国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券 投资基金
2018 年半年度报告
2018 年 6 月 30 日
基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年八月二十四日 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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1
重要 提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗 漏， 并对 其内 容的 真实 性、 准确 性和 完整 性承 担个 别及 连带 的法 律责 任。 本半 年度
报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年 8 月 23 日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
1.2 目录................................................................................................................................. 3
2
基金简介.................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................... 6
3
主要 财务 指标 和 基金 净值 表现 .................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................... 7
4
管理人报告 .............................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明........................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 11
5
托管人报告 ............................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 12
6 半年度财务会计报告（未经审计）............................................................................................ 12
6.1 资产负债表 .................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ........................................................................................................................... 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................... 14
6.4 报表附注........................................................................................................................ 16
7
投资组合报告......................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 32
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................. 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 35
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................ 35
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................ 37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................. 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................. 39
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................. 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 39
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 39
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 39
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................. 39 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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7.11 报告 期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 40
7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 40
8
基金 份额 持有 人 信息 .............................................................................................................. 42
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 42
8.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................ 42
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................ 43
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 43
9 开放式基金份额变动................................................................................................................. 43
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................... 44
10.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................. 44
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 44
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 44
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................... 44
10.5 为基金进行审计的会计师事务所 情况 ............................................................................. 44
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 44
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................ 44
10.8 其他重大事件 ................................................................................................................ 45
11 影响投资者决策的其他重要 信息 ............................................................................................. 45
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超 过 20% 的情况 ..................................... 45
12
备查文件目录 ....................................................................................................................... 46
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 46
12.2 存放地点 ...................................................................................................................... 46
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 46
