华 润元大 中创 100 交易型 开放式 指数 证券
投 资基金
2018 年半 年度报 告
2018 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 华润 元 大基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 招商 证 券股 份有 限公 司
送 出 日期 ：2018 年 8 月 25 日 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 招商证券 股份有限 公司根据 本基金合 同规 定，于 2018 年 8 月 23 日复核 了本报告
中的财务指标、净值表现 、利润分配情况 、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内 容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2018 年1 月1 日起 至 6 月 30 日止。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 13
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 13
4.8 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ........ 15
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ........................ 15
§6 半年度财务会计报告（未经审 计） ................................................................................................. 16
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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6.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 18
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
7.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 38
7.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 38
7.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小 排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 39
7.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 42
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 .................................................................................... 43
7.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 44
7.7 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 44
7.8 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 44
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 44
7.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 .................................................................. 44
7.11 报告期末本 基金投 资的国债 期货交易 情况说明 .................................................................. 44
7.12 投资组 合报告附 注 .................................................................................................................. 44
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
8.1 期末基金 份 额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 46
8.2 期末上市 基金前 十名持有 人 .................................................................................................... 46
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 46
8.4 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 46
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 48
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
10.1 基金份 额持有人 大会决议 ...................................................................................................... 49
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ...................................... 49
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .......................................................... 49
10.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................. 49
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .................................................................................. 49
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 .................................................. 49
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .............................................................................. 49
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 50 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 53
11.1 报告期内单 一投资 者持有基 金份额比 例达到或 超 过 20% 的 情况 ...................................... 53
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 54
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§2 基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 华润元大中 创 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金
基金简称 华润元大中 创 100ETF
场内简称 中创 100
基金主代码 159942
基金运 作方 式 交易型开放 式
基金合同生 效日 2015 年 5 月25 日
基金管理人 华润元大基 金管理有 限公司
基金托管人 招商证券股 份有限公 司
报告期末基 金份额总 额 27,993,705.00 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2015 年 6 月25 日
2.2 基金 产品说明
投资目标
本基金采用 被动式投 资策略， 通过严格 的投资程 序约
束和数量化 风险管理 手段，力 争控制本 基金的净 值增
长率与业绩 比较基准 表现相当 ，以便为 投资者带 来长
期收益。
投资策略
本基金主要 采取完全 复制法， 即完全按 照标的指 数的
成份股组成 及其权重 构建投资 组合，并 根据标的 指数
成份股及其 权重的变 动进行相 应调整。 当预期指 数成
份股发生调 整和成份 股发生配 股、增发 、分红等 行为
时，或因基 金的申购 和赎回等 对本基金 跟踪标的 指数
的效果可能 带来影响 时，或因 某些特殊 情况导致 流动
性不足时， 或其他原 因导致无 法有效复 制和跟踪 标的
指数时，基 金管理人 可以对投 资组合管 理进行适 当变
通和调整， 从而使得 投资组合 紧密地跟 踪标的指 数。
当预期成份 股发生调 整和成份 股发生配 股、增发 、分
红等行为时 ，以及因 基金的申 购和赎回 对本基金 跟踪
标的指数的 效果可能 带来影响 时， 基金 管理人会 对投
资组合进行 适当调整 ，降低跟 踪误差。
如有因受股 票停牌、 股票流动 性或其他 一些影响 指数
复制的市场 因素的限 制，使基 金管理人 无法依指 数权
重购买成份 股，基金 管理人可 以根据市 场情况， 结合
经验判断， 对投资组 合进行适 当调整， 以获得更 接近
标的指数的 收益率。
定期调整： 本基金股 票组合根 据所跟踪 的中创 100 指
数对其成份 股的调整 而进行相 应的定期 跟踪调整 。
不定期调整 ：根据指 数编制规 则，中创100 指数 成份华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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股因增发、 送配等股 权变动而 需进行成 份股权重 新调
整时，本基 金将根据 中创 100 指数在股 权 变动公 告日
次日发布的 临时调整 决 定及其 需调整的 权重比例 ，进
行相应调整 。
本基金将采 用货币市 场工具对 基金资产 进行流动 性管
理。在满足 安全性和 保证流动 性的基础 上，本基 金将
结合宏观分 析和微观 分析制定 投资策略 ，有效利 用基
金资产， 更好地实 现跟踪标 的指数 的投资目 标。 同 时，
根据本基金 的申购和 赎回情况 ，对股票 投资组合 进行
调整，从而 有效跟踪 标的指数 。
为有效管理 投资组合 ，基金可 投资于经 中国证监 会允
许的各种金 融衍生产 品，如股 指期货、 权证以及 其他
与标的指数 或标的指 数成份股 相关的衍 生工具。 基金
投资于衍生 工具的目 标，是使 得基金的 投资组合 更紧
密地跟踪标 的指数， 以 便更好 地 实现基金 的投资目 标。
基金投资于 各种衍生 工具的比 例合计不 超过基金 资产
总值的 10%。 基金拟 投资于新 推出的金 融衍生产 品的，
需将有关投 资方案通 知基金托 管人，并 报告中国 证监
会备案后公 告。在正 常市场情 况下，本 基金力争 净值
增长率与业 绩比较基 准之间的 日均跟踪 偏离度的 绝对
值不超过 0.2% ，年跟 踪误差不 超过 2% 。
业绩比较基 准 中创 100 指数
风险收益特 征
本基金属于 股票型基 金，其预 期的风险 与收益高 于债
券型基金与 货币市场 基金，为 证券投资 基金中中 等预
期风险、中 等预期收 益的品种 。同时本 基金为交 易型
开放式指数 基金， 采用 完全复制 法跟踪标 的指数表 现，
具有与标的 指数以及 标的指数 所代表的 公司相似 的风
险收益特征 。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
华润元大基 金管理有 限公
司
招商证券股 份有限公 司
信息披露负 责人
姓名 刘豫皓 郭杰
联系电话 0755-88399015 0755-82943666
电子邮箱 lyh@cryuantafund.com tgb@cmschina.com.cn
客户服务电 话
4000-1000-89 95565
传真 0755-88399045 0755-82960794
注册地址
深圳市前海 深港合作 区前
湾一路 1 号A 栋 201 室 （入
驻深圳市前 海商务秘 书有
限公司）
广东省深圳 市福田区 益田路江
苏大厦 A 座 38-45 层
办公地址 深圳市福田 区中心四路1-1 广东省深圳 市福田区 益田路江华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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号嘉里建设 广场第三 座 7
