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食品A(150198)

食品A:2018年半年度报告摘要

国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 
 
 
 
 
国 泰 国证 食 品饮 料 行业 指 数分 级 证券 投 资基 金 
2018 年 半年 度报 告 摘要 
2018 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:国泰基金管理有限公司 
基金托管人:中国农业银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一八年八月二十四日 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 
第 2 页共 35 页 
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重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。


基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同约 定, 于 2018 年 8 月 20 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文, 投资 者欲 了解详 细内 容, 应阅 读半 年度报 告正 文。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。


本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 3 页共 35 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 国泰国 证食 品饮 料行 业指 数分级 场内简 称 国泰食 品 基金主 代码 160222 交易代 码 160222 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 10 月 23 日 基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,307,238,915.94 份 基金合 同存 续期 不定期 基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 上市日 期 2014 年 11 月 5 日 下属分 级基 金的 基金 简称 国泰食 品 食品 A 食品 B 下属分 级基 金的 场内 简称 国泰食 品 食品 A 食品 B 下属分 级基 金的 交易 代码 160222 150198 150199 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,142,550,995.94 份 82,343,960.00 份 82,343,960.00 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 紧密 跟踪 标的 指数 , 追 求基 金净 值收 益率 与 业绩比 较基 准之 间的 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。 投资策 略 1、股 票投 资策 略 本基金 主要 采取 完全 复制 法, 即按 照标 的指 数成 份 股组成 及其 权重 构建 股 票投资 组合 ,并 根据 标的 指 数成 份股 及其 权重 的变 动而进 行相 应的 调整 。 但因特 殊情 况 ( 如成 份股 长期停 牌、 成份 股发 生变 更、 成 份股 权重 由于 自 由流通 量发 生变 化、 成份 股公司 行为 、 市 场流 动性 不足等 ) 导 致本 基金 管 理人无 法按 照标 的指 数构 成及权 重进 行同 步调 整时 , 基 金管 理人 将对 投资 组合进 行优 化, 尽量 降低 跟踪误 差。 在正 常市 场情 况下, 本基 金的 风险 控 制 目 标 是 追 求 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝对值 不超 过 0.35% , 年 跟踪误 差不 超过 4% 。如 因标的 指数 编制 规则 调 整或其 他因 素导 致跟 踪偏 离度和 跟踪 误差 超过 上述 范围 , 基 金管 理人 应采 取合理 措施 避免 跟踪 偏离 度、跟 踪误 差进 一步 扩大 。 2、债 券投 资策 略 基于流 动性 管理 的需 要 , 本基金 可以 投资 于到 期日 在一年 期以 内的 政府 债 券、 央行 票据 和金 融债 , 债券投 资的 目的 是保 证基 金资产 流动 性并 提高 基 金资产 的投 资收 益。 3、股 指期 货投 资策 略 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 4 页共 35 页 本基金 投资 股指 期货 将主 要选择 流动 性好 、 交易 活 跃的股 指期 货合 约 。 本 基金力 争利 用股 指期 货的 杠杆作 用 , 降 低股 票仓 位 频繁调 整的 交易 成本 和 跟踪误 差, 达到 有效 跟踪 标的指 数的 目的 。 本 基金 投资股 指期 货的 , 基 金 管理人 应在 季度 报告 、 半 年 度报告 、 年 度报 告等 定期 报 告和招 募说 明书 (更 新) 等 文件 中披 露股指 期 货交易 情况 , 包 括投 资 政 策、 持 仓情 况、 损 益情 况、 风险 指标 等, 并充 分 揭示股 指期 货交 易对 基金 总体风 险的 影响 以及 是 否符合 既定 的投 资政 策和 投资目 标。 业绩比 较基 准 国证食 品饮 料行 业指 数收 益率× 95%+ 银 行活 期存 款 利率( 税后 )× 5% 风险收 益特 征 本基金 虽为 股票 型指 数基 金, 但由 于采 取了 基金 份 额分级 的结 构设 计 , 不 同的基 金份 额具 有不 同的 风险收 益特 征。 下 属 分级 基 金的 风险 收益特 征 国 泰 食 品 份 额 为 普 通 的 股 票 型 指 数 基 金 份 额 , 具 有 较 高 预 期 风 险、 较高 预期 收益 的特 征, 其预 期风 险和 预期 收 益 均 高 于 混 合 型 基 金、 债券 型基 金和 货币 市场基 金 食品 A 份 额 的 预 期 风 险和预 期收 益较 低 食品 B 份 额 采 用 了 杠 杆式的 结构 , 预期 风险 和预期 收益 有所 放大 , 将 高 于 普 通 的 股 票 型 基金。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 李永梅 贺倩 联系电 话 021-31081600 转 010-66060069 电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话 (021 ) 31089000 , 400-888-8688 95599 传真 021-31081800 010-68121816 2.4 信息披露方式 登载基 金 半 年度 报告 摘要 的管理 人互 联网 网址 www.gtfund.com 基金 半 年度 报告 备置 地点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉昱 大厦 16 层-19 层 3


