工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资
基金
2018年半年度报告摘要
2018 年6月 30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一八年八月二十四日 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 8 月 22 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银中证 500 指数
场内简称 工银 500
基金主代码 164809
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 1月 31 日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 121,353,328.34 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2012 年 3月 30 日
下属分级基金的基金简称 500A 500B 工银 500
下属分级基金的交易代码 150055 150056 164809
报告期末下属分级基金份
额总额
2,750,826.00 份 4,126,240.00 份 114,476,262.34 份
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资， 通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，
实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置，为不同份额投资
者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。
投资策略
本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进
行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不足、成分股被限制投
资等）导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其
他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目
标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日
收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过
0.35%，偏离度年化标准差不超过 4%。
业绩比较基准 中证 500 指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其风险与收益高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。此外，本基金作为指数型基金，采用完全复制策略，
跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中
处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则决定了不同份
额具有不同的风险和收益特征。睿智 A 份额具有低风险、低预期收
益的特征；睿智 B 份额具有高风险、高预期收益的特征。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 王永民
联系电话 400-811-9999 010-66594896
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018 年 1月 1 日 - 2018 年6 月 30 日 )
本期已实现收益 -380,561.97
本期利润 -21,981,632.92
加权平均基金份额本期利润 -0.1680
本期基金份额净值增长率 -14.03%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018 年 6月 30 日 )
期末可供分配基金份额利润 0.2018
期末基金资产净值 132,021,434.96
期末基金份额净值 1.0879
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
4、本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 -8.29% 1.75% -8.86% 1.77% 0.57% -0.02%
过去三个月 -12.48% 1.29% -13.96% 1.31% 1.48% -0.02%
过去六个月 -14.03% 1.36% -15.71% 1.37% 1.68% -0.01%
过去一年 -12.56% 1.15% -14.21% 1.16% 1.65% -0.01%
过去三年 -45.40% 1.96% -39.40% 1.80% -6.00% 0.16%
自基金合同
生效起至今
22.78% 1.70% 56.80% 1.63% -34.02% 0.07%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2012 年1 月 31 日生效。
2、按基金合同规定，本基金建仓期为六个月。截至本报告期末，本基金的各项投资比例符合基金
合同关于投资范围、投资禁止行为与限制的规定：本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例
为 90%-95%，其中标的指数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90%；现金、债
券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为5%-10%。本基金持
有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现金不包括结算备付
金、存出保证金和应收申购款等。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规
定。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年6 月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海
设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资
管理、QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信增
强收益债券型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投
资基金、工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信 60
天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股
票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金等 113 只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资” ，致力于为广大投资者提供一流
的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
刘伟琳
本基金的
基金经理
2014年10月
17 日
- 8
中国人民大学金融工
程博士； 2010 年加入工
银瑞信，历任金融工程
分析师、投资经理助
理、投资经理，现任指
数投资中心研究负责
人、基金经理。2014
年 10 月 17 日至今，担工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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任工银深证100指数分
级基金(自2018年4月
17 日起变更为工银瑞
信中证京津冀协同发
