鹏 华中证 医药 卫生指 数证 券投资 基金
(LOF)2018 年半 年度报告 摘要
2018 年 06 月 30 日
基 金 管理 人： 鹏华 基 金管 理有 限公 司
基 金 托管 人： 中国 建 设银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2018 年 08 月 27 日 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 2 页 共 34 页
§1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托 管人中国 建设银行 股份有限 公司根据 本基 金合同规定 ，于 2018 年 8 月 24 日复核 了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管 理人承诺 以诚实信 用 、 勤勉 尽责的原 则管 理和运用基 金资产 ， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不 代表其未来表现 。投资有风 险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读 本
基金的招募 说明书及 其更新。
本半年度报 告摘要摘 自半年度 报告正文, 投资者 欲了 解详细内容, 应阅读半 年度报告 正文。
本报告 中财务资 料未经审 计。
本报告 期自 2018 年01 月01 日起 至 06 月 30 日。
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 3 页 共 34 页
§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金简称
鹏华中证医 药卫生
场内简称
医药基金
基金主代码
160635
前端交易代 码
-
后端交易代 码
-
基金运作方 式
上市契约型 开放式（LOF ）
基金合同生 效日
2015 年8 月17 日
基金管理人
鹏华基金管 理有限公 司
基金托管人
中国建设银 行股份有 限 公司
报告期末基 金份额总 额
55,647,085.05 份
基金合同存 续期
不定期
基金份额上 市的证券 交易所
深圳证券交 易所
上市日期
2016 年8 月1 日
2.2 基金 产品说明
投资目标
紧密跟踪标 的指数 ， 追求跟踪 偏离度和 跟踪误差 最小 化 ， 力争将 日均跟
踪偏离度控 制在 0.35 ％以内， 年跟踪误 差控制 在 4％ 以内。
投资策略
本基金采用 被动式指 数化投资 方法 ， 按照成份 股在标 的指数中的 基准权
重构建指数 化投资组 合 ， 并 根据标的 指数成份 股及其 权重的变化 进行相
应调整。 当 预期成份 股发生调 整或成份 股发生 配股 、增发、分 红等行
为时 ， 或因 基金的申 购和赎 回等对本 基金跟踪 标的指 数的效果可 能带来
影响时 ， 或 因某些特 殊情况导 致流动性 不足时 ， 或其 他原因导致 无法有
效复制和跟 踪标的指 数时 ， 基金管理 人可以对 投资组 合管理进行 适当变
通和调整， 力求降低 跟踪误差 。 本基金 力争鹏 华医 药份额净值 增长率
与同期业绩 比较基准 之间的日 均跟踪偏 离度不超 过 0.35 ％ ， 年跟踪误差
不超过 4％。 如因指 数编制规 则调整或 其他因素 导致 跟踪偏离度 和跟踪
误差超过上 述范围 ， 基金管理 人应采取 合理措施 避免 跟踪偏离度 、 跟踪
误差进一步 扩大。 1 、股票投 资策略 （1）股票 投资 组合的构 建 本基
金在建仓期 内 ， 将按 照标的指 数各成份 股的基准 权重 对其逐步买 入 ， 在
力求跟踪误 差最小化 的前提下 ， 本基金 可采取适 当方 法 ， 以降低 买入成
本 。 当遇到 成份股停 牌 、 流 动性不足 等其他市 场因素 而无法依指 数权重
购买某成份 股及预期 标的指数 的成份股 即将调整 或其 他影响指数 复制
的因素时 ， 本基金 可以根据 市场情况 ， 结 合研究分 析 ， 对基金财产进行
适当调整 ， 以期 在规定的 风险承受 限度之内 ， 尽 量缩 小跟踪误差 。 （2 ）
股票投资组 合的调整 本基金所 构建的股 票投资 组合 将根据标的 指数成
份股及其权 重的变动 而进行相 应调整 ， 本基金 还将根 据法律法规 中的投
资比例 限制 、 申购 赎回变动 情况 ， 对其进 行适时调 整 ， 以保证鹏华医药
份额净值增 长率与标 的指数收 益率间的 高度正相 关和 跟踪误差最 小
化 。 基金管 理人将对 成份股的 流动性进 行分析 ， 如发 现流动性欠 佳的个
股将可能采 用合理方 法寻求替 代 。 由于 受到各项 持股 比例限制 ， 基金可鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 4 页 共 34 页
能不能按照 成份股权 重持有成 份股，基 金将会采 用合 理方法寻求 替代。
1） 定期调整 根据标 的指数的 调整规则 和备选股 票的 预期 ， 对股 票投资
组合及时进 行调整。 2）不定 期调整 根 据指数 编制 规则，当标 的指数
成份股因增 发 、 送配 等股权变 动而需进 行成份股 权重 新调整时 ， 本基金
将根据各成 份股的权 重 变化进 行相应调 整； 根 据本 基金的申购 和赎回
情况 ， 对股票投 资组合进 行调整 ， 从而 有效跟踪 标的 指数 ； 根 据 法 律、
法规规定， 成份股在 标的指数 中的权重 因其它特 殊原 因发生相应 变化
的 ， 本基金 可以对投 资组合管 理进行适 当变通和 调整 ， 力求降低 跟踪误
差。 2、债 券投资策 略 本基金 可以根据 流动性 管理 需要，选取 到期日
在一年以内 的政府债 券进行配 置 。 本 基金债券 投资组 合将采用自 上而下
的投资策略 ，根据宏 观经济分 析、资金 面动向分 析等 判断未来利 率变
化，并利用 债券定价 技术，进 行个券选 择。 3、 衍生 品投资策略 本基
金可投资股 指期货 、 权证和其 他经中国 证监会允 许的 金融衍生产 品 。 本
基金投资股 指期货将 根据风险 管理的原 则 ， 以套 期保 值为目的 ， 主要选
择流动性好 、 交易活 跃的股指 期货合约 。 本基 金力争 利用股指期 货的杠
杆作用 ， 降 低申购赎 回时现 金资产对 投资组合 的影响 及投资组合 仓位调
整的交易成 本，达到 稳定投资 组合资产 净值的目 的。 基金管理人 将建
立股指期货 交易决策 部门或小 组 ， 授 权特定的 管理人 员负责股指 期货的
投资审批事 项 ， 同时 针对股 指期货交 易制定投 资决策 流程和风险 控制等
制度并报董 事会批准 。 本基金 通过对权 证标的 证券 基本面的研 究，并
结合权证定 价模型及 价值挖掘 策略 、 价 差策略 、 双向 权 证策略等 寻求权
证的合理估 值水平， 追求稳定 的当期收 益。
业绩比较基 准
中证医药卫 生指数收 益率×95 ％＋商业 银行活期 存款 利率（税后 ）×5
％
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金 ， 其预 期的风险 与收益高 于混 合型基金 、 债券型
基金与货币 市场基金 ， 为证券 投资基金 中较高风 险 、 较高预期收 益的品
种 。 同时本基金为 指数基金 ， 通 过跟踪标 的指数表 现 ， 具有与标的指数
以及标的指 数所代表 的公司相 似的风险 收益特征 。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露负
责人
姓名
张戈 田青
联系电话
0755-82825720 010-67595096
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话
4006788999 010-67595096
传真
0755-82021126 010-66275853
2.4 信息 披露方式
登载基金半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度 报告备置 地点
深圳市福田 区福华三 路 168 号 深圳 国际 商会中
心第43 层鹏 华基金管 理有限公 司
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 5 页 共 34 页
§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标
报告期（2018 年 01 月 01 日-2018 年 06 月 30 日 )
本期已实现 收益
1,369,050.62
本期利润
513,448.19
加权平均基 金份额本 期利润
0.0127
本期基金份 额净值增 长率
6.81%
3.1.2 期末 数据和指 标
报告期末(2018 年 06 月 30 日)
期末可供分 配基金份 额利润
-0.0300
期末基金资 产净值
64,528,378.99
期末基金份 额净值
1.160
注:(1) 本期已实现收益指基金本期 利息收入、投资 收益、其他收入（不含公允 价值变动收益）
扣除相关费 用后的余 额，本期 利润为本 期已实现 收益 加上本期公 允价值变 动收益。
(2) 所述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交 易基 金的各项费 用 （例 如 ， 开放式基 金的申购 赎回
费、基金转 换费等） ， 计入费用 后实际收 益水平 要低 于所列数字 。
(3)
表中 的“期末 ”均指报 告期最后 一日 ， 即 6 月30 日 ， 无论该日 是否为开 放日或交 易所的交
易日。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其 与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
