金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
金 鹰 元盛 债 券型 发 起式 证 券投 资 基金 （LOF ）
2018 年 半年 度报 告 摘要
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十五日 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 金鹰元 盛债 券（LOF ）
基金主 代码 162108
交易代 码 162108
基金运 作方 式 契约型
基金合 同生 效日 2015 年 5 月 5 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 50,257,620.29 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E
下属分 级基 金的 交易 代码 162108 004333
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 29,507,450.16 份 20,750,170.13 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格 控制 投资 风险 的前 提下 ， 通 过积 极主 动的 投 资管理 ， 力争 为基 金份
额持有 人获 取超 越业 绩比 较基准 的投 资回 报 ， 实 现 基金资 产的 长期 稳定 增
值。
投资策 略
本基金 资产 配置 采用 自上 而下的 投资 视角 ， 定性 分 析与定 量分 析并 用 ， 结
合国内 外政 治经 济环 境、 宏观政 策、 利率 变化 等， 合理确 定基 金在 普通 债
券、 货币 市场 工具 等资 产 类别上 的投 资比 例 ， 并 随 着各类 资产 风险 收益 特
征的相 对变 化 ， 适 时动 态 地调整 本基 金投 资于 普通 债券 、 货 币市 场工 具等
资产的 比例 与期 限结 构。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合财 富指 数收 益率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 当中 风险 较低的 品种 ， 其长 期平
均风险 与预 期收 益率 低于 股票型 基金 、 混 合型 基金 、 但高于 货币 市场 基金 。
2.3 基金 管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李云亮 田青
联系电 话 010-59944986 010-67595096
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 010-67595096
传真 020-83282856 010-66275853 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
金鹰元 盛债 券 （LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E
本期已 实现 收益 563,601.14 505,072.15
本期利 润 1,719,272.34 1,176,889.45
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0487 0.0578
本期基 金份 额净 值增 长率 4.63% 5.03%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2018 年 6 月 30 日)
金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0917 0.1871
期末基 金资 产净 值 33,387,000.55 25,555,632.72
期末基 金份 额净 值 1.131 1.232
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
2、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
3、 期 末可 供分 配利 润 ， 指 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
金鹰元 盛债 券（LOF ）C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.98% 0.09% 0.62% 0.06% 0.36% 0.03%
过去三 个月 2.54% 0.10% 1.95% 0.10% 0.59% 0.00% 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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过去六 个月 4.63% 0.09% 3.87% 0.08% 0.76% 0.01%
过去一 年 2.72% 0.12% 4.25% 0.07% -1.53% 0.05%
过去三 年 11.87% 0.13% 11.24% 0.08% 0.63% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
13.10% 0.13% 12.10% 0.08% 1.00% 0.05%
金鹰元 盛债 券（LOF ）E
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.15% 0.09% 0.62% 0.06% 0.53% 0.03%
过去三 个月 2.75% 0.09% 1.95% 0.10% 0.80% -0.01%
过去六 个月 5.03% 0.09% 3.87% 0.08% 1.16% 0.01%
过去一 年 3.27% 0.12% 4.25% 0.07% -0.98% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
13.97% 0.47% 4.83% 0.07% 9.14% 0.40%
注： （1 ） 本基 金 C 类 份额 合同生 效日 为 2015 年 5 月 5 日，E 类份 额合同 生 效日 为 2017 年 2 月
14 日。
（2） 本基 金业 绩比 较基 准 是：中 国债 券综 合财 富指 数收益 率。
3.2.2 自基金转型以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
金鹰元 盛债 券型 发起 式证 券投资 基金 （LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2015 年 5 月 5 日至 2018 年 6 月 30 日）
金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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金鹰元 盛债 券（LOF ）E
注： （1 ） 本基 金 C 类 份额 合同生 效日 为 2015 年 5 月 5 日，E 类份 额合同 生 效日 为 2017 年 2 月
14 日。
（2） 本报 告期 末， 本基 金 各项投 资比 例符 合基 金合 同约定 。
（3） 本基 金业 绩比 较基 准 是：中 国债 券综 合财 富指 数收益 率。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州， 目前 注册 资本 5.102 亿元 人民 币。 2011 年 12 月公 司获 得特 定 客户资 产管 理计 划业 务
