广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
广发深证 100 指数分级证券投资基金
2018 年半年度报告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人： 广发基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一八年八月二十四日 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签 字同意， 并由董事 长签发。
基金托管人 中国建设 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定，于 2018 年 8 月 22 日复 核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假 记载、误 导性陈述 或者重大 遗漏。
基金管理人 承诺以诚 实信用、 勤勉尽责 的原则管 理和 运用基金资 产，但不 保证基金 一定盈利 。
基金 的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说 明书及其 更新。
本报告中财 务资料未 经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ................................................................ 10
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ............................................................ 11
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 ........................................................................ 11
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ............................................................................ 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ................................................................................ 12
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情况的说 明 ............. 12
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见............................. 12
6
半年度财务会计报告（未经审计 ） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金 资产组 合情况 ................................................................................................................ 32
7.2 报告期末 按行业 分类的股 票投资组 合 ........................................................................................ 33
7.3 期末按公 允价值 占 基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 .................................... 34
7.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ............................................................................................ 37
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券投资组 合 ........................................................................................ 38
7.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ................................ 39
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细..................... 39
7.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细..................... 39
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ................................ 39
7.10 报告期 末本基金 投资的股 指期货交 易情况说 明 ...................................................................... 39
7.11 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 ...................................................................... 39
7.12 投资组 合报告附 注 ...................................................................................................................... 39
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 40 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 .................................................................................... 40
8.2 期末上市 基金前 十名持有 人 ........................................................................................................ 41
8.3 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基 金份 额总量区间 的情况 ..................................... 42
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 42
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 42
10.1 基金份额持 有人大会 决议 .......................................................................................................... 42
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大 人事变动 .......................................... 42
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 .............................................................. 42
10.4 基金投资策 略的改变 .................................................................................................................. 43
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 ....................................................................................... 43
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 ....................................................... 43
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ................................................................................... 43
10.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 44
11
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 44
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 45
12.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 45
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 45
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 45
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发深证 100 指数分 级证券投 资基金
基金简称 广发深证 100 指数分 级
场内简称 深 100 基
基金主代码 162714
交易代码 162714
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2012 年 5 月 7 日
基金管理人 广发基金管 理有限公 司
基金托管人 中国建设银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 77,384,355.13 份
基金合同存 续期 不定期
基金份额上 市的证券 交易所 深圳证券交 易所
上市日期 2012 年 6 月 12 日
下属分级基 金的基金 简称
广发深证 100 指
数分级 A
广发深证 100 指
数分级 B
广发深证 100 指
数分级
下属分级基 金的交易 代码 150083 150084 162714
报告期末下 属分级基 金的份额 总额 2,550,598.00 份 2,550,599.00 份 72,283,158.13 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用 指数化投 资方式， 通过严格 的投资 程序约 束和数量化 风险管理
手段， 力争 控制本基 金的净值 增长率与 业绩比 较基准 之间的日均 跟踪偏离
度小于 0.35% ， 年跟 踪误差不 超过 4% ， 实现对 深证 100 指数的有 效跟踪。
投资策略
本基金为指 数型基金， 主 要采用完 全复制法， 即按照 标的指数成 份股的构
成及其权重 构建指数 化投资组 合， 并根 据标的 指数成 份股及其权 重的变动
进行相应的 调整。 当成份股 发生调整 和成份 股发生分 红、 增发 、 配 股等行
为时， 或因 基金的申 购和赎回 等对本基 金跟踪 业绩比 较基准的效 果可能带
来影响时， 或因 某些特殊 情况导致 流动性不 足时， 或 因其他原因 导致无法
有 效 复 制 和 跟踪 标 的 指数 时 ， 基金 管 理 人 会对 实 际投 资 组 合 进 行适 当 调
整，以便实 现对跟踪 误差的有 效控制。
业绩比较基 准 95%× 深证 100 价 格指数收 益率+5%× 银行活期 存款利 率（税后） 。
风险收益特征
本基金为完 全复制指 数的股票 型基金， 具有 较高风险 、 较高预期收益 的特
征， 其 预期风险 和预期收 益高于货 币市场基 金、 债券型 基金和混合 型基金。
从本基金所 分离的两 类基金份 额来看， 广发深证 100 A 份额具有低风险 、
收益相对稳 定的特征； 广发深证 100 B 份额 具有高风 险、 高预期收 益的特
征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管 理有限公 司 中国建设银 行股份有 限公司
信息披露
负责人
姓名 段西军 田青
联系电话 020-83936666 (010)6759 5096
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电 话 95105828,020-83936999 010-67595096
传真 020-89899158 010-66275853
注册地址
广东省珠海 市横琴新 区宝华路
6 号105室-49848 （ 集中办公 区） 北京市西城 区金融大 街25号
办公地址
广州市海珠 区琶洲大 道东1号
保利国际广 场南塔31-33楼
北京市西城 区闹市口 大街1号
院1号楼
邮政编码 510308 100033
法定代表人 孙树明 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报 、上海证 券报、证 券时报
登载基金 半 年度报告 正文的管 理人互联 网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告备置 地点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号保利 国际广场
南塔 31-33 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 中国证券登 记结算有 限责任公 司 北京市西城 区太平桥 大街 17 号