层
苏大厦 A 座 38-45 层
邮政编码 518048 518026
法定代表人 邹新 霍达
2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 《中国证券 报》 、 《上 海证券报》 、 《证券 时报》
登 载 基金 半年 度报 告正 文的 管理 人互 联网
网址
http://www.cryuantafund.com
基金半年度 报告备置 地点 基金管理人 和基金托 管人的办 公场所
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
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§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间 数据和指 标 报告期(2018 年 1 月1 日 - 2018 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 -3,512,994.58
本期利润 -7,853,646.67
加权平均基 金份额本 期利润 -0.2681
本期加权平 均净值利 润率 -14.17%
本期基金份 额净值增 长率 -13.97%
3.1.2 期末 数据和指 标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
期末可供分 配利润 -53,120,655.67
期末可供分 配基金份 额利润 -1.8976
期末基金资 产净值 47,551,576.23
期末基金份 额净值 1.699
3.1.3 累计 期末指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 )
基金份额累 计净值增 长率 -48.10%
注：1 、 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、 投资收 益、 其他收入 （ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用 后的 余额 ，本期利 润为本期 已实现收 益加 上本期公允 价值变动 收益。
2、 所述 基金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金的 各项费用 ， 计入费 用后实 际收益水 平要低于
所列数字。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额净值增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -8.21% 1.74% -8.34% 1.77% 0.13% -0.03%
过去三个月 -12.83% 1.40% -13.14% 1.42% 0.31% -0.02%
过去六个月 -13.97% 1.48% -12.55% 1.51% -1.42% -0.03%
过去一年 -8.66% 1.25% -6.26% 1.27% -2.40% -0.02%
过去三年 -33.32% 1.83% -32.50% 1.85% -0.82% -0.02%
自基金合同
生效起至今
-48.10% 1.91% -44.08% 1.96% -4.02% -0.05%
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
华润元大基 金管理有 限公司经 中国证监 会证监许 可【2012 】1746 号 文批准， 于 2013 年 1 月
17 日完成工 商登记注 册， 总部 位于深圳 ， 注册资 本 3 亿元人民币 。 公司由 华润深国 投信托有 限公
司和台湾元 大证券投 资信托股 份有限公 司共同发 起 设 立， 占股比例 分别为 51 ％和49 ％。 截至 2018
年6 月 30 日 ， 本 基金管理 人共管理 十二只开 放式基金 ： 华润元 大安鑫灵 活配置 混合型证 券投资基
金，华润元大现金收益货 币市场基金，华 润元大信息 传媒科技混合型证券投资 基金，华润元大 医
疗保健量化 混合型证 券投资基 金， 华润 元大富时 中国A50 指数型证 券投资 基金， 华润 元大中 创 100
交易型开放 式指数证 券投资基 金，华润 元大稳健 收益 债券型证券 投资基金 ，华润元 大中创 100 交
易型开放式指数证券投资 基金联接基金， 华润元大现 金通货币市场基金，华润 元大润鑫债券型 证
券投资基金 ，华润元 大润泰双 鑫债券型 证券投资 基金 ，华润元大 润泽债券 型证券投 资基金。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李武群
指数投
资部副
总经
理、华
润元大
中创
100 交
易型开
放式指
数证券
投资基
金基金
经理、
华润元
大中创
100 交
易型开
放式指
数证券
投资基
金联接
基金基
2016 年 4 月 20
日
- 9 年
曾 任中信银 行福州 分行统计 分
析 岗、华西 证券股 份有限公 司
研 究所高级 研究员 和股票投 资
部投资经理 助理 ，2016 年4 月
20 日起担任华 润元大中创 100
交 易型开放 式指数 证券投资 基
金基金经理 ，2016 年 7 月 20
日起担任华 润元大中创 100 交
易 型开放式 指数证 券投资基 金
联接基金基 金经理，2017 年 8
月 2 日起担任华 润元大富 时中
国 A50 指数型证 券投资基 金基
金 经理。中 国，中 国科学院 研
究 生院微电 子学与 固体电子 学
博士，具有 基金从业 资格。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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金经
理、华
润元大
富时中
国 A50
指数型
证券投
资基金
基金经
理
注：① 上述 任职日期 、离任日 期根据本 基金管 理人 对外披露的 任免日期 填写。
② 证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本 报告期内，本基金管理 人严格遵循了《中 华人民共 和国证券投资基金法》及 其各项实施细
则、本基金基金合同和其 他相关法律法规 的规定，并 本着诚实信用、勤勉尽责 、取信于市场、 取
信于社会的原则管理和运 用基金资产，为 基金持有人 谋求最大利益。本报告期 内，基金投资管 理
符合有关法 规和基金 合同的规 定，没有 损害基金 持有 人利益的行 为。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
本报告期内，基金管理人 严格遵守法律法规 及公司内 部制度关于公平交易的相 关规定，在投
资管理活动中公平对待不 同投资组合，公 平交易制度 执行情况良好， 未发生违 反公平交易制度 的
行为。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
本报告期内，未发现本基 金存在异常交易行 为。基金 管理人管理的所有投资组 合未存在参与
的交易所公 开竞价同 日反向交 易成交较 少的单边 交易 量超过该证 券当日成 交量的 5% 的情形。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2018 年上半 年 A 股市 场各主要 指数均呈 现震荡下 行走 势， 以富时中 国 A50 指数为代 表的大盘
蓝筹板块一月份连续上涨 后见顶，随后经 历了几次较 快较深的估值回调，以中 小板和创业板为 代
表的小盘成长股板块盘二 月份有一波较快 的反弹 行情 ，但随后经历了较大幅度 的回调，指数屡 创
新低，市场 情绪极为 低迷。上 半年，创 业板指数 下跌 8.33% ，中小 板指数下跌 14.26% ， 上证综指
下跌 13.90% ，沪深 300 指数下 跌 12.90% ，上证 50 指 数下跌 13.30% ，中创100 指数 下跌 12.55% 。
中信一级 29 个行业餐 饮旅游 （10.15% ） 、 医药 （4.46% ） 、 食品 饮料 （1.82% ） 板块 走势较强 ， 涨 幅华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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较大； 而电力 设备 （-27.00% ） 、 通 信 （-26.66% ） 、 综 合 （-32.12% ） 板块走势 明显较弱 ， 跌幅居 前。
本基金作为 被动指数 型基金， 报告期内 ，本基金 采用 完 全复制法 紧密跟踪 中创 100 指数，取
得与业绩比 较基准基 本一致的 业绩表现 。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
截至报告期 末， 本基金份 额净值 为 1.699 元， 本报告 期份额净值 增长率为-13.97% ， 同 期业绩
比较基准收益率为-12.55% ；报告期内， 本基金的日 均跟踪偏离度为 0.046% ，在合同规定的 目标
控制范围之 内。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
本基金跟踪 的标的指 数 —— 中创 100 指 数，是由 中小 企业板和创 业板中流 动性好、 最具代表
性的 100 只股票组成 ，它综合 反映中小 企业板和 创业 板重点上市 公司的运 行状况。 中小创板 块成
分股以成长性的小市值股 票为主，所属行 业主要集中 在新兴产业，虽然其估值 水平普遍较高， 但
在中国经济转型的大背景 下，新兴产业的 发展前景依 然值得期待，中小创板块 投资价值依然十 分
明显。
本基金作为一只被动投资 管理产品，我们将 继续秉承 指数化被动投资策略，努 力将跟踪误差
控制在基金 合同规定 的范围内 ，力争为 投资者带 来较 好的投资回 报。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定， 本基金管 理人应严格按照新准则、 中国证监会相
关规定和基金合同关于估 值的约定，对基 金所持有的 投资品种进行估值。 本基 金托管人根据法 律
法规要求履行估值及净值 计算的复核责任 。会计师事 务所在估值调整导致基金 资产净值的变化 在
0.25% 以上时 对所采用 的相关估 值模型 、 假设 及参数的 适当性发表 审核意见 并出具报 告。 定价服务
机构按照商业合同约定提 供定价服务。其 中，本基金 管理人为了确保估值工作 的合规开展，建 立
了负责估值工作决策和执 行的专门机构， 组成人员包 括督察长、投资风险负责 人、证券研究工 作
负责 人、 法律监察 负责人 及基金会 计负责人 等。 该机 构成员均具 备专业胜 任能力和 相关从业 资格，
精通各自领域的理论知识 ，熟悉相关政策 法规，并具 有丰富的实践经验。 同时 ，根据基金管理 公
司制定的相关制度，估值 工作决策机构的 成员中不包 括基金经理。本报告期内 ，参与估值流程 各
方之间无重 大利益冲 突。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金本报 告期内未 进行利润 分配，符 合相关法 规及 基金合同的 规定。
4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本报告期内，本基金不存 在连续二十个工作 日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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净值低于五 千万元的 情形。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期， 招商证券 股份有限 公司在本 基金的托 管过 程中，严格 遵守了 《 证券投资 基金法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不 存在损害基 金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责 地
履行了基金 托管人应 尽的义务 。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基 金合同、 托管协议和其他有关规定 ，对本基金的
基金资产净值计算、基金 费用开支等方面 进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了 监
督，未发现 基金管理 人有损害 基金份额 持有人利 益的 行为。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完 整发 表意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、 净值表现 、利润分配情况、财务会 计报告、投资
组合报告等 内容，保 证复核内 容不存在 虚假记载 、误 导性陈述或 者重大遗 漏。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 华润元大 中创 100 交易型开 放式指数 证券 投资基金
报告截止日 ： 2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 544,940.48 781,615.20
结算备付金
398.79 396.97
存出保证金
