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新能A级(150327)

新能A级:2018年半年度报告摘要查看PDF公告

 
 
工银瑞 信中证新能源指 数分级证券投资 基
金 
2018 年半年度报告 摘要 
 
2018 年6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金 管理 人 : 工银 瑞 信基 金管 理有 限公 司 
基金 托管 人 : 中国 银 河证 券股 份有 限公 司 
送出日期: 二〇 一八 年八 月二 十四 日 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 
第 2 页 共 39 页


§1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银河证券股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018 年 8 月 22 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 3 页 共 39 页


§2


基金简 介 2.1 基金基本情况 基金简称 工银中证新能源指数分级 场内简称 新能母基 基金主代码 164821 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 7 月 9 日 基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人 中国银河证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 26,765,889.92 份 基金合同存续期 不定期 基金 份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2015 年 8 月 3 日 下属分级基金的基金简称 新能 A 级 新能 B 级 新能母基 下属分级基金的交易代码 150327 150328 164821 报告 期 末下 属分 级基 金份 额总额 2,461,210.00 份 2,461,210.00 份 21,843,469.92 份


2.2 基金产品说明 投资目标 采用指数化投资, 通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度, 实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置,为不同份额投资 者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。 投资策略 本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及其权重 构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进 行相应调整。但因特殊情况(如市场流动性不足、成分股被 限制投 资等)导致基金无法获得足够数量的股票时,基金管理人将运用其 他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合,追求尽可能贴近目 标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是:力争使得基金日 收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过 0.35% ,偏离度年化标准差不超过 4%。 业绩比较基准 中证新能源指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率 (税后) ×5% 。 风险收益特征 本基金属于股票型基金,其预期风险与预期收益高于混合型基金、 债券型基金与货币市场基金。此外,本基金作为指数型基金,采用 完全复制策略 ,跟踪标的指数表现,目标为获取指数的平均收益, 是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则 决定了不同份额具有不同的风险和收益特征。工银新能源 A 份额具工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 4 页 共 39 页


有低风险、低预期收益的特征;工银新能源 B 份额具有高风险、高 预期收益的特征。


2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银河证券股份有限公司 信息披露负 责人 姓名 朱碧艳 李淼 联系电话 400-811-9999 010-66568780 电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn yhzq_tggz@chinastock.com.cn 客户服务电话


400-811-9999 95551 ;400-888-8888 传真 010-66583158 010-66568532 2.4 信息披露方式


登载 基金 半 年度 报告 正文 的管 理人 互联 网 网址 www.icbccs.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 5 页 共 39 页


§3 主要 财务 指 标和 基金 净值 表现 3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1 月 1 日 - 2018 年6 月 30 日 ) 本期已实现收益 -2,255,736.76 本期利润 -10,101,475.32 加权平均基金份额本期利润 -0.2526 本期基金份额净值增长率 -24.86% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6 月 30 日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.5894 期末基金资产净值 23,451,990.84 期末基金份额净值 0.8762 注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持 有人 认购 或交 易基 金的 各项 费用 , 计入 费用 后实 际收 益水 平要 低于所列数字。 2、 本期已实现收益是指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 4、本基金基金合同生效日为 2015 年7 月9 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -14.23% 1.80% -11.74% 1.62% -2.49% 0.18% 过去三个月 -21.47% 1.40% -19.09% 1.32% -2.38% 0.08% 过去六个月 -24.86% 1.45% -22.23% 1.42% -2.63% 0.03% 过去一年 -19.45% 1.30% -15.34% 1.28% -4.11% 0.02% 自 基 金 合 同 生效起至今 -40.22% 1.65% -13.90% 1.91% -26.32% -0.26% 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 6 页 共 39 页


3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收 益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于 2015 年7 月9 日生效。 2、 按基 金合 同规 定, 本基 金建 仓期 为6 个月 。 截至 报告 期末 , 本基 金的 各项 投资 比例 符合 基金 合 同关于投资范围及投资限制的规定:股票资产投资比例不低于基金资产 的 90% ,其中投资于中证 新能源指数成份股和备选成份股的资产不低 于非现金基金资产的 80% ,任 何交 易日 日终 在扣 除股 指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值 的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等 。股指期货、权证及其他金融工 具的投资比例符合法律法规和监管机 构的规定。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 7 页 共 39 页