（%）
份额净值
增长率标
准差② （%）
业绩比较基
准收益率③
（%）
业绩比较基 准
收益率标准 差
④（%）
①－③
（%）
②－④
（%）
过去一个月 -7.50 1.78 -7.50 1.79 0.00 -0.01
过去三个月 -0.43 1.56 -0.64 1.54 0.21 0.02
过去六个月 6.81 1.45 6.87 1.46 -0.06 -0.01
过去一年 10.90 1.16 12.52 1.17 -1.62 -0.01 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 6 页 共 34 页
自基金成立
起至今
5.15 1.26 1.69 1.49 3.46 -0.23
注: 业绩比较 基准= 中 证医药卫 生指数收 益率*95%+ 商 业银行活期 存款利率( 税后)*5%
3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
鹏华基金管 理有限公 司成立于1998 年12 月22 日 ， 业务范围包 括基金募 集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国证监会许可 的其他业务。截 止本报告期 末，公司股东由国信证券 股份有限公司、 意
大利欧利 盛 资本资产 管理股份 公司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、深 圳市北融 信投资发 展有限
公司组成， 公司性质 为中外合 资企业。 公司原注 册资 本 8,000 万元 人民币， 后于 2001 年 9 月完
成增资扩股 ，增至 15,000 万元人 民币。截止 2018 年 6 月，公司管理资 产总规模 达到 5,232.30
亿元，管理 152 只公募 基金、10 只全 国社保 投资组 合、3 只基本养老 保险投资 组合。经 过近 20
年投资管理 基金，在 基金投资 、风险控 制等方面 积累 了丰富经验 。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名
职务
任本 基金 的 基金经理 （助理）
期限
证券从业年 限
说明
任职日期
离任日期
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 7 页 共 34 页
崔俊杰
本 基 金 基 金
经理
2016-07-15 - 10
崔俊杰先生， 国籍中
国，管理学硕 士，10
年证券从业经验。
2008 年7 月加盟鹏华
基金管理有限 公司，
历任产品规划 部产品
设计师、量化 投资部
量化研究员， 先后从
事产品设计、 量化研
究工作，2013 年 03
月担任鹏华深 证民营
ETF 基金基金 经理，
2013 年 03 月 担任鹏
华深证民营 ETF 联接
基金基金经理 ，2013
年 03 月担任 鹏华上
证民企 50ETF 联接基
金基金经理 ，2013 年
03 月担任鹏华上证
民企50ETF 基 金基金
经理，2013 年 07 月
至2018 年 02 月担任
鹏华沪深 300ETF
（2018 年2 月已转型
为鹏华量化先锋混
合）基金基金 经理，
2014 年 12 月 担任鹏
华资源分级基 金基金
经理，2014 年 12 月
担任鹏华传媒 分级基
金基金经理 ，2015 年
04 月担任鹏华银行
分级基金基金 经理，
2015 年 08 月至 2016
年 07 月担任 鹏华医
药分级基金基金经
理，2016 年 07 月担
任鹏华中证医 药卫生
(LOF) 基金基金经
理，2016 年 11 月担
任鹏华香港银 行指数
（LOF ）基金基金经
理，2018 年 02 月至
2018 年 03 月 担任鹏
华量化先锋混 合基金鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 8 页 共 34 页
基金经理，现 同时担
任量化及衍生 品投资
部副总经理。 崔俊杰
先生具备基金 从业资
格。本报告期 内本基
金基金经理发生变
动，增聘罗捷 为本基
金基金经理 。
罗捷
本 基 金 基 金
经理
2018-03-28 - 6
罗捷先生，管 理学硕
士，6 年金融 证券从
业经验。历任 联合证
券研究员、万 得资讯
产品经理、阿 里巴巴
（中国）网络 技术有
限公司产品经理；
2013 年8 月加盟鹏华
基金管理有限 公司，
曾任监察稽核 部高级
金融工程师、 量化及
衍生品投资部 资深量
化研究员，现 任量化
及衍生品投资 部投资
经理。2018 年 01 月
担任鹏华深证民营
ETF 基金基金 经理，
2018 年 01 月 担任鹏
华深证民营 ETF 联接
基金基金经理 ，2018
年 03 月担任 鹏华医
药指数 （LOF） 基金基
金经理，2018 年 03
月担任鹏华量 化先锋
混合基金基金 经理，
2018 年 03 月 担任鹏
华量化策略混 合基金
基金经理。罗 捷先生
具备基金从业 资格。
本报告期内本 基金基
金经理发生变 动，增
聘罗捷为本基 金基金
经理。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日 期为基金 合同生效 日。
2. 证券 从业的含 义遵从行 业协会关 于从业 人员 资格管理办 法的相关 规定。
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 9 页 共 34 页
4.2 管理 人对 报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《证券投 资基金法 》等法律法规、中国证监 会的有关规定
以及基金合同的约定，本 着诚实守信、勤 勉尽责的原 则管理和运作基金资产， 在严格控制风险 的
基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益 。本报告期 内，本基金运作合规，不 存在违反基金合 同
和损害基金 份额持有 利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
报告期内，本基金管理人 严格执行公平交易 制度，确 保不同投资组合在研究、 交易、分配等
各环节得到 公平对待 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
报告期内，本基金未发生 违法违规且对基金 财产造成 损失的异常交易行为。本 报告期内未发
生基金管理人管理的所有 投资组合参与的 交易所公开 竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量 超
过该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年上半 年 ， 整个 A 股 市场波动 剧烈 ， 市场震 荡下 行 ， 波动率上升 很快 。 本基金 秉承指数
基金的投资策略，在应对 申购赎回的基础 上，力争跟 踪指数收益，并将基金跟 踪误差控制在合 理
范围内。
2018 年 上半年本 基金申购 赎回较为 频繁，对 基金 的管理运作 带来一定 影响，面 临这种情 况，
我们进行了 精心的管 理，较好 的实现了 跟踪误差 控制 目标。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
鹏华医药指 数基金（LOF ）组合 净值增长率 6.81% ，业 绩比较基准 净值增长率 6.87% ，跟 踪误
差1.53%
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2018 年 下半年 ， 中国 的宏观经 济大概率 稳中趋缓 。 随着国 内消费日 益成为 经济增长 的支
撑力量，我们认为经济大 幅下行的可能性 不大，但是 由于贸易战等外部不确定 因素的存在，对 经
济增长可能 会有一定 的影响 。2018 年金 融改革进 展显 著 ， 对市场 也 造成了 相当的冲 击 ， 这种 格局
在2018 年下 半年将开 始发生一 些变化 。 随着 中国经济 结构调整的 推进 ， 代表新 经济的优 质成长股鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 10 页 共 34 页
将脱颖而出 。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
1 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的 描
述
（1）日常 估值流程
基金的估 值由基金会计负责 ，基金会计对公 司所管理的基金以基金为 会计核算主体， 独
立建账、独立核算，保证 不同基金之间在 名册登记、 账户设置、资金划拨、账 簿记录等方面相 互
独立。基金会计核算独立 于公司会计核算 。基金会计 核算采用专用的财务核算 软 件系统进行基 金
核算及帐务处理；每日按 时接收成交数据 及权益数据 ，进行基金估值。基金会 计核算采用基金 管
理公司与托管银行双人同 步独立核算、相 互核对的方 式，每日就基金的会计核 算、基金估值等 与
托管银行进行核对；每日 估值结果必须与 托管行核对 一致后才能对外公告。基 金会计除设有专 职
基金会计核算岗外，还设 有基金会计复核 岗位，负责 基金会计核算的日常事后 复核工作，确保 基
金净值核算 无误。
配备的基 金会计具备会计资 格和基金从业资 格，在基金核算与估值方 面掌握了丰富的 知
识和经验， 熟悉及了 解基金估 值法规、 政策和方 法。
（2 ）特殊业 务估值流 程
根 据中国证 监会公告[2017]13 号《中国 证监 会关于证券 投资基金 估值业务 的指导意 见》
的相关规定，本公司成立 停牌股票等没有 市价的投资 品种估值小组，成员由基 金经理、行业研 究