展主题指数证券投资
基金 （LOF） )基金经理；
2014 年 10 月 17 日至
今，担任工银沪深 300
指数基金基金经理；
2014 年 10 月 17 日至
今，担任工银中证 500
指数分级基金基金经
理；2015 年 5月 21 日
至今，担任工银瑞信中
证传媒指数分级基金
基金经理；2015 年 7
月 23 日至今，担任工
银中证高铁产业指数
分级基金基金经理；
2017 年 9 月 15 日至
2018 年 5月 4 日， 担任
工银瑞信深证成份指
数证券投资基金（LOF）
基金经理；2018 年 6
月 15 日，担任工银瑞
信印度市场证券投资
基金（LOF）基金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理
人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
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4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 、 《证
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管
理办法》 、 《异常交易管理办法》 ，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定
对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情
况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券
有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交
叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌；
3）指数成份股调整等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为-14.03%，业绩比较基准收益率为-15.71%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在
较低水平。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1 职责分工
参与估值小组成员为 4 人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、
法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。
小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2 专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
4.6.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014 年8 月8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对工银瑞信睿智中证 500 指数
分级证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金
报告截止日： 2018 年 6月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 6月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款
11,093,134.54 9,646,693.98
结算备付金
- 157,632.20
存出保证金
15,361.52 49,901.18
交易性金融资产
124,069,247.34 163,855,303.22
其中：股票投资
124,069,247.34 163,855,303.22
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
4,682,177.94 -
应收利息
2,159.25 2,234.82
应收股利
- -
应收申购款
9,046,510.46 30,010,930.83
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
148,908,591.05 203,722,696.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 6月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
16,482,545.46 77,558.93
应付管理人报酬
118,839.93 148,381.33
应付托管费
23,767.97 29,676.27
应付销售服务费
- -
应付交易费用
25,937.26 47,486.01 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
236,065.47 240,221.06
负债合计
16,887,156.09 543,323.60
所有者权益：
实收基金
107,526,702.04 142,255,629.63
未分配利润
24,494,732.92 60,923,743.00
所有者权益合计
132,021,434.96 203,179,372.63
负债和所有者权益总计
148,908,591.05 203,722,696.23
注：1、本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。
2、报告截止日 2018 年 6月 30 日，基金份额总额 121,353,328.34 份。其中，工银 500 份额净值
1.0879 元， 基金份额为 114,476,262.34 份； 500A 份额净值 1.0245 元， 基金份额为 2,750,826.00
份； 500B 份额净值 1.1302 元，基金份额为 4,126,240.00 份。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金
本报告期：2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年1月 1日至2018
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至
2017 年 6月 30 日
一、收入
-20,678,519.07 -816,618.27
1.利息收入
43,406.51 25,627.30
其中：存款利息收入
43,406.51 25,627.30
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
784,377.93 -2,025,625.64
其中：股票投资收益
-174,423.48 -2,546,963.62
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
958,801.41 521,337.98
3.公允价值变动收益（损失以 -21,601,070.95 1,126,941.83 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
94,767.44 56,438.24
减：二、费用
1,303,113.85 897,572.77
1．管理人报酬
787,642.39 487,854.53
2．托管费
157,528.45 97,570.91
3．销售服务费
- -
4．交易费用
132,501.93 116,680.87
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
225,441.08 195,466.46
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-21,981,632.92 -1,714,191.04
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-21,981,632.92 -1,714,191.04