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位： 人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日）
本期已实现 收益 -299,247.90
本期利润 -12,235,032.38
加权平均基 金份额本 期利润 -0.1548 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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本期加权平 均净值利 润率 -13.01%
本期基金份 额净值增 长率 -12.79%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分 配利润 16,977,963.02
期末可供分 配基金份 额利润 0.2194
期末基金资 产净值 82,319,445.47
期末基金份 额净值 1.0638
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份额累 计净值增 长率 25.88%
注： （1） 所述基金 业绩指标 不包括持 有人认购 或交易 基金的各项 费用， 计入费用 后实际收 益水平 要
低于所列数 字。
（2） 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入、 投资收益 、 其他收入 （不含 公允价值 变动收 益） 扣除相
关费用后的 余额，本 期利润为 本期已实 现收益加 上本 期公允价值 变动收益 。
（3） 期末可供 分配利润 采用期末 资产负 债表中未 分配 利润与未分 配利润中 已实现部 分的孰低 数 （为
期末余额， 不是当期 发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较
阶段
份额净值增
长率 ①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率 ③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－ ④
过去一个月 -7.25% 1.53% -8.08% 1.57% 0.83% -0.04%
过去三个月 -10.48% 1.29% -11.36% 1.31% 0.88% -0.02%
过去六个月 -12.79% 1.31% -13.92% 1.34% 1.13% -0.03%
过去一年 -1.50% 1.13% -4.16% 1.15% 2.66% -0.02%
过去三年 -18.24% 1.77% -20.52% 1.63% 2.28% 0.14%
自基金合同 生
效起至今
25.88% 1.60% 18.67% 1.53% 7.21% 0.07%
注：（1）业 绩比较基 准：95%× 深证 100 价 格指数收 益率+5%× 银行 活期存款 利率（税 后）。
（2）业绩比 较基准是 根据基金 合同关于 资产配 置比 例的规定构 建的。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来 基金份 额累计净值 增长率变 动及其与同 期业绩比较基 准收益率变 动的
比较
广发深证 100 指数分 级证券投 资基金
份额累计净 值增长率 与业绩比 较基准收 益率 历史 走势 对比图
（2012 年 5 月 7 日至 2018 年 6 月 30 日） 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理 人经中国 证监会证 监基金字[2003]91 号 文 批准， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注册资 本
1.2688 亿元人民 币。公司 的股东 为广发证 券股份有 限 公司、烽火 通信科技 股份有限 公司、深 圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公 司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金 境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障 基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外 证券投资 管理（QDII ）等业务资格 。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、 薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委 员会。 公司下设 投资决策 委员会 、 风险 控 制委员会和 30 个部门 ： 宏 观策略部 、 权 益投资
一部、权益投资二部、固定收益管理总部、指数投资 部、量化投资部、资产配置部、数据策略投资
部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管 理部、机构理财部、渠道管理总部、养老金与
战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司 、互联网金融部、中央交易部、基金会计部、
注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与 风险管理部、规划发展部、人力资源部、财务广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了 瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有
限公司（香 港子公司 ），参股 了证通股 份有 限公 司。
截至 2018 年 6 月 30 日， 本基金 管理人管 理一百七 十 五只开放式 基金， 管理 资产规模 为 3600 亿
元。 同时， 公司 还管理着 多个特定 客户资产 管理投 资 组合、 社保基 金投资组 合和养老 基金投资 组合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理 的简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （ 助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗国庆
本基金的基 金
经理；广发 医
疗指数分级 基
金的基金经
理；广发中 证
全指汽车基 金
的基金经理 ；
广发中证全 指
建筑材料基 金
的基金经理 ；
广发家用电 器
指数基金的 基
金经理；广 发
中证传媒 ETF
基金的基金 经
理；广发中 证
传媒 ETF 联接
基金的基金 经
理；指数投 资
部副总经理
2015-10-1
3
- 9 年
罗国庆先生， 经 济学硕士， 持有中
国证券投资 基金业从 业证书 。 曾任
深圳证券信 息有限公 司研究员 ， 华
富 基 金 管 理 有 限 公 司 产 品 设 计 研
究员， 广 发基金管 理有限公 司产品
经理及量化 研究员 。 现任广 发基金
管 理 有 限 公 司 指 数 投 资 部 副 总 经
理、 广发 深证 100 指数分级 证券投
资基金基金经理 （自 2015 年 10
月 13 日起任 职） 、 广发中证 医疗指
数分级证券 投资基金 基金经理 （自
2015 年 10 月 13 日起 任职） 、 广发
中 证 全 指 汽 车 指 数 型 发 起 式 证 券
投资基金基 金经理（ 自 2017 年 7
月 31 日起任 职） 、 广发中证 全指建
筑 材 料 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金基金经理 （自 2017 年 8 月 2 日
起任职） 、广发 中证全指家 用电器
指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金
经理（自 2017 年 9 月 13 日起任
职） 、广发中证 传媒交易型 开放式
指 数 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 （ 自
2017 年 12 月 29 日起 任职） 、 广发
中 证 传 媒 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 发 起 式 联 接 基 金 基 金 经
理（自 2018 年 1 月 2 日起任职 ） 。
注：1.“ 任职日期” 和“ 离职 日期” 指公司公 告聘任或 解 聘日期。
2. 证券从业的 含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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4.2 管理人对报告期内本基金运作 遵规守信情况的说 明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法》及其配套法规、《广
发深证 100 指数 分级证券 投资基 金基金合 同》和其 他 有关法律法 规的规定 ，本着诚 实信用、 勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基 础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报
告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益 的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金
合同的规定 。
4.3 管理人对报告期内公平交易情 况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易 分配环节的内部控制，并通过实时的行为
监控与及时 的分析评 估，保证 公平交易 原则的实 现。
在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合 投资的股票必须来源于备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核心股票库，投资的债券必须 来自公司债券库。公司建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超 过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
在交易过程中，中央交易部按照“ 时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡” 的原则，公平分配投
资指令。 金融工 程与风险 管理部风 险控制岗 通过投资 交易系统对 投资交易 过程进行 实时监控 及预警，
实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、 研究及交易等全流程的独立监察稽核，实 现投
资风险的事 后控制。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好， 不同的投资组合受到了公平对待，未发生
任何不公平 的交易事 项。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关 指数的构成比例进行证券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反
向交易的， 则需经公 司领导严 格审批并 留痕备查 。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券 投资的投资组合。本报告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易 的情 况，但成交较少的单边交易量不超过该证
券当日成交 量的 5% 。这些 交易不存 在任何利 益输送 的嫌疑。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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4.4 管理人对报告期内基金的投资 策略和业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
运作期间内，本基金运作正常，运作过程中未发生风 险事件。本基金按照指数结构进行复制指
数的方法投 资，指数 样本采用 完全复制 方法进行 投资 运作，尽量 降低跟踪 误差。
基金投资运作方面，报告期内，本基金在做好跟踪标 的指数的基础上，认真应对投资者日常申
购、赎回等 工作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内 ，本基金 的净值增 长率为-12.79% ，同期 业绩比较基 准收益率 为-13.92% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场 及行业走势的简要 展望
上半年，A 股市场经历了 中美贸 易摩擦、 美债收益 率 上行以及金 融去杠杆 等因素影 响，市场 持
续下行，其 中沪深 300 指数跌 幅 12.90% ，中 证 500 指 数跌幅 16.53% ，创 业板指 数跌幅 8.33% 。
目前， 主要指 数估值都 处于历史 估值较低 水平， 市 场 对于前期的 利空因素 已经充分 反映。 另外 ，
国内政策信号整体偏暖，资管新规过渡期的要求明显 放松，货币政策定向宽松，去杠杆的节奏有所
放缓，坚 持实施积 极的财政 政策 。因此 ，我们认 为三 季度可能会 是 A 股的反弹窗 口，市 场有望 震荡
向上。
4.6 管理人对报告期内基金估值程 序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的 相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公 司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各 投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会 计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订 估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行， 并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值 产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基 金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较 高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流 程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在 任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、 中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提 供相关债 券品种的 估值数据 。
