对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
资源分级(160620)

资源分级:2018年半年度报告查看PDF公告

 
 
鹏华中 证 A 股资源产业 指数分级证券投 资
基金2018 年半年度 报告 
 
2018 年06 月30 日


基金 管理 人 : 鹏华 基 金管 理有 限公 司 基金 托管 人 : 中国 工 商银 行股 份有 限公 司 送出日期:2018 年08 月 27 日 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 2 页 共 53 页


§1 重要 提示 及 目录 1.1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定 ,于 2018 年 8 月 24 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 , 但不保证基金一定盈利 。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投 资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料未经审计。


本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 3 页 共 53 页


1.2 目录 §1 重要 提示 及 目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 7 §3 主要 财务 指 标和 基金 净值 表现 ............................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 7 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 8 §4 管理人报告............................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告........................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 13 §6 半年 度财 务 会计 报告 (未 经审 计) .......................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................. 13 6.2 利润表 ..................................................................... 15 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................... 16 6.4 报表附注 ................................................................... 17 §7 投资 组合 报 告 ......................................................... 37 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 40 7.5 期 末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 42 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 4 页 共 53 页


7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 42 7.10 报告期末本基金投资的 股指期货交易情况说明 .................................. 42 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 43 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 43 §8 基 金份 额持 有人 信息 ................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 44 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 45 8.3 期末基 金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 46 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 46 §9 开放 式基 金 份额 变动 ................................................... 46 §10 重大 事件 揭示 ........................................................ 47 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 47 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 48 10.8 其他重大事件 .............................................................. 49 §11 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息 .......................................... 53 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................... 53 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 53 §12 备查 文件 目录 ........................................................ 53 12.1 备查文件目录 .............................................................. 53 12.2 存放地点 .................................................................. 53 12.3 查阅方式 .................................................................. 53 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 5 页 共 53 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称


鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金


基金简称


鹏华资源分级


场内 简称


资源分级 基金主代码


160620 前端交易代码


- 后端交易代码


- 基金运作方式


契约型开放式 基金合同生效日


2012 年 9 月 27 日 基金管理人


鹏华基金管理有限公司 基金托管人


中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额


213,820,113.60 份


基金合同存续期


不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期


2012 年 10 月 18 日 下属分级基金的基金简称


鹏华资源分级


鹏华资源 A


鹏华资源 B


下属分级基金的场内简称


资源分级


资源 A


资源 B


下属分级基金的交易代码


160620


150100


150101


报告期末下属分级基金的 份额总额


113,306,635.60 份


50,256,739.00 份


50,256,739.00 份


2.2 基金产品说明 投资目标


紧密跟踪标的指数 , 追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化 , 力争将日均跟 踪偏离度控制在 0.35% 以内,年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略


本基金采用被动式指数化投资方法 , 按照成份股在标的指数中的基准权 重构建指数化投资组合 , 并根据标的指数成份股 及其权重的变化进行相 应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行 为时 , 或因 基金 的申 购和 赎回 等对 本基 金跟 踪标 的指 数的 效果 可能 带来 影响 时 , 或因 某些 特殊 情况 导致 流动 性不 足时 , 或其 他原 因导 致无 法有 效复制和跟踪标的指数时 , 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 6 页 共 53 页


通和调整,力求降低跟踪误差。 本基金力争鹏华资源份额净值增长率 与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35% ,年跟踪误差 不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪 误差超过上述范围 , 基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离 度 、 跟踪 误差进一步扩大。 业绩比较基准


中证 A 股资源产业指数收益率×95% +银行活期存款利率(税后)×5% 风险收益特征


本基金属于股票型基金, 其预期的风险与收益高于混合型基金、 债券型 基金与货币市场基金, 为证券投资基金中较高预期风险、 较高预期收益 的品 种。 同时 本基 金为 指数 基金 , 通过 跟踪 标的 指数 表现 , 具有 与标 的 指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 鹏华资源分级


资源 A


资源 B


下属分级基金的风险收益 特征


本基金属于股票型基金, 其预期的风险与 收益高于混合型基金、 债券型基金与货币 市 场基 金, 为证 券投 资基 金中 较高 预期 风 险、 较高 预期 收益 的品 种。 同时 本基 金为 指数 基金 , 通过 跟踪 标的 指数 表现 , 具有 与标的指数以及标的指数所代表的公司 相似的风险收益特征。


鹏华资源 A 份 额为稳健收益 类份额,具有 低风险且预期 收益相对较低 的特征。


鹏华资源 B 份 额为积极收益 类份额,具有 高风险且预期 收益相对较高 的特征。


注: 无。


2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人 项目


基金管理人


基金托管人


名称


鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负 责人


姓名


张戈 郭明 联系电话


0755-82825720 010-66105798 电子邮箱


zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话


4006788999 95588 传真


0755-82021126 010-66105799 注册地址


深圳市福田区福华三路 168 号深圳 国际商会中心第 43 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址


深圳市福田区福华三路 168 号深圳 国际商会中心第 43 楼 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码


518048 100140 法定代表人


何如 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称


《中 国证 券报 》 、 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址


http://www.phfund.com.cn 基金半年度报告备置地点


深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中 心第 43 层鹏华基金管理有限公司


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 7 页 共 53 页


2.5 其他相关资料 项目


名称


办公地址


注册登记机构


中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要 财务 指 标和 基金 净值 表现 3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标 金额 单位:人民币元


3.1.1 期间数据和指标


报告期(2018 年 01 月 01 日-2018 年 06 月 30 日 ) 本期已实现收益


3,422,309.44 本期利润


-52,581,342.08 加权平均基金份额本期利润


-0.2216 本期加权平均净值利润率


-18.22%


本期基金份额净值增长率


-17.60%


3.1.2 期末数据和指标


报告期末(2018 年 06 月 30 日) 期末可供分配利润


-70,297,688.00 期末可供分配基金份额利润


-0.3288 期末基金资产净值


228,200,063.36 期末基金份额净值


1.067 3.1.3 累计期末指标


报告期末(2018 年 06 月 30 日) 基金份额累计净值增长率


-23.51%


注: (1 ) 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收 入( 不含 公允 价值 变动 收益 ) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2 ) 所述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 (例 如 , 开放 式基 金的 申购 赎回 费、基金转换费等) ,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3 ) 期末 可供 分配 利润 , 采用 期末 资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分 的期末余额的孰低数。 表中的“期末”均指报告期最后一日 , 即 6 月 30 日 , 无论 该日 是否 为开 放日 或交 易所 的交 易日 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 阶段


份额净值 增长率① (%)


份额净值 增长率标 准差 ② (%)


业绩比较基 准收益率③ (%)


业绩比较基准 收益率标准差 ④(%)


①-③ (% )


②-④ (%)


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 8 页 共 53 页


过去一个月 -6.32 1.52 -7.18 1.53 0.86 -0.01 过去三个月 -10.64 1.32 -12.97 1.34 2.33 -0.02 过去六个月 -17.60 1.50 -18.47 1.54 0.87 -0.04 过去一年 -6.93 1.49 -8.97 1.50 2.04 -0.01 过去三年 -27.02 2.09 -32.40 1.94 5.38 0.15 自基金成立 起至今 -23.51 1.93 -20.09 1.84 -3.42 0.09 注: 业绩比较基准=中证 A 股资源产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率 变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收 益率变动的比较 3.3 其他指标 注: 无。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 9 页 共 53 页


§4 管理人报告 4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验


鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日 ,业 务范 围包 括基 金募 集 、基 金销 售、 资 产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信 证券股份有限公司、意 大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A. ) 、深 圳市 北融 信投 资发 展有 限 公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币,后于 2001 年 9 月完 成增资扩股,增至 15,000 万元人民币。截止 2018 年 6 月,公司管理资产总规模达到 5,232.30 亿元,管理 152 只公募基金、10 只全国社保投资组合、3 只基本养老保险投资组合。经过近 20 年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。


4.1.2 基金 经理 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理简 介 姓名


职务


任本基金 的基金经理(助理) 期限


证券从业年限


说明


任职日期


离任日期


崔俊杰 本基金基金 经理 2014-12-06 - 10 崔俊杰先生,国籍中 国,管理学硕士,10 年证券从业经验。 2008 年7 月加盟鹏华 基金管理有限公司, 历任产品规划部产品 设计师、量化投资部 量化研究员,先后从 事产品设计、量化研 究工作,2013 年 03 月担任鹏华深证民营 ETF 基金基金经理, 2013 年 03 月担任鹏 华深证民营 ETF 联接 基金基金经理,2013 年 03 月担任鹏华上 证民企 50ETF 联接基 金基 金经 理 ,2013 年 03 月担任鹏华上证 民企 50ETF 基金基金 经理,2013 年 07 月 至 2018 年 02 月担任 鹏华沪深 300ETF (2018 年2 月已转型 为鹏华量化先锋混鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 10 页 共 53 页