主要财务指标和基金净 值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日) 本期已 实现 收益 95,305,462.32 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 5 页共 35 页 本期利 润 -4,843,457.95 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0036 本期基 金份 额净 值增 长率 2.57% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日) 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4544 期末基 金资 产净 值 1,760,728,706.30 期末基 金份 额净 值 1.3469 注:(1) 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 (2) 所述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ,计 入费 用后 实际收 益水 平要 低 于所列 数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ① -③ ②-④ 过去一 个月 -5.60% 2.09% -6.32% 2.12% 0.72% -0.03% 过去三 个月 10.60% 1.79% 9.83% 1.80% 0.77% -0.01% 过去六 个月 2.57% 1.75% 2.30% 1.74% 0.27% 0.01% 过去一 年 32.96% 1.54% 31.91% 1.54% 1.05% 0.00% 过去三 年 46.33% 1.71% 43.84% 1.63% 2.49% 0.08% 自基金 合同 生 效起至 今 129.45% 1.72% 129.50% 1.68% -0.05% 0.04% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 国泰国 证食 品饮 料行 业指 数分级 证券 投资 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率 历 史走 势对 比图 (2014 年 10 月 23 日至 2018 年 6 月 30 日) 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 6 页共 35 页 注: 本基金 的合 同生 效日 为 2014 年 10 月 23 日。 本 基金的 建仓 期 为 6 个 月, 本基金 在建 仓期 结 束时, 各项 资产 配置 比例 符合合 同约 定。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 , 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的 首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币, 公 司注册 地为 上海 ,并 在 北京和 深圳 设有 分公 司。 截至 2018 年 6 月 30 日, 本基金 管理 人共 管 理 99 只 开放式 证券 投资 基金: 国 泰金鹰 增长 灵活 配 置混合 型 证 券投 资基 金、 国泰金 龙系 列证 券投 资基 金(包 括 2 只 子基 金, 分 别为国 泰金 龙行 业精 选 证券投 资基 金、 国泰 金龙 债券证 券投 资基 金) 、 国 泰 金马稳 健回 报证 券投 资基 金、 国泰货 币市 场证 券 投资基金、国泰金鹿保本 增值混合证券投资基金、 国泰金鹏蓝筹价值混合型 证券投资基金、国泰金 鼎价值 精选 混合 型证 券投 资基金 (由 金鼎证 券投 资 基金转 型而 来) 、 国泰 金牛 创新成 长混 合型 证券 投 资基金 、 国 泰沪 深 300 指 数证券 投资 基金 (由 国泰 金象保 本增 值混 合证 券投 资基金 转型 而来 ) 、 国 泰 双利债券证券投资基金、 国泰区位优势混合型证券 投资基金、国泰中小盘成 长混合型证券投资 基金 (LOF ) (由金盛 证券 投资 基金转 型而 来) 、国 泰纳 斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金、国 泰价 值经 典灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金(LOF ) 、上证 180 金融 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、国 泰上 证 180国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 7 页共 35 页 金融交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、国 泰事件驱动策略混合型证 券投资基金、国泰信用 互利分级债券型证券投资 基金、国泰成长优选混合 型证券投资基金、国泰大 宗商品配置证券投资基 金(LOF) 、 国泰现金管 理货 币市场 基金 、 国 泰金 泰灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 (由 国泰 金泰 平衡 混 合型证券投资基金变更注册而来,国泰金泰平衡混合型证券投资基 金 由 金 泰 证 券 投 资 基 金 转 型 而 来) 、 国泰 民安 增利 债券 型 发起式 证券 投资 基金 、 国 泰国证 房地 产行 业指 数分 级证券 投资 基金 、 国 泰 估值优 势混 合型 证券 投资 基金 (LOF ) (由国泰估 值 优势可 分离 交易 股票 型证 券投资 基金 封闭 期届 满 转换而 来) 、 上证 5 年 期国 债交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰上 证 5 年 期国债 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 联接 基金 、纳斯 达克 100 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金、 国泰中 国企 业境 外高 收 益债券型证券投资基金、 国泰黄金交易型开放式证 券投资基金、国泰国证医 药卫生行业指数分级证 券投资基金、国泰聚信价 值优势灵活配置混合型证 券 投资基金、国泰民益灵 活配置混合型证券投资 基金 (LOF ) 、 国泰国 策驱 动灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 国泰 浓益 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 国泰安 康定 期支 付混 合型 证券投 资基 金 (原 国泰 安 康养老 定期 支付 混合 型证 券投资 基金 ) 、 国 泰结 构 转型灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 国 泰金 鑫股 票型 证券投 资基 金 (由 金鑫 证券 投资基 金转 型而 来) 、 国泰新经济灵活配置混合 型证券投资基金、国泰国 证食品饮料行业指数分级 证券投资基金、国泰策 略收益 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 (由国 泰目 标 收益保 本混 合型 证券 投资 基金转 型而 来) 、 国泰 深 证 TMT50 指 数分级 证券 投 资 基金 、 国泰 国证 有色 金 属行业 指数 分级 证券 投资 基金 、 国 泰睿 吉灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 、 国 泰兴益 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国泰 互联 网+ 股票型 证券 投资 基金 、 国泰央企改革股票型证券 投资基金、国泰新目标收 益保本混合型证券投资基 金、国泰全球绝对收益 型基金优选证券投资基金 、国泰鑫保本混合型证券 投资基金、国泰大健康股 票型证券投资基金、国 泰民福保本混合型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金联接 基金、国泰融丰外延增 长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 (LOF ) (由国泰 融 丰定增 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 转换 而来 ) 、 国泰国 证新 能源 汽车 指数 证券投 资基 金 (LOF ) (由国泰国 证新 能源 汽车 指数 分级证 券投 资基 金转 型 而来, 国泰 国证 新能 源汽 车指数 分级 证券 投资 基金 由中小 板 300 成长 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基 金转型 而来 ) 、 国泰 民利 保 本混合 型证 券投 资基 金、 国泰中 证军 工交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、 国泰中证全指证券公司交 易型开放式指数证券投资 基金、国泰添益灵活配置 混合型证券投资基金、 国泰创 业板 指数 证券 投资 基金 (LOF ) 、 国泰鸿益 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰丰 益灵 活配 置 混合型证券投资基金、国 泰信益灵活配置混合型证 券投资基金、国泰利是宝 货币市场基金、 国泰安 益灵活配置混合型证券投 资基金、国泰普益灵活配 置混合型证券投资基金、 国泰民惠收益定期开放 债券型证券投资基金、国 泰润利纯债债券型证券投 资基金、国泰润泰纯债债 券型证券投资基金、国 泰融信定增灵活配置混合 型证券投资基金、国泰景 气行业灵活配置混合型证 券投资基金、国泰国证国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 8 页共 35 页 航天军 工指 数证 券投 资基 金 (LOF ) 、 国泰民 丰回 报 定期开 放灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 国泰 中 证申万 证券 行业 指数 证券 投资基 金 (LOF ) 、 国泰策 略价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 (由 国泰 保 本混合 型证 券投 资基 金变 更而来 ) 、 国 泰量 化收 益灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰大 农业股 票 型 证券投 资基 金、 国 泰智 能 装备股 票型 证券 投资 基金 、 国泰 融安 多策略 灵活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 国泰润鑫纯债债券型证券 投资基金、国泰稳益定期 开放灵活配置混合型证券 投资基金、国泰宁益定 期开放 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 国泰 智能 汽 车股票 型证 券投 资基 金、 上证 10 年 期国 债交 易型 开放式指数证券投资基金 、国泰瞬利交易型货币市 场基金、国泰民安增益定 期开放灵活配置混合型 证券投 资基 金 、 国 泰中 国 企业信 用精 选债 券型 证券 投资基 金 (QDII ) 、 国泰 聚 优价值 灵活 配置 混合 型 证券投资基金、国泰安心 回报混合型证券投资基金 、国泰可 转债债券型证券 投资基金、国泰恒益灵 活配置混合型证券投资基 金、国泰招惠收益定期开 放债券型证券投资基金、 国泰安惠收益定期开放 债券型证券投资基金、国 泰江源优势精选灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰聚利价值定期开放灵 活配置混合型证券投资基 金、国泰量化成长优选混 合型证券投资基金、国泰 量化价值精选混合型证 券投资 基金 、 国 泰优 势行 业混合 型证 券投 资基 金。 另外 , 本基 金管 理人 于 2004 年获 得全 国社 会保 障 基金理 事会 社保 基金 资产 管理人 资格 ,目 前受 托管 理全国 社保 基金 多个 投资 组合。2007 年 11 月 19 日,本 基金 管理 人获 得企 业年金 投资 管理 人 资 格。2008 年 2 月 14 日 ,本 基金 管理人 成为 首批 获准 开展特 定客 户资 产管 理业 务 ( 专户理 财 ) 的基 金公 司之一 , 并 于 3 月 24 日 经 中国证 监会 批准 获得 合 格境内 机构 投资 者(QDII )资格 ,囊 括了 公募 基金 、社保 、年 金、 专户 理财 和 QDII 等管理业务 资 格。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 梁杏 本基金 的基 金 经理、 国泰 国 证医药 卫生 行 业指数 分级 、 国泰宁 益定 期 开放灵 活配 置 混合、 国泰 量 化收益 灵活 配 置混合 的基 金 经理、 量化 投 资事业 部总 监 2016-06-0 8 - 11 年 学士 。 2007 年 7 月至 2011 年 6 月 在华安基金管理有限公司担任高 级区域 经理 。2011 年 7 月 加入国 泰基金 管理 有限 公司, 历任 产品品 牌经理 、研 究员 、基 金经 理助理。 2016 年 6 月 起任 国泰 国证 医药卫 生行业指数分级证券投资基金和 国泰国证食品饮料行业指数分级 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ,2018 年 1 月 起兼 任国泰 宁益 定 期开放 灵活配置混合型证券投资基金的 基金经 理。2018 年 7 月起 兼任国国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 9 页共 35 页 泰量化收益灵活配置混合型证券 投资基 金的基 金经 理。2016 年 6 月至 2018 年 7 月 任量 化投 资(事 业)部 副总 监,2018 年 7 月起任 量化投 资( 事业 )部 总监 。 徐成城 本基金 的基 金 经理、 国泰 创 业板指 数 (LOF ) 、 国泰 国证医 药卫 生 行业指 数分 级、国 泰黄 金 ETF 、 国泰 黄 金 ETF 联接、 国泰中 证国 有 企业改 革指 数 (LOF ) 、 国泰 国证房 地产 行 业指数 分级 、 国泰国 证新 能 源汽车 指数 (LOF ) 、 国泰 国证有 色金 属 行业指 数分 级 的基金 经理 2017-02-0 3 - 12 年 硕士研 究生 。曾 任职 于闽 发证券。 2011 年 11 月 加入 国泰 基金 管理有 限公司 , 历任 交易 员、 基金 经理助 理。2017 年 2 月 起任 国泰 创业板 指 数证券 投资基 金(LOF ) 、 国泰 国 证医药卫生行业指数分级证券 投资基金和国泰国证食品饮料行 业指数分级证券投资基金的基金 经理,2018 年 1 月起 兼任 国泰黄 金交易型开放式证券投资基金和 国泰黄金交易型开放式证券投资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ,2018 年 4 月 起兼 任国泰 中证 国 有企业 改 革 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF) 的 基金经 理,2018 年 5 月起 兼任国 泰国证房地产行业指数分级证券 投资基 金、 国 泰国 证新 能源 汽车指 数证券 投资 基金 (LOF ) 和国泰国 证有色金属行业指数分级证券投 资基金 的基 金经 理。 注:1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 , 首 任基 金经 理, 任职日 期为 基金 合 同生效 日。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易 制度指导意见》等有关法 律法规的规定,严格遵守 基金合同和招募说明书约 定,本着诚实信用、勤 勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产,在控制 风险的基础上为持有人 谋求最大利益。本报告期 内,本基金运作合法合规 ,未发生损害基金份额持 有人利益的行为,未发 生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为,信息披露及时、准 确、完整,本基金与本 基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待,基金管理小组 保持独立运作,并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系,有 效保障投资人的合法权 益。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 10 页共 35 页 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关 规定,通过严格的内部风 险控制制度和流程,对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制,确保 公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合, 切实 防范 利益输 送行 为。 (一) 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析 根据证监会公平交易指导 意见,我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过 对这些 配对 的交 易价 差分 析, 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 , 且 大部 分溢 价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。 (二) 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析 本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口, 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗 口内作平均,并以此为依 据,进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于 有足 够多观 测样 本的 基金 配对 (样本 数 ≥ 30 ) , 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。 (三) 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析 对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的 基金组合配对,已要求基 金经理对价差作出了解释 ,根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。 4.3.2 异常交易行为的专项 说明 本报告期内,本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告 期内, 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年上 半年 大盘 陷入 调 整,沪 深 300 指数 整体 下 跌 12.9% , 而国 证食 品指 数增 长 2.31%,国 泰国证 食品 母基 金上 涨 2.57% ,较 好地 实现 了对 标的 指数的 跟踪 。2016 年初 至 今,食 品行 业表 现远 强于大盘,主要由于市场 处于弱势状态下,资金转 向追捧基本面更加确定、 业绩更加优良、估值更 低的食 品饮 料板 块。2018 年我们 依然 看好 食品 饮料 板块的 基本 面, 一季 度食 品饮料 行业 的股 票价 格 出现了一定程度的调整之 后,二季度内,食品饮料 行业在一季报 业绩向好的 催化下,在季末大盘继 续向下 调整 , 且食 品饮 料 行业作 为强 势行 业补 跌的 情况下 , 指数 依然 大涨 10.31% 。 上半 年的 涨幅 主 要由二 季度 贡献 。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 11 页共 35 页 作为行业指数基金,本基 金旨在为投资者提供行业 投资工具。本报告期内, 我们根据对市场行 情、日常申赎情况和成分 股停复牌的分析判断,对 股票仓位及头寸进行了合 理安排,将跟踪误差控 制在合 理水 平, 尽量 为投 资者提 供更 精准 的投 资工 具。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本基金 在 2018 年上 半年 的 净值增 长率 为 2.57% ,同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 2.30% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势 的简 要展望 2017 年年 报中 我们 曾经 提 到,2017 年 食品 饮料 行业 收益累 积较 高,2018 年或 阶段性 迎来 调整 。 我们认为一季度食品饮料 行业的调整是正常的风格 扰动和获利回吐的结果。 在二季度初,一季报公 布后, 市场 发现, 食品 饮 料确实 基本 面依 然坚 挺, 于是二 季度 食品 饮料 开启 了逆势 上涨 之旅 。 白 酒、 乳业 、 调味 品 、 肉制 品 、 休 闲零食 等细 分行 业的 一季 报收入 和利 润同 比增 速数 据与 2017 年年 度同 比 增速数 据相 比, 毫不 逊色 , 表明 行业 仍然 处于 景气 之中。 我们 站在 目前 时点 展望, 在居 民收 入提 高, 城市化进程仍在继续,消 费升级仍未止步的情 况下 ,我们依然看好食品饮料 行业的中长期表现。存 量博弈格局下,国内资金 将寻找相对安全的行业和 领域进行布局和投资。北 上资金今年以来的数据 也显示 ,行 业景 气、 业绩 坚挺的 食品 饮料 行业 或将 继续成 为资 金配 置选 择。 2018 年三 季度 我们 认为 食 品饮料 行业 在经 历了 一季 度的阶 段性 调整 和二 季度 的修复 后 , 业 绩确 定性依然较高,且估值相 对合理。我们继续看好食 品行业的未来强于大盘。 投资者根据自己的风险 承受能 力和 投资 偏好 ,或 可利用 国泰 国证 食品 行业 指数基 金, 把握 食品 行业 的投资 机会 。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理 人按照相关法 律法规规定,设有估值委 员会,并制定了相关制度 及流程。估值委员 会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督,确保基金估值的 公允与合理。报告期内 相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责,成员包括基 金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干,均具 有丰富的行业分析、会计 核算等证券基金行业从 业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况,可向 估值委员会报告并提出 相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突, 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。 4.7 管理人对 报告期内基 金利润分配情况的说 明 截至本报告期末,根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定,本基金无应 分配但尚未实施的 利润。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 12 页共 35 页 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 无。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 在托管 本基 金的 过程 中, 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《证券 投资 基金法 》 相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定,对本基金基金管理人 — 国泰基金管理有限公 司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 基金 的投 资 运作, 进行 了认真 、 独 立的 会计核 算和 必要 的投 资监督 ,认 真履 行了 托管 人的义 务, 没有 从事 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本 托管 人认 为, 国泰 基金管 理有 限公 司在 本基 金的投 资运 作、 基金 资产 净值的 计算 、基 金份 额 申购赎 回价 格的 计算、 基 金费用 开支 及利 润分 配等 问题上 , 不 存在损 害基 金 份额持 有人 利益 的行 为; 在报告期内,严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规,在各重要方 面的运作严格按照基金 合同的 规定 进行 。 5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意 见 本托管 人认 为, 国 泰基 金 管理有 限公 司的 信息 披露 事务符 合 《 证券投 资基 金 信息披 露管 理办 法》 及其他相关法律法规的规 定,基金管理人所编制和 披露的本基金半年度报告 中的财务指标、净值表 现、收益分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等信息真实、准确、完整 ,未发现有损害基金持 有人利 益的 行为 。 6 半年度财务会计报告 (未 经审计) 6.1 资产负债表 会计主 体: 国泰 国证 食品 饮料行 业指 数分 级证 券投 资基金 报告截 止日 :2018 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产 : - - 银行存 款 131,782,969.89 128,711,946.42 结算备 付金 1,381,257.62 5,162,492.23 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 13 页共 35 页 存出保 证金 459,097.79 544,051.66 交易性 金融 资产 1,648,937,619.87 1,436,983,285.08 其中: 股票 投资 1,648,937,619.87 1,436,982,285.08 基金投 资 - - 债券投 资 - 1,000.00 资产支 持证 券投 资 - - 贵金属 投资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 - 32,026,917.77 应收利 息 24,025.70 31,796.95 应收股 利 - - 应收申 购款 19,575,106.38 14,718,209.53 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 1,802,160,077.25 1,618,178,699.64 负债和所有者权益 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 6,635,992.52 - 应付赎 回款 31,928,315.13 85,084,711.01 应付管 理人 报酬 1,443,622.56 1,233,248.26 应付托 管费 288,724.50 246,649.64 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 665,559.95 1,246,010.51 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 469,156.29 631,707.22 负债合计 41,431,370.95 88,442,326.64 所有者权益: - - 实收基 金 767,383,083.91 683,857,900.29 未分配 利润 993,345,622.39 845,878,472.71 所有者权益合计 1,760,728,706.30 1,529,736,373.00 负债和所有者权益总 计 1,802,160,077.25 1,618,178,699.64 注:报 告截 止 日 2018 年 6 月 30 日, 国泰 国证 食品 饮 料行业 指数 分级 证券 投资 基金之 基础 份额 净值 1.3469 元 ,国 泰国 证 食品饮 料行 业指 数分 级证 券投资 基金 之稳 健收 益类 份额参 考净 值 1.0270 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 14 页共 35 页 元, 国 泰国 证食 品饮 料行 业指数 分级 证券 投资 基金 之积极 收益 类份 额参 考净 值 1.6668 元, 国 泰国 证 食品饮 料行 业指 数分 级证 券投资 基金 基金 份额 总 1,307,238,915.94 份 , 其中 国泰 国证食 品饮 料行 业指 数分级 证券 投资 基金 之基 础份 额 1,142,550,995.94 份,国 泰国 证食 品饮 料行 业指数 分级 证券 投资 基 金之稳 健收 益类 份 额 82,343,960.00 份 , 国泰 国证 食品 饮料行 业指 数分 级证 券投 资基金 之积 极收 益类 份额 82,343,960.00 份。 6.2 利润表 会计主 体: 国泰 国证 食品 饮料行 业指 数分 级证 券投 资基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 一、收入 8,619,625.56 170,453,531.93 1.利息 收入 485,253.13 237,630.51 其中: 存款 利息 收入 485,252.65 237,630.51 债券利 息收 入 0.48 - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 103,498,916.09 132,703,820.66 其中: 股票 投资 收益 85,812,455.63 122,903,701.91 基金投 资收 益 - - 债券投 资收 益 17.93 - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 17,686,442.53 9,800,118.75 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ” 号填 列) -100,148,920.27 35,954,828.59 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 4,784,376.61 1,557,252.17 减:二、费用 13,463,083.51 7,083,606.96 1.管 理人 报酬 8,720,106.43 4,211,071.20 2.托 管费 1,744,021.28 842,214.24 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 2,588,997.92 1,667,667.82 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资 产 支出 - - 6.税金 及附 加 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 15 页共 35 页 7.其 他费 用 409,957.88 362,653.70 三、利润总额(亏损 总额 以 “- ” 号填列) -4,843,457.95 163,369,924.97 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -4,843,457.95 163,369,924.97 6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 国泰 国证 食品 饮料行 业指 数分 级证 券投 资基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 683,857,900.29 845,878,472.71 1,529,736,373.00 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -4,843,457.95 -4,843,457.95 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) 83,525,183.62 152,310,607.63 235,835,791.25 其中:1.基 金申 购款 1,118,246,169.12 1,473,591,476.73 2,591,837,645.85 2.基金 赎回 款 -1,034,720,985.50 -1,321,280,869.10 -2,356,001,854.60 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 767,383,083.91 993,345,622.39 1,760,728,706.30 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 729,247,426.40 303,927,364.69 1,033,174,791.09 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 163,369,924.97 163,369,924.97 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -375,608,174.08 -210,691,169.58 -586,299,343.66 其中:1.基 金申 购款 215,368,490.19 114,354,402.52 329,722,892.71 2.基金 赎回 款 -590,976,664.27 -325,045,572.10 -916,022,236.37 四 、 本期 向 基金 份额 持有 - - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 16 页共 35 页 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 353,639,252.32 256,606,120.08 610,245,372.40 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 周向 勇,主 管会 计工 作负 责人 :倪蓥 ,会 计机 构负 责 人 :吴洪 涛 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国泰国证食品饮料行业指 数分级证券投资基金( 以 下简 称 “ 本基金”) 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会 ( 以下简 称 “ 中 国证 监会 ”) 证 监许可[2014] 307 号 《关 于 核准国 泰国 证食 品饮 料行 业指数 分级 证券 投资 基金募集的批复》核准, 由国泰基金管理有限公司 依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《国 泰国证食品饮料行业指数 分级证券投资基金基金合 同》负责公开募集。本基 金为契约型开放式,存 续期限 不定 ,首 次设 立募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集 458,905,616.15 元 , 业经普 华永 道中 天会计 师事务 所( 特 殊普 通合 伙) 普 华永道 中天 验字(2014) 第 558 号 验资 报告 予以 验证。 经 向中国 证监 会备 案, 《国泰 国证 食品 饮料 行业 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2014 年 10 月 23 日正 式生 效, 基 金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 458,949,931.81 份 基金 份额 , 其 中认 购资 金利 息 折合 44,315.66 份基 金份 额。本 基金 的基 金管 理人 为国泰 基金 管理 有限 公司 ,基金 托管 人为 中国 农业 银行股 份有 限公 司。


