放式证 券投资基 金流动性 风险管理 规定 》 （自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ） 等法规 的要
求对本基金组合资产的流 动性风险进行管 理，通过独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集 中
度指标、流通受限制的投 资品种比例以及 组合在短时 间内变现能力的综合指标 等流动性指标进 行
持续的监测 和分析。
本基金投资于一家 公司发行的证券市 值不超过基 金资产净值的 10%，且 本基金与由本基金 的
基金管理人管理的其他基 金共同持有一家 公司发行的 证券不得超过该证券的 10%。本基金与 由本
基金的基金管理人管理的 其他开放式基金 共同持有一 家上市公司发行的可流通 股票不得超过该 上
市 公司 可流 通股票 的 15%( 完 全按 照有 关指数 构成 比例 进行 证券 投资的 开放 式基 金及中 国证 监 会
认定的特殊 投资组合 不受该比 例限制) ， 本基金与 由本 基金的基金 管理人管 理的全部 投资组合 持有鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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一家上市公 司发行的 可流通股 票，不得 超过该上 市公 司可流通股 票的 30% 。
本基金所持部分证 券在证券交易所上 市，其余亦 可在银行间同业市场交易 ，部分基金资产 流
通暂时受限制不能自由转 让的情况参见附 注“期末本 基金持有的流通受限证券 ”。此外，本基 金
可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资 金应对流动 性需求，其上限一般不超 过基金持有的债 券
投资的公允 价值。本 基金主动 投资于流 动性受限 资产 的市值合计 不得超过 基金资产 净值的 15% 。
本基金 的基金管 理人每日 对基金组 合资产中 7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值进行审 慎评
估与测算， 确保每日 确认的净 赎回申请 不得超过7 个 工作日可变 现资产的 可变现价 值。
同时，本基金的基 金管理人通过合理 分散逆回购 交易的到期日与交易对手 的集中度；按照 穿
透原则对交易对手的财务 状况、偿付能力 及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理 ，
以及对不同 的交易对手实 施交易额度管理 并进行动态 调整等措施严格管理本基 金从事逆回购交 易
的流动性风险和交易对手 风险。此外，本 基金的基金 管理人建立了逆回购交易 质押品管理制度 ：
根据质押品的资质确定质 押率水平；持续 监测质押品 的风险状况与价值变动以 确保质押品按公 允
价值计算足额；并在与私 募类证券资管产 品及中国证 监会认定的其他主体为交 易对手开展逆回 购
交易时，可 接受质押 品的资质 要求与基 金合同约 定的 投资范围保 持一致。
综合上述各项流动 性指标的监测结果 及流动性风 险管理措施的实施，本基 金在本报告期内 流
动性情况良 好。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是 指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。 本基金 主要投资 于交
易所及银行间市场交易的 固定收益品种， 此外还持有 银行存款、结算备付金等 利率敏感性资产 ，
因此存在相应的利率风险 。本基金的基金 管理 人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控 ，
并通过调整 投资组合 的久期等 方法对上 述利率风 险进 行管理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年6 月30 日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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资产
银行存款 15,427,737.93 - - - 15,427,737.93
结算备付金 1,921,871.75 - - - 1,921,871.75
存出保证金 63,352.08 - - - 63,352.08
交易性金融 资产 40,902,401.50 72,665,200.00 13,573,400.00 28,908,761.00 156,049,762.50
买入返售金 融资
产
- - - - -
应收利息 - - - 2,362,647.09 2,362,647.09
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 397.86 397.86
应收证券清 算款 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计
58,315,363.26 72,665,200.00 13,573,400.00 31,271,805.95 175,825,769.21
负债
应付赎回款 - - - 11,184.47 11,184.47
应付管理人 报酬 - - - 96,575.74 96,575.74
应付托管费 - - - 24,143.95 24,143.95
应付证券清 算款 - - - 10,414,941.27 10,414,941.27
卖出回购金 融资
产款
24,900,000.00 - - - 24,900,000.00
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 124,433.11 124,433.11
应付利息 - - - -9,397.99 -9,397.99
应付税费 - - - 26,591.56 26,591.56
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 205,297.88 205,297.88
负债总计
24,900,000.00 - - 10,893,769.99 35,793,769.99
利率敏感度 缺口
33,415,363.26 72,665,200.00 13,573,400.00 20,378,035.96 140,031,999.22
上年度末
2017 年12 月31
日
1 年以内
1-5 年
5 年以上
不计息
合计
资产
银行存款 16,300,599.67 - - - 16,300,599.67
结算备付金 2,911,700.97 - - - 2,911,700.97
存出保证金 50,013.22 - - - 50,013.22
交易性金融 资产 83,809,313.80 81,968,362.10 18,474,000.00 27,442,805.42 211,694,481.32
买入返售金 融资
产
- - - - -
应收利息 - - - 5,390,070.77 5,390,070.77