§4 管理人报告 4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验 本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司, 成立于 2005 年6 月, 是我 国第 一家 由银 行直 接 发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有 分公司,在香港和上海 设有全 资子公司 —— 工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。 公司(含子公司)拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管 理、全国社会保障基 金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企 业年金养老金产品投资 管理、QDII 、QFII 、RQFII 等多项业务资格。 截至 2018 年 6 月 30 日,公司旗下管理工银瑞 信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信增 强收益债券型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会 全球配置股票型证券投 资基 金、 工银 瑞信 沪深 300 指数证券投资基金、 工银瑞信 添颐债券型证券投资基金、 工银瑞信 60 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工 银瑞信医疗保健行业股 票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金等 113 只公募基金。 公司始终坚持“以稳健的投资管理,为客户提供卓越的理财服务”为使 命,依托强大的股东 背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理 团队,立足市场化、专 业化 、 规范 化和 国际 化, 坚持 “稳 健投 资、 价值 投资 、 长期 投资 ” , 致力 于为 广大 投资 者提 供一 流 的投资管理服务。 4.1.2 基金 经理 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 赵栩 指数投资 中心投资 部副总 监,本基 金的基金 经理 2015 年7 月9 日 - 10 2008 年加入工银瑞信, 曾 任 风 险 管 理 部 金 融 工程 分析 师, 现任 指数 投 资 中 心 投 资 部 副 总 监,2011 年 10 月 18 日 至 今 担 任 工 银 上 证 央企 ETF 基 金基 金 经 理;2012 年 10 月 9 日工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 8 页 共 39 页


至 今 担 任 工 银 深 证 红 利 ETF 基金基金经理; 2012 年 10 月 9 日至今 担任工银深证红利 ETF 连 接 基 金 基 金 经 理 , 2015 年7 月9 日至今担 任 工 银 瑞 信 中 证 环 保 产 业 指 数 分 级 基 金 基 金经理,2015 年7 月 9 日 至 今 担 任 工 银 瑞 信 中 证 新 能 源 指 数 分 级 基 金 基 金 经 理 ,2017 年12 月25 日至今担任 工 银 瑞 信 创 业 板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资基金基金经理;2018 年 3 月 21 日至 今担任 工 银 瑞 信 创 业 板 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 基 金 经理。 注:1 、 任职 日期 为基 金合 同生 效日 或本 基金 管理 人对 外披 露的 任职 日期 ; 离职 日期 为本 基金 管理 人对外披露的离职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资 基金法》等有关法律法 规及基金合同、招募 说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在控 制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 4.3.1 公平 交易 制度 的 执行 情况 为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联 交易、利益输送等违 法违 规行 为, 公司 根据 《证 券投 资基 金法 》 、 《基 金管 理公 司特 定客 户资 产管 理业 务试 点办 法》 、 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章 ,拟定了 《公平交易管 理办 法》 、 《异 常交 易管 理办 法》 , 对公 司管 理的 各类 资产 的公 平对 待做 了明 确具 体的 规定 , 并规 定工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 9 页 共 39 页


对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情 况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足 限价条件且对同一证券 有相同交易需求的基金等投资组合, 均采用了系统中的公平交易模块进行操作, 实现了公平交易; 且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法 规禁止的反向交易及交 叉交易。 4.3.2 异常 交易 行为 的 专项 说明 本基金本报告期内未出现异常交易的情况。 本报告期内,本公司所有投 资组合参与的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5% 。 4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析 本报 告期 内, 本基 金跟 踪误 差产 生的 主要 来源 是:1) 申购 赎回 的影 响;2) 成份 股票 的停 牌; 3)指数成份股调整等。 4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现 报告期内,本基金净值增长率为-24.86% ,业绩比较基准收益率为-22.23% 。 4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 本基金为指数型基金,基金管理人将继续按照基金合同 的要 求, 坚持 指 数化 投资 策略 ,通 过 运用定量分析等技术,分析和应对导致基金跟踪误差的因素,继续努力将 基金的跟踪误差控制在 较低水平。 4.6 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 4.6.1 参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 4.6.1.1 职责分工 参与估值小组成员为 4 人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、 法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。 各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员, 如需更换, 由相应部门负责人提出。工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 10 页 共 39 页


小组成员需经运作部主管副总批 准同意。 4.6.1.2 专业胜任能力及相关工作经历 小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法 律法规的专家型人员 组成。 4.6.2 基金经理参与或决定估 值的程度 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。 4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已 经过会计师事务所鉴 证,并经托管银行复核确认。 4.7 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 本报告期内,本基金未实施利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明 本基金在报告期内出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元的情形,根据 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件,我司已向证监 会递交解决方案,并说明有关情况。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 11 页 共 39 页


§5 托管人报告 5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 本报告期内,中国银河证券股份有限公司在本基金的托管过程中,严格 遵守《证券投资基金 法》及其他 法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,完全 尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。


5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 本报告期内,本托管人按照《证券投资基金法》及其他法律法规和基金 合同、托管协议的有 关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投 资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。


5.3 托管 人对 本半 年 度报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见 本托管人依法复核 工银瑞信基金管理有限公司编制和披露的工银瑞信中 证新能源指数分级证 券投资基金 2018 年半年度报告中财务指标、 净值表现 、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合 报告等内容,以上内容真实、准确和完整。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 12 页 共 39 页


§6 半年 度财 务 会计 报告 (未 经审 计) 6.1 资产负债表 会计主体 : 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 报告截止日: 2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款