合)基金基金经理, 2014 年 12 月担任鹏 华资源分级基金基金 经理 ,2014 年 12 月 担任鹏华传媒分级基 金基 金经 理 ,2015 年 04 月担任鹏华银行 分级基金基金经理, 2015 年 08 月至 2016 年 07 月担任鹏华医 药分级基金基金经 理,2016 年 07 月担 任鹏华中证医药卫生 (LOF) 基金基金经 理,2016 年 11 月担 任鹏华香港银行指数 (LOF )基金基金经 理,2018 年 02 月至 2018 年 03 月担任鹏 华量化先锋混合基金 基金经理,现同时担 任量化及衍生品投资 部副总经理。崔俊杰 先生具备基金从业资 格。本报告期内本基 金基金经理未发生变 动。 注:1. 任 职日 期 和离 任日 期 均指 公司 作出 决 定后 正式 对 外公 告之 日 ;担 任新 成 立基 金基 金 经理 的,任职日期为基金合同生效日。


2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。


4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明


报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中 国证监会的有关规定 以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资 产,在严格控制风险的 基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规 ,不存在违反基金合同 和损害基金份额持有利益的行为。


4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 4.3.1 公平交 易制 度的 执行 情况


报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在 研究、交易、分配等鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 11 页 共 53 页


各环节得到公平对待。 4.3.2 异常 交易 行为 的 专项 说明


报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行 为。本报告期内未发 生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成 交较少的单边交易量超 过该证券当日成交量的 5% 的情况。 4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析


2018 年上半年,整个A 股市场先扬后抑,市场风格转换频繁 ,波动率显著增加。本基金秉承 指数基金的投资策略,在应对申购赎回的基础上,力争跟踪指数收益,并 将基金跟踪误差控制在 合理范围内。


2018 年上半年本基金申购赎回较为频繁,对基金的管理运作带来一定影响,面临这种情况, 我们进行了精心的管理,较好的实现了跟踪误差控制目标。


4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现


报告期末,本基金份额净值为 1.067 元,累计净值 0.772 元,资源A 净值为 1.022 元,资源 B 净值为 1.112 元。本报告期基金份额净值增长率为-17.60% 。


报告期内,本基金年化跟踪误差 3.68% ,完成了跟踪目标。


对本基金而言, 本期间跟踪误差的主要来源主要有三个方面:一是基 金申购赎回的现金流转 导致实际持仓与基金比较基准之间的差异;二是部分长期停牌股票估值调 整带来的差异;三是目 前的份额净值计算精度(基金份额净值的计算保留到小数点后 3 位,小数点后第 4 位四舍五入) 所带来的跟踪误差。





4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望


整体 来看 , 预计 2018 年的经济略有降低 , 但刺激政策频发 , 国企改革持续推进, 地产销量超 预期,稳保经济底线等已经逐渐得到大家的接受和认可。本质来讲,调结 构与稳增长很难并行, 若不破旧立新,经济结构的调整 很难到位。促进改革、稳定增长和防范风 险三者涵盖了中国经济 的短 期和 长期 、 速度 和效 益之 间的 辩证 关系 , 我们 不可 能只 要长 期不 要短 期 , 只要 效益 不要 速度 , 因此我们预期在经济增长相对稳定之中,加快推动结构的调整,随着改革 红利逐步释放,生产效 率的逐渐提升,金融去杠杆的逐步推进,我国经济将健康稳步发展。


2018 年上半年以来宏观经济面临的问题较多,诸如货币政策的松紧 ,人民币汇率风险,经济鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 12 页 共 53 页


增速趋缓的刺激政策,美元加息,全球贸易战等。这些问题及衍生的新问 题的出现和解决将决定 未来 A 股市场的走势,也许随着人民币汇率的逐步企稳,银 行不良率持续降低,大类资产配置或 许会逐步向股市转移,A 股市场整体估值将可能在未来一段时间平稳提升 。但在市场波动中尤其 要注意参与力度和风险控制,因此,我们建议继续密切关注与实体经济相 关的宏观数据变化和政 策信息。


我们 仍然 强 调前 期的 观 点: 反复 的经 济 形势 势必 带 来资 产之 间 轮动 演绎 的 复杂 化和 高 频率 化,资产配置犯错的概率和机会成本相对较高,建议投资者从中长期投资 的角度来考虑战略资产 配置,避免短期频繁操作带来的风险。





本基金将积极应对各种因素对指数跟踪效果带来的冲击,努力将跟踪 误差控制在基金合同规 定的范围内,力 争为投资者带来较好的投资回报。


4.6 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明


1 、 有关 参与 估值 流程 各方 及人 员的 职责 分工 、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描述





(1 )日常估值流程





基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金 为会计核算主体,独 立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨 、账簿记录等方面相互 独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务 核算软件系统进行基金 核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基 金会计核算 采用基金管 理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会 计核算、基金估值等与 托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告 。基金会计除设有专职 基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常 事后复核工作,确保基 金净值核算无误。





配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值 方面掌握了丰富的知 识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。





(2)特殊业务估值流程





根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资 基金估值业务的指导意见》 的相关规定,本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组,成员 由基金经理、行业研究 员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。





2、基金经理参与或决定估值的程度





基金经理不参与或决定基金日常估值。 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 13 页 共 53 页








基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建 议,与估值小组成员 共同商定估值原则和政策。





3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。





4. 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明


根据本基金基金合同约定 , 在存续期内 , 本基金 (包括鹏华资源分级份额 、 鹏华资源A 份额、 鹏华资源 B 份额)不进行收益分配。 4.8 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明


无。 §5 托管人报告 5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明


本报 告期 内, 本基 金托 管人 在对 鹏华 中证 A 股资 源产 业指 数分 级证 券投 资 基金 的托 管过 程 中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定 ,不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、 净值 计算 、 利润 分配 等情 况的 说明


本报告期内,鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金的管理人 —— 鹏华基金管理有限 公司在鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,鹏华中证 A 股资源产业指数分级证 券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管 人对 本半 年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见


本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中 证 A 股资源产业指数分级证券投 资基金 2018 年半年度报告中财务指标 、 净值表现 、 利润分配情况 、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6 半年 度财 务 会计 报告 (未 经审 计) 6.1 资产负债表 会计主体: 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 报告截止日:2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 14 页 共 53 页


资 产


附注号


本期末


2018 年 6 月 30 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


资 产:





银行存款


6.4.7.1


17,117,518.01 24,285,263.73 结算备付金


- 583,604.24 存出保证金


57,343.44 107,385.20 交易性金融资产


6.4.7.2


211,840,641.89 355,393,418.47 其中:股票投资


211,840,641.89 355,393,418.47 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


6.4.7.3


- - 买入返售金融资产


6.4.7.4


- - 应收证券清算款


- - 应收利息


6.4.7.5


3,035.13 4,783.99 应收股利


- - 应收申购款


167,398.96 2,489,254.78 递延所得税资产


- - 其他资产


6.4.7.6


- - 资产总计


229,185,937.43 382,863,710.41 负债和所有者权益


附注号


本期末


2018 年 6 月 30 日 上年度末


2017 年 12 月 31 日


负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


6.4.7.3


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付 赎回款


422,321.23 4,084,009.76 应付管理人报酬


195,965.20 314,918.26 应付托管费


43,112.35 69,281.99 应付销售服务费


- - 应付交易费用


6.4.7.7


72,061.04 241,148.27 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


6.4.7.8


252,414.25 668,879.43 负债合计


985,874.07 5,378,237.71 所有者权益:





实收基金


6.4.7.9


298,497,751.36 406,998,027.83 未分配利润


6.4.7.10


-70,297,688.00 -29,512,555.13 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 15 页 共 53 页


所有者权益合计


228,200,063.36 377,485,472.70 负债和所有者权益总计


229,185,937.43 382,863,710.41 注: 报告截止日 2018 年 06 月 30 日 , 基金 份额 总额 213,820,113.60 份, 其中鹏华中证 A 股资源 产业指数分级证券投资基金之基础份额的份额总额为 113,306,635.60 份,份额净值 1.067 元;鹏 华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之 A 份额的份额总额为 50,256,739.00 份,份额净值 1.022 元;鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之 B 份额的份额总额为 50,256,739.00 份, 份额净值 1.112 元。 6.2 利润表 会计主体: 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日 单位:人民币元


项 目


附注号


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


一、收入


-50,093,292.55 9,151,710.98 1.利息收入


72,428.15 97,416.06 其中:存款利息收入


6.4.7.11


72,428.15 97,416.06 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收 入


- - 买入返售金融资产收 入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列)