注：本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金
本报告期：2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
142,255,629.63 60,923,743.00 203,179,372.63
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -21,981,632.92 -21,981,632.92
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-34,728,927.59 -14,447,377.16 -49,176,304.75
其中：1.基金申购款 17,467,431.78 5,010,860.35 22,478,292.13
2.基金赎回款 -52,196,359.37 -19,458,237.51 -71,654,596.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
- - - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
107,526,702.04 24,494,732.92 132,021,434.96
项目
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至 2017 年 6月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
68,100,563.27 30,040,849.49 98,141,412.76
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -1,714,191.04 -1,714,191.04
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
5,798,182.27 1,535,169.83 7,333,352.10
其中：1.基金申购款 37,970,381.59 16,825,852.88 54,796,234.47
2.基金赎回款 -32,172,199.32 -15,290,683.05 -47,462,882.37
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
73,898,745.54 29,861,828.28 103,760,573.82
注：本基金基金合同生效日为 2012 年1 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______郭特华______
______赵紫英______
____关亚君____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1541 号 《关于核准工银瑞信睿智中证 500 指数
分级证券投资基金募集的批复》核准，由工银瑞信基金管理有限公司工银瑞信基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 16 页 共 39 页
合同》负责公开募集。本基金为上市开放式基金(LOF)，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集 341,078,123.87 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2012)第 007 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券
投资基金基金合同》于 2012 年 1 月 31 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
341,299,798.53 份基金份额，其中认购资金利息折合 221,674.66 份基金份额。本基金的基金管
理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银
行”)。
根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》和《工银瑞信睿智中证 500
指数分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金的基金份额包括确认为工银瑞
信睿智中证 500 指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“睿智 500 份额”)，工银瑞信睿智
中证500指数分级证券投资基金之A 份额(以下简称“睿智A份额”)及工银瑞信睿智中证500指
数分级证券投资基金之 B 份额(以下简称“睿智 B 份额”)。其中，睿智A 份额、睿智 B 份额的基
金份额配比始终保持 4:6 的比例不变。本基金净资产优先确保睿智 A 份额的本金及睿智 A 份额累
计约定日应得收益，则睿智 A 份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额；本基金在优先确保
睿智 A 份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为睿智 B 份额的净资产，则睿智 B 份
额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。基金合同生效后，场外认购的全部份额将确认为睿
智 500 份额；场内认购的全部份额将按 4:6 的比例确认为睿智 A 份额与睿智 B 份额。睿智 500 份
额可办理场外与场内申购和赎回，睿智 A 份额、睿智 B 份额只上市交易，不可单独申购和赎回。
经基金份额持有人大会决议通过，睿智 A 份额与睿智 B 份额可申请终止运作。睿智 A 份额与睿智
B 份额终止运作后，睿智 A 份额与睿智 B 份额将全部转换为睿智 500 份额的场内份额。本基金转
为上市开放式基金(LOF)，投资者可通过场内、场外进行基金份额的申购、赎回。
本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日进行基
金的定期份额折算。本基金在存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)最后
一个交易日收市后，基金管理人根据基金资产净值计算睿智 500 份额净值，根据基金份额净值计
算规则确定睿智 A 份额和睿智 B 份额的期末参考净值。然后对睿智 A 份额的应得收益进行定期份
额折算，每 10 份睿智 500 份额将按4 份睿智A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。定期份额
折算后睿智 A 份额的基金份额参考净值调整为 1.0000 元， 基金份额折算日前睿智 A 份额的基金份
额参考净值超出 1.0000 元的部分将折算为睿智 500 份额的场内份额分配给睿智A 份额持有人。 睿
智 B 份额的基金份额参考净值达到 0.2500 元时，基金管理人即可确定折算基准日，进行不定期份
额折算。对基金份额折算基准日登记在册的睿智 500 份额、睿智 A 和睿智 B 份额进行折算。份额工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 17 页 共 39 页
折算后睿智 500 份额的基金份额净值、睿智A 和睿智B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.0000
元，折算后睿智 500 份额、睿智 A 和睿智 B 份额的基金份额均相应缩减，睿智A 和睿智 B 份额的
比例为 4:6。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]第 66 号文审核同意， 工银瑞信睿智
中证 500 指数分级证券投资基金之睿智 A 份额和睿智 B 份额于 2012 年 3月 30 日开始在深圳证券
交易所上市交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务
将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证500 指数的成