员、监察稽 核部、金 融工程师 、登记结 算部相关 人员 组成。
2、 基金经理 参与或决 定估值的 程度
基 金经理不 参与或决 定基金日 常估值。
基金经理 参与估值小组对停 牌股票估值的讨 论，发表相关意见和建议 ，与估值小组成 员
共同商定估 值原则和 政策。
3、 本公司参 与估值流 程各方之 间不存 在任 何重大利益 冲突。
4. 定价服务 机构按照 商业合同 约定提供 定价 服务。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
1 、 截止 本报告期 末 ， 本基金可 供分配利 润为-1,669,024.67 元 ， 期末基 金份额净 值 1.160 元，
不符合利润 分配条件 。
2 、本基金本 报告期内 未进行利 润分配。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金自 2017 年 10 月 27 日至 2018 年 1 月 12 日、2018 年 1 月 16 日至 2018 年 4 月 2 日、鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 11 页 共 34 页
2018 年4 月10 日至 2018 年5 月 9 日期 间分别出 现连 续二十个 （ 或以上） 工作日基 金资产净 值 低
于五千万的 情形。
§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期, 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中, 严格遵守了《证券投资基金
法》 、 基 金合同 、 托管 协议和其 他有关规 定,不存 在损 害基金份额 持有人利 益的行为, 完全尽职 尽责
地履行了基 金托管人 应尽的义 务。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、 净值 计算、 利润 分配等情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期 内,本基金 未实施利 润分配。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容, 保证 复核内容 不存在虚 假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。
§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计)
6.1 资产 负债表
会计主体： 鹏华中证 医药卫生 指数证券 投资基金(LOF)
报告截止日 ：2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
资 产：
银行存款
6,571,964.38 2,231,103.35
结算备付金
176,598.58 4,224.72
存出保证金
11,320.05 3,603.86
交易性金融 资产
58,065,353.18 28,021,580.39
其中：股票 投资
58,065,353.18 28,021,580.39
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产
- - 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 12 页 共 34 页
买入返售金 融资产
- -
应收证券清 算款
- -
应收利息
1,431.90 532.88
应收股利
- -
应收申购款
588,199.71 647,109.47
递延所得税 资产
- -
其他资产
- -
资产总计
65,414,867.80 30,908,154.67
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债
- -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- 480,828.79
应付 赎回款
435,112.47 196,337.97
应付管理人 报酬
41,476.13 18,812.35
应付托管费
8,295.22 3,762.49
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用
41,202.18 14,193.35
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债
360,402.81 470,717.42
负债合计
886,488.81 1,184,652.37
所有者权益：
实收基金
61,386,616.69 30,184,526.29
未分配利润
3,141,762.30 -461,023.99
所有者权益 合计
64,528,378.99 29,723,502.30
负债和所有 者权益总 计
65,414,867.80 30,908,154.67
注: 报告截止 日 2018 年06 月30 日，基金 份额净 值 1.160 元，基 金份额总 额 55,647,085.05 份。
6.2 利润 表
会计主体： 鹏华中证 医药卫生 指数证券 投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目
附注号
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018
年6 月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至
2017 年 6 月30 日
一、收入
1,059,356.28 2,390,287.98 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 13 页 共 34 页
1.利息收入
22,030.08 14,605.05
其中：存款 利息收入
22,030.08 14,605.05
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损 失以 “-” 填 列）
1,798,759.31 -52,059.94
其中：股票 投资收益
1,517,576.75 -208,719.85
基金投资收 益
- -
债券投资收 益
- -
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益
- -
股利收益
281,182.56 156,659.91
3.公允价值 变动收益( 损失以
“-”号填列)
-855,602.43 2,356,161.88
4.汇兑收益( 损失以“-”号填
列)
-
-
5.其他收入( 损失以“-”号填
列)
94,169.32 71,580.99
减： 二、费 用
545,908.09 468,167.98
1．管理人报 酬
6.4.8.2.1
171,555.86 117,640.66
2．托管费
6.4.8.2.2
34,311.18 23,528.16
3．销售服务 费
- -
4．交易费用
79,232.87 20,222.99
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用
260,808.18 306,776.17
三、利润总 额( 亏损总额 以 “- ”
号填列)
513,448.19 1,922,120.00
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
513,448.19 1,922,120.00
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 鹏华中证 医药卫生 指数证券 投资基金(LOF)
本报告期：2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 14 页 共 34 页
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
30,184,526.29 -461,023.99 29,723,502.30
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 513,448.19
513,448.19
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
31,202,090.40 3,089,338.10 34,291,428.50
其中：1.基 金申购款
96,892,205.62 5,833,217.36 102,725,422.98
2.基金赎回 款
-65,690,115.22 -2,743,879.26 -68,433,994.48
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
61,386,616.69 3,141,762.30 64,528,378.99
项目
上年度可比 期间
2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金
未分配利润
所有者权益 合计
一、 期初所 有者权益 （基
金净值）
36,090,374.08 -4,196,065.91 31,894,308.17
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,922,120.00
1,922,120.00
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以“- ”号填
列）
-5,123,005.45 677,803.72 -4,445,201.73
其中：1.基 金申购款