资格，2013 年 7 月设 立 全资子 公司 广州 金鹰 资产 管理有 限公 司。 近年 来， 公司秉 承 “ 以人 为本 、互
信协作 ； 创 新谋变 、 挑 战 超越 ” 的核 心价 值观， 始终 追求以 更高 的标 准为 投资 者提供 专业 、 贴心 的财
富管理 服务 ，获 得了 越来 越多投 资者 的认 可。
截至 2018 年 6 月 30 日 ， 公司下 设 17 个 一级 职能 部 门及北 京 、 广 州 、 上 海 、 深圳 、 成 都共 五个
分公司 ，旗 下 公 募基 金 42 只，管 理资 产规 模 476.38 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
戴骏 基金经 理
2016-10-2
0
2018-03-20 7
戴骏先 生， 美 国密 歇根 大学 金融工
程硕士 研究 生， 历 任国 泰基 金管理
有限公 司基 金经 理助 理、 东 兴证券
股份有 限公 司债 券交 易员 等职务，
2016 年 7 月 加入 金鹰 基金 管理有
限公司， 现任 金鹰 元禧 混合 型证券
投资基 金、 金 鹰添 瑞中 短债 债券型
证券投 资基 金基 金经 理。
汪伟 基金经 理
2018-01-2
4
- 5
汪伟先 生， 2013 年 7 月至 2014 年
9 月曾任广州证券股份有限公司
交 易 员 、 投 资 经 理 等 职 务 ，2014
年 9 月至 2016 年 2 月 曾任 金鹰基
金 管 理 有 限 公 司 交 易 主 管 ，2016
年 3 月至 2017 年 7 月 曾任 广东南
粤银行 股份 有限 公司 交易 员、 宏观
分析师 等职 务，2017 年 7 月加入
金鹰基 金管 理有 限公 司， 现 任金鹰
元安混 合型 证券 投资 基金、 金鹰元
丰债券 型证 券投 资基 金、 金 鹰鑫瑞
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰民丰回报定期开放混合型证券
投资基 金、 金 鹰添 利中 长期 信用债
债券型 证券 投资 基金、 金鹰 元祺信金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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用债债 券型 证券 投资 基金、 金鹰元
盛 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资基金
（LOF ）基金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则、基金合同的规定，本 着诚实信用、勤勉尽责的 原则管理和运用基金资产 ，在严格控制风险的基
础上，为基金持有人谋求 最大利益。本报告期内， 基金运作合法合规，无出 现重大违法违规或违反
基金合 同的 行为 ，无 损害 基金持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日 内、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现违 反公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
上半年宏观经济虽然整体 保持平稳态势，但本轮经 济周期的尾部特征越发 明 显，放缓隐忧逐步
显现。从内部环境来看， 资管新规落地后，银行理 财普遍处于整改观望，表 外信用创造的功能基本
停滞， 非标 需求 受此 拖累 快速萎 缩， 带动 社融 增速 加快回 落， 基建 投资 受融 资渠道 收缩 的拖 累跳 水。金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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从外部环境来看，贸易摩 擦愈演愈烈，尽管二季度 净出口还未显现下行压力 ，但对于贸易增速回落
基本已成共识。 市场在此 冲击下，风险偏 好快速回 落。货币政策被 动边际转 松（降准置换 MLF），
债市受此提振，收益率曲 线平坦化下行。但在利率 债走强的同时，信用债市 场分化显著，伴随信用
风险事 件的 陆续 暴露 ，高 评级信 用债 需求 集中 ，低 评级信 用债 乏人 问 津 ，评 级利差 分化 加剧 。
金鹰元 盛坚 持利 率骑 乘+ 长 端利率 波段 的操 作策 略， 以 中短端 利率 债票 息和 骑乘 价差为 基础 收益 ，
通过把 握长 端利 率波 段行 情增厚 组合 收益 ，有 效回 避了信 用风 险。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日， 基金 C 类 份额 净值 1.131 ， 本报告 期份 额净 值收 益率 为 4.63% ， 同期 业
绩比较 基准 收益 率 为 3.87% ；E 类份 额净 值 1.232 ， 本报告 期份 额净 值收 益率 为 5.03% ， 同期 业绩 比
较基准 收益 率 为 3.87% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，宏观经济下 行压力在贸易增速回落的 拖累下，将缓步显现。但 考虑到三季度开始
政府财政支出有望加速， 同时随着专项债的加快发 行，地方基建资金约束的 问题有望缓解，基建投
资下行有望放缓并逐步企 稳，加之地产投资增速在 建安投资的回暖下，有望 继续平稳，故经济有下
行压力，但幅度不会很大 。融资增速伴随货币环境 和信贷额度的放松，下行 速度有望放缓。债市在
基本面 支撑 以及 地方 债发 行压力 的拖 累共 同作 用下 ，有望 保持 震荡 走势 。
金鹰元 盛将 继续 坚持 利率 骑乘+ 长 端利 率波 段的 操作 策略， 以中 短端 利率 债票 息 和骑乘 价差 为基
础收益 ，通 过把 握长 端利 率波段 行情 增厚 组合 收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，估值委员会由基金 估值业务分管领导、督察 长、基金事务部负
责人、基金会计、合规风 控部人员及相关投研人员 等组成。在特殊情况下， 公司召集估值委员会会
议， 讨 论和 决策 特殊 估值 事项， 估值 委员 会集 体决 策， 需 到会 的三 分之 二估 值委员 会成 员表 决通 过。
估值委员会负责 组织制定 和适时修订基金估值政策 和程序，指导和监督整个 估值流程。以上所有相
关人员具备较高的专业能 力和丰富的行业从业经验 。为保证基金估值的客观 独立，基金经理、投资
经理可参与估值原则和方 法的讨论，但不参与估值 原则和方法的最终决策和 日常估值的执行，一切
以维护 基金 持有 人利 益为 准则。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业 市场债券品种的估值数据 及交易所交易的债券品种 的估值数据、流通受限
股票流 动性 折扣 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金（LOF ）
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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资产
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存 款 509,822.18 533,893.78
结算备 付金 - 188,327.55