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证
券投资基金
基金简称 国投瑞银金融地产 ETF
场内简称 金地 ETF
基金主代码 159933
交易代码 159933
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2013 年 9 月 17 日
基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 146,878,943.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 10 月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资， 紧密跟踪标的指数， 追求跟踪偏
离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为被动式指数基金， 原则上采用完全复制法， 按照成份股
在标的指数中的基准权重构建投资组合， 并根据标的指数成份股
及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪基准指数。
当预期标的指数成份股调整和成份股将发生分红、 配股、 增发等
行为 ， 或因 基金 的申 购与 赎回 以及 其他 特殊 情况 导致 基金 无法 有
效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进
行适 当调 整， 并可 在条 件允 许的 情况 下， 辅以 金融 衍生 工具 进行
投资管理，以有效控制基金的跟踪误差。
在正常市场情况下， 本基金力求将日均跟踪偏离度的绝对值控制
在 0.2% 以内，年跟踪误差控制在 2% 以内。如因标的指数编制规
则调整等其他原因， 导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述
范围 ， 基金 管理 人将 采取 合理 措施 ， 避免 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差
的进一步扩大。
为有效 控制指数的跟踪误差，本基金在注重风险管理的前提下，
以套期保值为目的， 适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流
动性 好、 交易 成本 低和 杠杆 操作 等特 点， 通过 股指 期货 就本 基金
投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 以提高
投资组合的运作效率。
业绩比较基准 沪深 300 金融地产指数 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预期
收益和预期风险高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
本基金被动跟踪标的指数， 具有与标的指数、 以及标的指数所代
表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公
司
中国工商银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 刘凯 郭明
联系电话 400-880-6868 010-66105798
电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-880-6868 95588
传真 0755-82904048 010-66105799
注册地址
上海市虹口区东大名路638
号7 层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
办公地址
深圳市福田区金田路4028
号荣超经贸中心46 层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 518035 100140
法定代表人 叶柏寿 易会满
2.4 信息披露方式
本 基 金 选 定 的 信息 披 露 报 纸
名称
《中 国证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 《上 海证 券报 》
登载基金 半 年 度报 告 正 文 的
管理人互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金 半 年度报告备置地点 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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主要 财务 指标 和基 金净 值表 现
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告 期 （2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30
日）
本期已实现收益 25,232,736.35
本期利润 -34,653,506.15
加权平均基金份额本期利润 -0.2012
本期加权平均净值利润率 -10.46%
本期基金份额净值增长率 -14.78%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 96,315,098.15
期末可供分配基金份额利润 0.6557
期末基金资产净值 243,194,041.15
期末基金份额净值 1.6557
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2018 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 65.57%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价
值变 动收 益） 扣除 相关 费用 后的 余额 ， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变
动收益。
2、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如基金申
购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比较
阶段
份额净值
增长率 ①
份额净值
增长率标
准差 ②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
① － ③ ②－ ④
过去一个月 -6.13% 1.21% -7.10% 1.25% 0.97% -0.04%
过去三个月 -11.28% 1.16% -12.81% 1.21% 1.53% -0.05%
过去六个月 -14.78% 1.27% -16.64% 1.33% 1.86% -0.06%
过去一年 -5.13% 1.08% -9.16% 1.12% 4.03% -0.04% 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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过去三年 -9.74% 1.44% -20.37% 1.49% 10.63% -0.05%
自基金合同
生效起至今
65.57% 1.63% 38.09% 1.67% 27.48% -0.04%
注：本基金标的指数及业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金 份额 累计 净 值增 长率 变动 及其 与同 期业 绩比 较 基准 收益
率变动的比较
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2013 年 9 月 17 日至 2018 年 6 月 30 日）
注： 本基 金建 仓期 为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个月 。 截至 建仓 期结 束， 本基 金各 项
资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
4
管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基 金的 经验
国投 瑞银 基金 管 理有 限公 司（ 简称“ 公司” ） ，原 中融 基金 管理 有限 公司 ， 经中 国证
券监督管理委员会批准， 于 2002 年 6 月 13 日成 立， 注册 资本 1 亿元 人民 币。 公司 是中
国第一家外方持股比例达到 49% 的合资基金管理公司， 公司股东为国投泰康信托有限公国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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司 （国 家开 发投 资公 司的 控股 子公 司） 及瑞 士银 行股 份有 限公 司 （UBS AG ） 。 公司 拥有
完善的法人治理结构 ，建立了有效 的风险管理及控 制架构，以“ 诚信 、创 新、 包容 、客
户关注” 作为公司的企业文化。截止 2018 年 6 月底，在公 募基金方面，公司共管理 73
只基 金， 已建 立起 覆盖 高、 中、 低风 险等 级的 完整 产品 线 ； 在专 户理 财业 务方 面， 自 2008
年获得特定客户资产管理业务资格以来， 已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、
稳健增利型等常规产品，还包括分级 、期指套利、商品期货、QDII 等 创新 品种 ；在 境
外资产管理业务方面， 公司自 2006 年开始为 QFII 信托计划提供投资咨询服务， 具有丰
富经验，并于 2007 年获得 QDII 资格。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经理 小组 ）及 基金 经理 助理 的简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
殷瑞飞
本基金基金
经理，量化
投资部副总
经理
2013-10-
26
