中小企业板交易型开放式指数基金
2018 年 半 年度 报 告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十五日 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 8 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 4
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 5
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................... 9
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§ 7 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 27
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 27
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ........................................................................................... 28
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ....................................... 28
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................... 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 32
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................... 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 32
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ....................... 32
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................... 32
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 32
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 33
7.12 投 资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 33
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 33
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................. 35
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 35
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 37
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 37
中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金
基金简 称 华夏中 小 板 ETF
场内简 称 中小板
基金主 代码 159902
交易代 码 159902
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 6 月 8 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 749,632,916.16 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2006 年 9 月 5 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 而进 行相 应调
整。但 在因 特殊 情况 （如 流动性 不足 等） 导致 无法 获得足 够数 量的 股票 时 ，
基金管 理人 将搭 配使 用其 他合理 方法 进行 适当 的替 代。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为“ 中小企 业板 价格 指数” 。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市 场基 金 。
本基金 为指 数型 基金 ， 采 用完全 复制 策略 ， 跟踪 反 映中小 企业 板市 场的 标的
指数， 是股 票基 金中 风险 较高的 产品 。
2.3 基 金管 理 人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 田国立 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 -3,853,151.88
本期利 润 -367,193,726.49
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.4949
本期加 权平 均净 值利 润率 -14.10%
本期基 金份 额净 值增 长率 -13.85%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末(2018 年6月30 日)
期末可 供分 配利 润 1,604,703,514.46
期末可 供分 配基 金份 额利 润 2.1407
期末基 金资 产净 值 2,354,336,430.62
期末基 金份 额净 值 3.141
3.1.3 累 计期 末指 标 报告期 末(2018 年6月30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 229.18%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 -8.48% 1.72% -8.73% 1.71% 0.25% 0.01% 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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过去三 个月 -12.48% 1.38% -12.98% 1.37% 0.50% 0.01%
过去六 个月 -13.85% 1.44% -14.26% 1.44% 0.41% 0.00%
过去一 年 -6.27% 1.23% -6.75% 1.23% 0.48% 0.00%
过去三 年 -26.68% 1.79% -29.84% 1.78% 3.16% 0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
229.18% 1.85% 217.83% 1.90% 11.35% -0.05%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
中小企 业板 交易 型开 放式 指数基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2006 年 6 月 8 日至 2018 年 6 月 30 日）
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1基 金管 理人 及其 管理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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原则组 织的 公募 基金 公司 、 首 批公 募 FOF 基金管理 人， 以及 特定 客户 资产 管 理人 、 保 险资 金投 资管
理人， 香港 子公 司是 首 批 RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ，目 前旗 下管 理华夏 上 证 50ETF 、华夏 沪深 300ETF 、华夏 恒生 ETF 、华夏沪 港通 恒 生
ETF 、 华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 小 板 ETF 、 华 夏中 证 500ETF 、 华夏 创业 板 ETF 、 华夏战 略
新兴成 指 ETF 、 华夏消 费 ETF 、 华夏金 融 ETF 、 华夏医 药 ETF 、 华夏快线 货 币 ETF 和华夏 3-5 年中
高级可 质押 信用 债 ETF 等， 初步 形成了 覆盖 宽基 指 数、 行 业指数 、 主题 指数 、 大盘 蓝筹指 数、 中 小
创指数 、A 股 市场 指数 、 海外市 场指 数、 信用 债指 数等较 为完 整的 产品 线。
上半年 ， 公 司及 旗下 基金 荣膺由 基金 评价 机构 颁发 的多项 奖项 。 在 《 中国 证券 报》 评 奖活 动中 ，
公司荣 获“ 中国 基金 业 20 周年卓 越贡 献公 司” 和“ 被 动投资 金牛 基金 公司” 两 大 奖项 ， 旗 下华 夏回 报混