1,371.32 1,691.84
交易性金融 资产 6.4.7.2 47,262,138.65 63,788,396.84
其中：股票 投资
47,262,138.65 63,788,396.84
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清 算款
86,801.28 80,572.12
应收利息 6.4.7.5 267.84 414.98
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
47,895,918.36 64,653,087.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人 报酬
20,370.06 27,477.08
应付托管费
4,074.05 5,495.42
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 6.4.7.7 6,254.11 11,915.66
应交税费
- - 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8 313,643.91 420,000.00
负债合计
344,342.13 464,888.16
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 91,645,600.27 106,377,669.58
未分配利润 6.4.7.10 -44,094,024.04 -42,189,469.79
所有者权益 合计
47,551,576.23 64,188,199.79
负债和所有 者权益总 计
47,895,918.36 64,653,087.95
注：报告截 止日 2018 年6 月 30 日，基 金份额净 值 1.699 元，基金 份额总 额 27,993,705.00 份。
6.2 利润 表
会计主体： 华润元大 中创 100 交易型开 放式指数 证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年6 月30 日
单位：人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月1 日至
2018 年6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
一、收入
-7,412,246.49 3,999,442.28
1.利息收入
5,036.48 7,178.84
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 5,036.48 7,178.84
债券利息收 入
- -
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益 （损失 以 “- ” 填 列）
-3,076,398.88 -3,958,555.78
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 -3,383,090.38 -4,585,435.78
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 - -
资产支持证 券投资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收 益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 306,691.50 626,880.00
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ”号填 列）
6.4.7.17
-4,340,652.09 7,950,819.22
4.汇兑收益 （损失以“- ”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18
-232.00 -
减：二、费用
441,400.18 616,396.58
1．管理人报 酬 6.4.10.2.1 137,139.49 235,780.23 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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2．托管费 6.4.10.2.2 27,427.95 47,156.05
3．销售服务 费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 13,188.83 30,146.62
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6． 税金及附 加
- -
7．其他费用 6.4.7.20 263,643.91 303,313.68
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-7,853,646.67 3,383,045.70
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
-7,853,646.67 3,383,045.70
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 华润元大 中创 100 交易型开 放式指数 证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月1 日至2018 年6 月30 日
单位：人民 币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初 所有者权 益（基
金净值）
106,377,669.58 -42,189,469.79 64,188,199.79
二、 本期经营活 动产生的
基金净值变 动数 （本期利
润）
- -7,853,646.67 -7,853,646.67
三、 本期基金份 额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-14,732,069.31 5,949,092.42 -8,782,976.89
其中：1.基 金申购款 1,636,896.59 -668,125.65 968,770.94
2. 基金赎回 款 -16,368,965.90 6,617,218.07 -9,751,747.83
四、 本期向基金 份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、期末 所有者权 益（基
金净值）
91,645,600.27 -44,094,024.04 47,551,576.23 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初 所有者 权 益（基
金净值）
189,859,395.33 -85,867,404.52 103,991,990.81
二、 本期经营活 动产生的
基金净值变 动数 （本期利
润）
- 3,383,045.70 3,383,045.70
三、 本期基金份 额交易产
生的基金净 值变动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-34,374,828.26 15,357,229.90 -19,017,598.36
其中：1.基 金申购款 - - -
2. 基金赎回 款 -34,374,828.26 15,357,229.90 -19,017,598.36
四、 本期向基金 份额持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列 ）
- - -
五、期末 所有者权 益（基
金净值）
155,484,567.07 -67,127,128.92 88,357,438.15
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 孙晔 伟______
______ 黄晓芳______
____ 黄晓 芳____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
华润元大中创 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证 券监督管
理委员会（ 以下简称 “中国证 监会 ”） 证监许可[2015]363 号《关于 准予华润 元大中创 100 交易
型开放式指数证券投资基 金注册的批复》 核准，由华 润元大基金管理有限公司 依照《中华人民 共
和国证券投 资基金法 》和《华 润元大中创 100 交 易型 开放式指数 证券投资 基金基金 合同》负 责公
开募集。 本 基金为交 易型开放 式， 存续 期限不定 ， 首 次募集期间 为 2015 年 4 月15 日至 2015 年5
月 15 日，首次设 立募集不 包括认购 资金利 息共募集 381,339,000.00 元，经 安永华明 会计师事 务
所验证并出 具安永华 明(2015) 验字第 61032987_H08 号验资报告 。经向中 国证监会 备案， 《华 润元
大中创 100 交 易型开放 式指数证 券投资基 金基金合 同 》于 2015 年 5 月 25 日正式 生效，基 金合同华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 20 页 共 54 页
生效日的基 金份额总 额为 381,376,296.00 份基 金份 额， 其中认购 资金利息 折合 37,296.00 份 基金
份额。本基金的基金管理 人为华润元大基 金管理有限 公司，基金托管人为招商 证券股份有限公 司
（以下简称 “招商证 券 ”）。
根据《中华 人民共和 国证券投 资基金法 》 和《华 润元 大中创 100 交易型开 放式指 数 证券投资
基金基金合 同》的有 关规定， 本基金投 资于中创 100 指数的成份 股及其备 选成份股 、债券、 货币
市场工具、权证、股指期 货、银行存款、 资产支持证 券等以及法律法规或中国 证监会允许基金 投
资的其他金 融工具 （但须 符合中国 证监会的 相关规定） 。 本基金 投资于中 创 100 指数的成 份股及其
备选成份股的比例不低于 基金资产的 90% 。如法律法 规或监管机构以后允许基 金投资其他品种 ，
本基金管理人在履行适当 程序后，可以将 其纳入投资 范围。本基金的业绩比较 基准为：中创 100
指数。
本基金的基金管理人华润元 大基 金管理有限公 司以本 基金为目标 ETF ，募集 成立了华润元大
中创 100 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金( 以下简称 “ 华润元大中创 100ETF 联接基
金”) 。华润 元大中创 100ETF 联接基金 为契约型 开放 式基金，投 资目标与 本基金类 似，将绝 大多
数基金资产 投资于本 基金。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计 准则 — 基 本准则》以及其后颁布及 修订的具体会
计准则、 应用指南 、 解 释以及其 他相关规 定 （ 以下合 称 “企业 会计准则 ” ） 编制， 同时 ， 对于在 具
体会计核算和信息披露方 面，也参考了中 国证券投资 基金业协会修订并发布的 《证券投资基金 会
计核算业务 指引》 、 中国 证监会制 定的 《关于 进一步规 范证券投资 基金估值 业务的指 导意见》 、 《 关
于证券投资基金执行<企 业会计准则>估值 业务及份额 净值计价有关事项的通 知》 、 《证券投资基 金
信息披露管 理办法》 、 《 证券投 资基金信 息披露内 容与 格式准则》 第 2 号 《年 度报告的 内容与格 式》 、
《证券投资 基金信息 披露编报 规则》第 3 号《会 计报 表附注的编 制及披露》 、 《证券 投资基金 信息
披露 XBRL 模 板第 3 号<年度报 告和半年 度报告>》 及其 他中国证监 会及中国 证券投资 基金业协 会颁
布的相关规 定。
本财务报表 以本基金 持续经营 为基础列 报。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表 符合企业 会计准则 的要求， 真实、完 整地 反映了本基 金于 2018 年 6 月 30 日的财
务状况以及 自 2018 年1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日 止期间的经 营成果和 净值变动 情况。
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 21 页 共 54 页
6.4.4 重要 会计政策和会 计估计
本报告期所 采用的会 计政策、 会计估计 与最近一 期年 度报告相一 致。
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说 明
-
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
-
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期无需 要说明的 重大会计 差错更正 。
6.4.6 税项
(1) 印花税
证券（股票 ）交易印 花税税率 为 1‰， 由出让方 缴纳 。
(2) 增值税及 附加、企 业所得税
自 2016 年5 月 1 日起 ， 在 全国范围 内全面推 开营业税 改征增值税 试点， 金融业纳 入试点范 围，
由缴纳营业税改为缴纳增 值税。对证券投 资基金（封 闭式证券投资基金，开放 式证券投资基金 ）