61,262,196.73 -6,294,893.60 54,967,303.13
2.基金赎回 款
-66,385,202.18 6,972,697.32 -59,412,504.86
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所 有者权益 （基
金净值）
30,967,368.63 -1,596,142.19 29,371,226.44
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至6.4 财 务报表由 下列负责 人签署：
邓召明
苏波
郝文高
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 15 页 共 34 页
基金管理人 负责人
主管会计工 作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
鹏华中证医药卫生指数分 级证券投资基金( 以下简称 “本基金”)经中国证券监 督管理委员会
(以下简称“ 中国证监 会”)证 监许可[2015] 第 501 号 《关于准予 鹏华中证 医药卫生 指数分级 证券
投资基金注册的批复》准 予，由鹏华基金 管理有限公 司依照《中华人民共和国 证券投资基金法 》
和《鹏华中证医药卫生指 数分级证券投资 基金基金合 同》负责公开募集。本基 金为契约型基金 ，
存续期限不 定 ， 首 次设立 募集不包 括认购资 金利息共 募集人民币 234,632,629.88 元 ， 业 经普华永
道中天会计 师事务所( 特殊普通 合伙)普 华永道中 天验 字(2015) 第1020 号验 资报告予 以验证 。 经向
中国证监会 备案 ， 《 鹏华中 证医药卫 生指数分 级证券投 资基金基金 合同》 于 2015 年 8 月 17 日正式
生效，基金合同生效日的基金 份额总额为 234,682,431.87 份基金份额，其 中认购资金利息折 合
49,801.99 份基 金份额。本基金的基 金管理人为鹏华 基金管理有限公司，基金托 管人为中国建设
银行股份有 限公司。
根据《鹏华中证医 药卫生指数分级证 券投资基金 基金合同》并报中国证监 会备案，本基金 的
基 金 份 额 包 括 鹏 华 中 证 医 药 卫 生 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额( 以 下 简 称 “ 鹏 华 医 药 份
额”) 、 鹏华中证 医药卫生 指数分级 证券投资 基金之 A 份额( 以下简 称 “鹏华 医药 A 份 额”) 、 鹏华
中证医药卫 生指数分 级证券投 资基金之 B 份额(以下 简称“鹏华 医药 B 份额”) 。根据对 基金财 产
及收益分配 的不同安 排 ， 本基 金的基金 份额具有 不同 的风险收益 特征 。 鹏华 医药份 额为可以 申购 、
赎回但不能 上市交易 的基金份 额，具有 与标的指 数相 似的风险收 益特征。 鹏华医药 A 份额与 鹏华
医药 B 份额为可 以上市交 易但不能 申购、赎 回的基金 份额，其中 鹏华医药 A 份 额为稳健 收益类份
额，具有低 风险且预 期收益相 对较低的 风险收益 特征 ，鹏华医药 B 份额为 积极收益 类份额， 具有
高风险且预 期收益相 对较高的 风险收益 特征。鹏 华医 药 A 份额与鹏华 医 药 B 份额的 配比始终 保持
1 ：1 的 比率不变 。 本基 金份额 初始公开 发售结束 后 ， 场外认购的 全部份额 将确认为 鹏华医药 份额 ；
场内认购的 份额将按 照 1 ：1 的比例 确认为鹏 华医药 A 份额与鹏华 医药 B 份 额 。 本基金基 金合同生
效后，鹏华 医药份额 与鹏华医药 A 份额、鹏 华医药 B 份额之间可 以按约定 的规则进 行场内份 额配
对转换，包括基金份额的 分拆和合并两种 转换行为。 基金份额的分拆，指基金 份额持有人将其 持
有的鹏华医 药份额按照 2 份鹏 华医药份 额对应 1 份鹏 华医药 A 份额与 1 份鹏华医药 B 份额的 比例
进行转换的 行为；基 金份额的 合并，指 基金份额 持有 人将其持有 的鹏华医 药 A 份 额与鹏华 医药 B鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 16 页 共 34 页
份额按照 1 份鹏华医药 A 份额与 1 份鹏 华医药 B 份额 对应 2 份鹏华医药份 额的比例 进行转换 的行
为。
基金份额的净值按 如下原则计算：鹏 华医药份额 的基金份额净值为净值计 算日的基金资产 净
值除以基金 份额总数 ，其中基 金份额总 数为鹏华 医药 份额、鹏华 医药 A 份额、 鹏华医药 B 份 额的
份额数之和 。鹏华医药 A 份额的基 金份额净 值为鹏华 医药 A 份额的本 金及约定 应得收益 之和。每
2 份鹏华医 药份额所 对应的 基金资产 净值等 于 1 份 鹏 华医药 A 份额 与 1 份鹏 华医 药 B 份额 所对应
的基金资产 净值之和 。
本基金定期进行份 额折 算。在鹏华医 药 A 份额 、鹏华医药份额存续期内 的每个会计年度 12
月第一个工作日，本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后，鹏华医
药 A 份额与鹏华医药 B 份额的份额 配比保持 1： 1 的比例。对于鹏 华医药 A 份额 的
约 定应 得收 益，即 鹏华 医药 A 份额 每个 会计 年度 11 月最 后一 个自然 日基 金份 额参考 净值 超 出
1.000 元部分， 将折算为 场内鹏华 医药份 额分配 给 鹏华医药 A 份额持 有人。鹏 华医药份 额持有
人持有的 每 2 份鹏 华医药份 额将按 1 份鹏 华医药 A 份 额获得新增 鹏华医药 份额的分 配。持有 场外
鹏华医药份额的基金份额 持有人将 按前述 折算方式获 得新增场外鹏华医药份额 的分配；持有场 内
鹏华医药份额的基金份额 持有人将按前述 折算方式获 得新增场内鹏华医药份额 的分配。经过上 述
份额折算， 鹏华医药 A 份额的基金份 额参考净 值调整为 1.000 元，鹏华医药份额 的基金
份额净值将 相应调 整。
每个会 计年度 11 月第 一个工作 日为基金 份额 折算基准日 ，本基金 将对鹏华 医药 A 份额和
鹏华医药份额进行定期份 额折算。除以上 定期份额折 算外，本基金还将在以下 两种情况进行份 额
折算 ， 即当鹏 华医药份 额的基金 份额净值 达到 1.500 元时或当鹏 华医药 B 份额的 基金份 额 参考
净值跌至 0.250 元 时 。 当 达 到 不 定 期 折 算 条 件 时 ， 本 基 金 将 分 别 对 鹏 华 医 药 份 额 、 鹏 华 医
药 A 份额 、 鹏 华医药 B 份额进行 份额折算 ， 份 额折 算后本基金 将确保鹏 华医药 A 份额与鹏 华医
药 B 份额的比例 为 1：1 ，份额折 算后鹏华 医药份额 的基金份额 净值、鹏 华医药 A 份额 与鹏华医
药B 份额的 基金份额 参考净值 均调整为1.000 元。
根据本 基金基金 份额持有 人大会于2016 年7 月7 日审议通过 的 《关于 鹏华中证 医药卫生 指数鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 17 页 共 34 页
分级证券投资基金转型并 修改基金合同等 相关事项的 议案》及相关法律规定， 原鹏华中证医药 卫
生 指数 分级 证券 投资 基金自 2016 年 7 月 15 日起变 更为 鹏华 中证 医药 卫生 指数 证券 投资基 金
(LOF) ， 《鹏华中 证医药卫 生指数证 券投资 基金(LOF) 基 金合同》 和 《鹏华 中证医药 卫生指数 证券投
资基金(LOF) 托管协议》 自 2016 年7 月15 日起生效 ， 原 《鹏华中证医 药卫生指 数分级证 券投资 基
金基金合同 》和《鹏 华中证医 药卫生指 数分级证 券投 资基金托管 协议》自 同一日起 失效。
根据本基金的基金 管理人发布的《鹏 华基金管理 有限公司关于鹏华中证医 药卫生指数分级 证
券投资基金 基金份额 持有人大 会表决结 果暨决议 生效 的公告》 的 相关规定 ， 基金管 理人将以 2016
年7 月 14 日 为本基金 分级份额 终止运作 转换基 准日 ， 对鹏华医药 份额 、 鹏华医 药 A 份额 、 鹏华医
药B 份额进 行份额的 转换 ， 三类份 额将转换 为鹏华中 证医药卫生 指数证券 投资基金(LOF) 份额 。 在
份额转换基 准日日终 ，以鹏华 医药份额 的基金份 额净 值为基准， 鹏华医药 A 份 额、鹏华 医药 B 份
额按照各自 的基金份 额参考净 值转换成 鹏华医药 份额 的场内份额 。在鹏华 医药 A 份额与鹏华 医药
B 份额转换为鹏华医药份 额后，在保持基 金资产净值 总额不变的前提下，将鹏 华医药份额统一 转
换为份额净 值为 1.0000 元的鹏 华中证医 药卫生 指数 证券投资基 金(LOF)份 额。鹏华 医 药份额 的场
内 份额 和场 外份额 相应 地转 换成鹏 华中 证医 药卫 生指数 证券 投资 基金(LOF) 的场内 份额 和场 外份
额。
经深圳 证券交易 所深证上 字[2016]479 号审 核同 意 ， 本基金 5,681,747.00 份基 金份额于2016
年 8 月 1 日在深圳证 券交易所 上市交易 。未上市 交易 的份额托管 在场外， 基金份额 持有人将 其转
托管至深圳 证券交易 所场内后 即可上市 流通。
根据《中华人民共 和国证券投资基金 法》和原《 鹏华中证医药卫生指数分 级证券投资基金 基
金合同》的 有关规定 ，本基金 的投资范 围于 2016 年 7 月 15 日前为具 有良好流 动性的 金 融工具，
包括标的指数成份股及 其备选成份股(含中 小板、医 药股票及其他中国证监 会准予上市的股票) 、
债券 、 股指 期货 、 权证 、 资产支持 证券以及 法律法 规或 中国证监会 允许基金 投资的其 它金融工 具(但