根据《国泰国证食品饮料 行业指数分级证券投资基 金基金合同》和《国泰国 证食品饮料行业指 数分级证券投资基金招募 说明书》的规定 ,本基金 的基金份额包括国泰国证 食品饮料行业指数分级 证券投 资基 金之 基础 份额( 以下简 称 “ 国泰 食品 份额 ”) 、 国泰 国证 食品 饮料 行业 指 数分级 证券 投资 基金 之 稳健收 益类 份额( 以 下简称 “食品 A ”) 及国 泰国证 食品 饮料行 业指 数分级 证券投 资基金 之积 极收益 类份额( 以下 简称 “ 食品 B ”) 。 国 泰食 品份 额只 接受 场 内与场 外的 申购 和赎 回 , 但不上 市交 易 。 食 品 A 与食 品 B 只可 上市 交易 , 不可单 独进 行申 购或 赎回 。投资 者可 选择 将其 在场 内申购 的国 泰食 品份 额 按 1:1 的比 例分 拆成 食 品 A 和食 品 B , 但不 得申 请 将其场 外申 购的 国泰 食品 份额进 行分 拆。 投资 者 可将其 持有 的场 外国 泰食 品份额 跨系 统转 托管 至场 内并申 请将 其分 拆成 食品 A 和食品 B 后 上市 交 易, 也 可按 1:1 的 配比 将其 持有的 食 品 A 和 食品 B 申 请合并 为场 内的 国泰 食品 份额。 在 本基 金食 品 A 份 额和 食 品 B 份额 存续 期内, 本基 金将 在每 个工 作日按 基金 合同 约定 的净 值计算 规则 对食 品 A 份 额和食 品 B 份 额分 别进 行 净值计 算, 食品 A 份额 为 低风险 且预 期收 益相 对稳 定的基 金份 额, 本基 金国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 17 页共 35 页 扣除掉 国泰 食品 份额 对应 的净资 产部 分后 剩余 的净 资产将 优先 确保 食品 A 份 额的本 金及 食品 A 份额 的约定 收益 ;食 品 B 份 额 为高风 险且 预期 收益 相对 较高的 基金 份额 ,本 基金 扣除掉 国泰 食品 份额 对 应的净 资 产 部分 后剩 余的 净资产 在优 先确 保所 有食 品 A 份 额的 本金 及约定 收 益后 , 将 计为 食品 B 份 额的净 资产 。 基 金份 额净 值按如 下原 则计 算: 食品 A 的 基金 份额 净值 , 自 基 金合同 生效 日( 含) 起至 第 1 个 基金 份额 折算 基准 日( 含) 期 间 、 或 自上 一个 基 金份额 折算 日( 定 期折 算日 或不定 期折 算基 准日) 次日( 含) 起至 下一 个基 金份 额折算 基准 日( 含) 期间 , 以 1.0000 元为 基准 ,食 品 A 的 约定 日单 利收 益 率( 约定 基准 收益 率除 以 365) 累计 计算 。本 基金 1 份 食品 A 份 额与 1 份食 品 B 份额构 成一 对份 额组 合, 一对 份额 组合 的基 金 份额净 值之 和等 于 2 份国 泰食品 份额 的基 金份 额净 值。 计算 出食 品 A 份额 的基金 份额 净值 后 , 根 据上 述关系 , 计算 出食 品 B 份 额的基 金份 额净 值 。 本基 金定期 进行 份额 折算 。 在每个 会计 年度( 除基 金合 同生效 日所 在会 计年 度外) 的第一 个工 作日 , 本 基金 根 据基金 合同 的规 定对 食品 A 和国 泰食 品份额 进 行定期 份额 折算 。 折 算前 的食 品 A 份 额持 有人, 以 食品 A 份额 在基 金份额 折算基 准日 的基 金份 额净 值超出 本 金 1.0000 元部 分 , 获得 新增 国泰 食品 份额 的份额 分配 。 折 算不 改 变食品 A 份额 持有 人的 资 产净值 ,其 持有 的食 品 A 份额的 基金 份额 净值 折算 调整为 1.0000 元 、份 额数量不变,相应折算增 加场内国泰食品份额。折 算前的国泰食品份额的基 金份额持有人,以每 2 份国泰 食品 份额 , 按 1 份 食品 A 份额 的份 额分配 , 获得新 增国 泰食 品份 额。 持有场 外国 泰食 品份 额 的基金份额持有人将按前 述折算方式获得新增场外 国泰食品份额的分配;持 有场内国泰食品份额的 基金份额持有人将按前述 折算方式获得新增场内国 泰食品份额的分配。折算 不改变国泰食品份额持 有人的 资产 净值 。 折算 不 改变食 品 B 份 额持 有人 的 资产净 值 , 其 持有 的食 品 B 份 额的 基金 份额 净值 及份额数量不变。除以上 基金份额定期折算外,本 基金还将在国泰食品份额 的份额净值大于或等于 1.5000 时以 及食 品 B 份 额 的份额 净值 小 于 或等 于 0.2500 时 进行 不定 期折 算。 本基金 投资 人初 始场 内认 购的基 金份 额合 计 286,774,280.00 份,于 2014 年 10 月 29 日按 1:1 的 基金份 额配 比分 拆 为 143,387,140.00 份食 品 A 与 143,387,140.00 份食 品 B 。 经深 圳证券 交易 所深 证上 [2014]399 号 文审 核同 意, 本基金 食 品 A 和 食品 B 于 2014 年 11 月 5 日 上市 交 易。 根据 《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和 《 国泰国 证食 品饮 料行 业指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》 的有 关规 定 , 本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具, 包括标的指数成份股及 其 备选成份股、债券、债 券回购 、 银行 存款 、 权 证 、 股 指期 货以 及法 律法 规 或中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具(但须 符合中 国证 监会 相关 规定) 。 本基 金投 资于 股票的 资 产占基 金资 产的 比例 为 90% -95% , 其中 标的 指 数成份 股及 其备 选成 份股 的投资 比例 不低 于股 票资 产的 90% , 且不 低于 非现 金资产 的 80% 。 每个 交 易日日 终在 扣除 股指 期货 合约需 缴纳 的交 易保 证金 后, 应当 保持 不低 于基 金资 产净 值 5% 的 现金 或 到 期日在一年以内 的政府债 券,其中,现金不包括结 算备付金,存出保证金和 应收申购款等,权证投国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 18 页共 35 页 资不高 于基 金资 产净 值 的 3% 。 本基 金的 业绩 比较 基 准: 国证 食品 饮料 行业 指 数收益 率× 95%+ 银 行活 期存款 利率( 税后)× 5% 。