2,275,546.74 3,132,509.92 结算 备付金


- - 存出保证金


3,548.78 5,062.45 交易性金融资产


21,285,187.01 47,358,316.58 其中:股票投资


21,285,187.01 47,358,316.58 基金投资


- - 债券投资


- - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


- - 应收证券清算款


- - 应收利息


527.21 720.92 应收股利


- - 应收申购款


85,599.49 29,584.39 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


23,650,409.23 50,526,194.26 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


58,870.10 48,353.17 应付管理人报酬


21,705.45 42,747.94 应付托管费


4,341.09 8,549.60 应付销售服务费


- - 应付交易费用


13,619.61 14,784.77 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 13 页 共 39 页


应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


99,882.14 180,221.61 负债合计


198,418.39 294,657.09 所有者权益:





实收基金


39,227,122.41 63,134,039.45 未分配利润


-15,775,131.57 -12,902,502.28 所有者权益合计


23,451,990.84 50,231,537.17 负债和所有者权益总计


23,650,409.23 50,526,194.26 注:1、本基金基金合同生效日为 2015 年7 月9 日。 2、报告截止日 2018 年 6 月 30 日, 基金 份额 总 额 26,765,889.92 份。其中,新能母基份额净值 0.8762 元, 基金 份额 为21,843,469.92 份; 新能A 级份额净值1.0270 元, 基金 份额 为2,461,210.00 份; 新能 B 级份额净值 0.7254 元,基金份额为 2,461,210.00 份。


6.2 利润表 会计主体 : 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2018 年1 月 1 日至2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 一、收入


-9,656,818.49 76,112.09 1. 利息收入


11,282.28 13,030.89 其中:存款利息收入


11,282.28 13,030.89 债券利息收入


- - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填列 )


-1,853,141.61 26,911.55 其中:股票投资收益


-2,019,061.77 -198,321.32 基金投资收益


- - 债券投资收益


- - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


165,920.16 225,232.87 3. 公允价值变动收益(损失以 -7,845,738.56 12,953.40 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 14 页 共 39 页


“- ”号填列) 4. 汇兑收益(损失以“- ”号填 列) - - 5. 其他收入(损失以“- ”号填 列) 30,779.40 23,216.25 减: 二、费用


444,656.83 459,479.52 1.管理人报酬


214,865.84 234,518.77 2.托管费


42,973.16 46,903.74 3.销售服务费


- - 4.交易费用


37,229.26 28,468.44 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6. 税金及附加


- - 7.其他费用


149,588.57 149,588.57 三、 利润 总 额 (亏 损总 额以 “-” 号填列) -10,101,475.32 -383,367.43 减:所得税费用


- - 四、 净利 润 (净 亏损 以 “-”号 填列) -10,101,475.32 -383,367.43 注:本基金基金合同生效日为 2015 年7 月9 日。 6.3 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表 会计主体 : 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 本报告期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 63,134,039.45 -12,902,502.28 50,231,537.17 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -10,101,475.32 -10,101,475.32 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净 值减 少以 “- ” 号填 列) -23,906,917.04 7,228,846.03 -16,678,071.01 其中:1. 基金申购款 9,369,551.29 -2,755,693.03 6,613,858.26 2.基金赎回款 -33,276,468.33 9,984,539.06 -23,291,929.27 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 15 页 共 39 页


值变动(净值减少以“- ” 号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 39,227,122.41 -15,775,131.57 23,451,990.84 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 68,496,930.09 -16,932,645.79 51,564,284.30 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -383,367.43 -383,367.43 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净 值减 少以 “- ” 号填 列) 2,942,410.66 -1,105,700.59 1,836,710.07 其中:1. 基金申购款 23,323,150.27 -6,064,794.94 17,258,355.33 2.基金赎回款 -20,380,739.61 4,959,094.35 -15,421,645.26 四、本 期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“- ” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 71,439,340.75 -18,421,713.81 53,017,626.94 注:本基金基金合同生效日为 2015 年7 月9 日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署: ______ 郭特华______














______ 赵紫英______














____ 关亚君____ 基金管理人 负责人














主管会计工 作负责人














会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金(以下简称“本基金” ) ,系 经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会” )证监许可[2015]1103 号文《关于准予工 银瑞信中证新能源指 数分级证券投资基金注册的批复》的注册,由工银瑞信基金管理有限公司 向社会公开募集,基金 合同于 2015 年 7 月9 日正式生效,首次设立募集规模为 268,185,414.24 份基金份额。本基金为工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 16 页 共 39 页