- 11
中国 籍， 博士 ， 具有 基金 从业
资格 。 曾任 职于 汇添 富基 金管
理公司。2011 年 6 月加入国
投瑞 银。 现任 国投 瑞银 瑞和 沪
深 300 指数 分级 证 券投 资基
金、 国投 瑞银 沪深 300 金融地
产交易型开放式指数证券投
资基 金、 国投 瑞银 中证 上游 资
源 产 业 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 、 国投 瑞 银新 收益 灵
活配置混合型证券投资基金
和国投瑞银新价值灵活配置
混合型证券投资基金基金经
理。
注： 任职 日期 和离 任日 期均 指公 司作 出决 定后 正式 对外 公告 之日 。 证券 从业 的含 义
遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明
在报 告期 内， 本基 金管 理人 遵守 《证 券法 》 、 《证 券投 资基 金法 》 及其 系列 法规 和 《国
投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 等有关规定， 本着
恪守 诚信 、 审慎 勤勉 ， 忠实 尽职 的原 则， 为基 金份 额持 有人 的利 益管 理和 运用 基金 资产 。
在报 告期 内， 基金 的投 资决 策规 范， 基金 运作 合法 合规 ， 没有 损害 基金 份额 持有 人利 益
的行为。 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交易 情况 的专 项说 明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行情 况
本报 告期 内， 管理 人通 过制 度、 流程 和技 术手 段保 证了 公平 交易 原则 的实 现， 确保
本基金管理人旗下各投资组合在研究、 决策、 交易执行等各方面均得到公平对待， 通过
对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督， 形
成了有效地公平交易体系。 本报告期， 本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好
地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金 管 理人 管 理的 所 有投 资组 合 在本 报 告期 内未 出 现参 与交 易 所公 开 竞价 同日 反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5% 的交易情况。
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的投 资策 略和 业绩 表现 的说 明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略 和运 作分 析
2018 年上 半年 ， 国内 经济 仍然 以平 稳为 主， 基建 和房 地产 投资 边际 走弱 ， 社融 增速
逐步下行，但经济韧性较强，企业盈利维持高位。
本基金遵循 ETF 基金的被动投资原则， 力求实现对标的指数的有效跟踪。 操作上力
保基金的平稳运作， 做好基金的日常风险管控工作。 同时在组合投资管理上严格控制跟
踪误 差， 研究 应对 成分 股调 整等 机会 成本 、 同时 也密 切关 注基 金日 常申 购、 赎回 带来 的
影响及相应市场出现的结构性机会。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表 现
截止 报告 期末 ， 本基 金份 额净 值为 1.6557 元， 本报 告期 份额 净值 增长 率为-14.78% ，
同期业绩比较基准收益率为-16.64% 。
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望
展望 2018 年下半年，短期国内政策有缓和迹象但不 改长期去杠杆压力，贸易摩擦
会成 为常 态， 对市 场的 心理 冲击 会逐 步减 少。A 股市场需要以时间消化中美贸易争端和
去杠杆演进的不确定性，以时间换取估值向上拓展的空间，底部会比较漫长和纠结。 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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4.6 管理 人对 报告 期内 基金 估值 程序 等事 项的 说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、 运营部及相关部
门。
本基 金 的日 常 估值 程 序通 常由 运 营部 估 值核 算岗 执 行并 由业 务 复核 岗 复核 估值 结
果，最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。
本基 金 的特 别 估值 程 序由 估值 委 员会 秘 书部 门运 营 部在 收到 启 动特 殊 估值 程序 的
请求 后， 应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商， 必要时征求会计师事务所的
专业 意见 ， 并将 有关 信息 及材 料一 并报 送全 体估 值委 员会 成员 ； 估值 委员 会应 综合 考虑
投资 部门 、 研究 部和 运营 部等 各方 面的 意见 和建 议， 并按 照有 关议 事规 则讨 论审 议， 决
定批准或不批准使用特殊估值调整； 运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值
调整意见执行估值程序， 准备特殊估值调整事项的临时公告， 并发起信息披露审批流程；
监察稽核部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。
截止 报告 期末 ， 本基 金管 理人 已与 中债 金融 估值 中心 有限 公司 、 中证 指数 有限 公司
建立业务 合作关系，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利润 分配 情况 的说 明
本 基 金 本 报 告 期 的 本 期 已 实 现 收 益 为 25,232,736.35 元 ， 期 末 可 供 分 配 利 润 为
96,315,098.15 元。
本报告期本基金未进行收益分配。
5
托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵规 守信 情况 声明
本报 告期 内， 本基 金托 管人 在对 国投 瑞银 沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券
投资基金的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有
关规 定， 不存 在任 何损 害基 金份 额持 有人 利 益的 行为 ， 完全 尽职 尽责 地履 行了 基金 托管
人应尽的义务。 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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5.2 托管 人对 报告 期内 本基 金投 资运 作遵 规守 信、 净值 计算 、利 润分 配等 情况 的说 明
本报 告期 内， 国投 瑞银 沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金的管理人
--国投瑞银基金管理有限公司在国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问
题上 ， 不存 在任 何损 害基 金份 额持 有人 利益 的行 为， 在各 重要 方面 的运 作严 格按 照基 金
合同的规定进行。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管 人对 本半 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银沪深300 金融地
产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分
配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容进 行了 核查 ， 以上 内容 真实 、 准确 和完 整。
6 半年 度财 务会 计报 告（ 未经 审计 ）
6.1 资产负债表
会计主体：国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上 年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 10,406,871.02 16,501,396.54
结算备付金
- 9,378.87
存出保证金
6,612.91 4,324.89
交易性金融资产 6.4.7.2 233,215,984.48 443,343,705.26
其中：股票投资
233,215,984.48 443,343,705.26
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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应收证券清算款
- 88,502.94
应收利息 6.4.7.5 1,851.43 3,366.69
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
243,631,319.84 459,950,675.19
负债 和所 有者 权 益 附注号
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 66.03
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
126,670.08 241,230.31
应付托管费
27,445.18 52,266.58
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 27,371.86 22,506.51