合荣获“2017 年度 开放 式 混 合型 金牛 基金” 称 号， 华 夏安康 债券 荣获“2017 年 度开放 式债 券型 金牛 基
金” 称号。在《证券 时报》评奖活动 中，旗下华夏永福混合和 华夏回报混合荣获“ 三年持续回报绝 对
收益明 星基 金” 称号 ， 华 夏 安康债 券荣 获“ 三年 持续 回 报积极 债券 型明 星基 金” 称 号， 华夏 消费 升级 混
合荣获“2017 年 度平 衡混 合 型明星 基金” 称 号。 在 《 上 海证券 报 》 举行 的 2018 中 国基金 业峰 会暨 第十
五届“ 金 基金” 颁奖评 选中 ，华夏 基金荣 获公 募基 金 20 周年“ 金基 金”TOP 基 金公司 大奖、 华夏 沪深
300ETF 获得第十 五届“ 金 基金” 指数 基金 奖（ 一年 期 ） 、华 夏上 证 50ETF 获得 第十五 届“ 金基 金”指数
基金奖（三年期） 。在《证券时报》的评奖活动中，华夏永福混合和华夏回报混合荣获“ 三年持续 回
报绝对 收益 明星 基金” 称 号 ， 华 夏安 康债 券荣 获“ 三 年 持续回 报积 极债 券型 明星 基金” 称号 ， 华 夏消 费
升级混 合荣 获“2017 年度 平 衡混合 型明 星基 金” 称号 。
在客户 服务 方面 ，2018 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 华夏 基金电 子交 易平 台开 展华 夏财富 宝货 币 A 、 华夏 薪 金宝货 币转 换业 务优 惠
活动，为客户提供了更便 捷和优惠的基金投资方式 ； （2）微信服务号上线随存 随取业务实时通 知功
能，方便客户及时了解交 易变动的情况；华夏基金 网上交易平台上线手机号 码登录功能，为客户登
录网上 交易 平台 提供 了更 便捷的 方式 ； （3 ） 与中 原银 行、 长 城华 西银 行、 西 安银 行等代 销机 构合 作 ，
拓宽了 客户 交易 的渠 道， 提高了 交易 便利 性； （4） 开展“ 四大 明星 基金 有奖 寻 人” 、“ 华夏 基 金 20 周
年司庆 感恩 二十 年” 、“ 华 夏基 金 20 周 年献 礼， 华 夏基金 户口 本” 等活 动， 为 客户提 供了 多样 化的 投
资者教 育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓
名
职务
任本基 金的 基金
经理
证
券
说明 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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（助理 ）期 限 从
业
年
限
任职日 期
离
任
日
期
徐
猛
本基金 的
基金经 理 、
数量投 资
部总监
2016-12-01 -
15
年
清华大 学工 学硕 士。 曾任 财富证 券助 理研 究员 ， 原 中关
村证券 研究 员等 。2006 年 2 月加 入华 夏基 金管 理有 限
公司， 曾任 数量 投资 部基 金经理 助理 ， 上 证原 材料 交易
型开放 式指 数发 起式 证券 投资基 金基 金经 理 （2016 年 1
月 29 日至 2016 年 3 月 28 日期间 ）等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本 基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金跟踪的标的指数为 中小板指数，中小板指数 由中小板股票中规模大、 流动性好、最具代
表性 的 100 只股 票组 成， 自 2006 年 1 月 24 日起 正 式发布 ，以 综合 反映 中小 板市场 整体 表现 ，其 作
为中小板市场的核心指数 ，兼具价值尺度与投资标 的功能。本基金主要采取 完全复制法，即完全按
照标的指数的成份股组成 及其权重构建基金股票投 资组合，并根据标的指数 成份股及其权重的变动中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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而进行 相应 调整 。
上半年，国际方面，美国 经济增长强劲，美联储两 次加息，美元大幅升值； 欧洲则复苏态势有
所波折 ，欧 元下 跌。 国内 方面， 上半 年 GDP 增长 6.8% ，生 产端 ，继 续进 行供 给侧改 革， 并侧 重 于
提供有效供给；需求端， 基建与地产承压，美国发 动的贸易战也增加了出口 的不确定性。为控制风
险，并着力于推进经济结 构调整，货币政策组合整 体呈紧信用、稳货币态势 ，同时，为确保在去杠
杆的同时缓解小微企业融 资难融资贵的问题，央行 定向降准，进行结构性引 导。汇率方面，美元升
值明显 ，人 民币 贬值 幅度 较大。
市场方 面， 年初 在配 置资 金涌入 、外 围经 济向 好尤 其股票 市场 不断 走高 等因 素带动 下，A 股市
场风险偏好明显提升，演 绎了一波短促上涨；2 月 初由于美国经济数据远超 预期，引发市场对美联
储超预 期加 息缩 表的 担忧 ，美国 股市 深度 调整 ，并 带动全 球股 市快 速深 跌，A 股 市场 随美 国股 市 下
跌并短 暂反 弹后 又受 贸易 战、 信 用紧 缩等 因素 拖累 ， 重回 调整 。 整 体而 言上 半年 A 股市 场呈 震荡 下
行行情 。
基金投资运作方面，报告 期内，本基金在做好跟踪 标的指数的基础上，认真 应对投资者日常申
购、赎 回及 成份 股调 整等 工作。
目前该 基金 已被 调入 融资 融券标 的证 券名 单。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2018 年 6 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为 3.141 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为-13.85%，同
期中小 板指 数增 长率 为-14.26% 。 本基 金本 报告 期跟 踪 偏离度 为+0.41% ， 与业 绩 比较基 准产 生偏 离的
主要原 因为 成份 股分 红、 日常运 作费 用、 指数 结构 调整、 申购 赎回 等产 生的 差异。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下 半年 ， 国 际方 面， 美 国经济 在美 元回 流、 降税 等因素 影响 下将 仍会 维持 强势， 但贸 易战 ，
也给当前世界经济格局带 来较大冲击，其后续进展 以及美联储推动的加息缩 表，都给世界经济带来
较大的不确定性，也是未 来市场方面的重要变数。 国内方面，由于外围因素 的影响，政府将扩大内
需予以对冲，但扩大内需 并不意味着走老路，数量 经济转向高质量发展的方 向应是 非常明确的。金
融监管方面，力度与结构 在边际上预计会有所调整 ，货币政策将更为稳定， 财政政策的逆周期调整
力度也 将加 大。
市场方 面， A 股整 体估 值 水平已 接近 历史 低位 ， 具 有较高 的安 全边 际， 如果 经济或 政策 超预 期，
市场情 绪有 望恢 复，A 股 市场有 望呈 震荡 上涨 走势 ，与此 同时 中小 板股 票具 有明显 的成 长性 优势 和
长期投 资价 值。
我们将继续有效控制基金 的跟踪偏离度和跟踪误差 ，以实现为投资者获取指 数投资收益及其他中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
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模式盈 利机 会的 投资 目标 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人为准确、及时进行 基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值 和份额净值计价的业务管 理制度，建立了估值委员 会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险 监测、控制和报告机制。 本基金托管人审阅本基金 管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基 金资产净值和基金份额申 购、赎回价格。会计师事 务所在估值调整导致基
金资产 净值 的变 化 在 0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关 估值技 术 、 假 设及 输入 值 的适当 性发 表专 业意 见。
定价服 务机 构按 照商 业合 同约定 提供 定价 服务 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 本基金的每份基金份额享 有同等分配权。当
基金累 计报 酬率 超过 同期 标的指 数累 计报 酬率 达 到 1% 以上 时， 可进 行收 益分 配。 在符 合上 述基 金分
红条件 的前 提下 ，本 基金 收益每 年最 多分 配 2 次 。 基金收 益分 配比 例为 不低 于符合 上述 基金 分红 条
件的可 分配 部分 的 90% 。 本基金 收益 分配 采取 现金 方式。 法律 法规 或监 管机 构另有 规定 的， 从其 规
定。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分 配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
10
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 27,526,069.46 46,985,059.57