本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2018 年 8 月 20 日批准 报出 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投 资基金会计核算业务指引 》 、 《国泰国证食 品饮料行业 指数分级证券投资基金基 金合同》和在财务报 表附 注 6.4.4 所 列示 的中 国 证监会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金 2018 年半 年度 财务 报表符 合企 业会 计准 则的 要求, 真实 、完 整地 反映 了本基 金 2018 年 6 月 30 日的财 务状 况以及 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变 动 情况等 有关 信息 。 6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 6.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》 、财 税[2015]101 号《关 于 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税 改征增 值税 试点 的通 知 》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进 一步明 确全 面推 开营 改增 试点金 融业 有关 政策 的 通知》 、 财 税[2016]70 号 《 关于金 融机 构同 业往 来等 增值税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明确 金融 房地 产开发 教 育辅助 服务 等增 值税政 策 的通知 》 、财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增值税 政策有 关问 题的 补充 通知 》 、 财 税[2017]56 号 《关 于资 管产品 增值 税有 关问 题的 通知》 、 财税[2017]90 号《关 于租 入固 定资 产进 行税额 抵扣 等增 值税 政策 的通知 》 、 国发[1985]19 号 发布和 国务 院令[2011] 第 588 号修 订的 《中 华人 民共 和 国城 市维 护建 设税 暂行条 例》 、国 务院 令[2005] 第 448 号 《国务 院 关国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 19 页共 35 页 于修改〈 征收教 育费 附加 的暂行规 定〉 的决定》 、沪 府发[2011]2 号 《上海 市人 民政府关 于本 市开征 地方教 育附 加的 通知 》及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下 :