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 255,791.57 405,000.00
负债合计
437,278.69 721,069.43
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 146,878,943.00 236,378,943.00
未分配利润 6.4.7.10 96,315,098.15 222,850,662.76
所有者权益合计
243,194,041.15 459,229,605.76
负债和所有者权益总计
243,631,319.84 459,950,675.19
注：报告截止日 2018 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.6557 元，基金份额总额
146,878,943.00 份。
6.2 利润表
会计主体： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日 至
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 14 页，共 47 页
2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
一、收入
-33,100,771.18 40,829,733.81
1.利息收入
51,574.36 50,907.55
其中：存款利息收入 6.4.7.11 51,574.36 50,907.55
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
0.00 -
2.投资收益（损失以“-” 填列）
26,733,896.96 10,453,276.32
其中：股票投资收益 6.4.7.12 24,196,173.34 7,257,630.92
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 2,537,723.62 3,195,645.40
3. 公 允 价 值 变 动收 益 （ 损 失 以
“-” 号填列）
6.4.7.16 -59,886,242.50 30,325,549.94
4. 汇兑收益（损失以“ －”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号填列） 6.4.7.17 - -
减：二、费用
1,552,734.97 1,800,157.27
1．管理人报酬
985,687.41 1,178,784.27
2．托管费
213,565.63 255,403.22
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 47,381.36 57,421.51
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6． 税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.19 306,100.57 308,548.27
三、利润总额（亏损总额以 “- ”
号填列）
-34,653,506.15 39,029,576.54
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以 “- ”号填
列）
-34,653,506.15 39,029,576.54
6.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ）变 动表
会计主体： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
单位：人民币元 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值） 236,378,943.00 222,850,662.76 459,229,605.76
二、 本期 经营 活动 产生
的基金净值变动数 （本
期利润） - -34,653,506.15 -34,653,506.15
三、 本期 基金 份额 交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净 值减 少以“-” 号填
列） -89,500,000.00 -91,882,058.46 -181,382,058.46
其中：1.基金申购款 10,000,000.00 9,999,848.33 19,999,848.33
2.基金赎回款 -99,500,000.00 -101,881,906.79 -201,381,906.79
四、 本期 向基 金份 额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金 净值 变动 （净 值减
少以“-” 号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值） 146,878,943.00 96,315,098.15 243,194,041.15
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益
（基金净值） 283,878,943.00 164,864,021.45 448,742,964.45
二、 本期 经营 活动 产生
的基金净值变动数 （本
期利润） - 39,029,576.54 39,029,576.54
三、 本期 基金 份额 交易
产 生 的 基 金 净 值 变 动
数 （净 值减 少以“-” 号填
列） -58,000,000.00 -35,572,613.88 -93,572,613.88
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -58,000,000.00 -35,572,613.88 -93,572,613.88
四、 本期 向基 金份 额持
有 人 分 配 利 润 产 生 的
基金 净值 变动 （净 值减
少以“-” 号填列） - - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益
（基金净值） 225,878,943.00 168,320,984.11 394,199,927.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 ，财务报表由下列负责人签署： 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 16 页，共 47 页
基金管理人 负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金( 以下 简称" 本基金") 经
中国证券监督管理委员会( 以下 简 称" 中国 证监 会") 证监许可[2013]1069 号《关于核准国
投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》 核准， 由国投瑞
银基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《国投瑞银沪深 300 金
融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为交易型开放
式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 574,953,039.00 元
( 含募 集股 票市 值) ，业 经普 华 永道 中天 会 计师 事务 所( 特殊 普 通合 伙) 普华 永道 中天 验字
(2013) 第 595 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案, 《国投瑞银沪深 300 金融地产
交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 于 2013 年 9 月 17 日正 式生 效， 基金 合同 生
效日的基金份额总额为 574,978,943.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 25,904.00
份基 金份 额。 本基 金的 基金 管理 人为 国投 瑞银 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 中国 工
商银行股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以 下 简称" 深交所") 深证上[2013]344 号文审核同意，本基金
574,978,943.00 份基金份额于 2013 年 10 月 16 日在深交所挂牌交易。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法》 和 《国 投瑞 银沪 深 300 金融地产交易型开
放式指数证券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金以标的指数沪深 300 金融地产指
数成 份股 、 备选 成份 股为 主要 投资 对象 ； 此外 ， 为更 好地 实现 投资 目标 ， 本基 金也 可少
量投资于非成份股( 包含中小板、创业板及 其他经中国证监会核准发行的股票) 、一级市
场新股或增发的股票、衍 生工具( 权证 、股 指期 货等) 、债券( 国债 、央 行票 据 、金 融债 、
企业债、公司债、可转债、可分离债存债 、次级债、短期融资券 、中期票据、资产支持
证券 、地 方政 府 债等) 、债 券回 购 、银 行存 款 等固 定收 益 类资 产、 现金 资产 、 货币 市场
工具以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合中国证监会的相关 规定) 。
本基金投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的市值不低于基金资产的 90% ， 权证 、
股指期货以及其他金融工具的投资比例须符合法律法规和中国证监会的规 定。 在正 常市
场情况下，本基金力求将日均跟 踪偏离度的绝对值控制 在 0.2% 以内 ，年 跟踪 误差 控制