须符合中国 证监会的 相关规定) 。 基 金的投资 组合比例 为 ： 投资 于股票部 分的比 例不低于 基金资产
的80% ， 其中投资 于标的指 数成份股 及其备 选成份股 的比例不低 于非现金 基金资产 的 80% ； 每个 交
易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交 易保证金后 ，现金或到期日在一年以 内的政府债券的 投
资比例不低于基金资产净 值的 5% 。本基金 的业绩比 较基准为：中证医药卫生 指数收益率×95% ＋
商业银行活 期存款利 率(税后) ×5%。 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 18 页 共 34 页
根据《中华人民共 和国证券投资基金 法》和实施 转型后修订的《鹏华中证 医药卫生指数证 券
投资基金(LOF) 基金合 同》 的有关规 定 ， 本基金的 投资 范围自 2016 年 7 月 15 日起变 更为具有 良好
流动性的金 融工具 ， 包括 标的指数 成份股及 其备选成 份股(含中小 板 、 创业板股 票及其他 中国证监
会核准上市 的股票) 、 债券 、 货币 市场工 具 、 股指期货 、 权证 、 资产支持证券 以及法律 法规或中 国
证监会允许基金投资的其它金融工具( 但 须 符 合 中 国证 监 会 的 相 关 规 定) 。基金的投资组合比例
为：投资于股票 部分的比 例不低于基金资 产的 80%， 其中投资于标的指数成份 股及其备选成份 股
的比例不低于非现金基金 资产的 80% ；每 个交易日日 终在扣除股指期货合约需 缴纳的交易保证 金
后 ， 现金或 到期日在 一年以内 的政府债 券的投资 比例 不低于基金 资产净值 的 5% 。 本 基金的业 绩比
较基准为： 中证医药 卫生指数 收益率×95% ＋商 业银 行活期存款 利率(税后)×5%。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称“ 企 业会计准则 ”) 、 中国证 监会颁布 的 《 证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国 证券投资 基金业协 会( 以下 简称
“中国基金 业协会”) 颁布的 《证券 投资基金 会计核算 业务指引》 、 《鹏华 中证医 药卫生指 数证券投
资基金(LOF) 基金合同 》 和 在财务报 表附注中 所列示的 中国证监会 、 中国 基金业 协会发布 的有关规
定及允许的 基金行业 实务操作 编制。
本财务 报表以持 续经营为 基础编制 。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本基金 2018 年上 半年财务 报表符合 企业会计 准则的 要求，真实 、完整地 反映了本 基金 2018
年06 月30 日的财务 状况以及2018 年上 半年的 经营 成果和基金 净值变动 情况等有 关信息。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 差错 更正的说明
本基金本报 告期没有 发生重大 会计差错 更正。
6.4.6 税项
根 据财 政部 、国 家税 务总 局财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个 人所得 税 政策 有关 问题 的通 知 》 、 财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确 全面推开鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 19 页 共 34 页
营改增试点金融业有关政策 的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往 来等增值税政策 的
补 充通 知》 、财 税[2016]140 号《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税 政策的 通
知》 、财税[2017]2 号《关 于资管产 品增值税 政策有关 问题的补充 通知》 、财 税[2017]56 号《关于
资管产品增值税有关问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项 税额抵扣等增值 税
政策的通知》 及 其他相关 财税法规 和实务 操 作 ， 主要 税项列示如 下 ：
(1) 资 管产品运 营
过程中发生的增值税应税 行为，以资管产 品管理人为 增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管 产
品过程中发 生的增值 税应税行 为 ， 暂适 用简易计 税方 法 ， 按照 3% 的征收率 缴纳增值 税 。 对资 管产
品在 2018 年1 月 1 日 前运营过 程中发生 的增值 税应 税行为 ， 未缴纳 增值税的 ， 不再缴纳 ； 已 缴纳
增值税的， 已纳税额 从资管产 品管理人 以后月份 的增 值税应纳税 额中抵减 。
对证券投 资基金管理人运用 基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税，对国债、地 方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服
务，以 2018 年1 月 1 日起产生 的利息及 利息性 质的 收入为销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中取得 的收入 ， 包 括买卖股票 、 债券 的差价收 入 ， 股票 的 股 息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不征 收企 业所得税。
(3) 对基金 取得的企 业债券利 息收入 ， 应由 发行债券的 企业在向 基金支付 利息时代 扣代
缴20% 的个人 所得税 。 对基金从 上市公司 取得的股 息 红利所得 ， 持 股期限 在 1 个月以 内(含 1 个月)
的，其股息 红利所得 全额计入 应纳税所 得额；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按
50% 计 入应纳 税所得额 ； 持股期限 超过 1 年 的 ， 暂免征 收个人所得 税 。 对基金持 有的上市 公司限 售
股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照 上述规定计 算纳税，持股时间自解禁 日起计算；解禁 前
取得的股息 、 红利 收入继 续暂减按 50% 计入 应纳税所 得额 。 上 述所得统 一适用 20% 的税率 计征个 人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股 票 交易印花税，买入股票不征收 股票交易印花
税。
(5) 本基金 的城市维 护建设税 、 教育费 附加 和地方教育 费附加等 税费按照 实际缴纳 增值
税额的适用 比例计算 缴纳。
6.4.7 关联 方关系
6.4.7.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 没有发生变 化。
6.4.7.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称
与本基金的 关系
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 20 页 共 34 页
鹏华基金管 理有限公 司 （“鹏华 基金公司 ”） 基金管理人 、基金销 售机构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 建 设 银
行”)
基金托管人 、基金代 销机构
国信证券股 份有限公 司（“国 信证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
注: 下述关联 交易均在 正常业务 范围内按 一般商 业条 款订立。
6.4.8 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.8.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.8.1.1 股票 交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年6 月30 日
上年度可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6月30 日
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例
（%）
成交金额
占当期股票
成交总额的 比例 （%）
国信证券 24,427,313.80 38.96
175,807.63 1.46
6.4.8.1.2 债券 交易
注: 无。
6.4.8.1.3 债券 回购交易
注: 无。
6.4.8.1.4 权证 交易
注: 无。
6.4.8.1.5 应支 付关联方的佣 金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日 至 2018 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
（%）
期末应付佣
金余额
占期末应付 佣金总额 的比例
（%）
国信证券 22,260.56 39.04
22,260.56 54.03
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 21 页 共 34 页
关联方名称