4.7 管理人对报告期内基金利润分 配情况的说明
根据本基金合同中“ 基金收益与分配” 之“ 基金收益分配原则” 的相关规定， 本基金本报告 期内未
进行利润分 配，符合 合同规定 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守 信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管 过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、 托管 协议和其 他有关规 定,不存在 损害基 金 份额持有人 利益的行 为,完全尽 职尽责地 履行了
基金托管人 应尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、 托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的 复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金 管理人有 损害基金 份额持有 人利益的 行为 。
报告期内， 本基金未 实施利润 分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务 信息等内容的真实 、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的 财务指标、净值表现 、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内 容,保证复 核内容不 存在虚假 记载、误 导性 陈述或者重 大遗漏。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 13 页共 45 页
6
半年度财务会计报告（未经审计 ）
6.1 资产负债表
会计主体： 广发深证 100 指数 分级证券 投资基金
报告截止日 ：2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1 6,692,563.94 6,232,767.61
结算备付金
- 57,828.11
存出保证金
4,726.36 3,018.71
交易性金融 资产 6.4.7.2
75,934,603.15 90,945,266.13
其中：股票 投资
75,934,603.15 90,945,266.13
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3
- -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- 165,297.45
应收利息 6.4.7.5
1,316.29 1,839.67
应收股利
- -
应收申购款
60,151.11 19,358.60
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6
- -
资产总计
82,693,360.85 97,425,376.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
- -
应付赎回款
94,898.38 198,065.77
应付管理人 报酬
70,948.19 88,600.04
应付托管费
15,608.59 19,492.01
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 6.4.7.7
3,270.16 17,649.00 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8
189,190.06 250,556.76
负债合计
373,915.38 574,363.58
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9
65,341,482.45 67,027,900.60
未分配利润 6.4.7.10
16,977,963.02 29,823,112.10
所有者权益 合计
82,319,445.47 96,851,012.70
负债和所有 者权益总 计
82,693,360.85 97,425,376.28
注： 报告截 止日 2018 年 6 月 30 日,基 金广发深 证 100 份额净值人 民币 1.0638 元， 基 金广发 深证 100A
份额参考净 值人民币 1.0248 元, 广发深 证 100B 份额 参 考净值人民 币 1.1028 元，基金 份额总额
77,384,355.13 份,其中： 广发深证 100 份额 72,283,158.13 份,广发深 证 100A 份额 2,550,598.00 份， 广
发深证 100B 份额 2,550,599.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 广发深证 100 指数 分级证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
-11,393,987.01 10,613,715.38
1.利息收入
23,286.63 18,562.81
其中：存款 利息收入 6.4.7.11
23,258.96 18,562.81
债券利息收 入
27.67 -
资产支持证 券利息收 入
0.00 -
买入返售金 融资产收 入
- -
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以“-” 填列 ）
503,122.48 2,563,657.07
其中：股票 投资收益 6.4.7.12
-64,294.64 1,869,438.17
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 2,564.17 -
资产支持证 券投资收 益
- -
贵金属投资 收益
- -
衍生工具收 益 6.4.7.14
- -
股利收益 6.4.7.15 564,852.95 694,218.90
3. 公 允 价值 变 动收 益（ 损 失以“-” 号
填列）
6.4.7.16
-11,935,784.48 8,016,711.11
4.汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列 ）
- - 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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5.其他收入（ 损失以“-” 号填 列） 6.4.7.17 15,388.36 14,784.39
减：二、费用
841,045.37 740,776.88
1．管理人报 酬
465,822.00 372,097.24
2．托管费
102,480.90 81,861.41
3．销售服务 费
- -
4．交易费用 6.4.7.18
32,516.74 46,594.13
5．利息支出
- -
其中：卖出 回购金融 资产支出
- -
6．税金及附 加
- -
7．其他费用 6.4.7.19 240,225.73 240,224.10
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
-12,235,032.38 9,872,938.50
减：所得税 费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ” 号填列）
-12,235,032.38 9,872,938.50
6.3 所有者权益（基金净值）变动 表
会计主体： 广发深证 100 指数 分级证券 投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值） 67,027,900.60 29,823,112.10 96,851,012.70
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润） - -12,235,032.38 -12,235,032.38
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以“-” 号填列 ） -1,686,418.15 -610,116.70 -2,296,534.85
其中：1.基金 申购款 8,239,056.20 3,594,479.80 11,833,536.00
2. 基金赎回款 -9,925,474.35 -4,204,596.50 -14,130,070.85
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以“-” 号
填列） - - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值） 65,341,482.45 16,977,963.02 82,319,445.47
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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一 、期初所 有者权 益（ 基
金净值） 53,111,853.78 6,611,383.85 59,723,237.63
二 、本期经 营活动 产生 的
基 金净值变 动数（ 本期 利
润） - 9,872,938.50 9,872,938.50
三 、本期基 金份额 交易 产
生 的基金净 值变动 数（ 净
值减少以“-” 号填列 ） 19,924,247.18 3,920,188.40 23,844,435.58
其中：1.基金 申购款 30,750,681.03 6,004,369.87 36,755,050.90
2. 基金赎回款 -10,826,433.85 -2,084,181.47 -12,910,615.32
四 、本期向 基金份 额持 有
人 分配利润 产生的 基金 净
值变动 （ 净值减少 以“-” 号
填列） - - -
五 、期末所 有者权 益（ 基
金净值） 73,036,100.96 20,404,510.75 93,440,611.71
报表附注为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4，财 务报表由 下列负责 人签署：
基金管理人 负责人： 孙树明， 主管会计 工作负责 人： 窦刚，会计 机构负责 人：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发深证 100 指数分级 证券投资 基金( 以下简称“ 本基 金”) 经中国证 券监督管 理委员会( 以下 简称
“ 中国证 监会”) 证 监许可字[2012]200 号文《关 于同意 广发深证 100 指数 分级证 券投资基 金设立的 批
复》的批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公
开募集证券 投资基金 运作管理 办法》 、 《广发深证 100 指数分级证 券投资 基金基金 合同》( 以 下简称
基金合同) 和其他 相关法律 法规的规 定发起 ， 于 2012 年 5 月 7 日 募集成立 。 本基金 的基金管 理人为
广发基金管 理有限公 司，基金 托管人为 中国建设 银行 股份有限公 司。
本基金募集 期间为 2012 年 3 月 27 日至 2012 年 4 月 26 日，本基 金为契约 型开 放式 基金，存
续期限不定 ， 首次 募集资金 为人民 币 567,698,320.60 元， 有效 认购户数 为 2,064 户。 其中， 认购款项
在基金验资 确认日之 前产生的 银行利息 共计人民 币 115,509.75 元 ， 折合 基金份额 114,755.16 份， 折
算差额人民 币 754.59 元 计入基金 资产，按 照基金合 同的有关约 定计入基 金份额持 有人的基 金账户。
本基金募集 资金经深 圳市鹏城 会计师事 务所有限 公司 验资。 基金合 同于 2012 年 5 月 7 日生效， 基金
合同生效日 的基金份 额总额为 567,698,320.60 份。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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本基金的基 金份额包 括广发深 证 100 指数 分级证 券 投 资基金之基 础份额（ 简称广发 深证 100 份
额，场内简 称广发 100， 基金代码 ：162714 ）、广发 深证 100 指数分级证 券投资基 金之稳 健收益类
份额（场内 简称广发 100 A 份额 ）与广发 深证 100 指 数分级证券 投资基金 之积极收 益类份额 （场内
简称广发 100 B 份额） 。 其 中， 广 发 100 A 份额 、 广 发 100 B 份额的 基金份额 配比始终 保持 1∶1 的
比例不变。
在广发 100 A 份额、 广 发 100 份 额存续期 内的每个 会 计年度( 除 基金合同 生效日 所在会计 年度外)
第一个工作 日，基金 管理人将 根据基金 合同的规 定对 本基金的广 发 100 A 份额、广发 100 份额 进行
定期份额折 算。对于 广发 100 A 份额期末 的约定应 得 收益，即广 发 100 A 份 额每个会 计年度 12 月
31 日基金份 额参考净 值超出本 金 1.0000 元部分 ， 将折 算为场内广 发 100 份 额分配给 广发 100 A 份额
持有人。 广 发 100 份 额持有人 持有的 每 2 份 广发 100 份额将按 1 份广发 100 A 份额获 得新增广 发 100
份额的分配 。持有场 外广发 100 份额的基 金份额持 有 人将按前述 折算方式 获得新增 场外广发 100 份
额的分配； 持有场内 广发 100 份 额的基金 份额持有 人 将按前述折 算方式获 得新增场 内广发 100 份额
的分配。经 过上述份 额折算， 广发 100 A 份额的基 金 份额参考净 值和广发 100 份额 的基金份 额净值