5,569,448.66 -916,695.28 其中:股票投资收益


6.4.7.12


3,370,693.78 -1,904,867.64 基金投资收益


- - 债券投资收益


6.4.7.13


- - 资产支持证券投资收 益


6.4.7.13.5


- - 贵金属投资收益


6.4.7.14


- - 衍生工具收益


6.4.7.15


- - 股利收益


6.4.7.16


2,198,754.88 988,172.36 3.公允价值 变动收益(损失以 “- ”号填列)


6.4.7.17


-56,003,651.52 9,593,104.13 4.汇兑收益(损失 以 “-” 号填 列)


-


-


5.其他收入(损失 以 “-” 号填 列)


6.4.7.18


268,482.16 377,886.07 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 16 页 共 53 页


减: 二、费用


2,488,049.53 3,702,523.50 1.管理人报酬


6.4.10.2.1


1,436,353.64 2,183,591.95 2.托管费


6.4.10.2.2


315,997.79 480,390.26 3.销售服务费


6.4.10.2.3


- - 4.交易费用


6.4.7.19


434,458.12 731,351.03 5.利息支出


- - 其中 : 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税金及附加


- - 7.其他费用


6.4.7.20


301,239.98 307,190.26 三、利润总额( 亏损总额以 “- ” 号填列)


-52,581,342.08 5,449,187.48 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-” 号填列)


-52,581,342.08 5,449,187.48 6.3 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表 会计主体:鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值) 406,998,027.83 -29,512,555.13 377,485,472.70 二 、 本 期 经 营活 动 产 生 的 基 金 净 值 变动 数 ( 本 期利润)


- -52,581,342.08


-52,581,342.08 三 、 本 期 基 金份 额 交 易 产生的基金净值变动数


(净值减少以“-”号填 列)


-108,500,276.47 11,796,209.21 -96,704,067.26 其中:1. 基金申购款


128,179,190.70 -10,983,333.37 117,195,857.33 2. 基金赎回款


-236,679,467.17 22,779,542.58 -213,899,924.59 四 、 本 期 向 基金 份 额 持 有 人 分 配 利 润产 生 的 基 金 净 值 变 动 (净 值 减 少 以“-”号填 列)


- - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值)


298,497,751.36 -70,297,688.00 228,200,063.36 项目


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年6 月 30 日


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 17 页 共 53 页


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初 所有 者权 益 (基 金净值) 549,641,034.54 -109,009,332.32 440,631,702.22 二 、 本 期 经 营活 动 产 生 的 基 金 净 值 变动 数 ( 本 期利润)


- 5,449,187.48


5,449,187.48 三 、 本 期 基 金份 额 交 易 产生的基金净值变动数


(净值减少以“-”号填 列)


-199,206,421.56 40,900,437.40 -158,305,984.16 其中:1. 基金申购款


178,661,846.49 -31,501,446.42 147,160,400.07 2. 基金赎回款


-377,868,268.05 72,401,883.82 -305,466,384.23 四 、 本 期 向 基金 份 额 持 有 人 分 配 利 润产 生 的 基 金 净 值 变 动 (净 值 减 少 以“-”号填列)


- - - 五、 期末 所有 者权 益 (基 金净值)


350,434,612.98 -62,659,707.44 287,774,905.54 报表附注为财务报表的组成部分。


本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:





邓召明


苏波


郝文高


基金管理人负责人


主管会计工作负责人


会计机构负责人


6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 (以下简称“本基金”) , 系经中国证券监督管 理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]358 号文《关于核准鹏华中证 A 股资源产 业指数分级证券投资基金募集的批 复》的核准,由鹏华基金管理有限公司于 2012 年 8 月 27 日至 2012 年 9 月 20 日向社会公开募集,募集期结束经普华永道中天会计师事务所有限公司验证并出 具普华永道中天验字(2012) 第 386 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2012 年 9 月 27 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的 实收基金(本金)为人民币 643,316,982.66 元,在募集期间产生 的活期存款利息为人民币 68,561.87 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 643,385,544.53 元,折合 643,385,544.53 份基金份额。根据《基金合同》的约定,场外认购的全部份额确认为鹏华 资源分级份额;场内认 购的全部份额按 1:1 的比例确认为鹏华资源 A 份额和鹏华资源 B 份额。本基金的基金管理人为鹏鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 18 页 共 53 页


华基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司, 基金托管人为中国工商 银行股份有限公司。 根据《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》并报中国 证监 会备 案 , 本基 金的 基金 份额 包括 鹏华 中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之基础份额(以 下简称“基础份额”)、鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金之 A 份额( 以下简称“A 份 额”)、鹏华中证A 股资源产业指数分级证券投资基金之B 份额(以下简称“B 份额”) 。根据对基 金财产及收益分配的不同安排,本基金的基金份额具有不同的风险收益特 征。基础份额为可以申 购、赎回但不能上市交易的基金份额,具有与标的指数相似的风险收益特征。A 份额与 B 份额为 可以上市交易但不能申购、赎回的基金份额,其中 A 份额为稳健收益类份额,具有低风险且预期 收益相对较低的风险收益特征,B 份额为积极收益类份额,具有高风险且 预期收益相对较高的风 险收 益特 征 。A 份额与 B 份额的配比始终保 持 1 :1 的比 率不 变 。 本基 金份额初始公开发售结束后, 场外认购的全部份额将确认为基础份额;场内认购的份额将按照 1:1 的比例确认为 A 份额与 B 份额。本基金基金合同生效后,基础份额与 A 份额、B 份额之间可以按约定的规则进行场内份额 配对转换,包括基金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆, 指基金份额持有人将其 持有的基础份额按照 2 份基础份额对应 1 份 A 份额与1 份 B 份额的比例进行转换的行为;基金份 额的合并,指基金份额持有人将其持有的 A 份额与 B 份额 按 照 1 份A 份额与1 份 B 份额 对 应 2 份 基础份额的比例进行转换的行为。 基金份额的净值按如下原则计算:基 础份额 的基金份额净值 为净值计算日的基金资产净值除以基金份额总数 , 其中基金份额总数为基础份额 、A 份额 、B 份额 的份额数之和。A 份额的基金份额净值为 A 份额的本金及约定应得收益之和。 每 2 份基础份额所 对应的基金资产净值等于 1 份 A 份额与1 份 B 份额所对应的基金资产净值之和。 本基金定期进 行份额折算。在 A 份额、基础份额存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外) 第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算。在基金份额折算前与折算后,A 份额与 B 份 额的份额配比保持 1 :1 的比例。对于 A 份额的约定应得收益,即 A 份额每个会计年 度 12 月 31 日基金份额参考净值超出 1.000 元部分,将折算为场内基础份额分配给 A 份额持有人。基础份额 持有人持有的每 2 份基础份额将按 1 份 A 份额获得新增基础份额的分配。持有场外基础份额的基 金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外基础份额的分配;持有场内 基础份额的基金份额持 有人将按前述折算方式获得新增场内基础份额的分配。经过上述份额折算 ,A 份额的基金份额参 考净值调整为 1.000 元,基础份额的基金份额净值将相应调整。 除定期份额折算外,本基金还 将在基础份额的基金份额净值达到 2.000 元时或 B 份额的基金份额参考净值跌 至 0.250 元时进行 不定 期份 额折 算 。 当达 到不 定期 折算 条件 时 , 本基 金将 分别 对基 础 份额 、A 份额 、B 份额进行份额 折算,份额折算后本基金将确保A 份额与B 份额的比例为 1 :1,份额折算后基础份额的基金份额鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 19 页 共 53 页


净值 、 A 份额与B 份额的基金份额参考净值均调 整为1.000 元。 经深圳证券交易所(以下简称“深 交所”) 深证上字[2012] 第 344 号文审核同意,本基金 A 份额 232,207,735.00 份基金份额和 B 份 额 232,207,736.00 份基金份额于 2012 年 10 月 18 日在深交所挂牌交易。对于托管在场内的基础 份额,基金份额持有人 在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为资源 A 份额和资源 B 份额即可 上市流通;对于托管在场外的基础份额,基金份额持有人在符合相关办理 条件的前提下,将其跨 系统转托管至深交所场内后分拆为资源 A 份额和资源 B 份额即可上市流通。 本基金投资范围为 具有良好流动性的金融工具 , 包括标的指数成份股及其备选成份股 (含中小板及创业板股票) 、 新 股 (首 次发 行或 增发 等) 、 债券 (含 货币 市场 工具 ) 和中 国证 监会 允许 基金 投资 的其 它金 融工 具 (但 须符合中国证监会的相关规定) 。 本基金投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金 资 产 净值 的 90 % ,同 时保 持 不低 于基 金 资产 净值 5% 的 现金 或者 到 期日 在一 年 以内 的政 府 债 券。 如法律法规或监管机构允许,基金管理人可以在履行适当程序后调 整上述投资范围,或将 新出现的允许基金投资的其他品种纳入投资范围。 本基金业绩比较基准为:中证 A 股资源产业 指数收益率×95 %+银行活期存款利率(税后)×5%。