上年度可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
（%）
期末应付佣
金余额
占期末应付 佣金总额 的比例
（%）
国信证券 160.21 1.46
160.21 2.41
注:1 、佣金的 计算公式
上海证券交易所的 交 易佣金=买（卖 ）成交金额 ×1‰-买（卖）经手费-买 （卖）证管费等 由
券商承担的 费用
深圳证券交易所的 交易佣金=买（卖 ）成交金额 ×1‰-买（卖）经手费-买 （卖）证管费等 由
券商承担的 费用
（佣金 比率按照 与一般证 券公司签 订的协议 条款 订立。）
2 、 本基金与 关联方已 按同业统 一的基金 佣金计算 方式和佣金 比例签订 了 《 证券交易 单元租用
协议》 。根据 协议规定 ，上述单 位定期或 不定期 地为 我公司提供 研究服务 以及其他 研究支持 。
6.4.8.2 关联 方报酬
6.4.8.2.1 基金 管理费
单位：人 民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的管理 费
171,555.86 117,640.66
其中：支付 销售机构 的客户维 护费
63,380.29
50,459.51
注:1 、支付基金管理人鹏 华基金管理有限公 司的管理 人报酬年费率为 0.75% ，逐日计提，按 月支
付。日管理 费=前一日 基金资产 净值×0.75% ÷当 年天 数。
2、根据《开放式证券投 资基金销售费用管 理规定》 ， 基金管理人依据销售机 构销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售 机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，
客户维护费 从基金管 理费中列 支。
6.4.8.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年
6 月30 日
当期发生的 基金应支 付的托管 费
34,311.18 23,528.16 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 22 页 共 34 页
注: 支付基金 托管人中 国建设银 行股份有 限公司 的托 管费年费率 为 0.15% ，逐日计 提，按月 支付。
日托管费=前 一日基金 资产净值 ×0.15% ÷当年天 数。
6.4.8.2.3 销售 服务费
注: 无。
6.4.8.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
注: 无。
6.4.8.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.8.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日 至 2018 年6 月
30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 6 月
30 日
基金合同生效日（2015 年 8
月17 日）持 有的基金 份额
- -
期初持有的 基金份额
- -
期间申购/买 入总份额
4,464,661.18 -
期间因拆分 变动份额
- -
减：期间赎 回/卖出总 份额
- -
期末持有的 基金份额
4,464,661.18 -
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
8.0232%
-
注: 注:本基 金管理人 投资本基 金的费率 标准与其 他相 同条件的投 资者适用 的费率标 准相一致 。
6.4.8.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注: 本基金本 报告期末 及上年度 末除基金 管理人 之外 的其他关联 方没有投 资及持有 本基金份 额。
6.4.8.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人 民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月1 日 至 2018 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日 至 2017 年6 月30 日
期末余额
当期利息收 入
期末余额
当期利息收 入
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 23 页 共 34 页
中国建设银 行
6,571,964.38
18,543.41
2,058,338.52
13,339.00
6.4.8.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注: 本基金本 报告期及 上年度可 比期间未 参与关 联方 承销的证券 。
6.4.8.7 其他 关联交易事项 的说明
无。
6.4.9 期末(2018 年 06 月 30 日) 本基金持有的 流通受限 证券
6.4.9.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
注: 截至本报 告期末 ， 本基 金没有持 有因认购 新发或增 发而流通受 限股票 ， 也没 有持有因 认购新发
或增发而流 通受限的 债券及权 证。
6.4.9.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002252
上海
莱士
2018-02-23
重大事
项
21.47 - - 42,308 876,274.55 908,352.76 -
002411
必康
股份
2018-06-19
重大事
项
28.34 - - 16,600 481,721.69 470,444.00 -
000566
海南
海药
2017-11-22
重大事
项
12.89
2018
年7 月
9 日
11.60 23,400 321,755.90 301,626.00 -
002437
誉衡
药业
2018-06-11
重大事
项
6.20
2018
年8 月
13 日
5.57 47,800 351,123.88 296,360.00 -
600750
江中
药业
2018-05-02
重大事
项
17.75
2018
年8 月
1 日
16.12 8,820 189,402.81 156,555.00 -
6.4.9.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.9.3.1 银行 间市场债券正 回购
无。
6.4.9.3.2 交易 所市场债券正 回购
无。 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 24 页 共 34 页
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号
项目
金额
占基金总资 产的比例 （%）
1
权益投资
58,065,353.18 88.76
其中：股票
58,065,353.18 88.76
2 基金投资
- -
3
固定收益投 资
- -
其中：债券
- -
资产支持 证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品 投资
- -
6
买入返售金 融资产
- -
其中：买断式回购的买 入返售金融资
产
- -
7
银行存款和 结算备付 金合计
6,748,562.96 10.32
8
其他各项资 产
600,951.66 0.92
9
合计
65,414,867.80 100.00
7.2 报告 期末按行业分 类的股票投 资组合
7.2.1 报告 期末指数投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
代码
行业类别
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
48,084,819.76 74.52
D
电力、 热力、 燃气 及水
生产和供应 业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售 业
5,709,960.00 8.85
G
交通运输、 仓储和 邮政
业
- -
H
住宿和餐饮 业
- -
I
信息传输、 软件和 信息
技术服务业
712,548.90 1.10
J
金融业
- -
K
房地产业
- -
L
租赁和商务 服务业
- -
M
科学研究和 技术服务
业
300,456.00 0.47
N
水利、 环境 和公共 设 施
管理业
- -
O
居民服务、 修理和 其他 - - 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 25 页 共 34 页
服务业
P
教育
- -
Q
卫生和社会 工作
3,257,568.52 5.05
R
文化、体育 和娱乐业
- -
S
综合
- -
合计
58,065,353.18 89.98
7.2.2 报告 期末积极投资 按行业分类 的境内股票 投资组合
注: 无。
7.2.3 报告 期末按行业分 类的港股通 投资股票投 资组合
注: 无。
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的 股 票投资明细
7.3.1
期末 指数投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前十名 股票投资 明
细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量（股）
公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例 （％）
1 600276 恒瑞医药 81,248 6,155,348.48 9.54