(a) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 , 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 , 暂 适用 简易 计税 方法 , 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增 值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 未缴纳 增值 税的 , 不 再 缴纳; 已 缴 纳增 值税 的, 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。


对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税,对 国债、地方政府债 以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。


(b) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 , 股票 的 股息 、 红 利收 入, 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。


(c) 对 基金取得的企业债券利息收入,应 由发行债券的企业在向基 金支付 利息时代扣代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的 , 其 股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的,暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ;持 股期 限超 过 1 年的 ,暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股, 解禁 后 取得的股息、红利收入, 按照上述规定计算纳税, 持股时间自解禁日起计算 ;解禁前取得的股息、 红利收 入继 续暂 减 按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的 税率 计征个 人所 得税 。


(d) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。


(e) 本基 金分 别按 实际 缴纳 的增值 税额 的 7% 、3% 和 2% 缴纳 城市 维护 建设 税、 教育费 附加 和地 方教育 费附 加。


6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 20 页共 35 页 国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国农 业银 行股 份有 限公 司( “ 农业 银行 ” ) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 申万宏 源集 团股 份有 限公 司(“ 申万 宏源 ”) 受基金 管理 人控 股股 东中 国建投 控制 的公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立。 6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日


上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 申万宏 源 70,386,206.89 3.80% 24,203,041.73 2.61% 6.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 6.4.8.1.3 债券交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。 6.4.8.1.4 债券回购交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 申万宏 源 65,554.00 4.07% - - 关联方 名称 上年度 可 比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 当期 占当期 佣金 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 21 页共 35 页 佣金 总量的 比例 金总额 的比 例 申万宏 源 22,536.80 9.32% 22,536.80 6.79% 注:1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定, 以扣 除由中 国证 券登 记 结算有 限责 任公 司收 取的 证管费 和经 手费 的净 额列 示。 2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服务等 。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币 元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,720,106.43 4,211,071.20 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,975,987.17 166,912.50 注: 支付 基金 管理 人国 泰 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.0% 的年 费率计 提 , 逐 日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 其计算 公式 为: 日管 理人 报酬= 前一 日基 金资 产净 值 X 1.0% / 当年 天数 。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年6 月 30 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,744,021.28 842,214.24 注:支 付基 金托 管人 中国 农业银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 计提 ,逐 日 累计至 每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为: 日托 管费 =前一 日基 金资 产净 值 X 0.20% / 当年 天数。 6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交 易。 6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间内 均无 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 22 页共 35 页 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。 6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年6 月30 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国农 业银 行 131,782,969. 89 447,002.68 38,416,238.5 0 228,317.09 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。 6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。 6.4.9 期末(2018 年 6 月 30 日)本基金持有的 流通 受限证券 6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 金额单 位: 人民 币元 6.4.9.1.1 受 限证 券类 别: 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量( 单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 60310 5 芯能 科技 2018-0 6-29 2018-0 7-09 网下 中签 4.83 4.83 3,410. 00 16,470 .30 16,470 .30 - 60369 3 江苏 新能 2018-0 6-25 2018-0 7-03 网下 中签 9.00 9.00 5,384. 00 48,456 .00 48,456 .00 - 60370 6 东方 环宇 2018-0 6-29 2018-0 7-09 网下 中签 13.09 13.09 1,765. 00 23,103 .85 23,103 .85 - 注:基 金可 使用 以基 金名 义开设 的股 票账 户, 选择 网上或 者网 下一 种方 式进 行新股 申购 。其 中 基金作 为一 般法 人或 战略 投资者 认购 的新 股, 根据 基金与 上市 公司 所签 订申 购协议 的规 定, 在新 股 上市后 的约 定期 限内 不 能 自由转 让; 基金 作为 个人 投资者 参与 网上 认购 获配 的新股 ,从 新股 获配 日 至新股 上市 日之 间不 能自 由转让 。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 23 页共 35 页 6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 60329 9 井神股 份 2018-06 -28 重大事 项 8.25 2018-0 7-05 8.48 11,502.00 128,061.22 94,891.50 - 00265 0 加加食 品 2018-03 -12 重大事 项 4.86 - - 1,219,739.0 0 8,040,518.73 5,927,931.54 - 30014 6 汤臣倍 健 2018-01 -31 重大事 项 15.37 2018-0 7-31 16.50 1,260,336.0 0 18,741,674.73 19,371,364.3 2 - 注:本 基金 截 至 2018 年 6 月 30 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌的股 票, 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后, 经交 易所 批准 复牌 。 6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中 作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。 6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。 6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允 价值