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 5,393.46 5,393.46
应收证券清 算款 - - - 3,703,351.56 3,703,351.56
其他资产 - - - - -
资产总计
103,071,627.66
81,968,362.10
18,474,000.00
36,541,621.21
240,055,610.97
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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负债
应付赎回款 - - - - -
应付管理人 报酬 - - - 139,514.14 139,514.14
应付托管费 - - - 34,878.53 34,878.53
应付证券清 算款 - - - 11,013,034.96 11,013,034.96
卖出回购金 融资
产款
24,000,000.00 - - - 24,000,000.00
应付销售服 务费 - - - - -
应付交易费 用 - - - 121,783.10 121,783.10
应付利息 - - - -11,041.14 -11,041.14
应付税费 - - - 13,572.00 13,572.00
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 614,000.00 614,000.00
负债总计
24,000,000.00
11,925,741.59
35,925,741.59
利率敏感度 缺口
79,071,627.66
81,968,362.10
18,474,000.00
24,615,879.62
204,129,869.38
注: 表中所示 为本基金 资产及负 债的账面 价值 ， 并 按照 合约规定的 利率重新 定价日或 到期日孰 早者
予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设
该 利 率敏 感性 分 析数 据结 果为 基 于本 基金 报表 日 组合 持 有债 券资 产 的利 率风 险
状况测算的 理论变动 值对基金 资产净值 的影响金 额。
假定所有期 限的利率 均以相同 幅度变动25 个基 点， 其 他市场变量 均不发生 变化。
此项影响并 未考虑基 金经理为 降低利率 风险而可 能采 取的风险管 理活动。
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年
6 月 30 日）
上年度末 （2017 年 12 月31 日 ）
分析
市场利率上 升 25 个基 点 -423,497.38 -527,750.38
市场利率下 降 25 个基 点 426,725.86 532,019.33
注: 无。
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现 金流量因 外汇汇率变动而发生波动 的风险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响， 也 可能来源 于证券 市场整体 波动的影 响。 其他 价格风险是 指基金所 持金融工 具的公允 价值
或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率 以外的市场 价格因素变动而发生波动 的风险。本基金 主
要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场交易的股 票和债券，所面临的其他 价格风险来源于 单
个证券发行 主体自身 经营情况 或特殊事 项的影响 ， 也 可能来源于 证券市场 整体波动 的影响 。 本基
金通过投资 组合的分 散化降低 其他价格 风险。 本 基金 对债券等固 定收益品 种的投资 比例不低 于基
金资产的 80 ％， 股票等权 益类证券 的投资比 例不超过 基金资产的 20% 此外 ， 本 基金的基 金管理人
每日对本基 金所持有 的证券价 格实施监 控， 定期 运用 多种定量方 法对基金 进行风险 度量， 包 括 VaR
（Value at Risk ） 指标等来 测试本基 金面临 的潜在价 格风险， 及时可靠 地对风险 进行跟踪 和控制 。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年12月31 日
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资
28,908,761.00
20.64
27,442,805.42
13.44
交易性金融 资产 － 基 金投资
- - - -
交易性金融 资产 －债 券投资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
28,908,761.00 20.64
27,442,805.42 13.44
注: 无。
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设 除业绩比较 基准外的 其他市场 变量保持 不变
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （2018 年 6 月
30 日）
上年度末 （2017 年12
月31 日 ）
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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分析
业绩比较基 准上升 5% 1,646,610.43 216,348.10
业绩比较基 准下降 5% -1,646,610.43 -216,348.10
注: 无。
6.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
无。
6.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
无。
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
28,908,761.00 16.44
其中：股票
28,908,761.00 16.44
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
127,141,001.50 72.31
其中：债券
127,141,001.50 72.31
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
17,349,609.68 9.87
8
其他各项资 产
2,426,397.03 1.38
9
合计
175,825,769.21 100.00
7.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
7.2.1 报告 期末按行业分 类的境内股 票投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
A
农、林、牧 、渔业
3,983,520.00 2.84
B
采矿业
- -
C
制造业
21,929,009.00 15.66
D