存出保 证金 2,922.46 4,052.38
交易性 金融 资产 54,002,561.00 105,055,052.72
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 54,002,561.00 105,055,052.72
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 19,206,348.81
应收证 券清 算款 20,717,376.99 5,004,334.87
应收利 息 683,350.92 1,775,486.63
应收股 利 - -
应收申 购款 843,637.99 427.61
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 76,759,671.54 131,767,924.35
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 16,449,855.32 35,319,707.02
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 336,713.22 2,029,227.71
应付管 理人 报酬 33,353.00 57,324.01
应付托 管费 9,529.43 16,378.29
应付销 售服 务费 10,897.19 18,793.00
应付交 易费 用 15,238.11 8,283.49
应交税 费 434,700.43 434,630.88
应付利 息 3,882.20 21,016.08
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 522,869.37 621,523.42
负债合 计 17,817,038.27 38,526,883.90
所有者权益： - -
实收基 金 48,887,336.75 81,029,671.79
未分配 利润 10,055,296.52 12,211,368.66 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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所有者 权益 合计 58,942,633.27 93,241,040.45
负债和 所有 者权 益总 计 76,759,671.54 131,767,924.35
注：报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.173 元 ，基 金份 额总 额 50,257,620.29 份。
其中 C 份额 净值 1.131 元， 份额总 额 29,507,450.16 份； E 类 份额 净值 1.232 元， 份 额总额 20,750,170.13
份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
3,608,581.67 2,353,857.30
1.利息 收入
1,465,244.64 3,727,449.10
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 5,468.46 16,890.18
债券利 息收 入
1,437,259.41 3,445,419.64
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
22,516.77 265,139.28
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
294,471.36 -4,946,907.94
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -70,059.87
基金投 资收 益 6.4.7.13 - -
债券投 资收 益 6.4.7.14 294,471.36 -4,876,848.07
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.16 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.17 - -
股利收 益 6.4.7.18 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.19 1,827,488.50 3,542,021.60
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.20 21,377.17 31,294.54
减：二、费用
712,419.88 1,840,498.31
1．管 理人 报酬
219,989.63 577,570.59
2．托 管费
62,854.23 165,020.17
3．销 售服 务费
77,431.62 330,038.02
4．交 易费 用 6.4.7.21 12,656.79 20,570.29
5．利 息支 出
181,777.46 502,221.44
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
181,777.46 502,221.44
6．税 金及 附加
85.98 - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 13 页共 30 页
7．其 他费 用 6.4.7.22 157,624.17 245,077.80
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
2,896,161.79 513,358.99
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
2,896,161.79 513,358.99
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元盛 债券 型发起 式证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
81,029,671.79 12,211,368.66 93,241,040.45
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 2,896,161.79 2,896,161.79
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-32,142,335.04 -5,052,233.93 -37,194,568.97
其中：1.基 金申 购款 21,120,072.47 4,275,812.11 25,395,884.58
2.基金 赎回 款 -53,262,407.51 -9,328,046.04 -62,590,453.55
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
48,887,336.75 10,055,296.52 58,942,633.27
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
253,776,575.21 35,464,273.41 289,240,848.62
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 513,358.99 513,358.99