管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收 入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入以及金融 同
业往来利息收入免征增值 税。金融机构开 展的质押式 买入返售金融商品业务、 买断式买入返售 金
融商品业务 、 同业 存款 、 同业存 单以及持 有金融 债券 取得的利息 收入属于 金融同业 往来 利息 收入。
根据财政部、国家税务总局财 税[2016]140 号文《关 于明确金融、房地产开发、教 育辅助服
务等增值税政策的通知》 的规定，资管产 品运营过程 中发生的增值税应税行为 ，以资管产品管 理
人为增值税 纳税人； 根据财政 部、 国家 税务总局 财税[2017]56 号 文 《关于 资管产品 增值税有 关问
题的通知》 的规 定， 自 2018 年1 月1 日起， 资管 产品 管理人运营 资管产品 过程中发 生的增值 税应
税行为（以下称资管产品 运营业务） ，暂适 用简易计 税方法，按照 3%的征收 率缴纳增值税。 管理
人应分别核算资管产品运 营业务和其他业 务的销售额 和增值税应纳税 额。未分 别核算的，资管 产
品运营业务 不得适用 于简易计 税方法。 对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过程中 发生的增 值税
应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳； 已缴纳增值 税的，已纳税额从资管产 品管理人以后月 份
的增值税应 纳税额中 抵减。
根据财政部 、 国家税 务总局财 税[2017]90 号文 《 关于 租入固定资 产进项税 额抵扣等 增值税政
策的通知 》 的规定 ， 自 2018 年1 月1 日起 ， 资管产 品 管理人运营 资管产品 提供的贷 款服务 、 发生华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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的部分金融 商品转让 业务， 按照以 下规定 确定销售 额 ： 提供贷款服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产生
的利息及利 息性质的 收入为 销 售额；转 让 2017 年 12 月 31 日前 取得的 股票（不 包括限售 股） 、债
券、 基金 、 非货物 期货， 可以选 择按照实 际买入价 计 算销售额 ， 或者以 2017 年最 后一个交 易日的
股票收盘价（2017 年 最后一个交易日处 于停牌期间 的股票，为停牌前最后一 个交易日收盘价） 、
债券估值 （中债 金融估值 中心有限 公司或 中证指数 有 限公司提供 的债券估 值） 、 基金份 额净值、 非
货物期货结 算价格作 为买入价 计算销售 额。
增值税附加税包括城市维 护建设税、教育费 附加和地 方教育费附加，以实际缴 纳的增值税税
额为计税依 据，分别 按 7%、3% 和 2%的比 例缴纳 城市 维护建设税 、 教育费 附加和地 方教育费 附加。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入 ，包 括买卖股 票、债券的差价收入，股 权的股息、红
利收入，债 券的利息 收入及其 他收入， 暂不征收 企业 所得税。
(3) 个人所得 税
个人所得税 税率为 20% 。
基金取得的股票的股息、 红利收入、债券的 利息收入 及储蓄利息收入，由上市 公司、债券发
行企业及金融机构在向基 金派发股息、红 利收入、债 券的利息收入及储蓄利息 收入时代扣代缴 个
人所得税。
基金从上市 公司分配 取得的股 息红利所 得，持股 期限 在 1 个月以内（含 1 个月）的 ，其股息
红利所得全 额计入应 纳税所得 额；持股 期限在 1 个月 以上至 1 年（含 1 年） 的，暂减 按 50%计入
应纳税所得 额；持股 期限超 过1 年的， 暂免征收 个人 所得税。
暂免征收储 蓄存款利 息所得个 人所得税 。
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年6 月30 日
活期存款 544,940.48
定期存款 -
其中：存款 期限 1 个 月以内 -
存款期限1-3 个月 -
存款 期限 3 个 月以上 -
其他存款 -
合计： 544,940.48 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 50,575,478.09 47,262,138.65 -3,313,339.44
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 50,575,478.09 47,262,138.65 -3,313,339.44
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
截止本报告 期末，本 基金未持 有衍生金 融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
本基金本报 告期末未 持有买入 返售金融 资产。
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取 得 的债券
截至本报告 期末，本 基金未持 有买断式 逆回购交 易中 取得的债券 。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
应收活期存 款利息 267.14
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 0.10
应收债券利 息 -
应收资产支 持证券利 息 -
应收买入返 售证券利 息 - 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 0.60
合计 267.84
注：其他为 应收结算 保证金利 息。
6.4.7.6 其他 资产
本基金本期 末未持有 其他资产 。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币 元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
交易所市场 应付交易 费用 6,254.11
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 6,254.11
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 -
预提信息披 露费 209,095.94
指数使用费 50,000.00
预提上市费 29,752.78
预提审计费 24,795.19
合计 313,643.91
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 32,493,705.00 106,377,669.58
本期申购 500,000.00 1,636,896.59
本期赎回( 以"-" 号填列) -5,000,000.00 -16,368,965.90
- 基金拆分/ 份额折算 前 - - 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 25 页 共 54 页
基金拆分/份 额折算变 动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 27,993,705.00 91,645,600.27
注：投资者 申购、赎 回的基金 份额需为 最小申购 、赎 回单位的整 倍数。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 -57,712,781.62 15,523,311.83 -42,189,469.79
本期利润 -3,512,994.58 -4,340,652.09 -7,853,646.67
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动 数
8,105,120.53 -2,156,028.11 5,949,092.42
其中：基金 申购款 -914,697.55 246,571.90 -668,125.65
基金赎回款 9,019,818.08 -2,402,600.01 6,617,218.07
本期已分配 利润 - - -
本期末 -53,120,655.67 9,026,631.63 -44,094,024.04
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年6 月30 日
活期存款利 息收入 4,924.33
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 98.13
其他 14.02
合计 5,036.48
注：其他为 结算保证 金利息收 入。
6.4.7.12 股票 投资收益
6.4.7.12.1 股票 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年6 月 30 日
股票投资收 益 —— 买 卖股票差 价收入 -3,885,163.87
股票投资收 益 —— 赎 回差价收 入 502,073.49
股票投资收 益 —— 申 购差价收 入 -
合计 -3,383,090.38
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 26 页 共 54 页
6.4.7.12.2 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额 4,464,303.72
减： 卖出股 票成本总 额 8,349,467.59
买卖股票差 价收入 -3,885,163.87
6.4.7.12.3 股票 投资收益 —— 赎回差价收 入
单位 ：人民币 元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年6 月 30 日
赎回基金份 额对价总 额 9,751,747.83
减： 现金支 付赎回款 总额 415,545.83
减： 赎回股 票成本总 额 8,834,128.51
赎回差价收 入 502,073.49
6.4.7.12.4 股票 投资收益 —— 申购差价收 入
-
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
本基金本报 告期无债 券投资收 益。
6.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
-
6.4.7.13.3 债券 投资收益 —— 赎回差价收 入
-
6.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
- 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 27 页 共 54 页
6.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
本基金本报 告期无资 产支持证 券投资收 益。
6.4.7.14 贵金 属投资收益
6.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
本基金本报 告期无贵 金属投资 收益。
6.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
-
6.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
-
6.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
-
6.4.7.15 衍生 工具收益
6.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
本基金本报 告期无衍 生工具收 益/损失。
6.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
本基金本报 告期无衍 生工具收 益/损失。
6.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年6 月30 日
股票投资产 生的股利 收益 306,691.50
基金投资产 生的股利 收益 -
合计 306,691.50
6.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
1.交易性金 融资产 -4,340,652.09
—— 股票投 资 -4,340,652.09 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 28 页 共 54 页
—— 债券投 资 -
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
减： 应税金 融商 品公 允价值 变动产生 的预估增
值税
-
合计 -4,340,652.09
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金赎回费 收入 -
替代损益 -232.00
合计 -232.00
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用 13,188.83
银行间市场 交易费用 -
合计 13,188.83