6.4.2 会计 报表 的编 制 基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定(以下合称“企业会计准则”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投 资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《鹏 华中 证 A 股资源产业指数分 级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中 国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。


本财务报表以持续经营为基础编制。


6.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明 本基金 2018 年上半年财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2018 年 06 月 30 日的财务状况以及 2018 年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关 信息。


6.4.4 本报 告期 所采 用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。


6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。


6.4.6 税项 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 20 页 共 53 页


[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]101 号《 关于 上市 公司 股息 红利 差别 化个 人所 得税 政策 有 关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试 点的 通知 》 、财 税[2016]46 号《 关于 进一 步明 确全 面推 开 营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业 往来等增值税政策的 补充 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅 助服 务等 增值 税政 策的 通 知》 、财 税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于 资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税 政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:





(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为 , 以资管产品管理人为增值税纳税人 。 资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法 ,按照3%的征收率 缴纳 增值 税 。 对资 管产 品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为 , 未缴纳增值税 的 , 不再 缴纳 ; 已缴 纳增 值税 的 , 已纳 税额 从资 管产 品管 理人 以后 月份 的增 值税 应纳 税额 中抵 减。





对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增 值税,对国债、地方 政府 债 以及 金 融同 业往 来 利息 收入 亦 免征 增值 税 。资 管产 品 管理 人运 营 资管 产 品提 供的 贷 款服 务,以 2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。





(2) 对基金从证券市场中取得的收入 , 包括买卖股票 、债券的差价收入 , 股票的股息 、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。





(3) 对基金取得的企业债券利息收入 , 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代 缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得 , 持股 期限 在 1 个月以内( 含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年) 的,暂减按 50% 计入应纳税所得额 ; 持股期限超过 1 年的 , 暂 免征收个人所得税 。 对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自 解禁日起计算;解禁前 取得 的股 息 、 红利 收入 继续 暂减 按 50% 计入应纳税所得额 。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。





(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票 不征收股票交易印花 税。





(5) 本基金的城市维护建设税 、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值 税额的适用比例计算缴纳。 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 21 页 共 53 页


6.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 6 月 30 日 活期存款


17,117,518.01 定期存款


- 其中:存款期限 1 个月以内


- 存款期限 1-3 个月


- 存款期限 3 个月及以上


- 其他存款


- 合计


17,117,518.01 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 6 月 30 日


成本


公允价值


公允价值变动


股票


261,451,262.05 211,840,641.89 -49,610,620.16 贵金属投资-金交所 黄金合约


- - - 债券


交易所市场


- - - 银行间市场


- - - 合计


- - - 资产支持证券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


261,451,262.05 211,840,641.89 -49,610,620.16 6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 注: 无。


6.4.7.4 买入 返售 金融 资 产 6.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额 注: 无。


6.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券 注: 无。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 22 页 共 53 页


6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 6 月 30 日


应收活期存款利息


3,011.91 应收定期存款利息


- 应收其他存款利息


- 应收结算备付金利息


- 应收债券利息


- 应收资产支持证券利息


- 应收买入返售证券利息


- 应收申购款利息


- 应收黄金合约拆借孳息


- 其他


23.22 合计


3,035.13 注: 其他为应收结算保证金利息。


6.4.7.6 其他资产 注: 无。


6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用


72,061.04 银行间市场应付交易费用


- 合计


72,061.04 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 6 月 30 日


应付券商交易单元保证金


- 应付赎回费


1,580.27 指数使用费 50,000.00 预提费用 200,833.98 合计


252,414.25 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


基金份额(份)


账面金额


上年度末 286,654,066.99


406,998,027.83 本期申购


862,082.91


1,223,943.31


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 23 页 共 53 页


本期赎回(以“-”号填列)


-765,813.13


-1,087,264.31


2018 年 1 月 2 日 基金拆分/ 份额折算前


286,750,336.77


407,134,706.83


基金拆分/份额折算调整


4,887,982.22


-


本期申购


90,948,119.53


126,955,247.39


本期赎回(以“-”号填列)


-168,766,324.92


-235,592,202.86


本期末


213,820,113.60


298,497,751.36


注:(1)申购含红利再投、 转换入份额。赎回含转换出份额。


(2) 根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所(以下简称 “深交所” )和中国证 券登记结算有限责任公司的规定, 本基金以 2018 年1 月2 日为份额折算基准日, 对鹏华资源分级 的场外份额、场内份额以及鹏华资源 A 份额实施定期份额折算。


6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元


项目


已实现部分


未实现部分


未分配利润合计


上年度末 -98,848,173.73 69,335,618.60 -29,512,555.13 本期利润


3,422,309.44 -56,003,651.52 -52,581,342.08


本期 基金 份额 交 易产 生的变动数


25,800,002.79 -14,003,793.58 11,796,209.21 其中:基金申购款


-30,147,732.24 19,164,398.87 -10,983,333.37 基金赎回款


55,947,735.03 -33,168,192.45 22,779,542.58 本期已分配利润


- - - 本期末


-69,625,861.50 -671,826.50 -70,297,688.00 6.4.7.11 存款利 息收入 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


活期存款利息收入


67,460.17 定期存款利息收入


- 其他存款利息收入


- 结算备付金利息收入


1,749.86 其他


3,218.12 合计


72,428.15 注: 其他为申购款及结算保证金利息收入。


6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


卖出股票成交总额


177,302,694.29


减:卖出股票成本总额


173,932,000.51


买卖股票差价收入


3,370,693.78


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 24 页 共 53 页


6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成 注: 无。


6.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入 注: 无。


6.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入 注: 无。


6.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入 注: 无。


6.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益 注: 无。


6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成 注: 无。


6.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入 注: 无。


6.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入 注: 无。


6.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入 注: 无。 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 25 页 共 53 页


6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权 证差价收入 注: 无。


6.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益 注: 无。


6.4.7.16 股利收益 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


股票投资产生的股利收益


2,198,754.88 基金投资产生的股利收益


- 合计


2,198,754.88 6.4.7.17 公允 价值 变动 收 益 单位:人民币元


项目名称


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


1.交易性金融资产


-56,003,651.52 股票投资


-56,003,651.52 债券投资


- 资产支持 证券投资


- 基金投资


- 贵金属投资


- 其他


- 2.衍生工具


- 权证投资


- 3.其他


- 减: 应税 金融 商品 公允 价值 变动 产生 的预 估增 值 税


- 合计


-56,003,651.52 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


基金赎回费收入


136,137.46 转换费收入


132,344.70 合计


268,482.16 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 26 页 共 53 页


6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日 交易所市场交易费用


434,458.12 银行间市场交易费用


- 合计


434,458.12 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


审计费用


22,315.49 信息披露费


148,765.71 银行汇划费用 406.00 指数使用费 100,000.00 上市年费 29,752.78 合计


301,239.98 6.4.7.21 分部报告 无。 6.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明 6.4.8.1 或有事项 无。 6.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报 告期 存在 控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 发生 变化 的情 况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报 告期 与基 金 发生 关联 交易 的各 关联 方 关联方名称


与本基金的关系


鹏华基金管理有限公司 (“鹏华基金公司”) 基金管理人、基金销售机构 中 国 工商 银行 股 份有 限公 司( “ 中国 工商 银 行”) 基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注: 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 27 页 共 53 页


6.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易 6.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2018 年1 月1 日 至 2018 年6 月30 日


上年度可比期间


2017 年1月1日 至 2017 年6月30日


成交金额


占当期股票


成交总额的比例 (%)


成交金额


占当期股票


成交 总额 的比 例 (%)


国信证券 25,735,370.15 9.88


19,339,507.01 4.44


6.4.10.1.2 债券交易 注: 无。 6.4.10.1.3 债券回购交易 注: 无。 6.4.10.1.4 权证交易 注: 无。 6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金 金额单位:人民币元


关联方名称


本期


2018 年1月1日 至 2018 年6 月30 日 当期


佣金


占当期佣金 总量的比例 (%)


期末应付佣 金余额


占期末应付佣金总额的比例 (%)


国信证券 23,966.78 10.24


- -


关联方名称


上年度可比期间


2017 年1月1日 至 2017 年6 月30 日 当期


佣金


占当期佣金 总量的比例 (%)


期末应付佣 金余额


占期末应付佣金总额的比例 (%)


国信证券 17,912.48 4.51


868.14 0.40


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 28 页 共 53 页


注: (1)佣金的计算公式


上海/深圳证券交易所的交易佣金=股票 买 (卖 ) 成交 金额 ×1‰-买 (卖 ) 经手 费- 买 (卖 ) 证 管费等由券商承担的费用


(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。)