份股及其备选成份股、首发和增发新股、债券、权证以及经中国证监会批准的允许基金投资的其
它金融工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票资产占基金资产净值的比例为 90%-95%，其中标的指
数成分股票、备选成分股票占基金资产净值的比例不低于 90%。现金、债券资产以及中国证监会
允许基金投资的其他证券品种占基金资产净值的比例为 5%-10%。本基金持有的现金或者到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申
购款等。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的业绩比较基
准为中证 500 指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《工银瑞信睿智中证 500 指数分
级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2018 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018
年 6 月 30 日的财务状况以及 2018 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 18 页 共 39 页
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 财税[2015]101
号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36 号《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2
号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有
关问题的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其
他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税
的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府
债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017 年 12月 31 日前取得的基金、 非货物期货， 可以选择按照实际买入价计算销售额， 或者以 2017工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 19 页 共 39 页
年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 20 页 共 39 页
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6
月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至 2017年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
787,642.39 487,854.53
其中： 支付销售机构的客
户维护费
94,782.81 95,467.53
注：1、基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提，计算方法如下：
H=E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
2、基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6
月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至 2017年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
157,528.45 97,570.91
注：1、基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下：
H= E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
2、基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.3 销售服务费
无。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 21 页 共 39 页
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1月 1 日至 2018年 6月 30 日
上年度可比期间
2017 年 1月 1 日至 2017年 6月 30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有
限公司
11,093,134.54 37,710.99 5,742,598.00 24,076.61
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（2018 年 6月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
603693
江苏
新能
2018 年
6 月 25
日
2018
年7月
3 日
新股流
通受限
9.00 9.00 5,384 48,456.00 48,456.00 -
603706
东方
环宇
2018 年
6 月 29
日
2018
年7月
9 日
新股流
通受限
13.09 13.09 1,765 23,103.85 23,103.85 -
603105
芯能
科技
2018 年
6 月 29
2018
年7月
新股流
通受限
4.83 4.83 3,410 16,470.30 16,470.30 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 22 页 共 39 页
日 9 日
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000825
太钢
不锈
2018
年 4
月 16
日
重
大
事
项
6.00 - - 83,900 418,435.27 503,400.00 -
600022
山东
钢铁
2018
年 3
月 27
日
重
大
事
项
2.02
2018
年 8
月 16
日
1.83 243,720 546,709.50 492,314.40 -
600811
东方
集团
2018
年 5
月 30
日
重
大
事
项
4.30 - - 109,400 567,517.64 470,420.00 -
300146
汤臣
倍健
2018
年 1
月 31
日
重
大
事
项
16.60
2018
年 7
月 31
日
16.50 27,500 366,124.61 456,500.00 -
000566
海南
海药
2017
年 11
月 22
日
重
大
事
项
12.89
2018
年 7
月 9
日
11.60 32,000 426,484.58 412,480.00 -
002408
齐翔
腾达
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
12.28 - - 32,393 375,306.54 397,786.04 -
002359
北讯
集团
2018
年 5
月 21
日
重
大
事
项
19.58
2018
年 8
月 21
日
17.62 20,000 445,263.70 391,600.00 -
300266
兴源
环境
2018
年 2
月 5
日
重
大
事
项
16.67
2018
年 7
月 2
日
17.99 23,300 636,274.76 388,411.00
指数法
估值
002051
中工
国际
2018
年 4
重
大
15.27 - - 20,704 404,612.45 316,150.08 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 23 页 共 39 页