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 6 月 30 日
审计费用 24,795.19
信息披露费 109,095.94
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
合计 263,643.91
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 29 页 共 54 页
6.4.7.21 分部 报告
-
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需作说明 的重大或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至本财务 报表批准 报出日， 本基金无 需作披露 的资 产负债表日 后事项。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本基金本报 告期内， 存在控制 关系或其 他重大利 害关 系的关联方 未发生变 化。
6.4.9.2 本报 告期与基 金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
华润元大基 金管理有 限公司 基金管理人 、基金销 售机构
招商证券股 份有限公 司公司（ “ 招商证
券 ” ）
基金托管人 、基金销 售机构
华润元大中 创 100ETF 联接基金 本基金基金 管理人管 理的其他 基金
注：以下关 联交易均 在正常业 务范围内 按一般商 业条 款订立。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间未通 过关联方 交易 单元进行交 易。
6.4.10.1.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
137,139.49 235,780.23
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
10,501.46 15,183.16
注：(1) 基金管理费按 前一日的基金资产 净值的 0.5% 的年费率计提，按月支付 。日管理费=前一
日基金资产 净值 ×0.5 %÷ 当年 天数。
(2) 根据《开放式证券投 资基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依据销售机构 销售基金的保有 量
提取一定比例的客户维护 费，用以向基金 销售机构支 付客户服务及销售活动中 产生的相关费用 ，华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 30 页 共 54 页
客户维护费 从基金管 理费中 列 支。
6.4.10.1.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
27,427.95 47,156.05
注：基金托管费按前一日 的基金资产净值 的 0.1% 的 年费率计提，按月支付。 日托管费= 前一日 基
金资产净值 ×0.1%÷ 当年天数 。
6.4.10.1.3 销售 服务费
-
6.4.10.2 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 与关联方 进行 银行间同业 市场债券 （含回购 ）交易。
6.4.10.3 各关 联方投资本基 金的 情况
6.4.10.3.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
本报告期内 及上年度 可比期间 基金管理 人未运用 固有 资金投资本 基金。
6.4.10.3.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
份额单位： 份
关联方名称
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
华润元大中创
100ETF 联接基
金
4,084,655.00 14.5913% 6,257,616.00 19.2579%
6.4.10.4 由关 联方 保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日
上年度可比 期间
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 31 页 共 54 页
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
招商证券 544,940.48 4,924.33 1,073,856.99 6,971.58
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人招 商证券保 管， 按银行同业 利率计息 。
6.4.10.5 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报 告期及上 年度可比 期间均未 在承销期 内参 与关联方承 销证券。
6.4.10.6 其他 关联交 易事项 的说明
无。
6.4.11 利润 分配情况
6.4.11.1
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
6.4.12 期末 （2018 年 6 月 30 日） 本基金持有的 流通受限 证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
本基金本报 告期末未 持有因认 购新发/增 发证券 而流 通受限的证 券。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002739
万达
电影
2017
年 7
月 4
日
重
大
资
产
重
组
停
牌
52.04 - - 18,590 1,566,160.16 967,423.60 -
002450
康得
新
2018
年 6
月 4
日
重
大
资
产
重
组
停
牌
17.08 - - 55,681 922,495.38 951,031.48 - 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 32 页 共 54 页
002252
上海
莱士
2018
年 2
月 23
日
重
大
资
产
重
组
停
牌
19.52 - - 34,820 734,561.12 679,686.40 -
002310
东方
园林
2018
年 5
月 25
日
重
大
资
产
重
组
停
牌
15.03 - - 33,101 410,165.05 497,508.03 -
300072
三聚
环保
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
停
牌
23.28
2018
年7
月10
日
24.00 21,035 391,758.56 489,694.80 -
002573
清新
环境
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
停
牌
11.55 - - 15,400 274,886.38 177,870.00 -
002426
胜利
精密
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
停
牌
3.60
2018
年7
月3
日
3.26 46,100 374,320.63 165,960.00 -
6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间 市场债券正 回购
截至本报告 期末，本 基金未持 有从事银 行间市场 债券 正回购交易 中作为抵 押的债券 。
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末，本 基金未持 有从事交 易所市场 债券 正回购交易 中作为抵 押的债券 。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 33 页 共 54 页
6.4.13 金融 工具风险及管 理
-
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包 括信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管
理人制定了政策和程序来 识别及分析这些 风险，并设 定适当的风险限额及内部 控制流程，通过 可
靠的管理及 信息系统 持续监控 上述各类 风险。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系 的建设， 建立了由董事会、监事会 、董事会下设
风险控制委员会，督察长 、管理层下设风 险管理委员 会，监察合规部和各业务 部门构成的四级 风
险管理架构 体系。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期 本息，导致基金 资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良 好
信用等级的 证券，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
存放在本基金的托管行招 商证券股份有限 公司，与该 银行存款相关的信用风险 不重大。本基金 在
交易所进行 的交易均以中 国证券登记结算 有限责任公 司为交易对手完成证券交 收和款项清算， 违
约风险可能性很小；在银 行间同业市场进 行交易前均 对交易对手进行信用评估 并对证券交割方 式
进行限制以 控制相应 的信用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用 风险，且 通过分散 化投资以 分散信用 风险 。于 2018 年 6 月 30 日，本基 金未持有 除国
债、央行票 据和政策 性金融债 以外的债 券资产（2017 年12 月 31 日：无） 。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
-
6.4.13.2.2 按短 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
-
6.4.13.2.3 按短 期信用评级列 示的同业存 单投资
-- 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 34 页 共 54 页
6.4.13.2.4 按长 期信用评级列 示的债券投 资
-
6.4.13.2.5 按长 期信用评级列 示的资产支 持证券投资
-
6.4.13.2.6 按长 期信用评级列 示的同业存 单投资
-
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产 的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本基金的流动性风险 一方面来自于基 金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另 一
方面来自于 投资品种 所处的交 易市场不 活跃而带 来的 变现困难。
6.4.13.3.1 金融 资产和金融负 债的到期期 限分析
-
6.4.13.3.2 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金所投资证券均在证 券交易所或银行间 市场交易 ，能及时变现。此外，本 基金可通过卖
出回购金融资产方式借入 短期资金应对流 动性需求， 其上限一般不超过基金持 有的可回购交易 的
债券资产的公允价值。 本基金所持有的金 融负债以及 可赎回基金份额净值(所 有者权益) 的合约 约
定到期日均 为一年以 内且不计 息，因此 账面余额 即为 未折现的合 约到期现 金流量。
本基金的基金管理人每日 对本基金的申购赎 回情况进 行严密监控并预测流动性 需求，保持基
金投资组合中的可用现金 头寸与之相匹配 。本基金的 基金管理人在基金合同中 设计了巨额赎回 条
款，约定在非常情况下赎 回申请的处理方 式，控制因 开放申购赎回模式 带来的 流动性风险，有 效
保障基金持 有人利益 。
本基金赎回 基金份额 采用一篮 子股票形 式，流动 性风 险相对较低
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受 市场利率 变动而发生波动的风险。 本基金的生息
资产主要为银行存款、结 算备付金、存出 保证金、债 券投资及买入返售金融资 产等。本基金管 理华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 35 页 共 54 页
人定期对本 基金面临 的利率敏 感性缺口 进行监控 。
下表统计了本基金的利率 风险敞口。表中所 示为 本基 金资产及负债的公允价值 ，并按照合约
规定的重新 定价日或 到期日孰 早者进行 了分类。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年6 月30 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
资产
- - - - - -
银行存款
544,940.48 - - - - 544,940.48
结算备付金
398.79 - - - - 398.79
存出保证金
1,371.32 - - - - 1,371.32
交易性金融 资产
- - - - 47,262,138.65 47,262,138.65
应收证券清 算款
- - - - 86,801.28 86,801.28