(2 ) 本基 金与 关联 方已 按同 业统 一的 基金 佣金 计算 方式 和佣 金比 例签 订了 《证 券交 易席 位租 用协 议》 。根 据协 议规 定, 上述 单位 定期 或不 定期 地为 我公 司提 供研 究服 务以 及其 他研 究支 持。


6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


当期发生的基金应支付的管理费


1,436,353.64 2,183,591.95 其中:支付销售机构的客户维护费


232,243.95


194,002.39


注:1 、支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 1.00% ,逐日计提,按月支 付。日管理费=前一日基金资产净值×1.00% ÷当年天数。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ,基金管理人依据销售 机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费,用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用, 客户维护费从基 金管理费中列支。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元


项目


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 6 月 30 日


上年度可比期间


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


当期发生的基金应支付的托管费


315,997.79 480,390.26 注: 支付基金托管人中国工商银行的托管费年费率为 0.22% ,逐 日计 提, 按 月支 付。 日托 管费=前 一日基金资产净值×0.22% ÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 注: 无。


6.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购)交易 注: 无。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 29 页 共 53 页


6.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况 6.4.10.4.1 报告期内基 金管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 注: 无。


6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况 注: 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资及持有本基金份额。


6.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入


单位:人民币元


关联方名称


本期


2018 年 1 月 1 日 至 2018 年6 月 30 日


上年度 可比期间


2017 年1月1 日 至 2017 年6月30日


期末余额


当期利息收入


期末余额


当期利息收入


中国工商银行


17,117,518.01


67,460.17


15,858,328.84


89,539.41


6.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况 注: 本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。 6.4.10.7 其他 关联 交易 事 项的 说明 无。 6.4.11 利润分配情况 注: 无。


6.4.12 期末(2018 年6 月 30 日) 本基 金持 有的 流 通受 限证 券 6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券 金额单位:人民币元


6.4.12.1.1 受限证券类别:股票


证券


代码


证券


名称


成功


认购日


可流通 日


流通受限 类型


认购


价格


期末估 值单价


数量


(单 位: 股)


期末


成本总额


期末估值 总额


备注


603105 芯能科 技 2018 年 06 月29 日 2018 年 07 月09 日 新股流通 受限 4.83 4.83 3,410 16,470.30 16,470.30 - 603693 江苏新 能 2018 年 06 月25 日 2018 年 07 月03 日 新股流通 受限 9.00 9.00 5,384 48,456.00 48,456.00 - 603706 东方环 2018 年 2018 年 新股流通 13.09 13.09 1,765 23,103.85 23,103.85 - 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 30 页 共 53 页


宇 06 月29 日 07 月09 日 受限 注: 截至本报告期末,本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证等其他证券。 6.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票 金额单位: 人民币元


股票代 码


股票 名称


停牌日期


停牌 原因


期末


估值单 价


复牌 日期


复牌


开盘单 价


数量(股)


期末


成本总额


期末


估值总额


备注


600759 洲际 油气 2018-03-27 重大 事项 3.94 - - 1,024,900 5,970,910.84 4,038,106.00 - 000723 美锦 能源 2018-03-27 重大 事项 5.43 2018 年 07 月 31 日 4.89 651,900 4,605,557.93 3,539,817.00 - 000426 兴业 矿业 2018-06-19 重大 事项 7.21 - - 440,300 3,403,849.55 3,174,563.00 - 000693 *ST 华泽 2018 年 05 月 02 日 重大 事项 0.55 - - 551,704 11,047,938.53 303,437.20 - 6.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券 6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购 注: 无。


6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购 无。 6.4.13 金融 工具 风险 及 管理 6.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构 本基金为被动式指数基金,其预期的风险和收益高于货币市场基金、债 券型基金、混合型基 金 。 本基 金主 要投 资于 标的 指数 成份 股和 备选 成份 股 。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金 融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的 基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,力争实现基金净 值增长率与标的指数增 长率间的高度正相关 , 并保持跟踪误差在合同约定的范围内 。 本基金的基金管 理人致力于全面内 部控制体系的建设,建立了从董事会层面到各业务部门的风险管理组织架 构。本基金的基金管理 人在 董 事会 下 设风 险控 制 和合 规审 计 委员 会, 主 要负 责制 定 基金 管理 人 风险 控 制战 略和 控 制政 策 、 协调 突发 重大 风险 等事 项 ; 督察 长负 责对 基金 管理 人各 业务 环节 合法 合规 运作 进行 监督 检查 ,鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 31 页 共 53 页


组织、指导基金管理人内部监察稽核工作,并可向董事会和中国证监会直 接报告;在公司内部设 立独立的监察稽核部,专职负责对基金管理人各部门、各业务的风险控制 情况进行督促和检查, 并适时提出整改建议 。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过 定性分析和 定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发 ,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金 的投资目标,结合基金 资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报 告,确定风险损失的限 度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通 过相应决策,将风险控 制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金 所投资证券的发行人 出现 违约 、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况 , 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金管理 人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行 中国工商银行股份有限公司 , 与该银行存款相关的信用风险不重大 。 本基金在交易所进行的交易 均以 中 国证 券 登记 结算 有 限责 任公 司 为交 易对 手 完成 证券 交 收和 款项 清 算, 违 约风 险可 能 性很 小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制 相应 的信 用风 险 。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程 , 通过对投资品种信用等级评估 来控制证券发行人的信用风险 , 且通过分散化投资以分散信用风险 。 于 2018 年 6 月 30 日 , 本基 金未持有信用类债券(2017 年 12 月 31 日:未持 有) 。 6.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资 注: 无。


6.4.13.2.2 按短 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资 注: 无。


6.4.13.2.3 按短 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资 注: 无。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 32 页 共 53 页


6.4.13.2.4 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资 注: 无。


6.4.13.2.5 按长 期信 用评 级 列示 的资 产支 持证 券投 资 注: 无。


6.4.13.2.6 按长 期信 用评 级 列示 的同 业存 单投 资 注: 无。


6.4.13.2.7 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资 注: 无。


6.4.13.3 流动性风险


流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现 。 , 针对兑 付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回 情况进行严密监控并预 测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金 的基金管理人在基金合 同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制 因开放申购赎回模式带 来的 流动 性风 险 , 有效 保障 基金 持有 人利 益 。, 针对投资品种变现的流动性风险 , 本基金的基金管 理人通 过独立的风险管理职能部门设定流动性比例要求,对流动性指标进 行持续的监测和分析, 包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中 变现能力较差的投资品 种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的 股票市值不超过基金资 产净值的 10% ,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持 有一家公司发行的证券 不得超过该证券的 10% 。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余 亦可在银行间同业市场 交易,因此除附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的 情况外,其余金融资产 均能以合理 价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性 需求 , 其上 限一 般不 超过 基金 持有 的债 券投 资的 公允 价值 。,本基金所持有的全部金融负债的合约 约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益 )无固定到期日且不计 息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 33 页 共 53 页


6.4.13.3.1 金融 资产 和金 融 负债 的到 期期 限分 析 注: 无。 6.4.13.3.2 报告 期内 本基 金 组合 资产 的流 动性 风险 分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基 金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 (自 2017 年 10 月 1 日起 施行 ) 等法 规的 要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合 指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。


本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场 交易,部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末本基金持有的流通受限 证券”。此外,本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般 不超过基金持有的债券 投资的公允价值。本基金主动投资于流动 性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。


同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易 对手的集中度;按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调 查与严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理 本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金 管理人建立了逆回购 交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变 动以确保质押品按公允 价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体 为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。


综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施, 本基金在本报告期内流 动性情况良好。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场 各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格 风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波 动的风险。利率敏感鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 34 页 共 53 页


性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮 动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险 。 本基金持有的利率敏 感性资产为银行存款、结算备付金及部分应收申购款,其余金融资产和金 融负债均不计息,因此 本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的基金管理人定 期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元


本 期末


2018 年 6 月 30 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


资产








银行存款 17,117,518.01 - - - 17,117,518.01 结算备付金 - - - - - 存出保证金 57,343.44 - - - 57,343.44 交易性金融资产 - - - 211,840,641.89 211,840,641.89 买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 - - - 3,035.13 3,035.13 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 167,398.96 167,398.96 应收证券清算款 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计


17,174,861.45 - - 212,011,075.98 229,185,937.43 负债








应付赎回款 - - - 422,321.23 422,321.23 应付管理人报酬 - - - 195,965.20 195,965.20 应付托管费 - - - 43,112.35 43,112.35 应付证券清算款 - - - - - 卖出回购金融资产 款 - - - - - 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 72,061.04 72,061.04 应付利息 - - - - - 应付税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 252,414.25 252,414.25 负债总计