将相应调整 。
除以上定期份额折算外，本基金根据基金合同的规定 ，还将在以下两种情况进行份额折算，即
当广发 100 份额的基 金份额净 值达到 2.0000 元后 ，本 基金将分别 对广发 100 A 份额、广发 100 B 份
额和广发 100 份额进 行份额折 算，份额 折算后本 基金 将确保广发 100 A 份额和 广发 100 B 份额 的比
例为 1:1 ， 份额 折算后广 发 100 A 份额、 广发 100 B 份 额的基金份 额参考净 值和广发 100 份额 的基金
份额净值均 调整为 1 元；当广 发 100 B 份额 的基金 份 额 参考净值 达到 0.2500 元后， 本基金将 分别对
广发 100 A 份额、 广 发 100 B 份 额和广发 100 份额 进 行份额折算， 份额折算 后本基金 将确保广 发 100
A 份额和广发 100 B 份 额的比例 为 1：1 ，份额折 算后 广发 100 份 额、广发 100 A 份额和广 发 100 B
份额的基金 份额参考 净值均调 整为 1 元。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募 集证券投资基金运作管理办法》和基金合
同等有关规 定，本基 金的投资 范围具有 良好流动 性的 金融工具， 包括深证 100 指数成 份股、备 选成
份股、新股( 一级市场初次发行或增发) 、债券( 包括国 债、金 融债、企业债、公司债、央行票据、 可
转换债券、 资产支持 证券等) 、 货币 市场工具 以及中国 证监会允许 基金投资 的其他金 融工具。 本基金
投资于股票 的资产占 基金资产 的比例为 90%-95% ， 其 中投资于深 证 100 指 数成份股 和备选成 份股的
资产不低于 股票资产 的 90% ， 现 金或者到 期日在一 年 以内的政府 债券不低 于基金资 产净值的 5%，权
证及其他金 融工具的 投资比例 依照法律 法规或监 管机 构的规定执 行。 本基金业 绩比较基 准：95%× 深
证 100 价格 指数收益 率+5%× 银行 活期存款 利率( 税后) 。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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本基金的财 务报表于 2018 年 8 月 22 日 已经本基 金的 基金管理 人 及基金托 管人批准 报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财 务报表按 照财政部 颁布的企 业会计准 则 （以下简 称“ 企 业会计准 则” ） 和中 国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时 在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基 金业协会 发布的若 干基金行 业实务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监 会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求， 真 实、 完整地 反映了本 基金 2018 年 6 月 30 日的财务状 况以及 2018 年上 半年度的 经营成
果和基金 净 值变动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一 期年度报告相一致的说明
本基金本报 告期所采 用的会计 政策、会 计估计与 最近 一期年度报 告相一致 。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计政策变 更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计估计变 更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本 报告期间 无需说明 的重大会 计差错更 正。
6.4.6 税项
根据财政部、 国家税务 总局财税[2004]78 号 《 关于证 券投资基金 税收政策 的通知》 、 财 税[2008]1
号《财政部 、国家税 务总局关 于企业所 得税若干 优惠 政策的通知 》、2008 年 9 月 18 日《上海 、深
圳证券交易所 关于做好 证券交易印 花税征收 方式调整 工作的通知》 、财税[2012]85 号《关 于实施上
市公司股息 红利差别 化个人所 得税政策 有关问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公司股 息红
利差别化个人 所得税政 策有关问题 的通知》 、财税[2016]36 号 《关于全面 推开营业 税改征增值 税试
点的通知》 、 财税[2016]140 号 《 关于明确 金融房地 产 开发教育辅 助服务等 增值税政 策的通知 》 、 财
税[2017]56 号 《关于资 管产品增 值税有关 问题的通 知 》、财税[2017]90 号《 关于租入 固定资产 进项
税额抵扣等 增值税政 策的通知 》及其他 相关税务 法规 和实务操作 ，主要税 项列示如 下：
1 、 证券投资基 金 （封闭式 证券投资 基金， 开放 式证券 投资基金） 管 理人运用 基金买卖 股票、 债
券免征营业 税或增值 税；2018 年 1 月 1 日起 ， 公开 募 集证券投资 基金运营 过程中发 生的其他 增值税
应税行为， 以基金管 理人为增 值税纳税 人，暂适 用简 易计税方法 ，按照 3% 的征 收率缴纳 增值税。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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2 、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入， 债券的利 息收入及 其他收入 ，暂不缴 纳企 业所得税。
3 、 对基金取得的 股票股息、 红 利收入， 由 上市公司 在 收到相关扣 收税款当 月的法定 申报期内 向
主管税务机 关申报缴 纳，从公 开发行和 转让市场 取得 的上市公司 股票，持 股期限在 1 个月以内 （含
1 个月） 的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳税所得 额 ； 持股期限 在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年 ） 的，
暂减按 50% 计 入应纳税 所得额； 持股期限 超过 1 年 的 ，股息红利 所得暂免 征收个人 所得税。 上述所
得统一适用 20% 的 税率计征 个人所得 税。
4 、 对基金取得 的债券利 息收入， 由发 行债券的 企业在 向基金支付 上述收入 时代扣代 缴 20% 的个
人所得税， 暂不缴纳 企业所得 税。
5 、 对于基 金从事 A 股买卖 ， 出让 方按 0.10% 的税 率 缴纳证券 （ 股票） 交易印花 税， 对 受让方不
再缴纳印花 税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
活期存款 6,692,563.94
定期存款 -
其他存款 -
合计 6,692,563.94
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 72,132,138.14 75,934,603.15 3,802,465.01
贵金属投资- 金 交 所 黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 72,132,138.14 75,934,603.15 3,802,465.01 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本报 告期末无 衍生金融 工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报 告期末无 买入返售 金融资产 。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活期存 款利息 1,314.19
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 2.10
应收结算备 付金利息 -
应收债券利 息 -
应收资产支 持证券利 息 -
应收买入返 售证券利 息 -
应收申购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 -
合计 1,316.29
6.4.7.6 其他资产
本基金本报 告期末无 其他资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所市场 应付交易 费用 3,270.16
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 3,270.16
6.4.7.8 其他负债
单位：人民 币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 343.15
预提费用 138,846.91
应付指数使 用费 50,000.00
合计 189,190.06
6.4.7.9 实收基金 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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金额单位： 人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 77,806,995.38 67,027,900.60
本期申购 12,297.98 10,594.56
本期赎回（以“-” 号 填列） -75,075.01 -64,675.79
2018 年 1 月 2 日基金 拆分/ 份额
折算前 77,744,218.35 66,973,819.37
基金拆分/ 份额 折算调整 1,573,361.01 —
本期申购 9,745,017.13 8,228,461.64
本期赎回（ 以“-” 号 填列） -11,678,241.36 -9,860,798.56
本期末 77,384,355.13 65,341,482.45
注：1. 根据基 金合同 规定，投 资者可申 购、赎回 广发 100 份额，广 发 100A 份额和 广发 100B 份额只
可在深圳证 券交易所 上市交易 ，因此上 表不再单 独披 露广发 100A 份额和 广发 100B 份额的情 况；
2. 根据本基金 的基金 合同、 招募说 明书及深 圳证券交 易所和中国 证券登记 结算有限 责任公司 的规定，
本基金以 2018 年 1 月 2 日为份 额折算基 准日， 对 广发 深证 100 份 额的场内 份额、 场外 份额以及 广发
深证 100A 份额进行 了定期折 算。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 28,076,582.15 1,746,529.95 29,823,112.10
本期利润 -299,247.90 -11,935,784.48 -12,235,032.38
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 -683,772.31 73,655.61 -610,116.70
其中：基金 申购款 3,339,299.52 255,180.28 3,594,479.80
基金赎回款 -4,023,071.83 -181,524.67 -4,204,596.50
本期已分配 利润 - - -
本期末 27,093,561.94 -10,115,598.92 16,977,963.02
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利 息收入 23,079.33
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 46.34
结算备付金 利息收入 126.63
其他 6.66
合计 23,258.96 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 22 页共 45 页
6.4.7.12 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成 交总额 11,888,913.53
减：卖出股 票成本总 额 11,953,208.17
买卖股票差 价收入 -64,294.64
6.4.7.13 债券投资收益
单 位：人民 币元
项目
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
卖出债券 （ 债转股及 债券到期 兑付） 成
交总额
96,791.84
减： 卖出债 券 （ 债转 股及债券 到期兑付）
成本总额
94,200.00
减： 应收利 息总额 27.67
买卖债券差 价收入 2,564.17
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报 告期内无 衍生工具 收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6月30日
股票投资产 生的股利 收益 564,852.95
基金投资产 生的股利 收益 -
合计 564,852.95
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
1.交易性金融 资产 -11,935,784.48
—— 股票投 资 -11,935,784.48
—— 债券投 资 -
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 基金投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 - 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 23 页共 45 页
3.其他 -
减：应税金 融商品公 允价值变 动产生的
预估增值税 -
合计 -11,935,784.48
6.4.7.17 其他收入
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6月30日
基金赎回费 收入 14,758.08
手续费返还 -
基金转换费 收入 630.28
印花税返还 -
其他 -
合计 15,388.36
6.4.7.18 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场 交易费用 32,516.74