应收利息
- - - - 267.84 267.84
资产总计 546,710.59 - - - 47,349,207.77 47,895,918.36
负债
负债 - - - - - -
应付管理人 报酬 - - - - 20,370.06 20,370.06
应付托管费 - - - - 4,074.05 4,074.05
应付交易费 用 - - - - 6,254.11 6,254.11
其他负债 - - - - 313,643.91 313,643.91
负债总计 - - - - 344,342.13 344,342.13
利率敏感度 缺口 546,710.59 - - - - -
上年度末
2017 年12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
资产 - - - - - -
银行存款 781,615.20 - - - - 781,615.20
结算备付金 396.97 - - - - 396.97
存出保证金 1,691.84 - - - - 1,691.84
交易性金融 资产 - - - - 63,788,396.84 63,788,396.84
应收证券清 算款 - - - - 80,572.12 80,572.12
应收利息 - - - - 414.98 414.98
资产总计 783,704.01 - - - 63,869,383.94 64,653,087.95
负债
负债 - - - - - -
应付管理人 报酬 - - - - 27,477.08 27,477.08
应付托管费 - - - - 5,495.42 5,495.42 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 36 页 共 54 页
应付交易费 用 - - - - 11,915.66 11,915.66
其他负债 - - - - 420,000.00 420,000.00
负债总计 - - - - 464,888.16 464,888.16
利率敏感度 缺口 783,704.01 - - - - -
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
-
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金持有 的金融工 具以人民 币计价， 因此无重 大外 汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇 汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的最大其他价 格风险由所 持有的金融工具的公允价 值决定。本基金 通
过投资组合的分散化降低 其他价格风险， 并且本基金 管理人每日对本基金所持 有的证券价格实 施
监控。 本 基金的投 资范围为 中创 100 指数的成 份股及 其备选成份 股、 债 券、 货 币市场工 具、 权 证、
股指期货、银行存款、资 产支持证券以及 法律法规或 中国证监会允许基金投资 的其他金融工具 ，
但须符 合中 国证监会 相关规定 。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月30 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融 资产-股票 投资 47,262,138.65 99.39 63,788,396.84 99.38
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产 －债 券投资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 47,262,138.65 99.39 63,788,396.84 99.38
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 37 页 共 54 页
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设 除中创100 指数以外 的其他市 场变量保 持不变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末（ 2018 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2017 年12 月
31 日 ）
中创 100 指 数上升 5% 2,466,081.52 3,171,434.95
中创 100 指 数下降 5% -2,466,081.52 -3,171,434.95
6.4.13.4.4 采用 风险价值法管 理风险
-
6.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说 明的其 他事项
无。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的
比例（%）
1 权益投资 47,262,138.65 98.68
其中：股票 47,262,138.65 98.68
2
基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
7 银行存款和 结算备 付 金合计 545,339.27 1.14
8 其他各项资 产 88,440.44 0.18
9 合计 47,895,918.36 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
7.2.1 报告 期末按行业分 类的境内股 票投资组合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值（ 元） 占基金资产 净值比例(%)
A 农、林、牧 、渔业 2,224,197.30 4.68
B 采矿业 - -
C 制造业 28,525,655.44 59.99
D
电力、 热力、 燃气 及水生产 和供
应业
- -
E 建筑业 986,314.52 2.07
F 批发和零售 业 1,115,136.00 2.35
G 交通运输、 仓储和邮 政业 252,000.00 0.53
H 住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输 、 软件和 信息技术 服务
业
6,236,287.13 13.11
J 金融业 2,188,117.54 4.60
K 房地产业 350,946.00 0.74
L 租赁和商务 服务业 1,320,658.95 2.78
M 科学研究和 技术服务 业 96,810.00 0.20
N 水利、环境 和公共设 施管理业 839,528.35 1.77 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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O 居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会 工作 1,325,215.00 2.79
R 文化、体育 和娱乐业 1,801,272.42 3.79
S 综合 - -
合计 47,262,138.65 99.39
7.2.2 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
-
7.3 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净
值比例（%）
1 002415 海康威视 78,930 2,930,670.90 6.16
2 300498 温氏股份 85,865 1,890,747.30 3.98
3 002304 洋河股份 12,647 1,664,345.20 3.50
4 300059 东方财富 88,158 1,161,922.44 2.44
5 002027 分众传媒 119,460 1,143,232.20 2.40
6 002230 科大讯飞 35,322 1,132,776.54 2.38
7 002024 苏宁易购 79,200 1,115,136.00 2.35
8 002008 大族激光 20,001 1,063,853.19 2.24
9 002739 万达电影 18,590 967,423.60 2.03
10 002450 康得新 55,681 951,031.48 2.00
11 002475 立讯精密 41,526 935,996.04 1.97
12 002594 比亚迪 18,900 901,152.00 1.90
13 002142 宁波银行 55,314 901,065.06 1.89
14 002236 大华股份 37,250 839,987.50 1.77
15 002466 天齐锂业 16,610 823,689.90 1.73
16 300003 乐普医疗 20,601 755,644.68 1.59
17 002456 欧菲科技 45,300 730,689.00 1.54
18 300124 汇川技术 22,242 729,982.44 1.54
19 002044 美年健康 31,920 721,392.00 1.52
20 002422 科伦药业 21,300 683,730.00 1.44
21 002252 上海莱士 34,820 679,686.40 1.43
22 002460 赣锋锂业 17,250 665,505.00 1.40
23 002202 金风科技 48,280 610,259.20 1.28
24 300015 爱尔眼科 18,700 603,823.00 1.27 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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25 300408 三环集团 24,401 573,423.50 1.21
26 300136 信维通信 17,900 550,067.00 1.16
27 300142 沃森生物 26,400 527,472.00 1.11
28 300070 碧水源 36,195 504,196.35 1.06
29 002310 东方园林 33,101 497,508.03 1.05
30 300072 三聚环保 21,035 489,694.80 1.03
31 300024 机器人 27,840 484,416.00 1.02
32 300122 智飞生物 10,500 480,270.00 1.01
33 002241 歌尔股份 45,600 464,664.00 0.98
34 002572 索菲亚 13,800 444,084.00 0.93
35 300296 利亚德 33,550 432,124.00 0.91
36 002049 紫光国微 9,100 401,492.00 0.84
37 002007 华兰生物 12,361 397,529.76 0.84
38 002405 四维图新 19,552 395,928.00 0.83
39 002340 格林美 64,760 391,798.00 0.82
40 002736 国信证券 42,973 391,054.30 0.82
41 300017 网宿科技 36,381 389,640.51 0.82
42 300144 宋城演艺 16,111 378,608.50 0.80
43 002001 新 和 成 19,390 367,634.40 0.77
44 002065 东华软件 42,500 365,500.00 0.77
45 002038 双鹭药业 9,500 360,905.00 0.76
46 002050 三花智控 19,000 358,150.00 0.75
47 002179 中航光电 9,089 354,471.00 0.75
48 002271 东方雨虹 20,830 354,318.30 0.75
49 002146 荣盛发展 40,200 350,946.00 0.74
50 300168 万达信息 17,000 346,800.00 0.73
51 002508 老板电器 11,000 336,820.00 0.71
52 002714 牧原股份 7,500 333,450.00 0.70
53 002092 中泰化学 33,900 326,796.00 0.69
54 002673 西部证券 42,956 324,317.80 0.68
55 002797 第一创业 47,640 322,522.80 0.68
56 002081 金 螳 螂 31,900 322,190.00 0.68
57 002129 中环股份 40,377 316,151.91 0.66
58 002294 信立泰 8,300 308,511.00 0.65
59 002465 海格通信 36,300 291,489.00 0.61
60 002195 二三四五 67,688 289,704.64 0.61
61 002176 江特电机 29,801 289,665.72 0.61
62 300383 光环新网 21,600 289,656.00 0.61
63 002439 启明星辰 12,600 267,372.00 0.56 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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64 002223 鱼跃医疗 13,500 263,115.00 0.55
65 002624 完美世界 8,300 257,383.00 0.54