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-184,812,631.90 -25,345,632.62 -210,158,264.52
其中：1.基 金申 购款 931,502.70 132,810.61 1,064,313.31
2.基金 赎回 款 -185,744,134.60 -25,478,443.23 -211,222,577.83 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 14 页共 30 页
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
68,963,943.31 10,631,999.78 79,595,943.09
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰元 盛分 级债 券型 发起 式证券 投资 基金 （ 以下 简 称 “ 本 基金 ” ） 经中 国证 券监 督管理 委员 会 （以
下简称 “ 中 国证 监会 ” ）证 监许可 【2013 】13 号《 关 于核准 金鹰 元盛 分级 债券 型发起 式证 券投 资基 金
募集的批复》的核准，由 金鹰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》 、 《证 券投
资基金销售管理办法 》 、 《 公开募集证券投资基金运 作管理办法》 、 《 金鹰元盛 分级债券型发起式证 券
投资基 金基 金合 同》 及其 他有关 法律 法规 负责 公开 募集。 在基 金合 同生 效之 日起 2 年 内， 本基 金 的
名称为 “ 金 鹰元 盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资基 金 ” ， 本基金 的基 金份 额分 为元盛 A 、 元盛 B 两级 份
额。 首 次设 立募 集资 金为 3,169,732,923.27 元， 其中 元 盛 A 募 集资 金 2,218,800,266.48 元； 元盛 B 募
集资金 950,932,656.79 元 ，认购 资金 在募 集期 间产 生的利 息 461,985.28 元 ， 合计为 3,170,194,908.55
元，按 照每 份基 金份 额面 值人民 币 1.00 元 计算 ，折 合基金 份额 为 3,170,194,908.55 份， 业经 立信 会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 出 具验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案， 《金鹰 元盛 分级 债券 型
发起式 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2013 年 5 月 2 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为
3,170,194,908.55 份， 其中 元盛 A 的份 额为 2,219,127,187.10 份； 元盛 B 的份 额 为 951,067,721.45 份。
根据 《 金鹰 元盛分 级债 券 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》 ， 本 基金 的分 级运 作期于 基金 合同 生
效日 后 2 年 ， 即 2015 年 5 月 4 日 （ 如该 对应 日为 非 工作日 ， 则顺 延至 下一 个 工作日 ） 届满 。 本基 金
的基金 管理 人金 鹰基 金管 理有限 公司 于 2015 年 4 月 30 日 发布 《金 鹰元 盛分 级债券 型发 起式 证券 投
资基金 之元 盛 B 终止 上市 的提示 性公 告》 ，向 深圳 交 易所申 请终 止本 基金 之元 盛 B 的 基金 份额 上市
交易， 并获 得深 圳证 券交 易所《 终止 上市 通知 书》 （ 深证上[2015]171 号） 的同 意。
元盛 B 于 2015 年 4 月 30 日进行 基金 份额 权益 登记 ，2015 年 5 月 4 日终 止上 市。 本 基金 在封 闭
期届满 后 ， 按 照基 金合 同 在封闭 期内 的资 产及 收益 的分配 约定 分别 对元 盛 A 和元 盛 B 份额 计算 封闭
期末基金份额净值，并以 各自的份额净值为基础， 按照本基金的基金份额净 值转换为同一上市开放金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 15 页共 30 页
式基金(LOF) 的 份 额 。 基 金 份 额 转 换 完 成 后 ， 本 基 金 更 名 为 “ 金 鹰 元 盛 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
( L O F ) ” 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《金鹰 元 盛分级债券型发起式证 券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金 可投资于固定收益类金融 工具，包括国债、央行票 据、金融债、次级债、
企业债 、 公 司债 、 可 转债 （含分 离交 易可 转债 ） 、 资 产支持 证券 、 中 小企 业私 募债、 短期 融资 券、 债
券回购、银行存款等固定 收益类品种，以及法律法 规或中国证监会允许基金 投资的其他固定收益证
券品种 （但 须符合 中国 证 监会的 相关 规定 ） 。 本 基金 对固定 收益 类金 融工 具的 投资比 例不 低于 基金 资
产的 80% ， 其中 中小 企业 私募债 券的 投资 比例 不超 过基金 资产 的 20% ； 为维 持投资 组合 的流 动性 ，
元盛 A 的开 放日 或基金 合 同生效 后 2 年期 届 满 日之 前的 4 个工 作日 起至 元 盛 A 的 开放 日 （含 ） 或 基
金合同 生效 后 2 年期 届满 日 （ 含） 止， 以及 本基 金转 型为金 鹰元 盛债 券型 发起 式证券 投资 基金 （LOF ）
并开放 申购 赎回 之后 ， 持 有现金 和到 期日 不超 过一 年的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% ； 在 其他
时段， 本基 金持 有现 金和 到期日 不超 过一 年的 政府 债券可 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
经与本 基金 托管 人中 国建 设银行 股份 有限 公司 协商 一致并 报中 国证 监会 备案 ，自 2017 年 2 月
14 日 起， 本基 金增 加 E 类 份额。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业 务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2018 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无需 说明 的重要 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税 ；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 《 财政 部 、 国家 税务 总局 关于 企业 所得税 若干 优惠 政
策的通 知》 ， 对证 券投 资基 金从证 券市 场中 取得 的收 入， 包 括买 卖股 票、 债 券 的差价 收入 ， 股 权的 股