结算备 付金
175,000.14 338,288.28
存出保 证金
14,269.26 11,954.60
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,341,246,161.14 2,582,783,618.84
其中： 股票 投资
2,341,246,161.14 2,575,369,918.84
基金投 资
- -
债券投 资
- 7,413,700.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,671,817.79
应收利 息 6.4.7.5 7,668.44 9,984.52
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,368,969,168.44 2,631,800,723.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- - 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
11
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
12,215,442.44 -
应付赎 回款
40,340.45 424,647.96
应付管 理人 报酬
1,003,365.21 1,120,752.73
应付托 管费
200,673.02 224,150.54
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 98,682.82 94,398.32
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 1,074,233.88 1,483,049.32
负债合 计
14,632,737.82 3,346,998.87
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 749,632,916.16 721,001,022.14
未分配 利润 6.4.7.10 1,604,703,514.46 1,907,452,702.59
所有者 权益 合计
2,354,336,430.62 2,628,453,724.73
负债和 所有 者权 益总 计
2,368,969,168.44 2,631,800,723.60
注：报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 3.141 元 ，基 金份 额总 额 749,632,916.16 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
-359,157,680.06 191,619,722.52
1.利息 收入
128,287.37 158,879.59
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 125,994.08 158,879.59
债券利 息收 入
2,293.29 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
4,439,294.91 -23,018,848.40
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -11,973,255.79 -37,847,446.74
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 1,128,265.06 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
12
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 15,284,285.64 14,828,598.34
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-”
号填列 ）
6.4.7.18 -363,340,574.61 214,551,348.74
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 -384,687.73 -71,657.41
减：二、费用
8,036,046.43 7,526,737.05
1.管理 人报 酬
6,444,446.04 5,849,972.69
2.托管 费
1,288,889.14 1,169,994.52
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 176,812.06 382,597.51
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.税金 及附 加
5.58 -
7.其他 费用 6.4.7.21 125,893.61 124,172.33
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
-367,193,726.49 184,092,985.47
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
-367,193,726.49 184,092,985.47
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 中小 企业 板交 易型开 放式 指数 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
721,001,022.14 1,907,452,702.59 2,628,453,724.73
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -367,193,726.49 -367,193,726.49
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
28,631,894.02 64,444,538.36 93,076,432.38
其中：1.基 金申 购款 363,500,000.00 914,025,293.75 1,277,525,293.75
2.基金 赎回 款 -334,868,105.98 -849,580,755.39 -1,184,448,861.37
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填列）
- - - 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
13
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
749,632,916.16 1,604,703,514.46 2,354,336,430.62
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
776,897,977.45 1,641,005,331.02 2,417,903,308.47
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 184,092,985.47 184,092,985.47
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-45,472,445.49 -105,273,970.03 -150,746,415.52
其中：1.基 金申 购款 355,500,000.00 764,680,131.67 1,120,180,131.67
2.基金 赎回 款 -400,972,445.49 -869,954,101.70 -1,270,926,547.19
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
731,425,531.96 1,719,824,346.46 2,451,249,878.42
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1基 金基 本情 况
中小企 业板交易型开 放式指数基 金（以下简称“ 本基金” ）经中国证 券监督管理委员会 （以下简
称“ 中 国证 监会” ） 证 监基 金 字[2006]92 号 《关 于同 意中 小企业 板交 易型 开放 式指 数基金 募集 的批 复》
核准，由华夏基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、 《 证券投资基金销售管理
办法》 、 《证券投 资基金运 作管理办法》 、 《 中小企业 板交易型开放式指数基金 基金合同》及其他有 关
法律法规负责公开募集。 本基金为交易型开放式， 存续期限不定，首次设立 募集不包括认购资金利
息共募 集 3,965,335,792.44 元（含 募集 股票 市值 ） ， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永
道中天 验字 （2006）第 66 号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会备 案， 《中 小 企业板 交易 型开 放式
指数基 金基 金合 同》 于 2006 年 6 月 8 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 3,965,967,258.69