66 002019 亿帆医药 14,300 252,395.00 0.53
67 300088 长信科技 43,500 252,300.00 0.53
68 002085 万丰奥威 26,828 252,183.20 0.53
69 002352 顺丰控股 5,600 252,000.00 0.53
70 002500 山西证券 36,967 249,157.58 0.52
71 002110 三钢闽光 15,500 248,465.00 0.52
72 300315 掌趣科技 58,800 245,784.00 0.52
73 300433 蓝思科技 11,120 233,297.60 0.49
74 002074 国轩高科 16,500 231,990.00 0.49
75 002470 金正大 33,700 231,856.00 0.49
76 300027 华谊兄弟 36,859 227,051.44 0.48
77 002013 中航机电 29,900 226,343.00 0.48
78 300418 昆仑万维 11,900 224,672.00 0.47
79 002185 华天科技 39,500 222,780.00 0.47
80 300251 光线传媒 21,681 220,712.58 0.46
81 002153 石基信息 7,400 214,600.00 0.45
82 002558 巨人网络 8,800 209,264.00 0.44
83 300014 亿纬锂能 11,681 205,585.60 0.43
84 002385 大北农 49,750 205,467.50 0.43
85 002273 水晶光电 15,863 204,156.81 0.43
86 300274 阳光电源 21,800 195,546.00 0.41
87 002573 清新环境 15,400 177,870.00 0.37
88 300113 顺网科技 10,100 175,841.00 0.37
89 300033 同花顺 4,400 171,028.00 0.36
90 300618 寒锐钴业 1,300 166,842.00 0.35
91 300055 万邦达 14,501 166,616.49 0.35
92 300115 长盈精密 12,800 166,016.00 0.35
93 002426 胜利精密 46,100 165,960.00 0.35
94 300058 蓝色光标 29,006 165,334.20 0.35
95 002601 龙蟒佰利 12,500 161,625.00 0.34
96 300355 蒙草生态 26,200 157,462.00 0.33
97 002600 领益智造 30,300 157,257.00 0.33
98 002555 三七互娱 8,100 98,415.00 0.21
99 300676 华大基因 1,000 96,810.00 0.20
100 300156 神雾环保 13,100 87,377.00 0.18
101 002010 传化智联 6,700 81,405.00 0.17
102 002407 多氟多 700 9,814.00 0.02 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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103 002030 达安基因 572 8,820.24 0.02
104 002709 天赐材料 200 7,708.00 0.02
105 300133 华策影视 702 7,476.30 0.02
106 002292 奥飞娱乐 801 7,152.93 0.02
107 002108 沧州明珠 1,180 6,926.60 0.01
108 002183 怡 亚 通 1,000 6,650.00 0.01
109 002400 省广集团 1,685 5,442.55 0.01
110 002424 贵州百灵 449 5,100.64 0.01
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 300015 爱尔眼科 604,361.00 0.94
2 300142 沃森生物 526,628.00 0.82
3 300122 智飞生物 479,205.00 0.75
4 300088 长信科技 250,995.00 0.39
5 002110 三钢闽光 248,785.00 0.39
6 002185 华天科技 221,860.00 0.35
7 300274 阳光电源 195,982.00 0.31
8 300618 寒锐钴业 166,842.00 0.26
9 002600 领益智造 156,954.00 0.24
10 300676 华大基因 97,770.00 0.15
11 002202 金风科技 93,097.00 0.15
12 002415 海康威视 91,137.00 0.14
13 002236 大华股份 73,881.00 0.12
14 002352 顺丰控股 67,500.00 0.11
15 300059 东方财富 66,072.00 0.10
16 002142 宁波银行 55,523.00 0.09
17 300498 温氏股份 54,176.00 0.08
18 002460 赣锋锂业 50,938.00 0.08
19 002230 科大讯飞 29,244.00 0.05
20 002027 分众传媒 28,081.00 0.04
注：买入金 额按买入 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净
值比例（％ ）
1 300104 乐视网 425,960.00 0.66
2 002004 华邦健康 252,633.42 0.39
3 002183 怡 亚 通 235,946.00 0.37
4 002030 达安基因 200,631.30 0.31
5 300156 神雾环保 189,507.00 0.30
6 002407 多氟多 182,709.00 0.28
7 300133 华策影视 168,700.00 0.26
8 300383 光环新网 143,431.00 0.22
9 002709 天赐材料 142,821.00 0.22
10 002304 洋河股份 138,597.00 0.22
11 002424 贵 州百灵 135,628.00 0.21
12 002108 沧州明珠 135,010.00 0.21
13 002292 奥飞娱乐 116,398.00 0.18
14 002400 省广集团 111,058.00 0.17
15 002470 金正大 109,604.00 0.17
16 002236 大华股份 102,427.00 0.16
17 002202 金风科技 100,528.00 0.16
18 300498 温氏股份 88,831.00 0.14
19 300124 汇川技术 81,705.00 0.13
20 002460 赣锋锂业 69,390.00 0.11
注：卖出金 额按卖出 成交金额 （成交单 价乘以成 交数 量）填列， 不考虑相 关交易费 用。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 4,089,887.00
卖出股票收 入（成交 ）总额 4,464,303.72
注：买入股 票成本、 卖出股票 收入均按 买卖成交 金额 （成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相
关交易费用 。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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7.6 期末 按公允 价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名债券投资 明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.7 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
7.8 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有资产支持证 券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.10 报告 期末本基金投 资的股指期 货交易情况 说明
7.10.1 报告 期末本基金投 资的股指期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末未 投资股指 期货。
7.10.2 本基 金投资股 指期 货的投资政 策
本基金本报 告期未持 仓股指期 货。
7.11 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.11.1 本期 国债期货投资 政策
本基金本报 告期未持 仓国债期 货。
7.11.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末未 投资国债 期货。
7.11.3 本期 国债期货投资 评价
本基金本报 告期未持 仓国债期 货。
7.12 投资 组合报告附注
7.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本 期未被监管部 门立案调查， 且在本报告编制日 前一年
内未受到公开谴责、处罚。
7.12.2
本基金所投资的前十名股票没有超出基 金合同规定的 备选股票库。
7.12.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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序号 名称 金额
1 存出保证金 1,371.32
2 应收证券清 算款 86,801.28
3 应收股利 -
4 应收利息 267.84
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 88,440.44
7.12.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.12.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部 分的公允 价值
占基金资产
净值比例 （%）
流通受限情 况说明
1 002739 万达电影 967,423.60 2.03 重大资产重 组停牌
2 002450 康得新 951,031.48 2.00 重大资产重 组停牌
7.12.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入的原因 ，投资组 合报告中 数字分项 之和 与合计项之 间可能存 在尾差。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
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§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
8.1.1 本基 金的期末基金 份额持有人 户数及持有 人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,274 21,973.08 4,485,195.00 16.02% 23,508,510.00 83.98%
8.2 期末 上市基金前十 名持有人
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额
比例
1 王玉波 610,978.00 2.18%
2 汤跃庆 407,984.00 1.46%
3 上海敬炫塑 胶制品有 限公司 400,540.00 1.43%
4 王大为 366,576.00 1.31%
5 李宏 305,542.00 1.09%
6 陈南冰 305,539.00 1.09%
7 吴文玉 305,482.00 1.09%
8 陈作麟 302,422.00 1.08%
9 钱中明 264,628.00 0.95%
10 张晶 205,530.00 0.73%
11 华润元大中 创 100ETF 联接基金 4,084,655.00 14.59%
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总 数（份） 占基金总份 额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
0.00 0.0000%
注：截至本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
8.4 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和 研究部
门负责人 持 有本开放 式基金
0
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 47 页 共 54 页
注：截止本报告期末，本 基金管理人从业 人员投资、 持有本基金符合相关法律 法规、中国证监 会
规定及相关 管理制度 的规定。
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 48 页 共 54 页
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（2015 年5 月25 日） 基金份额 总额 381,376,296.00