2 600518 康美药业 151,500 3,466,320.00 5.37
3 000538 云南白药 26,400 2,823,744.00 4.38
4 600196 复星医药 51,000 2,110,890.00 3.27
5 300003 乐普医疗 54,200 1,988,056.00 3.08
6 000963 华东医药 37,000 1,785,250.00 2.77
7 600867 通化东宝 73,000 1,749,810.00 2.71
8 600436 片仔癀 15,300 1,712,529.00 2.65
9 000661 长春高新 6,900 1,571,130.00 2.43
10 300015 爱尔眼科 48,348 1,561,156.92 2.42
注：投资者欲了解本报告 期末基金投资的 所有 指数投资 股票明细，应阅读登载 于鹏华基金管理 有
限公司网站 http://www.phfund.com.cn 的半年 度报 告正文。
7.3.2
期末 积极投资按 公允价值占 基金资产净值 比例大 小排序的 前五 名股票投资 明
细
注: 无。
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买 入金额
占期初基金 资产净鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 26 页 共 34 页
值比例(%)
1 600276 恒瑞医药 5,085,018.00 17.11
2 600518 康美药业 2,579,159.00 8.68
3 600867 通化东宝 2,073,659.74 6.98
4 000538 云南白药 1,966,296.44 6.62
5 600196 复星医药 1,581,431.00 5.32
6 300003 乐普医疗 1,315,540.00 4.43
7 000963 华东医药 1,186,412.76 3.99
8 000423 东阿阿胶 1,117,751.00 3.76
9 601607 上海医药 1,038,818.00 3.49
10 600436 片仔癀 1,025,172.00 3.45
11 002044 美 年健康 1,020,141.00 3.43
12 300015 爱尔眼科 980,202.19 3.30
13 600535 天士力 957,978.02 3.22
14 000661 长春高新 948,307.00 3.19
15 600201 生物股份 860,055.00 2.89
16 603858 步长制药 824,932.00 2.78
17 002422 科伦药业 801,937.00 2.70
18 600521 华海药业 735,854.00 2.48
19 600085 同仁堂 729,051.00 2.45
20 600332 白云山 706,769.00 2.38
21 300122 智飞生物 701,329.85 2.36
22 000623 吉林敖东 697,221.00 2.35
23 002007 华兰生物 634,035.00 2.13
24 002294 信立泰 630,244.00 2.12
25 002589 瑞康医药 597,228.44 2.01
注: 买入金额 按买入成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.2 累计 卖出金 额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例(%)
1 600276 恒瑞医药 3,389,871.00 11.40
2 002422 科伦药业 1,561,702.00 5.25
3 002001 新 和 成 894,019.00 3.01
4 600566 济川药业 670,669.00 2.26
5 600518 康美药业 668,978.00 2.25
6 000538 云南白药 521,563.00 1.75
7 000423 东阿阿胶 508,326.00 1.71
8 600196 复星医药 440,841.00 1.48
9 300003 乐普医疗 338,629.00 1.14
10 000963 华东医药 306,565.00 1.03 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 27 页 共 34 页
11 601607 上海医药 288,427.00 0.97
12 600587 新华医疗 276,456.00 0.93
13 002044 美年健康 275,347.00 0.93
14 600436 片仔癀 266,288.00 0.90
15 600535 天士力 238,307.00 0.80
16 600201 生物股份 237,551.00 0.80
17 000661 长春高新 229,550.00 0.77
18 300147 香雪制药 224,421.00 0.76
19 300015 爱尔眼科 219,942.00 0.74
20 600332 白云山 204,757.00 0.69
注: 卖出金额 按卖出成 交金额（ 成交单价 乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位: 人民 币 元
买入股票成 本（成交 ）总额
46,036,345.87
卖出股票收 入（成交 ）总额
16,654,547.40
注: 买入股票 成本 、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （ 成交单价乘 以成交数 量） 填 列 ， 不 考虑相关
交易费用。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
注: 无。
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
注: 无。
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 十名资产支持 证券投资明 细
注: 无。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
注: 无。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
注: 无。
7.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
7.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
注: 本基金本 报告期内 未发生股 指期货投 资。 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 28 页 共 34 页
7.10.2 本基 金投资股指期 货的投资政 策
本基金投资 股指期货 将根据风 险管理的 原则 ，以套期 保值为目的 ，主要 选择流动 性好 、交易
活跃的股指 期货合约 。本 基金力争 利用股 指期货的 杠 杆作用 ，降低申 购赎回时 现金资产 对投资 组
合的影响及 投资组合 仓位调整 的交易成 本，达到 稳定 投资组合资 产净值的 目的。
7.11 报告 期末本基 金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
注: 本基金基 金合同的 投资范围 尚未包含 国债期 货投 资。
7.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金基金 合同的投 资范围尚 未包含国 债期货投 资。
7.12 投资 组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券 中本期没有发行主 体被监管 部门立案调查的、或在报 告编制日前一
年内受到公 开谴责、 处罚的证 券。
7.12.2
本基金投资 的前十名 证券没有 超出基金 合同规定 的证 券备选库
7.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
11,320.05
2
应收证券清 算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
1,431.90
5
应收申购款
588,199.71
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
600,951.66
7.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
注: 无。
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 29 页 共 34 页
7.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
7.12.5.1
期末 指数投资前 十名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
7.12.5.2
期末 积极投资前 五名股票中 存在流通受限 情况的 说明
注: 无。
7.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。
§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的 基金
份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
3,939 14,127.21 4,580,262.18 8.23
51,066,822.87 91.77
8.2 期末 上市基金前十 名持有人
序号
持有人名称
持有份额（ 份）