在 2% 以内。本基金的业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 17 页，共 47 页
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则－ 基本 准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以
及其他相关规定( 以下合称" 企业会计准则") 、中 国证 监会 颁 布的 《证 券投 资 基金 信息 披
露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会 颁布 的《 证
券投资基金会计核算 业务 指引 》 、 《国 投瑞 银沪 深 300 金融地产交易型开放式指数证券投
资基金基金合同》 和中国证监会及中国证券投资基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其 他有 关规 定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 6 月 30
日的财务状况以及 2018 年半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会计 政策 、会 计估 计与 最近 一期 年度 报告 相一 致的 说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计变 更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金本期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、
财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、
财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财
税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的 通知》 、财税[2016]70 号《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融房 地产 开发
教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]56 号《 关于 资管 产 品增 值税 有关 问题
的通 知》 、 财税[2017]90 号 《关 于租 入固 定资 产进 行税 额抵 扣等 增值 税政 策的 通知 》 、 国国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 18 页，共 47 页
发[1985]19 号发布和国务院令[2011] 第 588 号修订的《中华人民共和国城市维护建设税
暂行 条例 》 、国 务院 令[2005] 第 448 号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉
的决定》其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a) 资管 产品 运营 过程 中发 生的 增值 税应 税 行为 ，以 资管 产品 管理 人 为增 值税 纳税
人。 资管 产品 管理 人运 营资 管产 品过 程中 发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂适 用简 易计 税方 法，
按照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值
税应 税行 为， 未缴 纳增 值税 的， 不再 缴纳 ； 已缴 纳增 值税 的， 已纳 税额 从资 管产 品管 理
人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额。 金融商品转让， 按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方
政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。存款利息收入不征收增值税。
(b) 对基金从证券市场中取得 的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入， 股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(c) 对基 金取 得的 企业 债券 利息 收入 ，应 由 发行 债券 的企 业在 向基 金 支付 利息 时代
扣代缴 20% 的个 人所 得税 。 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至
1 年( 含 1 年) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人
所得 税。 对基 金持 有的 上市 公司 限售 股， 解禁 后取 得的 股息 、 红利 收入 ， 按照 上述 规定
计算 纳税 ， 持股 时间 自解 禁日 起计 算； 解禁 前取 得的 股息 、 红利收入继续暂减按 50% 计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(d) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易印
花税。
(e) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城市维护建设税 、 教育
费附 加和 地方 教育 费 附加 。 根据 上 海市 虹 口区 税务 局 规定 ， 地方 教 育费 附加 的 税率 于
2018 年 7 月 1 日起由之前的 2% 调整为 1% 。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的说 明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 19 页，共 47 页
活期存款 10,406,871.02
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
合计 10,406,871.02
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 256,342,770.70 233,215,984.48 -23,126,786.22
贵金 属 投资- 金 交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 256,342,770.70 233,215,984.48 -23,126,786.22
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金本期末未持有衍生金融工具。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
本基金本期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 1,848.73
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 - 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 20 页，共 47 页
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 2.70
合计 1,851.43
6.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 27,371.86
银行间市场应付交易费用 -
合计 27,371.86
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
上市年费 29,752.78
指数使用费 50,000.00
审计费用 27,273.08
预提信息披露费 148,765.71
合计 255,791.57
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 236,378,943.00 236,378,943.00
本期申购 10,000,000.00 10,000,000.00
本期赎回 （以“-” 号填列） -99,500,000.00 -99,500,000.00
本期末 146,878,943.00 146,878,943.00
注：投资者申购和赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 245,781,052.43 -22,930,389.67 222,850,662.76
本期利润 25,232,736.35 -59,886,242.50 -34,653,506.15 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 21 页，共 47 页
本 期 基 金份 额交 易 产 生
的变动数 -98,305,947.25 6,423,888.79 -91,882,058.46
其中：基金申购款 11,526,250.83 -1,526,402.50 9,999,848.33
基金赎回款 -109,832,198.08 7,950,291.29 -101,881,906.79
本期已分配利润 - - -
本期末 172,707,841.53 -76,392,743.38 96,315,098.15
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 51,180.26
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 345.34
其他 48.76
合计 51,574.36
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票 投资 收益 项目 构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