电力、热力 、燃气及 水生产和
供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
1,491,072.00 1.06 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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G
交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和信 息技术服
务业
- -
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服务 业
- -
N
水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O
居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
1,505,160.00 1.07
R
文化、体育 和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
28,908,761.00 20.64
7.2.2 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例
（％）
1 002050 三花智控 212,500 4,005,625.00 2.86
2 002234 民和股份 344,000 3,983,520.00 2.84
3 300630 普利制药 43,400 3,150,840.00 2.25
4 600867 通化东宝 123,800 2,967,486.00 2.12
5 600673 东阳光科 280,000 2,892,400.00 2.07
6 300558 贝达药业 41,700 2,321,439.00 1.66
7 600771 广誉远 28,200 1,549,872.00 1.11
8 002044 美年健康 66,600 1,505,160.00 1.07
9 002024 苏宁易购 105,900 1,491,072.00 1.06
10 600196 复星医药 35,000 1,448,650.00 1.03
11 002327 富安娜 131,500 1,425,460.00 1.02
12 601222 林洋能源 150,000 747,000.00 0.53
13 002812 创新股份 14,900 732,037.00 0.52
14 002832 比音勒芬 18,600 688,200.00 0.49
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 41 页 共 50 页
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例(%)
1 600887 伊利股份 9,290,603.83 4.55
2 002050 三花智控 8,719,579.00 4.27
3 002251 步 步 高 7,669,023.26 3.76
4 300558 贝达药业 7,668,791.40 3.76
5 300630 普利制药 6,493,164.50 3.18
6 600867 通化东宝 4,515,090.20 2.21
7 002234 民和股份 4,311,080.00 2.11
8 002385 大北农 3,988,715.00 1.95
9 600597 光明乳业 3,941,126.32 1.93
10 000807 云铝股份 3,804,152.06 1.86
11 601231 环旭电子 3,753,479.16 1.84
12 300373 扬杰科技 3,475,233.00 1.70
13 002202 金风科技 3,424,426.04 1.68
14 600673 东阳光科 3,383,739.00 1.66
15 600196 复星医药 3,191,081.00 1.56
16 601636 旗滨集团 2,709,845.45 1.33
17 603883 老百姓 2,219,385.00 1.09
18 601117 中国化学 2,193,000.00 1.07
19 300144 宋城演艺 2,186,395.00 1.07
20 600585 海螺水泥 2,159,160.00 1.06
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2%或前 20 名的股票 明细
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例(%)
1 600887 伊利股份 9,144,492.22 4.48
2 002251 步 步 高 5,674,527.81 2.78
3 002050 三花智控 5,040,183.00 2.47
4 300558 贝达药业 4,778,525.88 2.34
5 002343 慈文传媒 4,687,136.13 2.30
6 600585 海螺水泥 4,551,872.00 2.23
7 300630 普利制药 4,349,861.00 2.13
8 000807 云铝股份 3,946,489.20 1.93
9 002385 大北农 3,782,519.00 1.85
10 300498 温氏股份 3,773,137.00 1.85
11 002310 东方园林 3,524,607.00 1.73 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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12 600597 光明乳业 3,454,120.89 1.69
13 300373 扬杰科技 3,168,297.00 1.55
14 601231 环旭电子 3,167,721.00 1.55
15 002202 金风科技 3,154,533.00 1.55
16 600566 济川药业 2,277,106.00 1.12
17 300144 宋城演艺 2,274,967.00 1.11
18 600507 方大特钢 2,254,484.00 1.10
19 603883 老百姓 2,237,250.00 1.10
20 601636 旗滨集团 2,202,956.00 1.08
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额
136,016,170.02
卖出股票收 入（成交 ）总额
130,060,724.35
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产 净值比例 （％）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
39,595,000.00 28.28
其中：政策 性金融债
10,030,000.00 7.16
4
企业债券
81,894,601.50 58.48
5
企业短期融 资券
- -
6
中期票据
- -
7
可转债（可 交换债）
5,651,400.00 4.04
8
同业存单
- -
9
其他
- -
10