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 缴纳企 业所 得税 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]36 号 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ， 自
2016 年 5 月 1 日起 ，证 券 投资基 金( 封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金) 管理 人运 用基 金买
卖股票 、债 券免 征增 值税 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金 融 房 地产 开发 教育辅 助服 务等 增
值税政 策的 通知 》 ， 资 管产 品运营 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ， 以资 管产 品管 理人为 增值 税纳 税 人 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 财 政部 税务 总局 关于 资管 产 品增值 税有 关问 题
的通知 》 ， 资管 产品 管理 人 运营资 管产 品过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照
3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为， 未
缴纳增值税的，不再缴纳 ；已缴纳增值税的，已纳 税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税
额中抵 减。
3、个 人所 得税
根据 财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》 ， 对 基金 取得 的股 票的 股息 、 红 利收 入 、 债 券的 利息收 入及 储蓄 利息 收入 ， 由 上市 公司 、 债券 发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持股期 限超 过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
经本基金管理人 2016 年 第三次临时股东会审议通 过，并经中国证券监督管 理委员会批复核准
（证监 许可[2017]2135 ） ， 本基金 管理 人原 股东美 的 集团股 份有 限公 司、东 亚 联丰投 资管 理有 限公司
分别将 其持 有的 本基 金管 理人 20 ％和 11% 股 权转 让 给东旭 集团 有限 公司 。 本 次股权 转让 后， 本基 金金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 18 页共 30 页
管理人 股权 结构 变更 为： 东旭集 团有 限公 司 66.19% ， 广州 证券 股份 有限 公司 24.01% ， 广州 白云 山医
药集团 股份 有限 公 司 9.80% 。本 基金 管理 人已 完成 股权变 更事 项的 工商 变更 登记。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 没有 应支 付关 联方的 佣金 。
上述佣 金按 市场 佣金 率计 算，以 扣除 中国 证券 登记 结算公 司收 取的 证管 费、 经手费 和使 用期 间
内由券 商承 担的 证券 结算 风险基 金后 的净 额列 示。 债券及 权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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30 日 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 219,989.63 577,570.59
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 69,624.99 42,170.88
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 0.70% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年管 理费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 账户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 应进 行核 对， 如发 现数据 不符 ，及 时联 系
托管人 协商 解决 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 62,854.23 165,020.17
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 0.20% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H ＝E× 年托 管费 率÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 托管 人根 据与 管理人 核对 一致 的财 务数 据，自 动在 月初 五
个工作 日内 、按 照指 定的 账户路 径进 行资 金支 付， 管理人 无需 再出 具资 金划 拨指令 。若 遇法 定节 假
日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。 费用 自动 扣划 后， 管理人 应进 行核 对， 如发 现数据 不符 ，及 时联 系
托管人 协商 解决 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 合计
建设银 行股 份有 限公 20,971.68 - 20,971.68 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 20 页共 30 页
司
金鹰基 金管 理有 限公
司
469.15 - 469.15
- 35,318.67 - 35,318.67
合计 56,759.50 - 56,759.50
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 合计
建设银 行股 份有 限公
司
30,053.49 - 30,053.49
广州证 券股 份有 限公
司
542.20 - 542.20
金鹰基 金管 理有 限公
司
244,646.14 - 244,646.14
合计 275,241.83 - 275,241.83
注： 本基 金 E 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费 ，C 类 基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一 日 C 类基
金份额 资产 净 值 0.4% 的年 费率计 提。 基金 销售 服务 费的计 算方 法如 下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 应计 提 的 C 类基 金份额 销售 服务 费
E 为 前一 日的 C 类基金 份 额资产 净值
基金 销售 服务 费每 日计 提，按 月支 付。 由托 管人 根据与 管理 人核 对一 致的 财务数 据， 自动 在
月初五 个工 作日 内、 按照 指定的 账户 路径 进行 资金 支付， 管理 人无 需再 出具 资金划 拨指 令。 若遇 法