股票投资收益—— 买卖股票差价收
入 936,554.08
股票投资收益—— 赎回差价收入 23,259,619.26
股票投资收益—— 申购差价收入 -
合计 24,196,173.34
6.4.7.12.2 股票投资收益 —— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
卖出股票成交总额 13,814,614.20
减：卖出股票成本总额 12,878,060.12
买卖股票差价收入 936,554.08
6.4.7.12.3 股票投资收益 —— 赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
赎回基金份额对价总额 201,381,906.79
减：现金支付赎回款总额 -332,161.21
减：赎回股票成本总额 178,454,448.74 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 22 页，共 47 页
赎回差价收入 23,259,619.26
6.4.7.13 债券投资收益
本基金本期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018 年6月30日
股票投资产生的股利收益 2,537,723.62
基金投资产生的股利收益 -
合计 2,537,723.62
6.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1月1日 至2018 年6月30日
1.交易性金融资产 -59,886,242.50
—— 股票投资 -59,886,242.50
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
减： 应税 金融 商品 公允 价值 变动 产
生的预估增值税 -
合计 -59,886,242.50
6.4.7.17 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 47,381.36
银行间市场交易费用 - 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 23 页，共 47 页
合计 47,381.36
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018 年6月30 日
审计费用 27,273.08
信息披露费 148,765.71
资金汇划费 309.00
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
其他费用 -
合计 306,100.57
注： 指数 使用 费为 支付 标的 指数 所有 人的 标的 指数 许可 使用 费， 按前 一日 基金 资产
净值的 0.03% 的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为
每季度( 包括基金成立当季) 人民币 50,000 元。
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债表 日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至本报告送出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系 或其 他重 大利 害关 系的 关联 方发 生变 化的 情况
本报告期无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化 的 情 况 。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关 联交 易的 各关 联方
关联方名称 与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(" 国投瑞银沪深 300 金融地
产 ETF 联接基金")
本基金的基金管理人管理的其他
基金
安信证券股份有限公司
与基金管理人受同一实际控制的
公司
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比 期间 的关 联方 交易
6.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进 行的 交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 24 页，共 47 页
关联方名称
本期
2018 年1月1日至2018 年6 月30 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年6 月30
日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
安信证券 5,235,824.96 15.91% 1,421,511.07 4.04%
6.4.10.1.2 应支 付关 联方 的佣 金
金额单位 ：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6月30日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
安信证券 4,876.06 15.91% 4,245.08 15.51%
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年6月30日
当期
佣金
占当期佣
金总量的
比例
期末应付佣金余
额
占期末应付
佣金总额的
比例
安信证券 1,323.81 4.04% - -
注：1、上述佣金费率由本基金的基金管理人在正常业务范围内按一般商业条款与
对方签订的席位租用协议进行约定， 并扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证
管费 、 经手 费及 证券 结算 风险 基金 后的 净额 列示 ， 其中 债券 、 回购 及权 证交 易不 计佣 金。
2、该类席位租用协议服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成
果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018 年
6 月30 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年
6月30 日
当期发生的基金应支付的管理费 985,687.41 1,178,784.27
其 中 ：支 付销 售 机构 的客 户维 护
费
- -
注： 支付 基金 管理 人国 投瑞 银基 金管 理有 限公 司的 管理 人报 酬按 前一 日基 金资 产净国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 25 页，共 47 页
值 0.60% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报
酬＝前一日基金资产净值× 0.60% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1月1日至2018 年
6 月30 日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年
6月30 日
当期发生的基金应支付的托管费 213,565.63 255,403.22
注： 支付 基金 托管 人中 国工 商银 行的 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.13% 的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.13% / 当年天数。
6.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易
本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
6.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的 情况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况
本基金本期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2018 年 6 月 30 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
国投瑞银沪深
300 金融地产
ETF 联接基金
138,616,520.00 94.37% 227,616,520.00 96.29%
6.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1日至2018 年6月
30日
上年度可比期间
2017 年1月1日至2017 年6月
30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 10,406,871. 51,180.26 16,642,209. 50,514.42 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 26 页，共 47 页
02 43
6.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与 关联 方承 销证 券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说 明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2018 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证 券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额 备注
60369
3
江苏
新能
2018-
06-25
2018-
07-03
新股
未上
市
9.00 9.00
5,384.