月 9
日
事
项
600751
海航
科技
2018
年 1
月 12
日
重
大
事
项
6.49 - - 48,200 356,577.06 312,818.00 -
300324
旋极
信息
2018
年 5
月 30
日
重
大
事
项
9.49 - - 32,514 372,354.63 308,557.86 -
002147
新光
圆成
2018
年 1
月 18
日
重
大
事
项
14.76 - - 20,640 264,818.42 304,646.40 -
600158
中体
产业
2018
年 3
月 27
日
重
大
事
项
11.64
2018
年 7
月 16
日
11.61 25,100 385,711.06 292,164.00 -
002665
首航
节能
2018
年 5
月 29
日
重
大
事
项
5.80 - - 46,865 387,264.27 271,817.00 -
002426
胜利
精密
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
3.60
2018
年 7
月 3
日
3.26 75,500 302,755.00 271,800.00 -
002573
清新
环境
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
11.55 - - 23,500 487,398.25 271,425.00 -
300197
铁汉
生态
2018
年 5
月 28
日
重
大
事
项
5.37 - - 50,400 413,487.64 270,648.00 -
002431
棕榈
股份
2018
年 5
月 30
日
重
大
事
项
6.71 - - 38,758 388,466.70 260,066.18 -
600086
东方
金钰
2018
年 1
月 19
日
重
大
事
项
10.04 - - 25,300 278,394.03 254,012.00 -
600122
宏图
高科
2018
年 6
重
大
7.40 - - 33,800 359,622.21 250,120.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 24 页 共 39 页
月 19
日
事
项
600848
上海
临港
2018
年 6
月 15
日
重
大
事
项
21.67 - - 11,100 264,472.12 240,537.00 -
002512
达华
智能
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
9.70 - - 24,000 417,188.78 232,800.00 -
000939
凯迪
生态
2017
年 11
月 16
日
重
大
事
项
4.04
2018
年 7
月 2
日
4.74 56,600 327,667.55 228,664.00
指数法
估值
002477
雏鹰
农牧
2018
年 6
月 14
日
重
大
事
项
3.31 - - 68,680 325,711.32 227,330.80 -
002437
誉衡
药业
2018
年 6
月 11
日
重
大
事
项
6.20
2018
年 8
月 13
日
5.57 32,976 248,485.68 204,451.20 -
002699
美盛
文化
2018
年 2
月 5
日
重
大
事
项
18.76
2018
年 7
月 2
日
16.88 10,120 194,525.03 189,851.20 -
002005
德豪
润达
2018
年 1
月 2
日
重
大
事
项
4.36
2018
年 7
月 2
日
3.92 41,800 239,392.34 182,248.00 -
000426
兴业
矿业
2018
年 6
月 19
日
重
大
事
项
7.21 - - 24,054 234,059.23 173,429.34 -
600759
洲际
油气
2018
年 3
月 27
日
重
大
事
项
3.94 - - 42,180 288,441.76 166,189.20 -
600750
江中
药业
2018
年 5
月 2
日
重
大
事
项
17.75
2018
年 8
月 1
日
16.12 9,240 208,378.15 164,010.00 -
000587
金洲
慈航
2018
年 6
重
大
4.96
2018
年 7
4.46 31,300 242,936.97 155,248.00 - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 25 页 共 39 页
月 15
日
事
项
月 2
日
600687
刚泰
控股
2018
年 6
月 11
日
重
大
事
项
9.09
2018
年 8
月 20
日
8.18 16,400 229,996.87 149,076.00 -
600335
国机
汽车
2018
年 4
月 3
日
重
大
事
项
9.05 - - 15,350 194,364.70 138,917.50
指数法
估值
002011
盾安
环境
2018
年 5
月 2
日
重
大
事
项
6.40 - - 20,300 213,728.02 129,920.00 -
000669
金鸿
控股
2018
年 5
月 18
日
重
大
事
项
7.25
2018
年 8
月 6
日
6.53 17,640 212,648.00 127,890.00 -
000693
*ST
华泽
2018
年 5
月 2
日
重
大
事
项
3.31 - - 3,420 91,898.93 11,320.20 -
注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票，该类股票
估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法，并于 2018 年 6 月 30 日对资产净值和本
期净利润的影响均为人民币-153,844.00 元。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 26 页 共 39 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 124,069,247.34 83.32
其中：股票 124,069,247.34 83.32
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 11,093,134.54 7.45
7 其他各项资产 13,746,209.17 9.23
8 合计 148,908,591.05 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,324,481.20 1.00
B 采矿业 3,851,305.24 2.92
C 制造业 72,674,461.74 55.05
D
电力、热力、燃气及水生产和
供应业
3,609,223.04 2.73
E 建筑业 2,137,848.78 1.62
F 批发和零售业 6,764,543.88 5.12
G 交通运输、仓储和邮政业 4,331,041.39 3.28
H 住宿和餐饮业 671,583.00 0.51
I
信息传输、软件和信息技术服
务业
10,692,536.74 8.10
J 金融业 2,912,961.18 2.21
K 房地产业 6,715,843.09 5.09 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 27 页 共 39 页
L 租赁和商务服务业 2,206,839.35 1.67
M 科学研究和技术服务业 206,929.44 0.16
N 水利、环境和公共设施管理业 1,057,140.70 0.80
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 85,039.00 0.06
Q 卫生和社会工作 182,876.20 0.14
R 文化、体育和娱乐业 2,507,534.20 1.90
S 综合 995,829.00 0.75
合计 122,928,017.17 93.11
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 11,320.20 0.01