定节假 日、 休息 日等 ，支 付日期 顺延 。费 用自 动扣 划后， 管理 人应 进行 核对 ，如发 现数 据不 符， 及
时联系 托管 人协 商解 决。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - - 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 21 页共 30 页
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
建设银 行 29,909,340.00 - - - - -
注：本 基金 本报 告期 内不 存在与 关联 方进 行的 银行 间同业 市场 的债 券（ 含回 购）交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
金鹰元 盛债 券（LOF ）C
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 未投 资本 基金 。 、
金鹰元 盛债 券（LOF ）E
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 未投 资本 基金 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行股 份有 限公
司
509,822.18 5,161.63 3,381,889.72 6,556.45
注：1 、本 基金 清算 备付 金 通过托 管银 行备 付金 账户 转存于 中 国证 券登 记结 算公 司 等结 算账 户；
2、2018 年 6 月 30 日清 算 备付金 期末 余 额 0.00 元 ， 清算备 付金 利息 收 入 277.31 元，2017 年 6
月 30 日清 算备 付金 期末 余 额 0.00 元 ，清 算备 付金 利 息收 入 10,253.52 元。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
6.4.8.7.1 其他关联交易事 项的说明 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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无。
6.4.9 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 本 基 金 从 事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 金 融 资 产 余 额 为
16,449,855.32 元 ，所 抵押 债券参 见下 表：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
170205 17 国开 05 2018-07-02 99.81 175,000.00 17,466,750.00
合计
175,000.00 17,466,750.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券 、 资产 支持 证券 和 私募债 券除 外) ， 采用 中证 指数有 限公 司根 据 《 中
国证券 投资 基金 业协 会估 值核算 工作 小组 关 于 2015 年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准 》 所 独立
提供的 估值 结果 确定 公允 价值， 相关 债券 的公 允价 值属第 二层 次。
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 54,002,561.00 70.35
其中： 债券 54,002,561.00 70.35
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
509,822.18 0.66
8 其他各 项资 产 22,247,288.36 28.98
9 合计 76,759,671.54 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末无 境内 股票投 资。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
本基金 本报 告期 末无 股票 投资。
7.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 53,458,300.00 90.70
其中： 政策 性金 融债 53,458,300.00 90.70
4 企业债 券 544,261.00 0.92
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 54,002,561.00 91.62
7.5 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 170205 17 国开 05 400,000.00 39,924,000.00 67.73
2 170209 17 国开 09 100,000.00 10,021,000.00 17.00
3 018005 国开 1701 35,000.00 3,513,300.00 5.96
4 1280007
12 晋 煤销
债
5,450.00 543,855.50 0.92
5 124106 PR 邯郸 债 10.00 405.50 0.00
7.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资。
7.7 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末无 贵金 属投资 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末无 权证 投资。
7.9 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.9.1 报告期末本基金投资 的股指期货持仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.10.1 本期国债期货投 资 政策
本基金 不投 资国 债期 货。
7.11 本报告期投资基金情 况
7.11.1 投资政策及风险说 明
本基金 不投 资基 金。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.12.2 报告 期内 基金 投资 的前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,922.46
2 应收证 券清 算款 20,717,376.99
3 应收股 利 -
4 应收利 息 683,350.92
5 应收申 购款 843,637.99
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,247,288.36 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末无 处于 转股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末无 前十 名股票 中存 在流 通受 限的 情况 。
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰元 盛债 券
（LOF ）C
419 70,423.51 13,387,098.46 45.37% 16,120,351.70 54.63%