(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法


公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定:


第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。


第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。


第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。


(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具


(i) 各层次金 融工 具公 允价 值


于 2018 年 6 月 30 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为 1,623,455,402.36 元, 第二 层次 的 余额 为 25,482,217.51 元, 无属于 第三 层次 的余国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 24 页共 35 页 额。 (2017 年 12 月 31 日: 第一层 次: 1,423,100,303.52 元, 第 二层 次 13,882,981.56 元, 无第 三层 次) 。 于 2018 年 6 月 30 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 均属 于第 一 层次(2017 年 12 月 31 日: 同) 。 (ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动


对于证 券交 易所 上市 的股 票,若 出现 重大 事项 停牌 、交易 不活 跃( 包 括涨 跌停 时的交 易不 活跃) 、 或属于非公开发行等情况 ,本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期 间将相关股票的公允价值 列入第一层次;并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的 影响程 度, 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。 (iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额 无。 (c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具 于 2018 年 6 月 30 日 ,本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日: 未持有) 。 (d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 1,648,937,619.87 91.50 其中: 股票 1,648,937,619.87 91.50 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 25 页共 35 页 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 133,164,227.51 7.39 8 其他各 项资 产 20,058,229.87 1.11 9 合计 1,802,160,077.25 100.00 7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合 7.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,644,996,340.52 93.43 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 26 页共 35 页 R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 1,644,996,340.52 93.43 7.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 3,580,796.98 0.20 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 71,559.85 0.00 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 207,696.38 0.01 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 81,226.14 0.00 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 3,941,279.35 0.22 7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细 7.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前十名 股 票投 资明细 金额单 位: 人民 币元 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 27 页共 35 页 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 600519 贵州茅 台 400,984 293,303,756.64 16.66 2 000858 五 粮 液 3,359,933 255,354,908.00 14.50 3 600887 伊利股 份 7,268,795 202,799,380.50 11.52 4 002304 洋河股 份 1,155,608 152,078,012.80 8.64 5 603288 海天味 业 1,862,751 137,172,983.64 7.79 6 000568 泸州老 窖 1,423,286 86,621,185.96 4.92 7 000895 双汇发 展 1,504,280 39,728,034.80 2.26 8 600872 中炬高 新 1,065,857 29,843,996.00 1.69 9 600298 安琪酵 母 799,795 28,536,685.60 1.62 10 600779 水井坊 516,655 28,534,855.65 1.62 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 基金 管理人 网站 的半 年 度报告 正文 。 7.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名 股 票投 资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 600132 重庆啤 酒 22,501 623,052.69 0.04 2 002557 洽洽食 品 26,200 399,550.00 0.02 3 002461 珠江啤 酒 72,902 380,548.44 0.02 4 600299 安迪苏 24,801 288,683.64 0.02 5 600429 三元股 份 42,101 257,658.12 0.01 注:投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 基金 管理人 网站 的半 年 度报告 正文 。 7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600887 伊利股 份 189,464,415.90 12.39 2 600519 贵州茅 台 157,932,120.63 10.32 3 000858 五粮液 137,408,645.70 8.98 4 002304 洋河股 份 91,753,687.28 6.00 5 603288 海天味 业 78,518,651.38 5.13 6 000568 泸州老 窖 54,195,794.35 3.54 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 28 页共 35 页 7 600597 光明乳 业 26,416,028.23 1.73 8 000895 双汇发 展 21,469,373.02 1.40 9 600872 中炬高 新 16,867,425.34 1.10 10 600600 青岛啤 酒 16,768,984.96 1.10 11 600298 安琪酵 母 15,213,763.94 0.99 12 603589 口子窖 15,200,512.68 0.99 13 600779 水井坊 15,073,877.13 0.99 14 300401 花园生 物 13,061,357.73 0.85 15 600809 山西汾 酒 12,692,253.33 0.83 16 600197 伊力特 12,362,799.02 0.81 17 600419 天润乳 业 10,341,533.56 0.68 18 603369 今世缘 9,195,004.24 0.60 19 600702 舍得酒 业 8,977,018.18 0.59 20 600873 梅花生 物 8,384,065.92 0.55 注:买 入金 额按 买入 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资 产净值 比例 (%) 1 600887 伊利股 份 211,538,192.48 13.83 2 600519 贵州茅 台 112,398,160.47 7.35 3 000858 五粮液 111,110,688.03 7.26 4 002304 洋河股 份 54,107,484.79 3.54 5 603288 海天味 业 44,071,998.02 2.88 6 000568 泸州老 窖 33,788,043.78 2.21 7 000895 双汇发 展 20,348,282.89 1.33 8 600298 安琪酵 母 13,502,333.84 0.88 9 600779 水井坊 12,097,784.62 0.79 10 603589 口子窖 11,929,278.49 0.78 11 600809 山西汾 酒 11,738,410.60 0.77 12 600872 中炬高 新 10,314,602.08 0.67 13 600600 青岛啤 酒 8,518,989.32 0.56 14 603369 今世缘 8,341,590.16 0.55 15 600597 光明乳 业 8,081,210.84 0.53 16 600873 梅花生 物 7,961,945.82 0.52 17 600702 舍得酒 业 7,836,587.12 0.51 18 000860 顺鑫农 业 6,983,855.02 0.46 19 000729 燕京啤 酒 6,789,615.75 0.44 20 000596 古井贡 酒 6,552,759.19 0.43 注:卖 出金 额按 卖出 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 29 页共 35 页 7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 1,040,999,360.51 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 814,707,561.08 注:买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑 相关交 易费 用。 7.5 期末按 债券品种分类 的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况 说明 7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货,本基金将根据风 险管理的原则,以 套期保值为主要目的,有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货 合约。 本基金在进行股指期货投 资时,将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究,并结合股指期 货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。 本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征,通过 资产 配置、品种选择,国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 30 页共 35 页 谨慎进 行投 资, 以降 低投 资组合 的整 体风 险。 法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的, 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。 7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内 基金投 资的前十名证券的发行主 体没有被监管部门立案调 查或在报告编制日前一 年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。