契约型、开放式存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为 工银瑞信基金管理 有限 公司,基金托管人为中国银河证券股份有限公司。 本基金的基金份额包括 “工银新能源份额” 、 “工银新能源 A 份额 ”与 “工银新能源 B 份额 ”。 其中 , 工银 新能 源 A 份额 、 工银 新能 源 B 份额的基金份额配比始终保 持 1∶1 的比 例不 变。 本基 金 合同生效后,工银新能源份额可办理场外与场内申购和赎回;工银新能源 A 份额、工银新能源 B 份额只上市交易,不可单独申购和赎回。基金管理人将根据基金合同的约 定办理场内工银新能源 份额与工银新能源 A 份额、工银新能源 B 份额之间的份额配对转换业务。基金管理人按照基金合 同规定在基金份额折算日对基金份额进行折算 。折算后基金运作方式及工银新能源 A 份额与工银 新能源 B 份额配比不变。 本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外 )1 月份的第一个工 作日为基金份额定期折算基准日,本基金将对登记在册的工银新能源份额、工银新能源A 份额进 行基金的定期份额折算。但基金合同生效日至第 1 个定期份额折算基准日不足 6 个月的,则该年 度可不进行定期份额折算;定期份额折算基准日前 1 个月内发生过不定期份额折算(仅包括工银 新能源 B 份额的基金净值达到 0.2500 元以下进行的不定期份额折算) 的, 则该年度可不进行定期 份额折算。 工银新能源 A 份额和工银新能源 B 份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算 ,对 工银新能源 A 份额的应得收益进行定期份额折算,每 2 份工银新能源份额将按 1 份工银新能源 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后,工银新能源A 份额和工银 新能源 B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。对于工银新能源 A 份额的约定年化应得收益,即除基 金合同另有约定外,工银新能源 A 份额每个基金份额定期折算基准日 份额参考净值超过 1.0000 元的部分,将折算为场内工银新能源份额分配给工银新能源 A 份额持有人。工银新能源份额持有 人持有的每 2 份工 银新能源份额将按 1 份工银新能源 A 份额获得新增工银新能源份额的分配 。持 有场 外 工银 新 能源 份额 的 基金 份额 持 有人 将按 前 述折 算方 式 获得 新增 场 外工 银 新能 源份 额 的分 配;持有场内工银新能源份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新 增场内工银新能源份额 的分配。经过上述份额折算,工银新能源 A 份额和工银新能源份额的基金份额(参考)净值将相 应调整。 本基金在存续期内,本基金将在每个工作日对工银新能源基金份额净值、工银新能源A 份额 和工银新能源 B 份额参考净值分别计算, 如工银新能源份额的基金净值达 到 1.5000 元或工银新能 源 B 份额的基金 份额参考净值达到 0.2500 元时进行份额折算。 当工银新能源份额 的基金份额净值 达到 1.5000 元时 , 本基 金即 可确 定折 算基 准日 , 并在 折算 基准 日, 本基 金将 对登 记在 册的 工银 新工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 17 页 共 39 页


能源份额和工银新能源 B 份额分别进行折算。份额折算后本基金将确保工银新能源 A 份额和工银 新能源 B 份额的比例为 1:1;份额折算后工银新能源份额的基金份额净值、工银新能 源 B 份额的 参考净值均调整为与折算前工银新能源 A 份额的参考净值相等。当工银新能源 B 份额的参考净值 达到 0.2500 元时 , 本基 金即 可确 定折 算基 准日 , 并在 折算 基准 日, 对基 金份 额折 算基 准日 登记 在 册的工银新能源份额、工银新能源 A 份额和工银新能源 B 份额进行分别 折算。份额折算后工银新 能源份额基金份额净值、 工银新能源 A 和工银新能源B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.0000 元;折算后将保持工银新能源 A 和工银新能源B 份额的比例为 1:1 。 工银新能源份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留 到小数点后两位,由 此产生的误差计入基金财产;工银新能源份额的场内份额经折算后的份额 数取整计算(最小单位 为 1 份) ,余 额计 入基 金财 产。 工银 新能 源 A(或工银新能源 B)的新增工银新能源场内份额取整 计算(最小单位为 1 份) ,余 额计入基金财产。 本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证新能源指数的 成份股及其备选成份 股、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、 分离交易可转债、短期 融资券(含超短期融资券) ) 、资产支持证券、债券回购、股指期货、权证 以及经中国证监会允许 基金投资的其它金融工具,但需符合中国证监会的规定。法律法规或监管 机构以后允许基金投资 的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本 基金的股票资产投资比 例不低于基金资产的 90% ,其中投资于中证新能源指数成份股和备选成份 股的资产不 低于非现金 基金资产的 80% ,任何交易日日终在扣除股指期货 合约需缴纳的交易保证 金后,现金或者到期日 在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%, 其中 现金 不包 括结 算备 付金 、 存出 保证 金和 应 收申购款等。股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和 监管机构的规定。本基 金的业绩比较基准为:中证新能源指数收益率 x95%+ 金融机构人民币活期存 款基准利率(税后) x5% 。 6.4.2 会计 报表 的编 制 基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后 颁布及修订的具体会 计准 则、 应用 指南 、 解释 以及 其他 相关 规定 (以 下统 称 “企 业会 计准 则” ) 编制 , 同时 , 对于 在具 体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发 布的《证券投资基金会 计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意 见》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 18 页 共 39 页