份基金份额。本基金的基 金管理人为华夏基金管理 有限公司，基金托管人为 中国建设银行股份有限
公司。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
14
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《中小 企业板交易型开放式指数 基金基金合同》等
有关规定，本基金的投资 范围为标的指数成份股、 备选成份股，可少量投资 于新股、债券及中国证
监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具。
经深圳 证券 交易 所 （以 下 简称“ 深交 所” ） 深 证上[2006]106 号 文审 核同 意 ， 本 基 金 2,329,107,641
份基金 份额 于 2006 年 9 月 5 日在深 交所 挂牌 交易 。 投 资者可 使用 深圳 证券 账户 ， 采用组 合证 券方 式，
通过深 交所 场内 系统 办理 申购 、 赎 回业 务 （以 下简 称“ 场 内申 购、 赎回” ） 。 投 资者可 使用 开放 式基 金
账户， 采 用现 金方 式， 通 过基金 管理 人办 理申 购、 赎回业 务 （以 下简 称“ 场外 申购、 赎 回” ） 。 自 2006
年 9 月 11 日起 ， 投 资者 可 使用开 放式 基金 账户 ， 采 用现金 方式 ， 通 过场 外申 购、 赎 回代 理机 构办 理
场外申 购、 赎回 。
根据 《 中小 企业 板交 易型 开放式 指数 基金 招募 说明 书》 （更 新） ， 基金 管理 人将 对当日 场外 申购 、
赎回进行轧差处理，运用 净申购资金根据当日申购 赎回清单买入相应的组合 证券对价或根据当日申
购赎回 清单 卖出 相应 的组 合证券 对价 。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中 国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会 计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
15
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2005]103 号 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通知 》 、 财 税[2008]1 号 《关
于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《 关于 上 市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问
题的通 知》 、财 税[2016]36 号《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构 同业 往
来等增 值税 政策 的补充 通 知》 、 财税[2016]140 号《 关于明 确金 融 房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值
税政策 的通 知》 、财 税[2017]56 号《 关于 资管产 品增 值税有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2017]90 号《 关于
租入固定资产进项税额抵 扣等增值税政策的 通知》 及其他相关财税法规和实 务操作，主要税项列示
如下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于增 值税 征收 范围 ，不征 收增 值税 。
2、 资 管产 品运 营过 程中 发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
3、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征增 值税 ，暂 不征 收 企业 所得 税。
4、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
5、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
6、资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 提供 的贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利息 及利 息性
质的收 入为 销售 额。 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 发生的 部分 金融 商品 转让 业务， 转 让 2017 年 12
月 31 日 前取 得的 基金 、非 货物期 货， 可以 选择 按照 实际买 入价 计算 销售 额， 或者以 2017 年最 后 一
个交易 日的 基金 份额 净值 、非货 物期 货结 算价 格作 为买入 价计 算销 售额 。
7、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
8、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
9、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
16
10 、基金作为流通股股东 在股权分置改革过程中收 到由非流通股股东支付的 股份、现金等对价
暂免征 收印 花税 、 企 业所 得税和 个人 所得 税。
11 、本 基金 分别 按实 际缴 纳的增 值税 额 的 5% 、3% 、2% 缴纳 城市 维护 建设 税 、教 育费 附加 和地
方教育 费附 加。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存 款 27,526,069.46
定期存 款 -
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 -
存款期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月 以上 -
其他存 款 -
合计 27,526,069.46
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,559,397,578.11 2,341,246,161.14 -218,151,416.97
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,559,397,578.11 2,341,246,161.14 -218,151,416.97
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
17
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 7,406.29
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 255.75
应收债 券利 息 -
应收资 产支 持证 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 6.40
合计 7,668.44
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 98,682.82
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 98,682.82
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 152.05
预提费 用 123,972.33
应退替 代款 13,064.40
可退替 代款 937,045.10
合计 1,074,233.88 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
18
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 721,001,022.14 721,001,022.14
本期申 购 363,500,000.00 363,500,000.00
本期赎 回（以“-” 号填 列） -334,868,105.98 -334,868,105.98
本期末 749,632,916.16 749,632,916.16
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,118,226,097.95 -210,773,395.36 1,907,452,702.59
本期利 润 -3,853,151.88 -363,340,574.61 -367,193,726.49
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
84,617,053.61 -20,172,515.25 64,444,538.36
其中： 基金 申购 款 1,077,057,622.95 -163,032,329.20 914,025,293.75
基金赎 回款 -992,440,569.34 142,859,813.95 -849,580,755.39
本期已 分配 利润 0.00 - -
本期末 2,198,989,999.68 -594,286,485.22 1,604,703,514.46
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 119,053.57