- - - 985,874.07 985,874.07 利率敏感度缺口


17,174,861.45 - - 211,025,201.91 228,200,063.36 上年度末


2017 年12 月31 日


1 年以内


1-5 年


5 年以上


不计息


合计


资产








银行存款 24,285,263.73 - - - 24,285,263.73 结算备付金 583,604.24 - - - 583,604.24 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 35 页 共 53 页


存出保证金 107,385.20 - - - 107,385.20 交易性金融资产 - - - 355,393,418.47 355,393,418.47 买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 - - - 4,783.99 4,783.99 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 2,489,254.78 2,489,254.78 应收证券清算款 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计


24,976,253.17


-


-


357,887,457.24


382,863,710.41


负债








应付赎回款 - - - 4,084,009.76 4,084,009.76 应付管理人报酬 - - - 314,918.26 314,918.26 应付托管费 - - - 69,281.99 69,281.99 应付证券清算款 - - - - - 卖出回购金融资产 款 - - - - - 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 241,148.27 241,148.27 应付利息 - - - - - 应付税费 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 668,879.43 668,879.43 负债总计


- -


-


5,378,237.71


5,378,237.71


利率敏感度缺口


24,976,253.17


-


-


352,509,219.53


377,485,472.70


注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值 , 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。


6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析 注: 于2018 年6 月30 日, 本基 金持 有的 交 易性 债券 投资 公允 价值 占基 金资 产净 值的 比例 为0.00% 。 (2017 年 12 月 31 日:未持有),因此当利率发生合理、可能的变动时,对于本基金资产净值无 重大影响(2017 年 12 月 31 日:同) 6.4.13.4.2 外汇风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发 生波动 的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市 场利率和外汇汇率以鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 36 页 共 53 页


外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成 份股和备选成份股,所 面临的其他价格风险来源于标的指数成份股和备选成份股证券发行主体自 身经营情况或特殊事项 的影 响, 也可 能来 源于 证券 市场 整体 波动 的影 响。 本基金为被动式指数基金, 原则上采用完全复 制的方法,按照个股在标的指数中的基准权重构建投资组合。基金所构建 的指数化投资组合将根 据标的指数成 份股及其权重的变动而进行相应调整。同时,本基金还将根 据法律法规中的投资比 例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化,对基金投资组合进行相应 调整,以保证基金份额 净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。 本基金通过投资组合的分散化降低其 他价格风险。 本基金主要投资于指数的成份股及其备选成份股, 其投资比例不低于基金资产净值 的 90% 。 此外 , 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金所 持有 的证 券价 格实 施监 控, 定期 运用 多种 定 量方法对基金进行风险度量,包括 VaR (Value at Risk )指标等来测试本基金面临的潜在价 格风 险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口 金额单位:人民币元


项目


本期末


2018 年 6 月 30 日


上年度末


2017 年12 月31 日


公允价值


占基金资产 净值 比例 (%)


公允价值


占基金资 产净值比 例(%)


交易性金融资产-股票投资


211,840,641.89


92.83


355,393,418.47


94.15


交易性金融资产 -基金投资


- - - -


交易性金融资产 -债券投资


- - - -


交易性金融资产- 贵金属投 资


- - - -


衍生金融资产-权证投资


- - - -


其他


- - - -


合计


211,840,641.89 92.83


355,393,418.47 94.15


注: 无。


6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析


假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变动


对资产负债表日基金资产净值的


影响金额(单位:人民币元)


本期末 (2018 年 6 月 30 日 )


上年度末 (2017 年 12 月 31 日 )


分析 业绩比较基准上升 5% 10,445,887.18 19,063,785.95


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 37 页 共 53 页


业绩比较基准下降 5% -10,445,887.18 -19,063,785.95


注: 无。 6.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险 注: 无。


6.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项 无。


§7 投资 组合 报 告 7.1 期末 基金 资产 组 合情 况


金额单位:人民币元


序号


项目


金额


占基金总资产的比例(%)


1


权益投资


211,840,641.89 92.43 其中:股票


211,840,641.89 92.43 2 基金投资


- - 3


固定收益投资


- - 其中:债券


- -





资产支持证券


- - 4


贵金属投资


- - 5


金融衍生品投资


- - 6


买入返售金融资产


- - 其中:买断式回购的买入 返售金融资 产


- - 7


银行存款和结算备付金合计


17,117,518.01 7.47 8


其他各项资产


227,777.53 0.10 9


合计


229,185,937.43 100.00 7.2 报告 期末 按行 业 分类 的股 票投 资组 合 7.2.1 报告 期末 指数 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合 代码


行业类别


公允价值( 元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


108,455,744.30 47.53 C


制造业


96,233,697.14 42.17 D


电力 、 热力 、 燃气 及水 生产和供应业


- - E


建筑业


- - F


批发和零售业


4,017,775.72 1.76 G


交通 运输 、 仓储 和邮 政 - - 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 38 页 共 53 页





H


住宿和餐饮业


- - I


信息 传输 、 软件 和信 息 技术服务业


- - J


金融业


- - K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务 业


- - N


水利 、 环境 和公 共设 施 管理业


- - O


居民 服务 、 修理 和其 他 服务业


- - P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


- - S


综合


2,789,184.00 1.22 合计


211,496,401.16 92.68 7.2.2 报告 期末 积极 投 资按 行业 分类 的境 内股 票投 资组 合 代码


行业类别


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


A


农、林、牧、渔业


- - B


采矿业


- - C


制造业


191,454.74 0.08 D


电力 、 热力 、 燃气 及水 生产和供应业


71,559.85 0.03 E


建筑业


- - F


批发和零售业


- - G


交通 运输 、 仓储 和邮 政 业


- - H


住宿和餐饮业


- - I


信息 传输 、 软件 和信 息 技术服务业


- - J


金融业


- - K


房地产业


- - L


租赁和商务服务业


- - M


科学研究和技术服务 业


- - N


水利 、 环境 和公 共设 施 管理业


81,226.14 0.04 O


居民 服务 、 修理 和其 他 服务业


- - 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 39 页 共 53 页


P


教育


- - Q


卫生和社会工作


- - R


文化、体育和娱乐业


- - S


综合


- - 合计


344,240.73 0.15 7.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的港 股通 投资 股票 投资 组合 注: 无。 7.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 7.3.1


期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细 金额单位: 人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允价值(元)


占基金资产净值比例(%)


1 002466 天齐锂业 106,690 5,290,757.10 2.32 2 600392 盛和资源 317,600 5,154,648.00 2.26 3 600028 中国石化 737,145 4,784,071.05 2.10 4 600673 东阳光科 456,880 4,719,570.40 2.07 5 603799 华友钴业 48,200 4,698,054.00 2.06 6 600348 阳泉煤业 655,330 4,685,609.50 2.05 7 601899 紫金矿业 1,277,147 4,610,500.67 2.02 8 601225 陕西煤业 556,421 4,573,780.62 2.00 9 600362 江西铜业 283,340 4,490,939.00 1.97 10 600688 上海石化 787,828 4,482,741.32 1.96 11 601857 中国石油 578,354 4,459,109.34 1.95 12 600256 广汇能源 1,089,153 4,454,635.77 1.95 13 600111 北方稀土 391,205 4,451,912.90 1.95 14 600549 厦门钨业 292,266 4,436,597.88 1.94 15 002460 赣锋锂业 114,300 4,409,694.00 1.93 16 601958 金钼股份 698,711 4,380,917.97 1.92 17 600497 驰宏锌锗 799,320 4,356,294.00 1.91 18 601699 潞安环能 470,265 4,354,653.90 1.91 19 601088 中国神华 216,150 4,310,031.00 1.89 20 601898 中煤能源 890,828 4,302,699.24 1.89 21 601168 西部矿业 683,425 4,291,909.00 1.88 22 600339 中油工程 954,400 4,285,256.00 1.88 23 002128 露天煤业 472,600 4,281,756.00 1.88 24 002340 格林美 699,716 4,233,281.80 1.86 25 600583 海油工程 804,591 4,232,148.66 1.85 26 600219 南山铝业 1,559,945 4,227,450.95 1.85 27 000983 西山煤电 562,570 4,224,900.70 1.85 28 600188 兖州煤业 323,324 4,216,144.96 1.85 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 40 页 共 53 页