披露 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告>》 及其 他中 国证 监会 及 中国证券投资基金业协会颁布的相关规定 。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明 本基金 2018 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 、 完整地反映了本基金 2018 年 6 月 30 日的财务状况以及 2018 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报 告期 所采 用 的会 计政 策、 会计 估计 与最 近一 期年 度报 告相 一致 的说 明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明 6.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明 无。 6.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 1 印花税 经国 务院 批准 , 财政 部、 国家 税务 总局 研究 决定 , 自 2008 年 4 月 24 日起 , 调整 证券 (股 票) 交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整为 1‰ ; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按 证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题 的通 知》 的规 定, 股权 分置 改革 过程 中因 非流 通股 股东 向流 通股 股东 支付 对价 而发 生的 股权 转让 , 暂免征收印花税。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 19 页 共 39 页


2 增值税 根据财政部、国家 税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规 定, 经国 务院 批准 , 自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点, 金 融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封 闭式证券投资基金,开 放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值 税;国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]46 号文 《关 于进 一步 明确 全面 推开 营改 增试 点金 融业 有关政策的通知》的规 定, 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2016]70 号文 《关 于金 融机 构同 业往 来等 增值 税政 策的 补充 通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款 、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税 行为,以资管产品管理 人为增值税纳 税人; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]56 号文 《关 于资 管产 品增 值税 有关 问题 的通 知》 的规 定, 自 2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 (以 下简 称“ 资管产品运营业务 ” ) ,暂 适用 简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税, 资管 产品 管理 人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的 除外。资管产品管理人 可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 对资管产品在2018 年1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已 缴纳 增值税的 ,已纳税 额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2017]90 号文 《关 于租 入固 定资 产进 项税 额抵 扣等 增值 税政 策的 通知 》 的规 定, 自 2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品提 供的 贷款 服务 、 发生 的部分金融商品转让业务, 按照以下规定确定销售额: 提供贷款服务, 以 2018 年 1 月 1 日起产生 的利息及利息性质的收入为销售额;转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票(不包括限售股) 、债 券、 基金 、 非货 物期 货, 可以 选择 按照 实际 买入 价计 算销 售额 , 或者 以 2017 年最后一个交易日的 股票收盘价 (2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后 一个交易日收盘价) 、 债券 估值 (中 债金 融估 值中 心有 限公 司或 中证 指数 有限 公司 提供 的债 券估 值) 、 基金 份额 净值 、 非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 20 页 共 39 页


增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以 实际缴纳的增值税税 额为计税依据,分别按 7% 、3% 和 2%的比例缴纳。 3 企业所得税 根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于证 券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的规 定, 自 2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭式 证券 投资 基金 , 开放 式证 券 投资 基金 ) 管理 人运 用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优 惠政策的通知》的规 定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差 价收入,股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂 不征收企业所得 税。 4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改 革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等 收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总 局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税; 根据 财政 部、 国家 税务 总局 、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关于实施上市公司 股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2013 年 1 月 1 日起 , 证券 投资 基金 从公 开发 行 和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额 计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月 以上 至 1 年 (含1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过 1 年的 , 暂减 按 25% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得 税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别 化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年 9 月 8 日起 , 证券 投资 基金 从公 开发 行和 转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 21 页 共 39 页


6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报 告期 存在 控 制关 系或 其他 重大 利害 关系 的关 联方 发生 变化 的情 况 本报告期,与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报 告期 与基 金 发生 关联 交易 的各 关联 方 关联方名称 与本基金的关系 工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国银河证券股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东 注:1、本报告期本基金关联方未发生变 化。


2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


6.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易 6.4.8.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年1月1日至2017 年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 银河 证券 股份 有限 公司 24,270,264.04 100.00% 24,261,173.14 100.00%


6.4.8.1.2 债券交易 无。 6.4.8.1.3 债券回购交易 无。 6.4.8.1.4 权证交易 无。 6.4.8.1.5 应支 付关 联方 的 佣金































































































金额单位:人民币元 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 22 页 共 39 页


关联方名称 本期 2018 年1月1日至2018 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 银河证券股 份有限公司 14,836.19 100.00% 13,619.61 100.00% 关联方名称 上年度可比期间 2017 年1月1日至2017 年6 月30 日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 银河证券股 份有限公司 14,830.98 100.00% 14,830.98 100.00% 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 214,865.84 234,518.77 其中 : 支付 销售 机构 的客 户维护费 33,363.68 40,327.87 注:基金管理人的基金管理费按基金资产净 值的 1.0% 年费率计提。 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0% 年费率计提。 计算方法如下: H= E×1.0%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 42,973.16 46,903.74 注:基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.2% 年费率计提。