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 6,805.97
其他 134.54
合计 125,994.08
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -32,928,913.45
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 20,955,657.66
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -11,973,255.79 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
19
6.4.7.12.2 股票 投资 收益—— 买卖 股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 112,042,263.09
减：卖 出股 票成 本总 额 144,971,176.54
买卖股 票差 价收 入 -32,928,913.45
6.4.7.12.3 股票 投资 收益—— 赎回 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 1,158,054,214.22
减：现 金支 付赎 回款 总额 12,169,693.22
减：赎 回股 票成 本总 额 1,124,928,863.34
赎回差 价收 入 20,955,657.66
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
卖 出 债 券（ 债 转股 及 债券到 期 兑 付） 成
交总额
12,782,047.74
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
11,650,600.00
减：应 收利 息总 额 3,182.68
买卖债 券差 价收 入 1,128,265.06
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 贵 金属 投资 收益
6.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
6.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益—— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
6.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益—— 赎 回差 价收 入
无。
6.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益—— 申 购差 价收 入 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
20
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 15,284,285.64
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 15,284,285.64
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -363,340,574.61
—— 股 票投 资 -363,340,574.61
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
减： 应 税金 融商 品公 允价 值 变动产 生的
预估增 值税
-
合计 -363,340,574.61
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 32,993.29
替代损 益 -417,681.02
合计 -384,687.73 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
21
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 176,812.06
银行间 市场 交易 费用 -
交易基 金产 生的 费用 -
其中： 申购 费 -
赎回 费 -
合计 176,812.06
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
审计费 用 54,547.97
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 1,921.28
上市费 29,752.78
合计 125,893.61
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 中国 建设 银行” ） 基金托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
22
无。
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,444,446.04 5,849,972.69
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 241,891.14 250,333.89
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,288,889.14 1,169,994.52
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
23
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存 款 27,526,069.46 119,053.57 33,119,626.83 152,190.04
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的说 明
6.4.10.7.1 其他 关联 交易 事 项的说 明
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估 值
单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
002075
沙钢
股份
2016-09-19
重大
事项
16.12 - - 508,160 8,132,934.76 8,191,539.20 -
002739
万达
电影
2017-07-04
重大
事项
52.04 - - 490,115 27,758,661.31 25,505,584.60 -
002252 上海 2018-02-23 重大 19.52 - - 1,750,811 35,260,542.76 34,175,830.72 - 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
24
莱士 事项
002051
中工
国际
2018-04-09
重大
事项
15.27 - - 638,883 11,796,656.88 9,755,743.41 -
002310
东方
园林
2018-05-25
重大
事项
15.03 - - 1,886,355 33,841,662.92 28,351,915.65 -
002431
棕榈
股份
2018-05-30
重大
事项
6.71 - - 1,157,000 9,306,483.21 7,763,470.00 -
002450
康得
新
2018-06-04
重大
事项
17.08 - - 3,218,923 66,693,714.10 54,979,204.84 -
002411
必康
股份
2018-06-19
重大
事项
28.34 - - 317,905 8,752,990.62 9,009,427.70 -
002426
胜利
精密
2018-06-19
重大
事项
3.60 2018-07-03 3.26 2,633,946 16,454,459.51 9,482,205.60 -
002573
清新
环境
2018-06-19
重大
事项
11.55 - - 874,972 16,041,935.32 10,105,926.60 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发， 根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
25
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资 进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所或 银行 间市 场交 易， 除在“6.4.12 期 末本 基 金持有 的流 通受 限
证券” 中列 示的 部分 基金 资 产流通 暂时 受限 制的 情况 外，其 余均 能及 时变 现。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金 组合资 产的 流动 性风 险分 析
在日常运作中，本基金的 流动性安排能够与基金合 同 约定的申购赎回安排以 及投资者的申购赎
回规律 相匹 配。
在资产端，本基金主要投 资于标的指数成份股、备 选成份股、替代性股票， 如需对组合进行调
整时，由于指数成份股流 动性较好，市场冲击成本 较小，基金投资组合收益 偏离标的指数收益的风
险较小。基金管理人持续 监测本基金持有资产的市 场交易量、交易集中度等 涉及资产流动性水平的