29 600516 方大炭素 171,955 4,192,262.90 1.84 30 603993 洛阳钼业 665,857 4,188,240.53 1.84 31 000630 铜陵有色 1,877,235 4,148,689.35 1.82 32 000878 云南铜业 433,966 4,140,035.64 1.81 33 600547 山东黄金 171,115 4,093,070.80 1.79 34 600759 洲际油气 1,024,900 4,038,106.00 1.77 35 002221 东华能源 411,236 4,017,775.72 1.76 36 000937 冀中能源 966,543 3,972,491.73 1.74 37 000059 华锦股份 566,400 3,902,496.00 1.71 38 000060 中金岭南 787,719 3,828,314.34 1.68 39 600489 中金黄金 557,157 3,799,810.74 1.67 40 601600 中国铝业 987,417 3,791,681.28 1.66 41 600157 永泰能源 2,129,240 3,790,047.20 1.66 42 000960 锡业股份 313,328 3,763,069.28 1.65 43 601212 白银 有色 911,100 3,726,399.00 1.63 44 000807 云铝股份 696,600 3,608,388.00 1.58 45 000723 美锦能源 651,900 3,539,817.00 1.55 46 300618 寒锐钴业 27,300 3,503,682.00 1.54 47 603260 合盛硅业 49,500 3,493,215.00 1.53 48 600338 西藏珠峰 158,751 3,289,320.72 1.44 49 000426 兴业矿业 440,300 3,174,563.00 1.39 50 601808 中海油服 314,700 3,002,238.00 1.32 51 600777 新潮能源 1,273,600 2,789,184.00 1.22 52 000693 *ST 华泽 551,704 303,437.20 0.13 7.3.2


期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细 金额单位: 人民币元





序号


股票代码


股票名称


数量(股)


公允 价值 (元 )


占基金资产净值比例 (%)


1 300747


锐科激光 1,543 123,995.48 0.05 2 601330


绿色动力 4,971 81,226.14 0.04 3 603650


彤程新材 2,376 50,988.96 0.02 4 603693


江苏新能 5,384 48,456.00 0.02 5 603706


东方环宇 1,765 23,103.85 0.01 6 603105


芯能科技 3,410 16,470.30 0.01 7.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动 7.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


本期累计买入金额


占期初基金资产净 值比例(%) 1 300618 寒锐钴业 3,639,029.40 0.96 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 41 页 共 53 页


2 603260 合盛硅业 3,637,119.20 0.96 3 000426 兴业矿业 3,403,849.55 0.90 4 600777 新潮能源 3,270,351.80 0.87 5 601808 中海油服 3,268,277.00 0.87 6 600338 西藏珠峰 2,378,857.00 0.63 7 000059 华锦股份 1,853,913.00 0.49 8 600256 广汇能源 1,814,554.06 0.48 9 000937 冀中能源 1,772,525.00 0.47 10 000983 西山煤电 1,689,399.00 0.45 11 601212 白银有色 1,687,972.00 0.45 12 601899 紫金矿业 1,594,438.00 0.42 13 002128 露天煤业 1,577,788.00 0.42 14 601898 中煤能源 1,518,946.00 0.40 15 600516 方大炭素 1,514,496.00 0.40 16 603799 华友钴业 1,492,992.00 0.40 17 600339 中油工程 1,488,998.00 0.39 18 000960 锡业股份 1,483,102.00 0.39 19 600157 永泰能源 1,482,341.00 0.39 20 600673 东阳光科 1,452,165.00 0.38 注: 买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 序号


股票代码


股票名称


本期累计卖出金额


占期初基金资产净 值比例(%) 1 002353 杰瑞股份 8,434,731.40 2.23 2 600673 东阳光科 7,843,414.80 2.08 3 601020 华钰矿业 7,005,248.80 1.86 4 002018 *ST 华信 5,669,186.00 1.50 5 600871 *ST 油服 5,580,538.00 1.48 6 603799 华友钴业 5,412,733.20 1.43 7 600516 方大炭素 5,098,184.80 1.35 8 000960 锡业股份 5,087,052.00 1.35 9 603993 洛阳钼业 4,543,981.00 1.20 10 601899 紫金矿业 4,117,820.00 1.09 11 601958 金钼股份 3,728,470.58 0.99 12 002340 格林美 3,685,271.00 0.98 13 600547 山东黄金 3,605,285.00 0.96 14 600392 盛和资源 3,570,015.70 0.95 15 600362 江西铜业 3,386,571.00 0.90 16 000630 铜陵有色 3,311,870.00 0.88 17 002466 天齐锂业 3,272,284.42 0.87 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 42 页 共 53 页


18 601168 西部矿业 3,259,632.33 0.86 19 600256 广汇能源 3,249,804.41 0.86 20 600489 中金黄金 3,201,974.76 0.85 注: 卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列 ,不考虑相关交易费用。


7.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额 单位: 人民币元


买入股票成本(成交)总额


86,382,875.45 卖出股票收入(成交)总额


177,302,694.29 注: 买入 股票 成本 、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 (成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列 , 不考 虑相 关 交易费用。


7.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合 注: 无。 7.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细 注: 无。


7.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 注: 无。


7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 注: 无。 7.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细 注: 无。 7.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明 7.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细 注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 7.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策 本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 43 页 共 53 页


7.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 7.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资 。


7.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细


注: 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 7.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。


7.12 投资 组合 报告 附 注 7.12.1


上海石化 本 基金 投资 的前 十名 证 券之 一上 海石 化的 发 行人 中国 石化 上海 石油 化工 股 份有 限 公 司 (以 下 简称 上 海石 化) 于 2018 年 1 月 5 日收 到 上海 市环 境 保护 局 《行 政处 罚 决定 书 》 (2120180001 号) 。主 要内 容如 下: 上海市环境保护局针对上海石化超过大 气污染物 排放标准, 违反《中华人民共和国大气污染防治法》第十八条的规定的行为进行了立 案调查、审理,并根据 上海石化违法行为的事实、 性质、 情节与社会危害程度, 依据 《中华人民共和国大气污染防治法》 第九十九条第(二)项的规定,对上海石化责令立即停止超标排放大气污染物的行为 ,并处以20 万元整罚款。





对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟 踪标的指数,控制跟踪 误差,对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置, 符合指数基金的管理规定, 该证券的 投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度 的规定。


本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门 立案调查的、或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。








7.12.2


本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库 7.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成 单位:人民币元


序号


名称


金额


1


存出保证金


57,343.44 2


应收证券清算款


- 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 44 页 共 53 页


3


应收股利


- 4


应收利息


3,035.13 5


应收申购款


167,398.96 6


其他应收款


- 7


待摊费用


- 8


其他


- 9


合计


227,777.53 7.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细 注: 无。


7.12.5 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 注: 无。


7.12.6


期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明 金额单位:人民币元


序号


股票代码


股票名称


流通受限部分的公允


价值(人民币元)


占基金资产净值 比例(%)


流通受限情况


说明


1 603693 江苏新能 48,456.00 0.02 新股锁定 2 603706 东方环宇 23,103.85 0.01 新股锁定 7.12.7 投资组合报 告附 注的 其他 文字 描述 部分 由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金 份额 持 有人 信息 8.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构 份额单位:份


份额 级别


持有人户数 ( 户)


户均持有的基 金份额


持有人结构


机构投资者


个人投资者


持有份额


占总份额 比例(% )


持有份额


占总份 额比例 (%)


鹏华 资源 分级 11,663 9,715.05 31,826,204.56 28.09 81,480,431.04 71.91 鹏华 资源 A 238 211,162.77 48,772,259.00 97.05 1,484,480.00 2.95 鹏华 4,091 12,284.71 4,636,908.00 9.23 45,619,831.00 90.77 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 45 页 共 53 页


资源 B 合计


15,992 13,370.44 85,235,371.56 39.86 128,584,742.04 60.14 8.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人 鹏华资源分级 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 高德英 380,800.00 11.25 2 谢叶强 264,600.00 7.82 3 华宝信托有限责任公司- 单一类资金信托 R2007ZX025 260,179.00 7.69 4 中意人寿保险有限公司 228,665.00 6.76 5 强锦香 227,696.00 6.73 6 廖亚玲 204,969.00 6.06 7 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-分红-个人分 红 116,449.00 3.44 8 工银安盛人寿保险有限公 司 113,112.00 3.34 9 林娥金 94,121.00 2.78 10 张建忠 71,567.00 2.11 鹏华资源 A 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 新华人寿保险股份有限公 司 11,714,005.00 23.31 2 德邦基金-浙商银行-百 年人寿保险-百年人寿保 险股份有限公司- 7,832,772.00 15.59 3 中国银河证券股份有限公 司 6,896,726.00 13.72 4 中意人寿保险有限公司 6,707,231.00 13.35 5 广发基金-工商银行-中 国平安人寿保险-债券委 托投资 1 号 6,637,228.00 13.21 6 北京快快网 络技术有限公 司 3,725,485.00 7.41 7 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-分红-个人分 红 2,546,598.00 5.07 8 华宝信托有限责任公司- 单一类资金信托 R2007ZX025 1,982,513.00 3.94 9 李健生 274,385.00 0.55 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 46 页 共 53 页


10 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-传统-普通保 险产品 230,800.00 0.46 鹏华资源 B 序号


持有人名称


持有份额(份)


占上市总份额比例(%)