在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2% 年费率计提。 计算方法如下: H=E×0.2%÷ 当年天数


H 为每日应计提的基金托管费


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E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。 6.4.8.2.3 销售服务费 无。 6.4.8.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易 无。 6.4.8.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况 6.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况 无。 6.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况 无。 6.4.8.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入 单位:人 民币元 关联方 名称 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 银河 证券 股份 有 限公司 2,275,546.74 11,094.26 4,341,727.48 11,803.77


6.4.8.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况 无。 6.4.8.7 其他 关联 交易 事 项的 说明 无。 6.4.9 期末(2018 年 6 月 30 日 )本基金持有的流 通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券 无。 6.4.9.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受限股票 金额单位:人民币元 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 24 页 共 39 页


股票代 码 股票 名称 停牌 日期 停 牌 原 因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 601727 上海 电气 2018 年 6 月 6 日 重 大 事 项 5.48 2018 年 8 月 7 日 5.71 81,200 841,727.87 444,976.00 指数法 估值 000939 凯迪 生态 2017 年 11 月 16 日 重 大 事 项 4.04 2018 年 7 月 2 日 4.74 79,200 441,865.61 319,968.00 指数法 估值 002665 首航 节能 2018 年 5 月 29 日 重 大 事 项 5.80 - - 54,400 384,808.25 315,520.00 - 300118 东方 日升 2018 年 5 月 7 日 重 大 事 项 9.45 2018 年 8 月 7 日 9.63 19,700 300,702.07 186,165.00 指数法 估值 002610 爱康 科技 2018 年 6 月 5 日 重 大 事 项 2.10 - - 85,500 230,918.56 179,550.00 - 300317 珈伟 股份 2018 年 2 月 5 日 重 大 事 项 10.22 2018 年 7 月 3 日 10.71 14,886 308,028.17 152,134.92 指数法 估值 002121 科陆 电子 2018 年 6 月 7 日 重 大 事 项 6.49 2018 年 8 月 6 日 5.84 13,050 125,843.67 84,694.50 - 注:本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长 期停牌股票,该类股票 估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法,并于 2018 年 6 月 30 日对资产净值和本 期净利润的影响均为人民币-196,675.48 元。 6.4.9.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券 6.4.9.3.1 银行间市场 债券 正回 购 无。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 25 页 共 39 页


6.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购 无。 6.4.10 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项 无。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 26 页 共 39 页


§7 投资 组合 报 告 7.1 期末 基金 资产 组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 21,285,187.01 90.00 其中:股票 21,285,187.01 90.00 2 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购 的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,275,546.74 9.62 7 其他各项资产 89,675.48 0.38 8 合计 23,650,409.23 100.00 注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合 7.2.1 期末 指数 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 17,663,510.27 75.32 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 1,459,734.24 6.22 E 建筑业 398,380.00 1.70 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 1,065,724.50 4.54 J 金融业 - - K 房地产业 - - 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 27 页 共 39 页


L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 377,870.00 1.61 合计 20,965,219.01 89.40 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 7.2.2 期末 积极 投资 按 行业 分类 的境内 股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿 业 - - C 制造业 - - D 电力 、热 力、 燃气 及水 生产 和供应业 319,968.00 1.36 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息 传输 、软 件和 信息 技术 服务业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利 、环 境和 公共 设施 管理 业 - - O 居民 服务 、修 理和 其他 服务 业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 319,968.00 1.36 注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 28 页 共 39 页


7.2.3 报告 期末 按行 业 分类 的 港股通 投资股票投资组合 无。 7.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 股票投资明细 7.3.1 期末 指数 投资 按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前十名 股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 002466 天齐锂业 29,729 1,474,261.11 6.29 2 002594 比亚迪 23,000 1,096,640.00 4.68 3 300124 汇川技术 25,400 833,628.00 3.55 4 601012 隆基股份 49,673 829,042.37 3.54 5 002460 赣锋锂业 19,800 763,884.00 3.26 6 600406 国电南瑞 46,600 736,280.00 3.14 7 601985 中国核电 118,600 670,090.00 2.86 8 600089 特变电工 94,344 653,803.92 2.79 9 002202 金风科技 51,691 653,374.24 2.79 10 601877 正泰电器 21,900 488,808.00 2.08 注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公 司网站的半年度报告正 文。 7.3.2 期末 积极 投资 按 公允 价值 占基金资产净值比例大 小排序的 前五 名 股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 000939 凯迪生态 79,200 319,968.00 1.36 7.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动 7.4.1 累计 买入 金额 超 出期 初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 29 页 共 39 页