合计
127,141,001.50 90.79
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
金额单位 ：人民币 元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产 净值比例
（% ）
1 122711 12 郑新债 120,000 12,126,000.00 8.66
2 180201 18 国开01 100,000 10,030,000.00 7.16
3 143173 17 广药01 100,000 9,969,000.00 7.12
4 143636 18 国联G1 100,000 9,952,000.00 7.11 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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5 143158 17 银河G1 100,000 9,932,000.00 7.09
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
注: 无。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
7.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.10.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
7.10.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.11 投资 组合报告附注
7.11.1
基金 投资的前十 名证券的发 行主体本期是 否出现 被监管部门立 案调查，或
在报 告编制日前一 年收到公开 谴责、处罚 的情形
本基金投资的前十名证券 中 本期没有发行主 体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
7.11.2
基金 投资的前十 名股票是否 超出基金合同 规定的 备选股票库
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库
7.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
63,352.08
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,362,647.09
5
应收申购款
397.86 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
2,426,397.03
7.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
7.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
注: 无。
7.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额
级别
持有人户数
(户)
户均持有的 基
金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
鹏华
丰和
债券
A 类
779 167,580.85 79,562,275.58 60.95 50,983,205.41 39.05
鹏华
丰和
债券
C 类
1 10.00 0.00 0.00 10.00 100.00
合计
780 167,366.01 79,562,275.58 60.95 50,983,215.41 39.05
8.2 期末 上市基金前十 名持有人
鹏华丰和债 券 A 类
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1
中意人寿保 险有限公 司－
分红－团体 年金
20,002,722.00 83.36
2
中国中煤能 源集团有 限公
司企业年金 计划－中 国银
行股份有限 公司
576,000.00 2.40 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 45 页 共 50 页
3
中国石油天 然气集团 公司
企业年金计 划－中国 工商
银行股份有 限公
441,500.00 1.84
4 高德荣 404,454.00 1.69
5 肖唯物 350,000.00 1.46
6 王方 260,800.00 1.09
7 石秀玲 229,800.00 0.96
8 太平人寿保 险有限公 司 193,700.00 0.81
9 姚天宁 100,003.00 0.42
10 张宇明 99,800.00 0.42
注: 持有人为 场内持有 人。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 份额级别
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例（% ）
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
鹏华丰和债 券 A 类 - -
鹏华丰和债 券 C 类 10.00 100.0000
合计
10.00 0.0000
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会 规
定及相关管 理制度的 规定。
8.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报告 期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
项目
鹏华丰和债 券 A 类
鹏华丰和债 券 C 类
基金合同生 效日（2012 年
11 月 5 日） 基金份额 总额
986,832,699.11 -
本报告期期 初基金份 额总
额
188,317,531.44 -
本报告期基 金总申购 份额
184,169.21 10.00
减：本报告 期基金总 赎回
份额
57,956,219.66 -
本报告期基 金拆分变 动份
额 （份额减少 以 “- ” 填列）
- -
本报告期期 末基金份 额总 130,545,480.99
10.00
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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额
注: 总申购份 额含红利 再投、转 换入份额 ；总赎 回份 额含转换出 份额。
§ 10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动： 基金管理 人本报告 期内 无重大人事 变动。
基金托管人 的重大人 事变动： 无。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金 投资策略的改 变
无
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
天风证券
1
118,653,313.