占上市总份 额比例（% ）
1 崔华玉 179,501.00 6.83
2 贾兆胜 152,057.00 5.78
3 李燕飞 137,318.00 5.22
4 曾锦红 130,000.00 4.94
5 蔡丽婉 120,200.00 4.57
6 李梦媛 116,550.00 4.43
7 云南国际信 托有限公 司
－云霞 17 期 集合资金 信
托计划
115,600.00 4.40
8 韩尔原 100,528.00 3.82
9 韩旭征 81,044.00 3.08
10 李智 78,468.00 2.98
注: 持有人为 场内持有 人。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目
持有份额总 数（份）
占基金总份 额比例
（%）
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 30 页 共 34 页
基金管理人 所有从业 人员持
有本基金
22,302.39 0.0401
注: 截至本报 告期末 ， 本 基金管理 人从业人 员投资 、 持 有本基金符 合相关法 律法规 、 中国 证监会
规定及相关 管理制度 的规定。
8.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间情况
注: 截止本报 告期末 ， 本公 司高级管 理人员 、 基金 投资 和研究部门 负责人及 本基金的 基金经理 未持
有本基金份 额。
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日 （2015 年8 月17 日）基
金份额总额
234,682,431.87
本报告期期 初基金份 额总额
27,366,349.04
本报告期基 金总申购 份额
87,837,143.04
减：本报告 期基金总 赎回份额
59,556,407.03
本 报 告 期基 金 拆分 变 动份 额 （ 份额 减 少
以“- ”填列 ）
-
本报告期期 末基金份 额总额
55,647,085.05
注: 总申购份 额含红利 再投、转 换入份额 ；总赎 回份 额含转换出 份额。
§ 10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金本报 告期内无 基金份额 持有人大 会决议。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
基金管理人 的重大人 事变动 ：基金 管理人 本报告期 内 无重大人事 变动 。 本报 告期内基 金托
管人的专门 基金托管 部门无重 大人事变 动。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人 、基 金财产 、
基金托管业 务相关的 诉讼事项 。
10.4 基金 投资策略的改 变
无
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 31 页 共 34 页
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本报告期内 未改聘为 本基金审 计的会计 师事务所 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本基金管理 人 、 基金托管人 涉及托管 业务机构 及其高 级管理人员 在报告期 内未受到 任何稽查
或处罚。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易
应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券
2
24,427,313.8
0
38.96%
22,260.56
39.04%
-
中信证券
1
7,928,880.35
12.65%
7,225.98
12.67%
-
华创证券
1
6,887,941.02
10.99%
6,277.41
11.01%
-
中泰证券
2
6,482,403.42
10.34%
5,907.86
10.36%
-
长江证券
1
4,136,659.88
6.60%
3,769.52
6.61%
-
兴业证券
1
4,124,554.00
6.58%
3,758.89
6.59%
-
天风证券
1
2,242,662.00
3.58%
2,043.83
3.58%
-
海通证券
2
1,972,390.91
3.15%
1,797.46
3.15%
-
中金公 司
2
1,847,884.19
2.95%
1,683.95
2.95%
-
东海证券
1
1,140,911.70
1.82%
925.67
1.62%
-
长城证券
1
1,011,646.00
1.61%
921.84
1.62%
-
广发证券
1
487,646.00
0.78%
444.46
0.78%
-
上海证券
1
-
-
-
-
本报告期内
新增
申万宏源
1
-
-
-
-
-
西部证券
1
-
-
-
-
-
湘财证券
1
-
-
-
-
-
新时代证 1
-
-
-
-
本报告期内鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 32 页 共 34 页
券
新增
银河证券
1
-
-
-
-
-
招商证券
1
-
-
-
-
-
中航证券
2
-
-
-
-
-
中投证券
1
-
-
-
-
-
中信建投
2
-
-
-
-
-
瑞银证券
1
-
-
-
-
-
瑞信方正
1
-
-
-
-
-
华西证券
1
-
-
-
-
-
国泰君安
2
-
-
-
-
-
国金证券
1
-
-
-
-
-
光大证券
1
-
-
-
-
-
方正证券
2
-
-
-
-
-
东莞证券
2
-
-
-
-
本报告期内
新增
东方证券
1
-
-
-
-
-
东方财富
证券
1
-
-
-
-
-
德邦证券
1
-
-
-
-
-
安信证券
2
-
-
-
-
-
平安证券
2
-
-
-
-
-
注: 交易单 元选择的 标准和程 序：
1) 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买 卖的 证券经营机 构， 使用其 交易单元 作为基金 的专
用交易单元 ，选择的 标准是：
（1）实 力雄厚， 信誉良好 ，注册资 本不少 于 3 亿元人民币 ；
（2）财 务状况良 好，各项 财务指标 显示公 司经 营状况稳定 ；
（3）经 营行为规 范，最近 二年未发 生因重 大违 规行为而受 到中国证 监会处罚 ；
（4）内 部管理规 范、严格 ，具备健 全的内 控制 度，并能满 足基金运 作高度保 密的要求 ；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全 的通讯条 件 ， 交易设 施符合代 理本基金 进行证券 交易的
需要，并能 为本基金 提供全面 的信息服 务； 鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 33 页 共 34 页
（6 ） 研究实 力较强 ， 有固定 的研究机 构和专门 的 研究人员 ， 能及时 为本基金 提供高质 量的咨
询服务。
2) 选择 交易单元 的程序：
我公司 根据上述 标准，选 定符合条 件的证券 公司 作为租用交 易单元的 对象。我 公司投研 部门
定期对所选 定证券公 司的服务 进行综合 评比，评 比内 容包括：提 供研究报 告质量、 数量、及 时性
及提供研究 服务主动 性和质量 等情况， 并依据评 比结 果确定交易 单元交易 的具体情 况。我公 司在
比较了多家 证券经营 机构的财 务状况、 经营状况 、 研 究水平后， 向券商租 用交易单 元作为基 金专
用交易单元 。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
注: 本基金本 报告期内 未通过券 商交易单 元进行 债券 交易、债券 回购交易 及权证交 易。
§ 11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资 者
类别
报告 期内 持有 基金 份额 变化 情况
报告 期末 持有 基金 情况
序号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%
的时
间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有 份额
份额 占
比（% ）
机构
1
2018
0112
~201
8011
4,20
1801
16~2
0180
129
-
9,000,000.00
9,000,000.00
0.00
0.00
2
2018
0403
~201
8040
-
9,522,943.72
9,522,943.72
0.00
0.00
鹏华 中证 医药 卫生2018 年年 度报 告摘要
第 34 页 共 34 页
9
-
-
-
-
-
-
-
-
产品 特有 风险
基金 份额 持有 人持 有的 基金 份额 所占 比例 过于 集中 时， 可能 会 因某 单一 基金 份额 持有 人大 额赎 回而 引起 基金 净值
剧烈 波动 ，甚 至可 能引 发基 金流 动性 风险 ，基 金管 理人 可能 无 法及 时变 现基 金 资 产以 应对 基金 份额 持有 人的 赎回
申请 ，基 金份 额持 有人 可能 无法 及时 赎回 持有 的全 部基 金份 额 。
注:1 、申购份额包含基金 申购份额、基金 转换入份额 、场内买入份额、指数分 级基金合并份额 和
红利再投；
2、赎回份额 包含基金 赎回份额 、基金转 换出份 额、 场内卖出份 额和指数 分级基金 拆分份额 。
11.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
无。
鹏华 基金管理有限 公司
2018 年 08 月 27 日