C 制造业 447,948.86 0.34
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
428,113.85 0.32
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 48,229.12 0.04
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
81,226.14 0.06
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 124,392.00 0.09
S 综合 - -
合计 1,141,230.17 0.86
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 28 页 共 39 页
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000661 长春高新 4,720 1,074,744.00 0.81
2 603019 中科曙光 15,700 720,159.00 0.55
3 600521 华海药业 26,295 701,813.55 0.53
4 600201 生物股份 40,970 700,177.30 0.53
5 600426 华鲁恒升 39,682 698,006.38 0.53
6 002410 广联达 23,479 651,072.67 0.49
7 603589 口子窖 10,500 645,225.00 0.49
8 000977 浪潮信息 27,000 643,950.00 0.49
9 002049 紫光国微 14,500 639,740.00 0.48
10 600298 安琪酵母 17,300 617,264.00 0.47
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000939 凯迪生态 56,600 228,664.00 0.17
2 002005 德豪润达 41,800 182,248.00 0.14
3 000669 金鸿控股 17,640 127,890.00 0.10
4 600880 博瑞传播 29,200 124,392.00 0.09
5 300747 锐科激光 1,543 123,995.48 0.09
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正
文。
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 29 页 共 39 页
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600760 中航沈飞 605,297.00 0.30
2 002129 中环股份 579,817.00 0.29
3 600346 恒力股份 559,079.00 0.28
4 002465 海格通信 538,076.00 0.26
5 600258 首旅酒店 521,351.40 0.26
6 300315 掌趣科技 484,577.00 0.24
7 600528 中铁工业 466,830.00 0.23
8 300418 昆仑万维 451,085.00 0.22
9 000750 国海证券 435,269.00 0.21
10 002110 三钢闽光 416,192.00 0.20
11 601098 中南传媒 386,697.00 0.19
12 000686 东北证券 380,913.00 0.19
13 600895 张江高科 378,522.00 0.19
14 002399 海普瑞 365,004.00 0.18
15 603885 吉祥航空 356,580.00 0.18
16 603899 晨光文具 350,704.00 0.17
17 600827 百联股份 349,486.00 0.17
18 002600 领益智造 343,720.00 0.17
19 002174 游族网络 338,613.02 0.17
20 600649 城投控股 335,647.00 0.17
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600516 方大炭素 1,390,608.00 0.68
2 002422 科伦药业 1,270,411.51 0.63 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 30 页 共 39 页
3 600176 中国巨石 1,213,197.34 0.60
4 002405 四维图新 1,107,635.50 0.55
5 000786 北新建材 932,989.00 0.46
6 002271 东方雨虹 897,025.40 0.44
7 002001 新和成 776,585.20 0.38
8 000998 隆平高科 770,229.00 0.38
9 002050 三花智控 728,293.40 0.36
10 002311 海大集团 677,355.80 0.33
11 000050 深天马 A 665,440.00 0.33
12 600346 恒力股份 652,417.00 0.32
13 600438 通威股份 635,598.00 0.31
14 603259 药明康德 621,026.18 0.31
15 600566 济川药业 548,505.00 0.27
16 000981 银亿股份 495,408.00 0.24
17 601699 潞安环能 493,897.00 0.24
18 600315 上海家化 400,006.00 0.20
19 002032 苏泊尔 394,095.00 0.19
20 000661 长春高新 330,898.00 0.16
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 43,115,165.70
卖出股票收入（成交）总额 61,125,727.15
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 31 页 共 39 页
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 32 页 共 39 页
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 15,361.52
2 应收证券清算款 4,682,177.94
3 应收股利 -
4 应收利息 2,159.25
5 应收申购款 9,046,510.46
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 13,746,209.17
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 000939 凯迪生态 228,664.00 0.17 重大事项
2 002005 德豪润达 182,248.00 0.14 重大事项
3 000669 金鸿控股 127,890.00 0.10 重大事项
工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 33 页 共 39 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
500A 131 20,998.67 1,752,963.00 63.72% 997,863.00 36.28%
500B 229 18,018.52 1,525,920.00 36.98% 2,600,320.00 63.02%
工银 500 5,118 22,367.38 68,887,370.24 60.18% 45,588,892.10 39.82%
合计 5,478 22,152.85 72,166,253.24 59.47% 49,187,075.10 40.53%
8.2 期末上市基金前十名持有人
500A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1
鹏华资产－中信银行－鹏华资产华
夏未来泽时进取7号1期资产管理计
划
349,080.00 12.69%
2 叶明 334,300.00 12.15%