40
44.59%
108,129.15
45.10%
-
招商证券
1
65,655,114.1
1
24.68%
59,831.62
24.96%
-
鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 47 页 共 50 页
东方财富
证券
1
27,476,460.5
2
10.33%
22,291.43
9.30%
-
广发证券
1
27,007,554.1
2
10.15%
24,611.70
10.27%
-
平安证券
1
14,505,818.7
2
5.45%
13,219.18
5.51%
-
中信建投
1
6,529,160.00
2.45%
5,950.02
2.48%
-
方正证券
1
6,249,473.50
2.35%
5,695.27
2.38%
-
浙商证券
1
-
-
-
-
-
中泰证券
2
-
-
-
-
-
西南证券
2
-
-
-
-
-
山西证券
1
-
-
-
-
本报告期新
增
国金证券
1
-
-
-
-
-
东方证券
1
-
-
-
-
-
东北证券
1
-
-
-
-
-
川财证券
1
-
-
-
-
-
爱建证券
1
-
-
-
-
本报告期新
增
安信证券
2
-
-
-
-
-
注: 交易单元 选择的标 准和程序
（1） 基金管理 人负责选 择代理本 基金证 券买卖的 证券经营机 构， 使用其交 易单元作 为基金 的
专用交易单 元，选择 的标准是 ：
1 ）实力 雄厚，信 誉良好， 注册资本 不少于3 亿 元人民币；
2 ）财务 状况良好 ，各项财 务指标显 示公司 经营 状况稳定；
3 ）经营 行为规范 ，最近二 年未发生 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
4 ）内部 管理规范 、严格， 具备健全 的内控 制度 ，并能满足 基金运作 高度保密 的要求；
5 ） 具备基 金运作所 需的高效、 安 全的通 讯条件， 交易设施符 合代理本 基金进行 证券交易 的需
要，并能为 本基金提 供全面的 信息服务 ；
6 ） 研究实 力较强， 有固 定的研究 机构和 专门的研 究人员， 能及时 为本基金 提供高质 量的咨 询鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 48 页 共 50 页
服务。
（2）选 择交易单 元的程序 ：
我公司 根据上述 标准，选 定符合条 件的证券 公司 作为租用交 易单元的 对象。我 公司投研 部门
定期对所选 定证券公 司的服务 进行综合 评比，评 比内 容包括：提 供研究报 告质量、 数量、及 时性
及提供研究 服 务主动 性和质量 等情况， 并依据评 比结 果确定交易 单元交易 的具体情 况。我公 司在
比较了多家 证券经营 机构的财 务状况、 经营状况 、研 究水平后， 向券商租 用交易单 元作为基 金专
用交易单元 。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交 易
权证交易
成交金额
占当期债
券
成交总额
的比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
天风证券 3,056,200.38 4.70%
13,440,000.00 0.62%
- -
招商证券 61,987,999.80 95.29%
884,100,000.00 40.72%
- -
东方财富
证券
- -
656,400,000.00 30.24%
- -
广发证券 - -
611,400,000.00 28.16%
- -
平安证券 4,775.15 0.01%
3,650,000.00 0.17%
- -
中信建投 - -
- -
- -
方正证券 - -
2,000,000.00 0.09%
- -
浙商证券 - -
- -
- -
中泰证券 - -
- -
- -
西南证券 - -
- -
- -
山西证券 - -
- -
- -
国金证券 - -
- -
- -
东方证券 - -
- -
- -
东北证券 - -
- -
- -
川财证券 - -
- -
- -
爱建证券 - -
- -
- -
安信证券 - -
- -
- -
10.8 其他 重大事件
序号
公告事项
法定披露方 式
法定披露日 期
1 2017 年第四 季度报告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 22 日 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
第 49 页 共 50 页
2
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与湘 财证券股 份有限公 司申购
（含定期定 额申购） 费率优惠 活动的
公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 24 日
3
关于鹏华丰 和债券型 证券投资 基金
（LOF）修改 基金合同 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 27 日
4
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金在上海 华信证券 有限责任 公司开