本报告期期 初基金份 额总额 32,493,705.00
本报 告期基 金总申购 份额 500,000.00
减: 本报告期 基金总赎 回份额 5,000,000.00
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-" 填 列） -
本报告期期 末基金份 额总额 27,993,705.00
华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 49 页 共 54 页
§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
本报告期内 ，本基金 管理人、 基金托管 人的专门 基金 托管部门未 发生重大 人事变动 。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期内 无 涉及本 基金管理 人、基金 财产、基 金托 管业务的诉 讼事项。
10.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期内投 资策略没 有改变。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
基金管理人 于 2018 年6 月 21 日发布 《华润元 大基金 管理有限公 司改聘会 计师事务 所公告》 ，
将会计师事 务所由德 勤华永会 计师事务 所（ 特殊普通 合伙）改 聘为安永 华明会计 师事务 所（特 殊
普通合伙） 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内 ，本基金 管理人、 托管人及 其高级管 理人 员未受到监 管部门稽 查或处罚 。
10.7 基金 租用证 券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
兴业证券 1 8,554,190.72 100.00% 7,966.37 100.00% - 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 50 页 共 54 页
招商证券 1 - - - - -
注：基金专 用交易单 元的选择 标准和程 序如下：
1、 基金 管理人负 责选择代 理本基金 证券买卖 的证券经 营机构， 使用其交 易单元 作为基金 的专用交
易单 元，选 择的标准 是：
（1 ）实力雄 厚，信誉 良好，注 册资本不 少于 5 亿元 人民币；
（2 ）财务状 况良好， 各项财务 指标显示 公司经 营状 况稳定；
（3 ）经营行 为规范， 最近二年 未发生因 重大违 规行 为而受到中 国证监会 处罚；
（4 ）内部管 理规范、 严格，具 备健全的 内控制 度， 并能满足基 金运作高 度保密的 要求；
（5 ） 具备基 金运作所 需的高效 、 安全的 通讯条件 ， 交 易设施符合 代理本基 金进行证 券交易的 需要，
并能 为本基 金提供全 面的信息 服务；
（6 ） 研究实力 较强， 有固定 的研究机 构和专 门的研究 人员， 能及时为 本基金提 供高质量 的咨询 服
务。
2、选择交易 单 元的程 序：
我公司根据上述标准，选 定符合条件的证券 公司作为 租用交易单元的对象。我 公司投研部门
定期对所选定证券公司的 服务进行综合评 比，评比内 容包括：提供研究报告质 量、数量、及时 性
及提供研究服务主动性和 质量等情况，并 依据评比结 果确定交易单元交易的具 体情况。我公司 在
比较了多家证券经营机构 的财务状况、经 营状况、研 究水平后，向券商租用交 易单元作为基金 专
用交易单元。本基金本报 告期内租用的基 金专用交易 单元未发生变化，其中招 商证券的交易单 元
仅用于申购 、赎回本 基金基金 份额。
10.7.2 基金 租用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金 额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
10.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
华润元大基 金管理有 限公司旗 下
开放式基金 净值公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
2018 年 1 月2 日 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 51 页 共 54 页
金管理人网 站
2
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加金惠 家
保险代 理有 限公司为 代销机构 、 开
通定期定额 投资和转 换业务并 参
加其费率优 惠活动的 公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月8 日
3
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金招募 说明书（ 更
新） （2017 年第 2 号）
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月9 日
4
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金招募 说明书（ 更
新）摘要（2017 年第2 号）
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月9 日
5
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加安信 证
券股份有限 公司为代 销机构、 开通
定期定额投 资和转换 业务并参 加
其费率优惠 活动的公 告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月11 日
6
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加一路 财
富 （北京） 信息科技 股份有限 公司
为代销机构 、 开通定 期定额投 资和
转换业务并 参加其费 率优惠活 动
的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月12 日
7
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加中山 证
券有限责任 公司为代 销机构、 开通
定期定额投 资和 转换 业务并参 加
其费率优惠 活动的公 告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月15 日
8
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加广发 证
券股份有限 公司为代 销机构、 开通
定期定额投 资和转换 业务并参 加
其费率优惠 活动的公 告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月16 日
9
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加上海 华
信证券有限 责任公司 为代销机 构、
开通定期定 额投资和 转换业务 并
参加其费率 优惠活动 的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网站
2018 年 1 月17 日
10
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金 2017 年第 4 季度
报告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 1 月22 日
11
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加嘉实 财
富管理有限 公司为代 销机构、 开通
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 2 月2 日 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 52 页 共 54 页
转换业务并 参加其费 率优惠活 动
的公告
12
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加济安 财
富 （北京） 基金销售 有限公司 为代
销机构、 开 通定期定 额投资和 转换
业务并参加 其费率优 惠活动的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 2 月2 日
13
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加上海 利
得基金销售 有限公司 为代销机 构、
开通定期定 额投资和 转换业务 并
参加其费率 优惠活动 的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 2 月5 日
14
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加北京 蛋
卷基金销售 有限公司 为代销机 构、
开通定期定 额投资和 转换业务 并
参加其费率 优惠活动 的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 2 月9 日
15
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加北京 恒
天明泽基金 销售有限 公司为代 销
机构、 开通 定期定额 投资和转 换业
务并参加其 费率优惠 活动的公 告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 2 月9 日
16
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金 2017 年年度报 告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月28 日
17
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金 2017 年年度报 告
摘要
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月28 日
18
关于华润元 大中创100 交易型 开放
式指数证券 投资基金 根据流动 性
新规修改基 金合同部 分条款的 公
告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月29 日
19
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金基金 合同
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月30 日
20
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金托管 协议
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月30 日
21
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 增加上海 万
得基金销售 有限公司 为代销机 构、
开通定期定 额投资和 转换业务 并
参加其费率 优惠活动 的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月30 日 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 53 页 共 54 页
22
华润元大基 金管理有 限公司关 于
旗下部分开 放式基金 赎回费调 整
的公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 3 月30 日
23
华润元大中 创100 交 易型开放 式指
数证券投资 基金 2018 年第 1 季度
报告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 4 月21 日
24
华润元大基 金管理有 限公司改 聘
会计师事 务 所公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 6 月21 日
25
华润元大基 金管理有 限公司旗 下
开放式基金 净值公告
中国证券报、 上海证
券报、 证券 时报、 基
金管理人网 站
2018 年 6 月30 日
§11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
无。 华润 元大 中创 100ETF2018 年半 年度 报告
第 54 页 共 54 页
§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
1 、中国证监 会关于核 准本基金 募集的批 复；
2 、本基金基 金合同；
3 、本基金托 管协议；
4 、本报告期 内在指定 报刊上披 露的各项 公告。
12.2 存放 地点
以上备查文 件存放于 基金管理 人和基 金 托管人的 办公 场所。
12.3 查阅 方式
基金持有人 可在办公 时间到基 金管理人 和基金托 管人 的办公场所 或网站免 费查阅。
华润 元大基金管理 有限公司
2018 年 8 月 25 日