风险指 标， 并定 期开 展压 力测试 ，详 细评 估在 不同 的压力 情景 下资 产变 现情 况的变 化。
在负债端，基金管理人持 续监测本基金投资者历史 申赎、投资者类型和结构 变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带 来的投资者潜在赎回需求 ， 当市场环境或投资者结 构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充 足现金头寸，保持基金资 产可变现规模和期限与负 债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投 资者非预期巨额赎回情形 ，基金管理人将采用本基 金合同约定的赎回
申请处 理方 式及 其他 各类 流动性 风险 管理 工具 ，控 制极端 情况 下的 潜在 流动 性风险 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格 变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
因此， 利率 风险 不是 本基 金的主 要风 险。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
26
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
交 易 性 金 融 资 产
－股票 投资
2,341,246,161.14 99.44 2,575,369,918.84 97.98
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- - - -
衍 生 金 融 资 产 －
权证投 资
- - - -
合计 2,341,246,161.14 99.44 2,575,369,918.84 97.98
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为中 小企 业板 价格 指数变 动时 ，各 类持 仓资 产相应 的
理论变 动值 对基 金资 产净 值的影 响金 额。
2、假 定中 小企 业板 价格 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不发 生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
+5% 123,379,000.65 134,563,688.44
-5% -123,379,000.65 -134,563,688.44
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
27
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定 公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2018 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
2,341,246,161.14 元， 第二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层 次的余 额 为 0 元 。 （ 截至 2017 年 12 月 31 日止 ，
本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 第一 层次 的余额 为 2,582,783,618.84 元， 第二 层次 的余 额为
0 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于持有的非 公开发 行股票，本基金于限售期 内将相关股票公允价值所 属层次列入第二层次，
于限售 期满 并恢 复市 价估 值之日 起从 第二 层次 转入 第一层 次。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 2,341,246,161.14 98.83
其中： 股票 2,341,246,161.14 98.83
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买
入返售 金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金
合计
27,701,069.60 1.17 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
28
8 其他各 项资 产 21,937.70 0.00
9 合计 2,368,969,168.44 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 21,194,393.22 0.90
B 采矿业 - -
C 制造业 1,554,655,318.56 66.03
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 65,381,157.66 2.78
F 批发和 零售 业 92,042,446.70 3.91
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 16,119,620.00 0.68
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 259,417,701.35 11.02
J 金融业 140,215,183.42 5.96
K 房地产 业 30,338,664.87 1.29
L 租赁和 商务 服务 业 83,889,024.56 3.56
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 10,105,926.60 0.43
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 42,381,192.40 1.80
R 文化、 体育 和娱 乐业 25,505,584.60 1.08
S 综合 - -
合计 2,341,246,213.94 99.44
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 002415 海康威 视 4,611,572 171,227,668.36 7.27
2 002304 洋河股 份 776,207 102,148,841.20 4.34
3 002027 分众传 媒 7,328,088 70,129,802.16 2.98
4 002230 科大讯 飞 2,126,340 68,191,723.80 2.90
5 002024 苏宁易 购 4,809,316 67,715,169.28 2.88
6 002008 大族激 光 1,226,174 65,220,195.06 2.77
7 002475 立讯精 密 2,512,279 56,626,768.66 2.41
8 002594 比亚迪 1,172,686 55,913,668.48 2.37
9 002450 康得新 3,218,923 54,979,204.84 2.34 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
29
10 002236 大华股 份 2,289,065 51,618,415.75 2.19
11 002142 宁波银 行 3,136,321 51,090,669.09 2.17
12 002466 天齐锂 业 1,006,040 49,889,523.60 2.12
13 002456 欧菲科 技 2,791,870 45,032,863.10 1.91
14 002044 美年健 康 1,875,274 42,381,192.40 1.80
15 002460 赣锋锂 业 1,056,856 40,773,504.48 1.73
16 002422 科伦药 业 1,260,507 40,462,274.70 1.72
17 002202 金风科 技 2,982,730 37,701,707.20 1.60
18 002252 上海莱 士 1,750,811 34,175,830.72 1.45
19 002310 东方园 林 1,886,355 28,351,915.65 1.20
20 002241 歌尔股 份 2,734,308 27,862,598.52 1.18
21 002572 索菲亚 829,978 26,708,692.04 1.13
22 002739 万达电 影 490,115 25,505,584.60 1.08
23 002410 广联达 912,917 25,315,188.41 1.08
24 002007 华兰生 物 764,418 24,583,682.88 1.04
25 002340 格林美 4,010,738 24,264,964.90 1.03
26 002405 四维图 新 1,197,964 24,258,771.00 1.03
27 002049 紫光国 微 541,070 23,872,008.40 1.01
28 002736 国信证 券 2,532,733 23,047,870.30 0.98
29 002001 新 和 成 1,204,200 22,831,632.00 0.97
30 002038 双鹭药 业 587,460 22,317,605.40 0.95
31 002050 三花智 控 1,177,500 22,195,875.00 0.94
32 002179 中航光 电 563,221 21,965,619.00 0.93