00
48,45
6.00
48,45
6.00
-
60310
5
芯能
科技
2018-
06-29
2018-
07-09
新股
未上
市
4.83 4.83
3,410.
00
16,47
0.30
16,47
0.30
-
60370
6
东方
环宇
2018-
06-29
2018-
07-09
新股
未上
市
13.09 13.09
1,765.
00
23,10
3.85
23,10
3.85
-
6.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等 流通 受限 股票
金额单位 ：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位 ： 股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
00054
0
中天
金融
2017-0
8-21
重大事
项停牌
4.87 - -
201,300.0
0
1,096,822.6
0
980,331.00 -
6.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中 作为 抵押 的债 券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券正 回购 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 27 页，共 47 页
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架 构
本基金为股票型基金， 属于高风险、 高收益的基金品种， 其预期收益和预期风险高
于货币市场基金、 债券型基金和混合型基金。 本基金为被动式指数基金， 原则上采用完
全复 制法 ， 按照 成份 股在 标的 指数 中的 基准 权重 构建 投资 组合 ， 并根 据标 的指 数成 份股
及其权重的变动进行相应地调整， 以复制和跟踪基准指数。 当预期标的指数成份股调整
和成份股将发生分红、 配股、 增发等行为， 或因基金的申购与赎回以及其他特殊情况导
致基金无法有效复制和跟踪基准指数时， 基金管理人可以对基金的投资组合进行适当调
整， 并可 在条 件允 许的 情况 下， 辅以 金融 衍生 工具 进行 投资 管理 ， 以 有效控制基金的跟
踪误 差。 在正 常市 场情 况下 ， 本基 金力 求将 日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值控 制在 0.2% 以内，
年跟踪误差控制在 2% 以内。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏
离度和跟踪误差超过了上述范围， 基金管理人将采取合理措施， 避免跟踪偏离度和跟踪
误差的进一步扩大。
本基金的基金管理人秉承全面风险控制的理念， 将风险管理融入业务中， 使风险控
制与投资业务紧密结合， 在董事会专业委员会监督管理下， 建立了由督察长、 合规与风
险控 制委 员会 、 监察 稽核 部、 相关 职能 部门 和业 务部 门构 成的 立体 式风 险管 理架 构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基 金的托管行中国 工商银行 ，与 该 银行 存款 相关 的 信用 风险 不
重大。本基金在存放定期 存款前，均对交 易对手进行信用评 估以控制相应的 信用风险。
本基 金在 交易 所进 行 的交 易 均以 中 国证 券 登记 结算 有 限责 任 公司 为 交易 对手 完 成证 券
交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管 理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于本报告期末， 本基金
未持有交易性债券投资( 上年末：同) 。
6.4.13.3 流动性风险
流动 性 风险 是 指基 金 管理 人未 能 以合 理 价格 及时 变 现基 金资 产 以支 付 投资 者赎 回
款项 的风 险。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金份 额持 有人 要求 赎回 的基 金资 产超
出基金持有的现金类资产规模， 另一方面来自于基金持有的投资品种交易不活跃而带来
的变现困难或不能以合理的价格变现。
6.4.13.3.1 报告 期内 本基 金组 合资 产的 流动 性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日
起施行) 等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎
评估各类资产的流动性， 针对性制定流动性风险管理措施， 对本基金组合资产的流动性
风险 进行 管理 。 本基 金的 基金 管理 人采 用监 控基 金组 合资 产持 仓集 中度 指标 、 逆回 购交国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 28 页，共 47 页
易的到期日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可
变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动 性风 险， 并于 开放 日对 本基 金的 申
购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配， 确保本基金资
产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金合同中设计
了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带
来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂
时受 限制 外， 其余 均能 及时 变现 。 此外 ， 本基 金可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期
资金应对流动性需求。 除附注 6.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在 1 个月内
到期 且计 息外 ， 本基 金于 资产 负债 表日 所持 有的 金融 负债 的合 约约 定剩 余到 期日 均为 一
年以内且一般不计息， 可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息， 因此账面余额一般
即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场 风 险是 指 基金 所 持金 融工 具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市 场各 类价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具 的公允价值或现 金流量受 市场 利 率变 动而 发生 波 动的 风险 。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类 金融 工具 还面 临 每个 付 息期 间 结束 根 据市 场利 率 重新 定 价时 对 于未 来现 金 流影 响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 6 月 30
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,406,871.02 - - -
10,406,871.0
2
结算备付金 - - - - -
存出保证金 6,612.91 - - - 6,612.91 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 29 页，共 47 页
交易性金融资
产
- - - 233,215,984.48
233,215,984.