银行间市场 交易费用 -
合计 32,516.74
6.4.7.19 其他费用
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6月30日
审计费用 19,835.79
信息披露费 89,258.34
银行汇划费 1,378.82
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
合计 240,225.73
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负 债表日， 本基金无 需要披露 的或有事 项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务 报表批准 报出日， 本基金无 需要披露 的资 产负债表日 后事项。
6.4.9 关联方关系 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 24 页共 45 页
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期内 不存在控 制关系或 其他重大 利害关系 的关 联方关系发 生变化的 情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
中国建设银 行股份有 限公司 基金托管人 、代销机 构
广发基金管 理有限公 司 基金发起人 、基金管 理人、直 销机构
广发证券股 份有限公 司 基金管理人 母公司、 代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月30日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股 份有限
公司
20,218,223.47 100.00% 37,492,563.81 100.00%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无通过关 联方 交易单元进 行的权证 交易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
广发证券股 份有限公
司
96,791.84 100.00% - -
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位： 人民币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30 日
当期 占当期佣金 期末应付佣 金余额 占期末应付 佣广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 25 页共 45 页
佣金 总量的比例 金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
18,829.21 100.00% 3,270.16 100.00%
关联方名称
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6月30 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣 金余额
占期末应付 佣
金总额的比 例
广发证券股 份有限公
司
34,917.19 100.00% 30,466.08 74.73%
注： 1 、 股票交易 佣金的计 提标准： 支 付佣金= 股票成交 金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算风 险金 （含
债券交易） ；
2、本基金与 关联方交 易均在正 常业务范 围内按 一般 商业条款订 立；
3、 本基金对该 类交易的 佣金的计 算方式 是按合同 约定 的佣金率计 算。 该类佣 金协议的 服务范围 还包
括佣金收取 方为本基 金提供的 证券投资 研究成果 和市 场信息服务 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月
30日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6月
30日
当期发生的 基金应支 付的管理 费 465,822.00 372,097.24
其中：支付 销售机构 的客户维 护费 47,206.10 22,573.08
注：基金管 理费按前 一日的基 金资产净 值的 1.00% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 1.00%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金管理 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金管理费 每日计提 ，按月支 付，由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费划付 指令，基 金托管
人复核后于 次月首日 起 5 个工 作日内从 基金资产 中一 次性支付给 基金管理 人。若遇 法定节假 日、休
息日等，支 付日期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6 月
30日
上年度可比 期间
2017 年1月1 日至2017 年6月
30日
当期发生的 基金应支 付的托管 费 102,480.90 81,861.41
注：基金托 管费按前 一日的基 金资产净 值的 0.22% 的 年费率计提 。计算方 法如下：
H=E× 0.22%÷ 当年天数
H 为每日 应计提的 基金托管 费
E 为前一日 的基金资 产净值
基金托管费 每日计提 ，按月支 付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费划付 指令，基 金托管
人复核后于 次月首日 起 5 个工 作日从基 金资产中 一次 性支付给基 金托管人 。若遇法 定节假日 、休息
日等，支付 日期顺延 。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 26 页共 45 页
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无与关联 方进 行银行间同 业市场的 债券（含 回购）交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单位： 份
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年6月30 日
上年度可比 期间
2017年1 月1 日至2017 年6月30日
广发深证100
指数分级A
广发深证100
指数分级B
广发深证100
指数分级
广发深证100
指数分级A
广发深证100
指数分级B
广发深证100
指数分级
报告期初持有的基
金份额 - -
26,736,890.
53 - - -
报告期间申购/ 买入
总份额 - - - - -
9,634,356.6
2
报告期间因拆分变
动份额 - - 541,092.48 - - 666,004.22
减：报告期间赎回/
卖出总份额 - - - - - -
报告期末持有的基
金份额 - -
27,277,983.
01 - -
36,371,247.
15
报告期末持有的基
金份额占基金总份
额比例 - - 37.74% - - 47.81%
注：基金管理人本报告期内及上年度可比期间内持有 本基金份额变动的相关费用按基金合同及
更新的招募 说明书的 有关规定 支付。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发深证 100 指数分 级 A
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
广发深证 100 指数分 级 B
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
广发深证 100 指数分 级
本报告期末 及上年度 末无除基 金管理人 之外的其 他关 联方投资本 基金的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生 的 利息收入
单位：人民 币元
关联方名称
本期
2018 年1月1 日至2018 年6月30日
上年度可比 期间
2017年1月1 日至2017 年6月30日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国建设银 行股份有 限公 6,692,563.94 23,079.33 6,259,652.16 17,604.79 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 27 页共 45 页
司
注：本基金 的银行存 款由基金 托管人中 国建设银 行股 份有限公司 保管，按 银行同业 利率或约 定利率
计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的 情 况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无在承销 期内 参与关联方 承销的证 券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受 限证券
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止， 本基金无 因认 购新发/ 增发证 券而持有 的流通受 限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00041
5
渤海金
控
2018-01
-17
重大事
项停牌
5.84
2018-0
7-17
5.26 44,000.00 295,326.97 256,960.00 -
00231
0
东方园
林
2018-05
-25
重大事
项停牌
13.08 - - 35,300.00 582,914.58 461,724.00 -
30007
2
三聚环
保
2018-06
-19
重大事
项停牌
23.28
2018-0
7-10
24.00 22,150.00 759,408.35 515,652.00 -
00054
0
中天金
融
2017-08
-21
重大事
项停牌
4.87 - - 115,800.00 603,518.19 563,946.00 -
00225
2
上海莱
士
2018-02
-23
重大事
项停牌
19.52 - - 33,840.00 695,471.34 660,556.80 -
00273
9
万达电
影
2017-07
-04
重大事
项停牌
52.04 - - 12,701.00 992,610.27 660,960.04 -
00245
0
康得新
2018-06
-04
重大事
项停牌
17.08 - - 54,095.00 863,169.67 923,942.60 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金无从 事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告 期末 2018 年 6 月 30 日止，本 基金无从 事 证券交易所 债券正回 购交易形 成的卖出 回
购证券款， 无抵押债 券。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 28 页共 45 页
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险 、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适 当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系 统持续监 控上述各 类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下 设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等 ；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业 务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完 成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规 稽核部、 金融工程 与风险管 理部对公 司总 裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心 的、由总裁和风险控制委员会、督察长、
合规稽核部 、金融工 程与风险 管理部和 相关业务 部门 构成的风险 管理架构 体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约 责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到 期本息， 或 由于债券 发行人信 用等级降 低 导致债券价 格下降， 将 对基金资 产造成的 损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高 的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是， 随着短 期资金市 场的发展， 本基金的 投资范 围 扩大以后， 可 能会在一 定程度上 增加信用 风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手 为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行 风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收 证券清算 款相关的 信用风险 不重大。
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有债 券，因此 与债 券相关的信 用风险不 重大。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适 当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持 有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制订本基金 的风险控制目标和 方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性 风险进行 监控和防 范。