1 002129 中环股份 430,861.00 0.86 2 601877 正泰电器 381,441.00 0.76 3 300073 当升科技 238,096.00 0.47 4 600406 国电南瑞 224,256.00 0.45 5 600563 法拉电子 184,907.00 0.37 6 600549 厦门钨业 134,939.00 0.27 7 000012 南玻 A 132,026.00 0.26 8 601908 京运通 129,262.00 0.26 9 002531 天顺风能 124,630.00 0.25 10 603659 璞泰来 112,941.00 0.22 11 300316 晶盛机电 112,286.00 0.22 12 000049 德赛电池 106,818.00 0.21 13 002594 比亚迪 104,519.00 0.21 14 002460 赣锋锂业 83,928.00 0.17 15 300124 汇川技术 81,892.40 0.16 16 002518 科士达 71,968.00 0.14 17 601222 林洋能源 69,644.00 0.14 18 002202 金风科技 69,543.00 0.14 19 601985 中国核电 64,524.00 0.13 20 600089 特变电工 61,148.00 0.12 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票; 2、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计 卖出 金额 超 出期 初基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600703 三安光电 2,301,819.76 4.58 2 002594 比亚迪 1,015,063.00 2.02 3 601012 隆基股份 703,557.00 1.40 4 300124 汇川技术 701,960.00 1.40 5 002460 赣锋锂业 687,930.00 1.37 6 002202 金风科技 635,365.00 1.26 7 601985 中国核电 624,737.00 1.24 8 600089 特变电工 610,825.00 1.22 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 30 页 共 39 页


9 600406 国电南瑞 517,428.12 1.03 10 601727 上海电气 485,396.00 0.97 11 600525 长园集团 450,637.00 0.90 12 002340 格林美 391,780.00 0.78 13 000839 中信国安 386,756.00 0.77 14 600482 中国动力 383,179.00 0.76 15 601877 正泰电器 311,232.00 0.62 16 000690 宝新能源 306,649.50 0.61 17 002389 南洋科技 299,110.00 0.60 18 600885 宏发股份 287,955.00 0.57 19 603515 欧普照明 279,441.00 0.56 20 300257 开山股份 278,440.00 0.55 注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票; 2、卖出金额按卖出成交金额(成交 单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 4,030,967.40 卖出股票收入(成交)总额 20,239,296.64 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相 关交易费用。 7.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小 排序 的 前五 名债 券投 资明 细 本基金本报告期末未持有债券。


7.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小 排序 的 前十名 资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 31 页 共 39 页


7.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小 排序 的 前五 名权 证投 资明 细 本基金本报告期末未持有权证。


7.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明 7.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细 本基金本报告期末未持有股指期货投资,也无期间损益。 7.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策 本报告期内,本基金未运用股指期货进行投资。 7.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期货交易情况说明 7.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 7.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细 本基金本报告期末未持有国债期货投资,也无期间损益。 7.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价 本报告期内,本基金未运用国债期货进行投资。 7.12 投资 组合 报告 附 注 7.12.1 本基 金投 资的 前 十名 证券 的发 行主 体本 期未 出现 被监 管部 门立 案调 查, 或在 报告 编制 日前 一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情形 。 7.12.2 基金 投资 的前 十 名股 票没 有超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库。 7.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,548.78 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 527.21 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 32 页 共 39 页


5 应收申购款 85,599.49 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 89,675.48


7.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 7.12.5.1 期末 指数 投资 前 十名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 无。 7.12.5.2 期末 积极 投资 前 五名 股票 中存 在流 通受 限情 况的 说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限 部分的公允价值 占基金资产 净值 比例 (%) 流通受限情况说明 1 000939 凯迪生态 319,968.00 1.36 重大事项


工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 33 页 共 39 页


§8 基金 份额 持 有人 信息 8.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构 份额单位:份 份额级别 持有人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 新能 A 级 81 30,385.31 541,346.00 22.00% 1,919,864.00 78.00% 新能 B 级 246 10,004.92 12,244.00 0.50% 2,448,966.00 99.50% 新能母基 2,971 7,352.23 643,741.24 2.95% 21,199,728.68 97.05% 合计 3,298 8,115.79 1,197,331.24 4.47% 25,568,558.68 95.53%


8.2 期末 上市 基金 前 十名 持有 人 新能 A 级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 康沙南 1,155,287.00 46.94% 2 上海明汯投资管理有限公司-明汯 全天候一号基金 528,325.00 21.47% 3 杨晓峰 226,100.00 9.19% 4 龙润华 50,000.00 2.03% 5 丁宁宁 43,328.00 1.76% 6 王素玲 40,305.00 1.64% 7 黄晖 30,414.00 1.24% 8 叶名兰 28,886.00 1.17% 9 靳淑琴 27,903.00 1.13% 10 康沙南 21,420.00 0.87% 新能 B 级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 廖建华 198,100.00 8.05% 2 林彩庆 156,700.00 6.37% 3 徐晓玲 105,500.00 4.29% 4 薛谦 91,179.00 3.70% 5 崔邑诚 87,165.00 3.54% 6 沈卫萍 82,300.00 3.34% 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 34 页 共 39 页