1 滕佩甬 2,500,000.00 4.97 2 太平洋证券-兴业-红珊 瑚 1 号稳健成长限额特定 集合资产管理 2,320,000.00 4.62 3 宋伟铭 923,099.00 1.84 4 赵芹 834,700.00 1.66 5 周烈 600,000.00 1.19 6 张美芳 575,088.00 1.14 7 温州神鹿进出口有限公司 524,600.00 1.04 8 北京海达教育投资有限公 司 500,000.00 0.99 9 蒋春朝 490,001.00 0.97 10 太平洋证券-工商银行- 红珊瑚 2 号稳健收益集合 资产管理计 划 490,000.00 0.97 注: 持有人为场内持有人。


8.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 项目 份额级别


持有份额总数(份)


占基金总份额比例(%)


基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 鹏华资源分级 37,780.05 0.0333


鹏华资源 A - -


鹏华资源 B - -


合计


37,780.05 0.0177 注: 截至 本报 告期 末 , 本基 金管 理人 从业 人员 投资 、 持有 本基 金符 合相 关法 律法 规 、 中国 证监 会规 定及相关管理制度的规定。 8.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金 份 额总 量区 间情 况 注: 截止本报告期末, 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未持 有本基金份额。


§9 开放 式基 金 份额 变动 单位:份


项目


鹏华资源分级


鹏华资源 A


鹏华资源 B


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 47 页 共 53 页


基金合同生效日 (2012 年9 月27 日)基金份额总 额


178,970,073.53 232,207,735.00 232,207,736.00 本报告期期初基 金份额总额


170,378,906.99 58,137,580.00 58,137,580.00 本报告期基金总 申购份额


91,810,202.44 - - 减:本报告期基 金总赎回份额


169,532,138.05 - - 本报告期基金拆 分变动份额(份 额减 少以 “-”填 列)


20,649,664.22 -7,880,841.00 -7,880,841.00 本报告期期末基 金份额总额


113,306,635.60


50,256,739.00


50,256,739.00


注: 总申购份额含红利再投 、 转换入份额 ; 总赎回份额含转换出份额 。 拆分变动份额为本基金三级 份额之间的配对转换份额和基金份额折算中调整的份额。


§1 0 重大 事件 揭 示 10.1 基金 份额 持有 人 大会 决议


本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。


10.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动


基金管理人的重大人事变动:基金管理人本报告期内无重大人事变动。








本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。


10.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼


本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、 基金托管业务相关的诉讼事项。


10.4 基金 投资 策略 的 改变





10.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况


本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。


鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 48 页 共 53 页


10.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况


本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查 或处罚。 10.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况


10.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元


券商名称


交易 单元 数量


股票交易


应支付该券 商的佣金


备注


成交金额


占当期股 票成交总 额的比例


佣金


占当期佣金


总量的比例


中泰证券


1


68,136,717.3 8


26.15%


62,093.34


26.53%


-


兴业证券


1


63,098,462.9 3


24.21%


57,503.02


24.57%


-


中金公司


1


41,652,744.6 1


15.98%


37,961.14


16.22%


-


国盛证券


1


39,673,891.0 5


15.22%


32,187.78


13.75%


本报告期新 增


国信证券


2


25,735,370.1 5


9.88%


23,966.78


10.24%


-


招商证券


1


20,607,928.0 9


7.91%


18,779.91


8.02%


-


申万宏源


1


1,693,076.35


0.65%


1,542.84


0.66%


-


国泰君安


1


-


-


-


-


-


东吴证券


1


-


-


-


-


-


西部证券


2


-


-


-


-


-


注: 交易单元选择的标准和程序


1 、 基金 管理 人负 责选 择代 理本 基金 证券 买卖 的证 券经 营机 构, 使用 其交 易单 元作 为基 金的 专 用交易单元,选择的标准是:


(1 )实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币;


(2 )财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 49 页 共 53 页





(3 )经营行为规范,最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚;


(4 )内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;


(5 ) 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安全 的通 讯条 件, 交易 设施 符合 代理 本基 金进 行证 券交 易的 需要 ,并能为本基金提供全面的信息服务;


(6 ) 研究 实力 较强 , 有固 定的 研究 机构 和专 门的 研究 人员 , 能及 时为 本基 金提 供高 质量 的咨 询服务。


2、选择交易单元的程序:


我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门 定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性 及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在 比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专 用交易单元。 10.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 注: 无。


10.8 其他重大事件 序号


公告事项


法定披露方式


法定披露日期


1 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 投资基金办理定期份额折算业务期间 资源 A 份额停复牌的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 03 日 2 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 投资基金定期份额折算结果及恢复交 易的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 04 日 3 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 投资基金定期份额折算前收盘价调整 的 公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 04 日 4 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中国国际金融股份有限公司 申购费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 12 日 5 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 17 日 6 2017 年第四季度报告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 22 日 7 鹏华基金管理有限 公司关于旗下部分 基金参与湘财证券股份有限公司申购 (含定期定额申购)费率优惠活动的 公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 24 日 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 50 页 共 53 页


8 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 24 日 9 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金在上海华信证券有限责任公司开 展基金转换费率优惠活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 01 月 30 日 10 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 02 月 02 日 11 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 02 月 03 日 12 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 02 月 06 日 13 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中国证券 报》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 02 月 07 日 14 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 02 月 08 日 15 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 02 月 10 日 16 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 02 日 17 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 10 日 18 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 21 日 19 关于鹏华旗下 139 只基金修改基金合 同的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 23 日 20 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 24 日 21 2017 年年度报告摘要 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 29 日 22 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与东莞农村商业银行股份有限 公司手机银行基金认/申购费率优惠 活动的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 03 月 31 日 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 51 页 共 53 页


23 鹏华基金管理有限公司关于增加上海 万得投资顾问有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 04 日 24 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与中信建投证券股份有限公司 申购(含定期定额申购)费率优惠活 动的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 09 日 25 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 11 日 26 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 14 日 27 鹏华基金管 理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 18 日 28 2018 年第一季度报告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 21 日 29 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 04 月 24 日 30 鹏华基金管理有限公司关于增加上海 基煜基金销售有限公司为旗下部分基 金销售机构的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证券时报》 2018 年 04 月 27 日 31 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 部分基金单笔最低转换份额和账户最 低余额限制的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 09 日 32 鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券 投资基金更新的招募说明书摘要 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 09 日 33 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 09 日 34 鹏华基金管理有限 公司关于旗下部分 基金参与中国银河证券股份有限公司 申购(含定期定额申购)费率优惠活 动的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 21 日 35 鹏华基金管理有限公司关于提请投资 者及时更新身份证件或者身份证明文 件的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 28 日 36 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 29 日 37 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股 票停牌后估值方法变更的提 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 05 月 31 日 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 52 页 共 53 页


示性公告 38 鹏华基金管理有限公司关于提请非自 然人客户及时登记受益所有人信息的 公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 01 日 39 鹏华基金关于调整旗下部分基金单笔 最低定投金额限制的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 08 日 40 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 12 日 41 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票估值方法变更的提示性公 告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 15 日 42 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 16 日 43 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 20 日 44 鹏华基金管理有限公司关于旗下 基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 22 日 45 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的停牌股票估值方法变更的提示 性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 22 日 46 鹏华基金管理有限公司关于调整旗下 部分基金单笔最低申购金额(包括定 投、转换、转入)的公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 26 日 47 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 27 日 48 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 28 日 49 鹏华基金管理有限公司关于旗下基金 持有的股票停牌后估值方法变更的提 示性公告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 29 日 50 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司手机 银行渠道基金申购及定期定额投资手 续费率优惠的公告 《中国证券报》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 30 日 51 鹏华基金管理有限公司关于旗下部分 基金参与交通银行股份有限公司网上 银行渠道基金定投手续费率优惠的公 告 《中 国证 券报 》 、 《上 海 证券 报》 、 《证 券时 报》 2018 年 06 月 30 日 鹏华资源分级 2018 年半年度报告 第 53 页 共 53 页


注: 无。


§11 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息 11.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过20% 的情况 注: 无。 11.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 无。


§12 备查 文件 目 录 12.1 备查文件目录 ( 一)《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》 ;


( 二)《鹏华中证 A 股资源产业指 数分级证券投资基金托管协议》 ;


( 三)《鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金 2018 年半 年度 报告 》 (原 文) 。 12.2 存放地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43 层鹏华基金管理有限公司


北京市西城区复兴门内大街 55 号中国工商银行股份有限公司 12.3 查阅方式 投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件 ,或通过本基金管理 人网站(http ://www.phfund.com.cn )查阅。


投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限 公司,本公司已开通客 户服务系统 ,咨询电话:4006788999 。


鹏华 基金 管理 有 限公 司 2018 年08 月 27 日