33 002146 荣盛发 展 2,489,408 21,732,531.84 0.92
34 002065 东华软 件 2,500,718 21,506,174.80 0.91
35 002271 东方雨 虹 1,262,033 21,467,181.33 0.91
36 002714 牧原股 份 476,707 21,194,393.22 0.90
37 002508 老板电 器 667,454 20,437,441.48 0.87
38 002673 西部证 券 2,673,600 20,185,680.00 0.86
39 002311 海大集 团 949,663 20,037,889.30 0.85
40 002797 第一创 业 2,950,660 19,975,968.20 0.85
41 002268 卫 士 通 900,500 19,657,915.00 0.83
42 002081 金 螳 螂 1,931,686 19,510,028.60 0.83
43 002092 中泰化 学 2,011,178 19,387,755.92 0.82
44 002129 中环股 份 2,466,156 19,310,001.48 0.82
45 002294 信立泰 506,728 18,835,079.76 0.80
46 002465 海格通 信 2,221,438 17,838,147.14 0.76
47 002078 太阳纸 业 1,802,700 17,468,163.00 0.74
48 002176 江特电 机 1,748,500 16,995,420.00 0.72
49 002085 万丰奥 威 1,804,666 16,963,860.40 0.72
50 002195 二三四 五 3,944,190 16,881,133.20 0.72
51 002223 鱼跃医 疗 834,607 16,266,490.43 0.69
52 002439 启明星 辰 763,698 16,205,671.56 0.69 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
30
53 002110 三钢闽 光 987,600 15,831,228.00 0.67
54 002217 合力泰 1,903,327 15,702,447.75 0.67
55 002019 亿帆医 药 889,600 15,701,440.00 0.67
56 002500 山西证 券 2,284,898 15,400,212.52 0.65
57 002624 完美世 界 491,856 15,252,454.56 0.65
58 002470 金正大 2,038,008 14,021,495.04 0.60
59 002013 中航机 电 1,848,084 13,989,995.88 0.59
60 002221 东华能 源 1,422,500 13,897,825.00 0.59
61 002183 怡 亚 通 2,069,056 13,759,222.40 0.58
62 002074 国轩高 科 966,450 13,588,287.00 0.58
63 002185 华天科 技 2,366,746 13,348,447.44 0.57
64 002153 石基信 息 458,640 13,300,560.00 0.56
65 002385 大北农 3,117,543 12,875,452.59 0.55
66 002371 北方华 创 258,000 12,814,860.00 0.54
67 002558 巨人网 络 537,664 12,785,649.92 0.54
68 002384 东山精 密 518,000 12,432,000.00 0.53
69 002273 水晶光 电 960,698 12,364,183.26 0.53
70 002497 雅化集 团 1,152,600 12,148,404.00 0.52
71 002281 光迅科 技 544,500 11,543,400.00 0.49
72 002352 顺丰控 股 254,000 11,430,000.00 0.49
73 002280 联络互 动 1,941,475 11,105,237.00 0.47
74 002407 多氟多 785,500 11,012,710.00 0.47
75 002491 通鼎互 联 975,800 10,802,106.00 0.46
76 002366 台海核 电 748,200 10,669,332.00 0.45
77 002670 国盛金 控 976,303 10,514,783.31 0.45
78 002640 跨境通 694,371 10,429,452.42 0.44
79 002583 海能达 1,237,700 10,334,795.00 0.44
80 002573 清新环 境 874,972 10,105,926.60 0.43
81 002600 领益智 造 1,898,000 9,850,620.00 0.42
82 002051 中工国 际 638,883 9,755,743.41 0.41
83 002426 胜利精 密 2,633,946 9,482,205.60 0.40
84 002709 天赐材 料 238,927 9,208,246.58 0.39
85 002151 北斗星 通 354,000 9,097,800.00 0.39
86 002131 利欧股 份 4,322,201 9,076,622.10 0.39
87 002168 深圳惠 程 877,269 9,018,325.32 0.38
88 002411 必康股 份 317,905 9,009,427.70 0.38
89 002152 广电运 通 1,523,206 8,956,451.28 0.38
90 002601 龙蟒佰 利 687,800 8,893,254.00 0.38
91 002285 世联行 1,372,589 8,606,133.03 0.37
92 002075 沙钢股 份 508,160 8,191,539.20 0.35
93 002424 贵州百 灵 720,916 8,189,605.76 0.35
94 002431 棕榈股 份 1,157,000 7,763,470.00 0.33
95 002292 奥飞娱 乐 790,846 7,062,254.78 0.30 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
31
96 002635 安洁科 技 350,750 6,032,900.00 0.26
97 002555 三七互 娱 484,000 5,880,600.00 0.25
98 002010 传化智 联 419,879 5,101,529.85 0.22
99 002120 韵达股 份 88,400 4,689,620.00 0.20
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002268 卫 士 通 18,686,128.51 0.71
2 002110 三钢闽 光 15,672,343.08 0.60
3 002019 亿帆医 药 14,605,678.61 0.56
4 002221 东华能 源 13,678,343.29 0.52
5 002371 北方华 创 11,818,916.41 0.45
6 002281 光迅科 技 11,216,755.92 0.43
7 002670 国盛金 控 10,396,597.61 0.40
8 002640 跨境通 10,283,634.56 0.39
9 002600 领益智 造 9,683,624.80 0.37
10 002151 北斗星 通 8,933,800.90 0.34
11 002450 康得新 8,797,980.35 0.33
12 002466 天齐锂 业 5,402,795.00 0.21
13 002027 分众传 媒 3,658,022.80 0.14
14 002714 牧原股 份 2,973,607.49 0.11
15 002583 海能达 2,833,249.00 0.11
16 002470 金正大 2,785,706.00 0.11
17 002050 三花智 控 2,568,222.00 0.10
18 002085 万丰奥 威 2,474,956.00 0.09
19 002594 比亚迪 2,472,438.00 0.09
20 002366 台海核 电 2,419,460.76 0.09
注：“ 买入 金额” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 002030 达安基 因 11,965,638.65 0.46
2 002353 杰瑞股 份 11,129,657.30 0.42
3 002399 海普瑞 11,068,537.76 0.42
4 002701 奥瑞金 9,951,640.29 0.38
5 002004 华邦健 康 9,458,542.90 0.36
6 002299 圣农发 展 9,343,348.86 0.36 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
32
7 002108 沧州明 珠 7,334,582.38 0.28
8 002400 省广集 团 6,783,156.06 0.26
9 002276 万马股 份 4,987,520.43 0.19
10 002018 *ST 华信 2,013,741.96 0.08
11 002610 爱康科 技 1,599,924.00 0.06
12 002191 劲嘉股 份 1,491,126.69 0.06
13 002023 海特高 新 1,195,567.50 0.05