7 康沙南 75,087.00 3.05% 8 田东明 65,300.00 2.65% 9 苏志辉 46,094.00 1.87% 10 丁宁宁 43,329.00 1.76% 注:以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。 8.3 期末 基金 管理 人 的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 新能 A 级 0.00 0.00% 新能 B 级 0.00 0.00% 新能母基 7,434.02 0.03% 合计 7,434.02 0.03%


8.4 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人 持 有本开放式基金 新能 A 级 0 新能 B 级 0 新能母基 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 新能 A 级 0 新能 B 级 0 新能母基 0 合计 0


工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 35 页 共 39 页


§9 开放 式基 金 份额 变动 单位:份 项目 新能 A 级 新能 B 级 新能母基 基金合同生效日(2015 年 7 月 9 日 ) 基金份额总额 89,239,630.00 89,239,631.00 89,706,153.24 本报告期期初基金份额总额 4,968,273.00 4,968,273.00 32,158,572.51 本报告期基金总申购份额 - - 6,392,882.80 减: 本报告期基金总赎回份额 - - 22,703,457.80 本报告期基金拆分变动份额 (份额减少 以"-" 填列) -2,507,063.00 -2,507,063.00 5,995,472.41 本报告期期末基金份额总额 2,461,210.00 2,461,210.00 21,843,469.92 注:1 、 拆分 变动 份额 为本 基金 三级 份额 之间 的配 对转 换份 额及 折算 调整 份额 , 报告 期末 基金 份额 总额为三级份额之和; 2、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额;


3、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 36 页 共 39 页


§10 重大 事件 揭 示 10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。








10.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 1、基金管理人: 基金管理人于2018 年 4 月 9 日发 布 《工 银瑞 信基 金管 理有 限公 司关 于副 总经 理变 更的 公告 》 , 江明波先生自 2018 年4 月4 日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。 2、基金托管人: 无。





10.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 本报告期内,无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





10.4 基金 投资 策略 的 改变 本报告期内基 金投资策略未有改变。





10.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况 本基金的审计机构 为安永华明会 计师事务所 (特殊普通合 伙) ,该审计 机构自基金 合同生效 日起向本基金提供审计服务,无改聘情况。





10.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 本报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。





10.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况


10.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况 金额单位:人民币元 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 37 页 共 39 页


券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金


备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 银河证券 2 24,270,264.04 100.00% 14,836.19 100.00% - 注:1.交易单元的选择标准和程序 基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司,向其租用专用交易单元。 (1 )选择标准:


a)经营行为规范,在最近一年内无重大违规行为。 b)具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观 、行业、资本市场、个 股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。 c)在 证监会最近一期证券公司年度分类结果中,分类级别原则上不得低于 BBB 。 d)与其他证券公司相比,能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。 (2 )选择程序 a)新增证券公司的选定: 根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定 。在合作之前,证券公 司需提供至少两个季度的服务,并在两个季度内与其他已合作证券公司一 起参与基金管理人的研 究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。 b)签订协议:与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。 2.证券公司的评估、保留和更换程序 (1 )交易单元的租用期限为一 年,合同到期前 30 天内,基金管理人将根据各证券公司在服务期 间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。 (2 ) 对于 符合 标准 的证 券公 司, 与其 续约 ; 对于 不能 达到 标准 的证 券公 司, 不与 其 续约 , 并根 据 证券公司选择标准和程序,重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服 务质量高的证券经营机 构,租用其交易单元。 (3 ) 若证 券公 司提 供的 综合 证券 服务 不符 合要 求, 基金 管理 人有 权按 照协 议约 定, 提前 终止 租用 其交易单元。 10.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 成交金额 占当期债 券回购 成交金额 占当期权证 成交总额的工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 38 页 共 39 页


例 成交总额 的比例 比例 银河证券 - - - - - - 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告 摘要 第 39 页 共 39 页


§11 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息 11.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有 基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有 份额 份额 占比 机 构 1 20180401-20180604 11,830,955.07 5,101,006.06 16,931,961.13 0.00 0.00% 个 人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品特有风险 本基金份额持有人较为集 中,存在基金规模 大幅波动的风险 ,以及由此导致基 金收益较大波动的风 险。


11.2 影响 投资 者决 策 的其 他重 要信 息 1、 根据 《工 银瑞 信中 证新 能源 指数 分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 的规 定, 定期 份额 折算 基 准日为每个会计年度第一个工作日。 工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金在2018 年1 月 2 日办理定期份额折算业务,详见基金管理人在 指定媒介发布的公告。 2、 根据 《公 开募 集开 放式 证券 投资 基金 流动 性风 险管 理规 定 》 等有 关法 律法 规的 要求 , 基 金管理人经与基金托管人 协商一致,对本基 金基金合同、托 管协议的有关条款 进行了修改,修 改后的基金合同、 托管协议自 2018 年 4 月 1 日起 生效 。 详见 基金 管理 人在 指定 媒介 发布 的公 告。