本基金主要 投资于具 有良好流 动性的金 融工具， 除在 附注 6.4.12 中列 示的流通 暂时受 限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行 间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性 强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金
合同及中国 证监会相 关规定进 行管理， 因此无重 大流 动性风险。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 29 页共 45 页
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风 险分 析
本基金投资 标的为具 有良好流 动性的金 融工具， 主 要 投资品种均 可在证券 交易所或 银行间同 业
市场进行交 易，本身 具有较好 的流动性 ；在投资 限制 中采取多种 措施保障 本基金分 散投资； 同时，
本基金投资 策略成熟 ，能够支 持不同市 场情形下 的投 资者赎回要 求。实际 投资中， 本基金投 资组合
的流动性能 够与本基 金申购和 赎回的安 排相匹配 。
综上所述， 本基金的 流动性良 好，无重 大流动性 风险 。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场 风险是指 由于证券 市场价格 受到经济 因素 、 政治因素、 投资 心理等各 种因素 的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资 产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。 一般来 讲， 市场风 险是开放 式基金面 临的最 大 风险， 也往往 是众多风 险中最基 本和最常 见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为 市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和 其他价格 风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来 现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理 人通过久 期、凸性 、风险价 值模型（VAR ）等方法来 评估投资 组合中债 券的利率 风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2018 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,692,563.94 - - - 6,692,563.94
存出保证金 4,726.36 - - - 4,726.36
交易性金融 资产 0.00 - - 75,934,603.15 75,934,603.15
应收利息 - - - 1,316.29 1,316.29
应收申购款 9,176.13 - - 50,974.98 60,151.11
其他资产 - - - - -
资产总计 6,706,466.43 - - 75,986,894.42 82,693,360.85
负债
应付赎回款 - - - 94,898.38 94,898.38
应付管理人 报酬 - - - 70,948.19 70,948.19
应付托管费 - - - 15,608.59 15,608.59
应付交易费 用 - - - 3,270.16 3,270.16
其他负债 - - - 189,190.06 189,190.06 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 30 页共 45 页
负债总计 - - - 373,915.38 373,915.38
利率敏感度 缺口 6,706,466.43 - - 75,612,979.04 82,319,445.47
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,232,767.61 - - - 6,232,767.61
结算备付金 57,828.11 - - - 57,828.11
存出保证金 3,018.71 - - - 3,018.71
交易性金融 资产 0.00 - - 90,945,266.13 90,945,266.13
应收证券清 算款 - - - 165,297.45 165,297.45
应收利息 - - - 1,839.67 1,839.67
应收申购款 3,353.11 - - 16,005.49 19,358.60
其他资产 - - - - -
资产总计 6,296,967.54 - - 91,128,408.74 97,425,376.28
负债
应付赎回款 - - - 198,065.77 198,065.77
应付管理人 报酬 - - - 88,600.04 88,600.04
应付托管费 - - - 19,492.01 19,492.01
应付交易费 用 - - - 17,649.00 17,649.00
其他负债 - - - 250,556.76 250,556.76
负债总计 - - - 574,363.58 574,363.58
利率敏感度 缺口 6,296,967.54 - - 90,554,045.16 96,851,012.70
注：上表按 金融资产 和金融负 债的重新 定价日或 到期 日孰早者进 行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报 告期末及 上年度末 未持有交 易性债券 投资 ，因此市场 利率的变 动对于本 基金资产 净
值无重大影 响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价 ，因此无 外汇 风险。
6.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析
本基金的所 有资产及 负债以人 民币计价 ，因此无 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量 ，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 31 页共 45 页
变动均直接 反映在当 期损益中 。本基金 管理人通 过采 用 Barra 风险管 理系统， 通过标 准差、跟 踪误
差、beta 值、风 险价值 模型（VAR ）等指标监控投 资 组合面临的 市场价格 波动风险 。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融 资产 － 股 票投资 75,934,603.15 92.24 90,945,266.13 93.90
交易性金融 资产 － 基 金投资 - - - -
交易性金融 资产－贵 金属投资 - - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 75,934,603.15 92.24 90,945,266.13 93.90
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基 准上升 5% 4,374,111.67 4,777,014.81
业绩比较基 准下降 5% -4,374,111.67 -4,777,014.81
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事 项
1 、公允价值
（1）不以公 允价值计 量的金融 工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款 项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允 价值计量 的金融工 具
（i ）金融工具 公允价值 计量的方 法 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 32 页共 45 页
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融 负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入 值确定公 允价值计 量层级。 公允价值 计量 层级参见本 基金最近 一期年报 。
（ii ）各层级金融 工具公 允价值
于 2018 年 6 月 30 日 ，本 基 金持 有的 以公 允 价值计 量 的金 融工 具 中属 于第 一 层级 的余 额 为
71,890,861.71 元，属 于第二层 级的余额 为 4,043,741.44 元，无属于 第三层级 的金额（2017 年 12 月
31 日： 属于第 一层级 的余额为 89,354,209.36 元， 属 于第二层级 的余额为 1,311,043.33 元， 属 于第三
层级的余额 为 280,013.44 元） 。
（iii ）公允价值所 属层级间 的重大变 动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、 交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不 活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级 或第三层 级，上述 事项解除 时将相关 证券 的公允价值 列入第一 层级。
于 2018 年 6 月 30 日，本基金持 有的 以公 允价值计 量 的金融工具 中属于第 三层级的 余额为人 民
币 0.00 元；处 置属于第 三层级的 金额为 人民币 1,272,771.96 元，计 入公允价 值变动 损益的金 额为人
民币 992,758.52 元（ 均为权益 工具产生 ），除上 述变 动外，该层 级金融资 产无其他 变动。
2 、除公允价 值外，截 至资产负 债表日本 基金无 需要 说明的其他 重要事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资 产的比例 （% ）
1 权益投资 75,934,603.15 91.83
其中：股票 75,934,603.15 91.83
2 基金投资 - -
3 固定收益投 资 - -
其中：债券 - -
资产支持证 券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品 投资 - -
6 买入返售金 融资产 - -
其中： 买 断式回购 的买入返
售金融资产
- - 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 33 页共 45 页
7
银行存款和结算备付金合
计
6,692,563.94 8.09
8 其他各项资 产 66,193.76 0.08
9 合计 82,693,360.85 100.00
7.2 报告 期末按行业分类的股票投 资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例
（％）
A 农、林、牧 、渔业
1,994,043.12 2.42
B 采矿业
290,637.00
0.35
C 制造业
49,585,527.26 60.24
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- -
E 建筑业
1,093,652.60 1.33
F 批发和零售 业
1,985,575.62 2.41
G 交通运输、 仓储和邮 政业
175,500.00 0.21
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
4,931,573.43 5.99
J 金融业
7,228,610.80 8.78
K 房地产业
5,285,377.53 6.42
L 租赁和商务 服务业
1,466,454.88 1.78
M 科学研究和 技术服务 业
- -
N 水利、环境 和公共设 施管理业
839,656.87 1.02
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
660,960.04 0.80
S 综合
230,853.70 0.28
合计
75,768,422.85 92.04
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（ 元）
占基金资产 净值比例
（％） 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 34 页共 45 页
A 农、林、牧 、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
86,788.80 0.11
D 电力、热力 、燃气及 水生产和 供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售 业
- -
G 交通运输、 仓储和邮 政业
- -
H 住宿和餐饮 业
- -
I 信息传输、 软件和信 息技术服 务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务 服务业
- -
M 科学研究和 技术服务 业
79,391.50 0.10
N 水利、环境 和公共设 施管理业
- -
O 居民服务、 修理和其 他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会 工作
- -
R 文化、体育 和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
166,180.30 0.20
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通 投资股票投资组合
本基金本报 告期末未 持有通过 港股通投 资的股票 。
7.3 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排序的 所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 000333 美的集团 109,976 5,742,946.72 6.98
2 000651 格力电器 116,222 5,479,867.30 6.66 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 35 页共 45 页
3 000858 五粮液 44,949 3,416,124.00 4.15