展基金转换 费率优惠 活动的公 告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年01 月 30 日
5
关于鹏华丰 和债券型 证券投资 基金
(LOF)恢复大 额申购 、 转换转入 和定期
定额投资业 务的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年02 月 01 日
6 2017 年年度 报告摘要
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 29 日
7
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与东 莞农村商 业银行股 份有限
公司手机银 行基金认/ 申购费率 优惠
活动的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年03 月 31 日
8
鹏华基金管 理有限公 司关于增 加北京
蛋卷基金销 售有限公 司为旗下 部分基
金销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 13 日
9 2018 年第一 季度报告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年04 月 21 日
10
鹏华基金管 理有限公 司关于调 整旗下
部分基金单 笔最低转 换份额和 账户最
低余额限制 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 09 日
11
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请投资
者及时更新 身份证件 或者身份 证明文
件的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年05 月 28 日
12
鹏华基金管 理有限公 司关于提 请非自
然人客户及 时登记受 益所有人 信息的
公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 01 日
13
关于鹏华丰 和债券型 证券投资 基金
（LOF） 新增C 类基金 份额并修 改基金
合同的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 07 日
14
鹏华基金关 于调整旗 下部分基 金单笔
最低定投金 额限制的 公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 08 日
15
鹏华丰和债 券型证券 投资基金 （LOF ）
更新的招募 说明书摘 要
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 16 日
16
鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分
基金参与交 通银行股 份有限公 司手机
银行渠道基 金申购及 定期定额 投资手
续费率优惠 的公告
《中国证券 报》 、 《上 海
证券报》 、 《 证券时报 》
2018 年06 月 30 日
17 鹏华基金管 理有限公 司关于旗 下部分 《中国证券 报》 、 《上 海 2018 年06 月 30 日 鹏华 丰和 债券(LOF)2018 年 半年 度报 告
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基金参与交 通银行股 份有限公 司网上
银行渠道基 金定投手 续费率优 惠的公
告
证券报》 、 《 证券时报 》
注: 无。
§ 11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
注: 无。
11.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
§ 12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
( 一)《鹏华 丰和债券 型证券投 资基金(LOF) 基金 合同》 ；
( 二)《 鹏华丰和 债券型证 券投资基 金(LOF) 托管 协议》 ；
( 三)《 鹏华丰和 债券型证 券投资基 金(LOF)2018 年半年度报 告》 （原文 ） 。
12.2 存放 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳国际 商会中心 第 43 层鹏华基金 管理有 限公司
深圳深 南大道 7088 号招商 银行大厦 招商银 行股 份有限公司
12.3 查阅 方式
投资者可在基金管理人营 业时间内免费查阅 ，也可按 工本费购买复印件，或通 过本基金管理
人网站（http ：//www.phfund.com.cn） 查阅。
投资者对本报告书 如有疑问，可咨询 本基金管理 人鹏华基金管理有限公司 ，本公司已开通 客
户服务系统 ，咨询电 话：4006788999 。
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 08 月 27 日