7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票中 ,没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。 7.12.3 期末其他各项资产 构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 459,097.79 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 24,025.70 5 应收申 购款 19,575,106.38 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 20,058,229.87 7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。 7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 7.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 7.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明 本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 31 页共 35 页 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数 ( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 国泰食 品 249,655 4,576.52 77,476,217.43 6.78% 1,065,074,778.51 93.22% 食品 A 187 440,342.03 81,206,109.00 98.62% 1,137,851.00 1.38% 食品 B 3,563 23,110.85 8,498,775.00 10.32% 73,845,185.00 89.68% 合计 253,405 5,158.69 167,181,101.43 12.79% 1,140,057,814.51 87.21% 8.2 期末上市基金前十名 持有人 食品A 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 新华人 寿保 险股 份有 限公 司 32,035,010.00 38.90% 2 建信人 寿保 险股 份有 限公 司-分 红保 险产 品 25,589,811.00 31.08% 3 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 10,677,108.00 12.97% 4 建信人 寿保 险股 份有 限公 司- 传统保险 产品 10,000,000.00 12.14% 5 国网安 徽省 电力 公司 企业 年金计 划- 中国 银行 股份 有限公 司 2,029,761.00 2.46% 6 中国银 河证 券股 份有 限公 司 772,953.00 0.94% 7 吕福玲 253,700.00 0.31% 8 上海长 江众 汇企 业发 展有 限公司 89,100.00 0.11% 9 林玲 70,000.00 0.09% 10 肖蓉 70,000.00 0.09% 注:以 上信 息是 根据 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司深圳 分公 司提 供的 名册 编制。 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 32 页共 35 页 食品B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 吉烈钧 3,200,000.00 3.89% 2 陶成魂 2,844,698.00 3.45% 3 恒安标 准人 寿保 险有 限公 司-投 连 险 05 2,533,229.00 3.08% 4 任爱 2,439,700.00 2.96% 5 陈丰 2,339,400.00 2.84% 6 陈致同 1,900,000.00 2.31% 7 俞爱理 1,540,000.00 1.87% 8 北京诚 盛投 资管 理有 限公 司-诚 盛 2 期私 募证 券投 资 基金 1,501,798.00 1.82% 9 黄宏屏 1,480,000.00 1.80% 10 黄雅香 1,431,100.00 1.74% 注:以 上信 息是 根据 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司深圳 分公 司提 供的 名册 编制。 8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本 基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 国泰食 品 154,817.62 0.01% 食品 A 0.00 0.00% 食品 B 0.00 0.00% 合计 154,817.62 0.01% 8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 国泰食 品 0~10 食品 A 0 食品 B 0 合计 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 国泰食 品 0 食品 A 0 食品 B 0 合计 0 9 开放式基金份额变 动 单位: 份 项目 国泰食 品 食品 A 食品 B 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 33 页共 35 页 基金合 同生 效日 (2014 年 10 月 23 日)基 金份 额总 额 458,949,931.81 - - 本报告 期期 初基 金份 额总 额 936,875,083.61 102,162,121.00 102,162,121.00 本报告 期基 金总 申购 份额 1,904,615,804.86 - - 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,762,266,772.95 - - 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 63,326,880.42 -19,818,161.00 -19,818,161.00 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,142,550,995.94 82,343,960.00 82,343,960.00 10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内, 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。 10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。 本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 报告期 内, 本基 金无 涉及 对公司 运营 管理 及基 金运 作产生 重大 影响 的与 本基 金管理 人、 基金 财产 、 基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期 内, 本基 金投 资策 略无改 变。 10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本基金 自基 金合 同生 效以 来聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙 )提供 审计 服务 。 10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 稽查 或处 罚。 10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 西南证 券 1 - - - - - 华宝证 券 1 - - - - - 华安证 券 1 - - - - - 国都证 券 1 - - - - - 长城证 券 1 - - - - - 招商证 券 1 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 南京证 券 4 - - - - - 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 34 页共 35 页 银河证 券 2 - - - - - 华泰联 合证 券 1 - - - - - 渤海证 券 1 - - - - - 东兴证 券 1 - - - - - 江海证 券 1 - - - - - 中航证 券 2 - - - - - 国金证 券 1 - - - - - 浙商证 券 1 - - - - - 华创证 券 2 - - - - - 中投证 券 1 - - - - - 广发证 券 2 - - - - - 中信证 券 1 462,655,428.48 24.97% 430,864.19 26.76% - 光大证 券 1 299,690,720.14 16.17% 219,161.28 13.61% - 中信建 投 2 248,480,163.56 13.41% 231,408.10 14.37% - 方正证 券 2 199,338,318.89 10.76% 185,640.46 11.53% - 中投证 券 3 192,777,401.62 10.40% 179,532.11 11.15% - 中金公 司 2 139,954,161.17 7.55% 102,351.05 6.36% - 长江证 券 1 113,361,406.93 6.12% 82,902.93 5.15% - 国信证 券 3 76,213,005.81 4.11% 70,976.59 4.41% - 申万宏 源 2 70,386,206.89 3.80% 65,554.00 4.07% - 华泰证 券 2 23,547,602.54 1.27% 21,932.22 1.36% - 天风证 券 1 20,322,232.11 1.10% 14,861.63 0.92% - 中银国 际 1 6,380,131.36 0.34% 4,665.79 0.29% - 注:基 金租 用席 位的 选择 标准是 : (1) 资力 雄厚 ,信 誉良 好 ; (2) 财务 状况 良好 ,各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ; (3) 经营 行为 规范 ,在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为; (4) 内部 管理 规范 、严 格 ,具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (5) 公 司具 有较 强的 研究 能力, 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、 行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务;能 根据 基金 投资 的 特定要 求, 提供 专门 研究 报告。 选择程 序是 :根 据对 各证 券公司 提供 的各 项 投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ,符合 交易 席位 租 用标准 的, 由公 司投 研业 务部门 提出 租用 证券 公司 交易席 位的 调整 意见 (包 括调整 名单 及调 整原 因 等), 并经 公司 批准 。 10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 回 成交金 额 占当期 权国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2018 年半年度 报告 摘要 第 35 页共 35 页 券成交 总 额的比 例 购成交 总 额的比 例 证成交 总 额的比 例 西南证 券 - - - - - - 华宝证 券 - - - - - - 华安证 券 - - - - - - 国都证 券 - - - - - - 长城证 券 - - - - - - 招商证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 南京证 券 - - - - - - 银河证 券 - - - - - - 华泰联 合证 券 - - - - - - 渤海证 券 - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - 江海证 券 - - - - - - 中航证 券 - - - - - - 国金证 券 - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - 华创证 券 - - - - - - 中投证 券 - - - - - - 广发证 券 - - - - - - 中信证 券 - - - - - - 光大证 券 - - - - - - 中信建 投 - - - - - - 方正证 券 - - - - - - 中投证 券 - - - - - - 中金公 司 - - - - - - 长江证 券 - - - - - - 国信证 券 - - - - - - 申万宏 源 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 天风证 券 - - - - - - 中银国 际 1,018.50 100.00% - - - -