4 002415 海康威视 80,556 2,991,044.28 3.63
5 000002 万科 A 98,766 2,429,643.60 2.95
6 000725 京东方Ａ 611,457 2,164,557.78 2.63
7 300498 温氏股份 90,556 1,994,043.12 2.42
8 000001 平安银行 203,809 1,852,623.81 2.25
9 002304 洋河股份 13,875 1,825,950.00 2.22
10 002027 分众传媒 126,384 1,209,494.88 1.47
11 002230 科大讯飞 37,480 1,201,983.60 1.46
12 002024 苏宁易购 83,964 1,182,213.12 1.44
13 000538 云南白药 10,956 1,171,853.76 1.42
14 002008 大族激光 21,747 1,156,722.93 1.41
15 300059 东方财富 86,501 1,140,083.18 1.38
16 000568 泸州老窖 17,864 1,087,203.04 1.32
17 000338 潍柴动力 115,880 1,013,950.00 1.23
18 002475 立讯精密 43,671 984,344.34 1.20
19 002594 比亚迪 20,548 979,728.64 1.19
20 000776 广发证券 73,600 976,672.00 1.19
21 002466 天齐锂业 18,805 932,539.95 1.13
22 002450 康得新 54,095 923,942.60 1.12
23 001979 招商蛇口 47,430 903,541.50 1.10
24 002236 大华股份 39,865 898,955.75 1.09
25 002142 宁波银行 55,033 896,487.57 1.09
26 300124 汇川技术 25,665 842,325.30 1.02
27 000963 华东医药 16,650 803,362.50 0.98
28 000063 中兴通讯 60,396 786,959.88 0.96
29 002456 欧菲科技 48,610 784,079.30 0.95
30 002460 赣锋锂业 18,850 727,233.00 0.88
31 000166 申万宏源 160,857 702,945.09 0.85
32 000423 东阿阿胶 12,868 692,427.08 0.84
33 002202 金风科技 52,320 661,324.80 0.80
34 002739 万达电影 12,701 660,960.04 0.80
35 002252 上海莱士 33,840 660,556.80 0.80
36 300003 乐普医疗 17,600 645,568.00 0.78
37 000895 双汇发展 23,775 627,897.75 0.76
38 300408 三环集团 26,700 627,450.00 0.76
39 000100 TCL 集团 214,567 622,244.30 0.76
40 300136 信维通信 19,500 599,235.00 0.73
41 000413 东旭光电 97,800 592,668.00 0.72
42 000069 华侨城Ａ 80,736 583,721.28 0.71
43 000503 国新健康 18,300 581,574.00 0.71
44 000540 中天金融 115,800 563,946.00 0.69
45 000783 长江证券 99,992 542,956.56 0.66
46 300024 机器人 30,321 527,585.40 0.64 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 36 页共 45 页
47 300070 碧水源 37,391 520,856.63 0.63
48 300072 三聚环保 22,150 515,652.00 0.63
49 000768 中航飞机 32,332 505,672.48 0.61
50 002241 歌尔股份 48,154 490,689.26 0.60
51 000157 中联重科 114,448 470,381.28 0.57
52 000625 长安汽车 52,128 469,152.00 0.57
53 002310 东方园林 35,300 461,724.00 0.56
54 000425 徐工机械 107,800 457,072.00 0.56
55 002007 华兰生物 13,700 440,592.00 0.54
56 002405 四维图新 21,343 432,195.75 0.53
57 002340 格林美 70,250 425,012.50 0.52
58 300017 网宿科技 38,544 412,806.24 0.50
59 002736 国信证券 44,500 404,950.00 0.49
60 000623 吉林敖东 21,660 389,446.80 0.47
61 002065 东华软件 43,922 377,729.20 0.46
62 000792 盐湖股份 33,911 366,917.02 0.45
63 000728 国元证券 49,420 365,708.00 0.44
64 002673 西部证券 46,769 353,105.95 0.43
65 002797 第一创业 51,640 349,602.80 0.42
66 002129 中环股份 43,900 343,737.00 0.42
67 002081 金螳螂 34,016 343,561.60 0.42
68 000630 铜陵有色 154,840 342,196.40 0.42
69 002146 荣盛发展 39,000 340,470.00 0.41
70 002092 中泰化学 35,100 338,364.00 0.41
71 000876 新希望 51,246 324,899.64 0.39
72 000826 启迪桑德 18,238 318,800.24 0.39
73 002572 索菲亚 9,900 318,582.00 0.39
74 000709 河钢股份 107,782 317,956.90 0.39
75 002465 海格通信 38,998 313,153.94 0.38
76 000839 中信国安 65,540 310,004.20 0.38
77 000983 西山煤电 38,700 290,637.00 0.35
78 000961 中南建设 45,700 288,367.00 0.35
79 000060 中金岭南 58,117 282,448.62 0.34
80 002271 东方雨虹 16,490 280,494.90 0.34
81 000050 深天马Ａ 19,700 280,134.00 0.34
82 000786 北新建材 15,000 277,950.00 0.34
83 002500 山西证券 39,981 269,471.94 0.33
84 000415 渤海金控 44,000 256,960.00 0.31
85 300315 掌趣科技 60,207 251,665.26 0.31
86 002508 老板电器 8,000 244,960.00 0.30
87 000938 紫光股份 3,900 244,140.00 0.30
88 000402 金融街 30,324 244,108.20 0.30
89 000750 国海证券 68,257 243,677.49 0.30
90 000686 东北证券 36,399 233,317.59 0.28 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
第 37 页共 45 页
91 000009 中国宝安 47,113 230,853.70 0.28
92 000559 万向钱潮 32,971 224,202.80 0.27
93 002558 巨人网络 9,400 223,532.00 0.27
94 000046 泛海控股 38,655 219,946.95 0.27
95 000778 新兴铸管 48,700 208,436.00 0.25
96 300433 蓝思科技 9,900 207,702.00 0.25
97 002407 多氟多 14,101 197,696.02 0.24
98 002352 顺丰控股 3,900 175,500.00 0.21
99 002074 国轩高科 10,000 140,600.00 0.17
100 000617 中油资本 3,300 37,092.00 0.05
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有股票投资明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产 净
值比例( ％)
1 300747 锐科激光 1,080 86,788.80 0.11
2 300746 汉嘉设计 2,318 79,391.50 0.10
7.4 报告期内股票投资组合的重大 变动
7.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 002027 分众传媒 613,089.00 0.63
2 300003 乐普医疗 440,214.00 0.45
3 002594 比亚迪 433,790.00 0.45
4 002271 东方雨虹 424,660.00 0.44
5 002146 荣盛发展 422,723.00 0.44
6 002508 老板电器 406,049.00 0.42
7 000050 深天马 A 406,003.00 0.42
8 002572 索菲亚 390,876.00 0.40
9 000786 北新建材 376,857.00 0.39
10 300433 蓝思科技 296,654.00 0.31
11 000413 东旭光电 294,197.00 0.30
12 000778 新兴铸管 274,852.00 0.28
13 002475 立讯精密 264,430.00 0.27
14 002074 国轩高科 225,929.00 0.23
15 000651 格力电器 214,024.00 0.22
16 000333 美的集团 213,798.00 0.22
17 000783 长江证券 167,669.00 0.17 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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18 002310 东方园林 139,920.00 0.14
19 000858 五粮液 119,666.00 0.12
20 000725 京东方 A 116,272.00 0.12
注： 本项 及下项 7.4.2 、7.4.3 的买入 包括基 金二级市 场 上主动的买 入、 新 股、 配 股、 债 转股、 换股及
行权等获得 的股票， 卖出主要 指二级市 场上主动 的卖 出、换股、 要约收购 、发行人 回购及行 权等减
少的股票， 此外， “ 买入 金额” （或“ 买入股 票成本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出股 票收入” ）均按 买卖
成交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）填 列，不考 虑相 关交易费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初 基金 资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 501,011.00 0.52
2 000793 华闻传媒 483,816.20 0.50
3 000333 美的集团 391,873.00 0.40
4 300027 华谊兄弟 377,848.40 0.39
5 000858 五粮液 347,908.00 0.36
6 002385 大北农 342,595.77 0.35
7 300104 乐视网 334,241.64 0.35
8 000725 京东方 A 320,127.00 0.33
9 000002 万科 A 289,071.00 0.30
10 002183 怡亚通 278,784.00 0.29
11 000917 电广传媒 273,783.00 0.28
12 300498 温氏股份 258,828.00 0.27
13 000001 平安银行 255,620.00 0.26
14 300168 万达信息 255,170.00 0.26
15 002925 盈趣科技 246,601.60 0.25
16 002292 奥飞娱乐 211,284.54 0.22
17 002920 德赛西威 200,122.20 0.21
18 002709 天赐材料 196,882.00 0.20
19 002415 海康威视 194,830.00 0.20
20 000738 航发控制 189,182.00 0.20
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民 币元
买入股票 成 本（成交 ）总额 8,878,329.67
卖出股票 收 入（成交 ）总额 11,888,913.53
7.5 期末按债券品种分类的债券投 资组合
本基金本报 告期末未 持有债券 。 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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7.6 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金本报 告期末未 持有债券 。
7.7 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 所有资产支持证券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 报告期末按公允价值占基金资 产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明细
本基金本报 告期末未 持有贵金 属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净 值比例大小 排序 的 前五名权证投资明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 股指期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 股指期货 交易。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金 本报告期 末未持有 国债期货 。