3
华夏未来资本管理有限公司－华夏
未来泽时进取 1 号基金
270,000.00 9.82%
4
中国对外经济贸易信托有限公司－
外贸信托－华夏未来泽时进取 6 号
243,828.00 8.86%
5
前海世纪基金管理有限公司－前海
世纪－宝盛之华夏未来泽时进取 9
号
160,000.00 5.82%
6
华夏未来资本管理有限公司－华夏
未来添时 1 号基金
145,204.00 5.28%
7
建信基金－兴业银行－建信星光熠
熠1期尚盈1号特定多个客户资产管
理计划
142,048.00 5.16%
8
建信基金－中信银行－建行群星璀
璨1期华夏未来1号特定多个客户资
产管理计划
118,304.00 4.30%
9 王奕 115,000.00 4.18%
10
华夏未来资本管理有限公司－华夏
未来泽时进取 3 号基金
110,100.00 4.00% 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
第 34 页 共 39 页
500B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1
福建道冲投资管理有限公司－道冲
补天 1 号私募基金
779,772.00 18.90%
2
利得资本管理有限公司－利得资本
－利得盈 1 号资产管理计划
734,148.00 17.79%
3 熊春林 343,000.00 8.31%
4 顾红 330,994.00 8.02%
5 林瑞连 300,000.00 7.27%
6 朱义文 150,000.00 3.64%
7 穆轶 100,000.00 2.42%
8 顾佐燕 89,804.00 2.18%
9 黄之林 87,728.00 2.13%
10 董翠萍 67,700.00 1.64%
注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
500A 0.00 0.00%
500B 0.00 0.00%
工银 500 2,802.19 0.00%
合计 2,802.19 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
500A 0
500B 0
工银 500 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
500A 0
500B 0
工银 500 0
合计 0
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 500A 500B 工银 500
基金合同生效日（2012 年 1 月 31 日）
基金份额总额
7,672,942.00 11,509,414.00 322,117,442.53
本报告期期初基金份额总额 6,116,794.00 9,175,192.00 142,784,703.52
本报告期基金总申购份额 - - 19,713,675.07
减:本报告期基金总赎回份额 - - 58,909,067.29
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以"-"填列）
-3,365,968.00 -5,048,952.00 10,886,951.04
本报告期期末基金份额总额 2,750,826.00 4,126,240.00 114,476,262.34
注：1、拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及折算调整份额，报告期末基金份额
总额为三级份额之和；
2、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
3、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于2018年 4月 9日发布 《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公告》 ，
江明波先生自 2018 年4 月4 日起不再担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。
2、基金托管人：
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同
生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
股票交易 应支付该券商的佣金
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交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
招商证券 1 59,928,735.33 58.72% 36,634.90 58.79% -
海通证券 1 42,015,846.95 41.17% 25,684.86 41.21% -
中信证券 1 114,396.44 0.11% - - -
银河证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
民族证券 1 - - - - -
中金 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
第一创业 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个
股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
c)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。
d)与其他证券公司相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公
司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研
究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前 30 天内，基金管理人将根据各证券公司在服务期
间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根据
证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机
构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用
其交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
招商证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
中金 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
国信证券 - - - - - - 工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金 2018 年半年度报告摘要
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20180101-20180630 58,701,203.40 917,961.20 0.00 59,619,164.60 49.13%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的风
险。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
1、根据《工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的规定，基金定期份额
折算基准日为每个会计年度第一个工作日。工银瑞信睿智中证 500 指数分级证券投资基金在
2018 年 1月 2 日办理了定期份额折算业务，详见基金管理人在指定媒介发布的公告。
2、根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规的要求，基
金管理人经与基金托管人协商一致，对本基金基金合同、托管协议的有关条款进行了修改，修
改后的基金合同、 托管协议自 2018 年 4月 1 日起生效。 详见基金管理人在指定媒介发布的公告。