金鹰元 盛债 券
（LOF ）E
456 45,504.76 0.00 0.00% 20,750,170.13 100.00%
合计 875 57,437.28 13,387,098.46 26.64% 36,870,521.83 73.36%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国人 民财 产保 险股 份
有限公 司－ 传统 －普 通
保险产 品
3,766,440.00 21.26%
2
万家共 赢资 产管 理有 限
公司
3,287,357.00 18.56%
3
中国交 通建 设集 团有 限
公司企 业年 金计 划－ 交
通银行 股份 有限 公司
2,000,000.00 11.29% 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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4
中国银 河证 券股 份有 限
公司企 业年 金计 划－ 中
信银行 股份 有限 公司
1,967,049.00 11.10%
5
申银万 国证 券－ 上海 银
行－申 银万 国月 月 盈 1
号集合 资产 管理 计
1,500,000.00 8.47%
6
北京京 煤集 团有 限责 任
公司企 业年 金计 划－ 中
国工商 银行
780,687.00 4.41%
7 刘健礼 732,673.00 4.14%
8 杨惠俊 523,363.00 2.95%
9 朱波 303,709.00 1.71%
10 赵玉民 221,271.00 1.25%
金鹰元 盛债 券（LOF ）C
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国人 民财 产保 险股 份
有限公 司－ 传统 －普 通
保险产 品
3,766,440.00 21.26%
2
万家共 赢资 产管 理有 限
公司
3,287,357.00 18.56%
3
中国交 通建 设集 团有 限
公司企 业年 金计 划－ 交
通银行 股份 有限 公司
2,000,000.00 11.29%
4
中国银 河证 券股 份有 限
公司企 业年 金计 划－ 中
信银行 股份 有限 公司
1,967,049.00 11.10%
5
申银万 国证 券－ 上海 银
行－申 银万 国月 月 盈 1
号集合 资产 管理 计
1,500,000.00 8.47%
6
北京京 煤集 团有 限责 任
公司企 业年 金计 划－ 中
国工商 银行
780,687.00 4.41%
7 刘健礼 732,673.00 4.14%
8 杨惠俊 523,363.00 2.95%
9 朱波 303,709.00 1.71%
10 赵玉民 221,271.00 1.25%
金鹰元 盛债 券（LOF ）E
二级是 指金 鹰元 盛债 券 E （004333 ） ，该 份额 为非 上 市交易 份额 。
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人 金鹰元 盛债 券（LOF ） 105,154.36 0.36% 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
第 28 页共 30 页
员持有 本基 金 C
金鹰元 盛债 券 （LOF ） E 41,280.68 0.20%
合计 146,435.04 0.29%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 盛债 券 （LOF ）C 0
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 盛债 券 （LOF ）C 0
金鹰元 盛债 券（LOF ）E 0
合计 0
8.5 发起式基金发起资金持 有份额情况
本基金 发起 人的 三年 封闭 期限已 经届 满。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰元 盛债 券（LOF ）C 金鹰元 盛债 券（LOF ）E
本报告 期期 初基 金份 额总 额 48,500,645.57 34,780,880.64
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,085,185.49 20,085,251.36
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 20,078,380.90 34,115,961.87
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 29,507,450.16 20,750,170.13
10
重大事件揭示
10.1 基金份 额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、 基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、 经本 基金 管理 人第 六届 董事会 第八 次会 议审 议通 过， 报 中国 证券监 督管 理 委员会 广东 监管 局
备案， 并 于 2018 年 1 月 18 日在 证监 会指 定媒 体披 露，李 兆廷 先生 自 2018 年 1 月 15 日起 担任 本基
金管理 人的 董事 长， 凌富 华先生 不再 担任 本基 金管 理人的 董事 长。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 无重大 人事 变动 。 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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10.3 涉及 基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金 投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 为基金 进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、 托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东吴证 券 2 - - - - -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具 有较 强的 全方 位 金融服 务能 力和 水平 ， 包 括但不 限于 ： 有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的 选择程 序如 下：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资 的情况
金额单 位 ： 人民 币元 金鹰元盛债券型发起式证券投资基金（LOF ）2018 年半年度报告 摘要
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券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
东吴证 券
30,400,61
9.87
100.00%
22,000,00
0.00
100.00% - -
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 影响投资者决策的其 他重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一八年八月二十 五日