（2）本基金 本报告期 内未进行 国债期货 交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告 期内没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一 年内受到 公开谴责 、处罚的 情形。
7.12.2 报告期 内本基金 投资的前 十名股 票未超出 基金 合同规定的 备选股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,726.36 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,316.29
5 应收申购款 60,151.11
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 66,193.76
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报 告期末未 持有处于 转股期的 可转换债 券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末指 数投资前 十名股票 中不存在 流通 受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限 情 况的说明
本基金本报 告期末积 极投资前 五名股票 中不存在 流通 受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持 有人结构
份额单位： 份
份额级别
持有人
户数( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
广发深证 100 指
数分级 A
99 25,763.62 1,332,244.00 52.23% 1,218,354.00 47.77%
广发深证 100 指
数分级 B
235 10,853.61 1,177.00 0.05% 2,549,422.00 99.95% 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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广发深证 100 指
数分级
2,209 32,722.12 48,315,075.92 66.84% 23,968,082.21 33.16%
合计 2,543 30,430.34 49,648,496.92 64.16% 27,735,858.21 35.84%
8.2 期末上市基金前十名持有人
广发深证 100 指数分 级 A
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1
中国太保集 团股份有 限公
司－本级－ 集团自有 资金
-012G-ZY001 深
1,256,531.00 49.26%
2 傅喜元 185,000.00 7.25%
3 黄贤民 179,372.00 7.03%
4 王晓菲 81,800.00 3.21%
5
中国太平洋 人寿保险 股份
有限公司－ 传统－普 通保
险产品
74,583.00 2.92%
6 夏筠 66,543.00 2.61%
7 王天墨 66,515.00 2.61%
8 赵坤 58,506.00 2.29%
9 丁怡洁 58,100.00 2.28%
10 梁美莲 55,104.00 2.16%
广发深证100 指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（ 份） 占上市总份 额比例
1 谭志伟 180,907.00 7.09%
2 尤泽彤 150,000.00 5.88%
3 朱义文 138,700.00 5.44%
4 杨飞 118,842.00 4.66%
5 唐惠红 111,977.00 4.39%
6 李宪云 109,900.00 4.31%
7 刘伟锋 109,500.00 4.29%
8 牛玉娟 106,000.00 4.16%
9 李时 91,800.00 3.60%
10 肖强 90,000.00 3.53% 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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8.3 期末基金管理人的从业人员持 有本开放式基金份 额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员 、基
金投资和研 究部门负 责人
持有本开放 式基金
广发深证 100 指数分 级
A
0
广发深证 100 指数分 级
B
0
广发深证 100 指数分 级 0
合计 0
本基金基金 经理 持有 本开
放式基金
广发深证 100 指数分 级
A
0
广发深证 100 指数分 级
B
0
广发深证 100 指数分 级 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目
广发深证 100 指数
分级 A
广发深证 100 指数
分级 B
广发深证 100 指数
分级
基金合同生 效日（2012 年 5 月 7
日）基金份 额总额
110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60
本报告期期 初基金份 额总额 2,551,488.00 2,551,489.00 72,704,018.38
本报告期基 金总申购 份额 0.00 0.00 9,757,315.11
减：本报告 期基金总 赎回份额 0.00 0.00 11,753,316.37
本报告期基 金拆分变 动份额 -890.00 -890.00 1,575,141.01
本报告期期 末基金份 额总额 2,550,598.00 2,550,599.00 72,283,158.13
注：拆分变 动份额为 本基金三 类份额之 间的配对 转换 份额及份额 折算所得 份额。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内 未召开基 金份额持 有人大会 。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托 管部门的重大 人事变动
本报告期内 ，本基金 管理人、 基金托管 人的专门 基金 托管部门无 重大人事 变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告期无 涉及对公 司运营管 理及基金 运作产生 重大 影响的，与 本基金管 理人、基 金财产、 基广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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金托管业务 相关的诉 讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内 本基金的 投资策略 未有重大 变化。
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况
本报告期内 本基金聘 请的会计 师事务所 未发生变 更。
10.6 管理人、托 管人及其高级管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期内 本基金管 理人和托 管人及其 高级管理 人员 未受到任何 稽查或处 罚。
10.7 基金租用 证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用 证券公司交易单元进行股票投资及佣 金支付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券 商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 20,218,223.47 100.00% 18,829.21 100.00% -
光大证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注：1 、交易 席位选择 标准：
（1）财务状 况良好， 在最近一 年内无重 大违规 行为 ；
（2）经营行 为规范， 内控制度 健全，在 业内有 良好 的声誉；
（3）具备投 资运作所 需的高效 、安全、 合规的 席位 资源，满足 投资组合 进行 证 券交 易 的 需要 ；
（4） 具有 较强的研 究和行业 分析能力 ， 能 及时、 全面 、 准确地 向公司提 供关于宏 观、 行 业、 市
场及个股的 高质量报 告，并能 根据基金 投资的特 殊要 求，提供专 门的研究 报告；
（5）能积极 为公司投 资业务的 开展，提 供良好 的信 息交流和客 户服务；
（6）能提供 其他基金 运作和管 理所需的 服务。
2 、交易席位 选择流程 ：
（1） 对交易单 元候选券 商的研究 服务进 行评估。 本 基 金管理人组 织相关人 员依据交 易单元选 择
标准对交易 单元候选 券商的服 务质量和 研究实力 进行 评估，确定 选用交易 单元的券 商。
（2） 协议签署及 通知托管 人。 本基金 管理人与 被选择 的券商签订 交易单 元 租用协议， 并 通知基
金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证券投资 的情况 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
广发证券 96,791.84 100.00% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式
法定披露日
期
1
广发基金管理有限公司 关于广发深证 100 指
数分级证券投资基金办理定期份额折算业务
期间深证 100A 停复 牌的公告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-01-03
2
广发基金管理有限公司 关于广发深证 100 指
数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢
复交易的公 告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-01-04
3
广发基金管 理有限公 司关于深 证 100A 份额定
期份额折算 后前收盘 价调整的 公告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-01-04
4
广发基金管理有限公司关于增加金惠家为旗
下部分基金 销售机构 的公告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-01-10
5
广发基金管理有限公司关于增加挖财基金为
旗下部分基 金销售机 构的公告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-02-05
6
广发基金管 理有限公 司关于增 加佳泓（ 北京）
为旗下部分 基金销售 机构的公 告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-03-02
7
关于广发深证 100 指数分级证券投 资基金修
改基金合同 的公告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-03-22
8
广发基金管理有限公司关于增加钱景基金为
广发深证 100 指数 分级证券投资基 金销售机
构的公告
《中国证券 报》 、 《 证券时
报》 、 《上海 证券报》
2018-04-27
11
影响投资者决策的其他重要信 息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过20% 的情况
投资者
类别
报告期内持 有基金份 额变化情 况 报告期末持 有基金情 况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20% 的时 间区间
期 初份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份额 份额占比
机构
1
20180101-201806
30
19,425,
934.92
393,135.
74
0.00
19,819,070.6
6
25.61%
2
20180101-201806
30
26,736,
890.53
541,092.
48
0.00
27,277,983.0
1
35.25% 广发 深证 100 指数 分级 证券 投资 基金 2018 年半 年度 报告
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产品特有风 险
报告期内， 本基金存 在单一投 资者持有 份额比例 达到 或超过20% 的情况 ，由此可 能导致 的特有风 险
主要包括： 当 投资者持 有份额占 比较为集 中时， 个别 投资者的大 额赎回可 能会对基 金资产运 作及净
值表现产生 较大影响 ；极端情 况下基金 管理人可 能无 法及时变现 基金资产 以应对投 资者的赎 回申
请； 若个别投 资者大额 赎回后本 基金出现 连续六十 个 工作日基金 资产净值 低于 5000 万元， 基 金还
可能面临转 换运作方 式、 与其他 基金合并 或者终止 基 金合同等情 形。 本基金 管理人将 对基金的 大额
申赎进行审 慎评估并 合理应对 ，完善流 动性风险 管控 机制，切实 保护持有 人利益。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中国证监 会 批准广 发深证 100 指数分 级证券投 资基 金募集的文 件
2. 《广发深 证 100 指 数分级证 券投资基 金基金合 同》
3. 《广发深 证 100 指 数分级证 券投资基 金托管协 议》
4. 法律意见书
5. 基金管理人 业务资 格批件、 营业执照
6. 基金托管人 业务资 格批件、 营业执照
12.2 存放地点
广州市海珠 区琶洲大 道东 1 号 保利国际 广场南塔 31-33 楼
12.3 查阅方式
1. 书面查阅： 查阅时间 为每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资者 可免费查 阅， 也可 按工本费
购买复印件 ；
2. 网站查阅： 基金管 理人网址 ：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公司
二〇一八年八月二十四日