14 002716 金贵银 业 1,151,964.00 0.04
15 002489 浙江永 强 1,125,881.85 0.04
16 002368 太极股 份 1,107,790.80 0.04
17 002415 海康威 视 1,051,567.00 0.04
18 002437 誉衡药 业 950,767.42 0.04
19 002304 洋河股 份 937,344.00 0.04
20 002657 中科金 财 907,374.32 0.03
注：“ 卖出 金额” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 180,255,245.79
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 112,042,263.09
注：“ 买入 股票成 本” 、“ 卖出 股票收 入” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
33
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组 合报 告附 注
7.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 14,269.26
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 7,668.44
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 21,937.70
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基 金份额持有人信息 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
34
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
30,065 24,933.74 395,940,631.44 52.82% 353,692,284.72 47.18%
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
中国证 券金 融股 份有 限公
司
300,500,000.00 47.97%
2
华融证 券股 份有 限公 司融
券专用 证券 账户
8,540,100.00 1.36%
3 许卫 8,456,000.00 1.35%
4 白洞明 7,257,673.00 1.16%
5
农银人 寿保 险股 份有 限公
司－万 能
6,100,000.00 0.97%
6
百年人 寿保 险股 份有 限公
司－万 能保 险产 品
5,600,000.00 0.89%
7
农银人 寿保 险股 份有 限公
司－传 统－ 普通 保险 产品
5,300,000.00 0.85%
8 陈惠 4,307,800.00 0.69%
9
工银瑞 信添 富股 票型 养老
金产品 －中 国农 业银 行股
份有限 公司
4,060,708.00 0.65%
10 国信证 券股 份有 限公 司 4,009,100.00 0.64%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 4,210.99 0.00%
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人 持 有 本 开 放 式
基金
0
本基金基金经理 持 有 本 开 放 式 基
金
0 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
35
§ 9 开 放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年 6 月 8 日） 基金 份额 总额 3,965,967,258.69
本报告 期期 初基 金份 额总 额 721,001,022.14
本报告 期 基 金总 申购 份额 363,500,000.00
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 334,868,105.98
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 749,632,916.16
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人 于 2018 年 4 月 28 日 发布 公告 ，杨 明辉 先生代 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理，
汤晓东 先生 不再 担任 华夏 基金管 理有 限公 司总 经理 。
本基金 管理 人 于 2018 年 5 月 19 日发 布公 告， 李一 梅 女士担 任华 夏基 金管 理有 限公司 总经 理。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务 所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内无受稽查或处
罚等情 况。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
36
数量
成交金 额
占当期 股票 成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
注
申万宏 源
证券
2 292,097,139.59 100.00% 38,352.18 100.00% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了光大证券、国泰 君安证券、海通证券、万 联证券、中国银河
证券、 中信 建投 证券 的交 易单元 作为 本基 金交 易单 元，本 报告 期无 股票 交易 及应付 佣金 。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，万联证券的交易 单元为本基金本期新增的 交易单元。本期没
有剔除 的券 商交 易单 元。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
申万宏 源证 券 12,782,047.74 100.00% - -
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于杭州 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-01-31
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集
开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
37
修订旗 下开 放式 基金 基金 合同的 公告
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于根据 《公 开募 集
开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》
对短期 投资 行为 收取 短期 赎回费 的提 示性 公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-03-23
4 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-04-28
5 华夏基 金管 理有 限公 司公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2018-05-19
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超 过 20% 的时
间区间
期初份 额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机构
1
2018-01-01 至
2018-06-30
300,500,000.00 - - 300,500,000.00 40.09%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在 市 场
流动性 不足 的情 况下 ， 如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能 无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下 ， 若 持有 基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ， 可能 导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于 正常 运作 水平， 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
§ 12 备查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
12.1.2 《中 小企 业板 交易 型 开放式 指数 基金 基金 合同 》 ；
12.1.3 《中 小企 业板 交易 型 开放式 指数 基金 托管 协议 》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。 中小企业板交易型开放式指数基金 2018 年半年度报告
38
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 八年 八月 二十 五日