48
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算
款
- - - - -
应收利息 - - - 1,851.43 1,851.43
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 10,413,483.93 - - 233,217,835.91 243,631,319.
84
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报
酬
- - - 126,670.08 126,670.08
应付托管费 - - - 27,445.18 27,445.18
应付销售服务
费
- - - - -
应付交易费用 - - - 27,371.86 27,371.86
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 255,791.57 255,791.57
负债总计 - - - 437,278.69 437,278.69
利率敏感度缺
口
10,413,483.93 - - 232,780,557.22 243,194,041.
15 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 30 页，共 47 页
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 16,501,396.54 - - -
16,501,396.5
4
结算备付金 9,378.87 - - - 9,378.87
存出保证金 4,324.89 - - - 4,324.89
交易性金融资
产
- - - 443,343,705.26
443,343,705.
26
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - -
应收证券清算
款
- - - 88,502.94 88,502.94
应收利息 - - - 3,366.69 3,366.69
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资
产
- - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 16,515,100.30 -
-
443,435,574.89 459,950,675.
19
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负
债
- - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - -
应付证券清算
款
- - - 66.03 66.03
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报
酬
- - - 241,230.31 241,230.31
应付托管费 - - - 52,266.58 52,266.58
应付销售服务
费
- - - - -
应付交易费用 - - - 22,506.51 22,506.51
应交税费 - - - - - 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 31 页，共 47 页
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负
债
- - - - -
其他负债 - - - 405,000.00 405,000.00
负债总计 - - - 721,069.43 721,069.43
利率敏感度缺
口
16,515,100.30
- - 442,714,505.46
459,229,605.
76
注： 表中 所示 为本 基金 资产 及负 债的 账面 价值 ， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日
或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感性 分析
于本 报告 期末 ， 本基 金未 持有 交易 性债 券投 资， 因此 市场 利率 的变 动对 于本 基金 资
产净值无重大影响。( 上年末：同)
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇 风 险是 指 金融 工 具的 公允 价 值或 未 来现 金流 量 因外 汇汇 率 变动 而 发生 波动 的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他 价 格风 险 是指 基 金所 持金 融 工具 的 公允 价值 或 未来 现金 流 量因 除 市场 利率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券， 所面临的其他价格风险来 源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用完全复制法， 按照成份股在标的指数中的基准权重构建投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应地调整， 以复制和跟踪基准指数。 本基
金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的 最 小 化 。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于标的指数成份股票
及其备选成份股票的市值不低于基金资产的 90% 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本
基金 所持 有的 证券 价 格实 施 监控 ， 定期 运 用多 种定 量 方法 对 基金 进 行风 险度 量 ，包 括
V aR(V alue at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟
踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单位 ：人民币元
项目 本期末 上年度末 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 32 页，共 47 页
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基
金资
产净
值比
例（ % ）
交易性金融资产 － 股票投资 233,215,984.48 95.90 443,343,705.26 96.54
交易性金融资产 － 基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 233,215,984.48 95.90 443,343,705.26 96.54
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏 感性 分析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2018 年 6 月 30 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附
注 7.4.1) 上升 5%
11,637,705.50 22,003,405.63
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附
注 7.4.1) 下降 5%
-11,637,705.50 -22,003,405.63
注：本基金的业绩比较基准为沪深 300 金融地产指数。
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末 基金 资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 33 页，共 47 页
（% ）
1 权益投资 233,215,984.48 95.72
其中：股票 233,215,984.48 95.72
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中 ：买 断式 回 购的 买
入返售金融资产
- -
7
银行 存款 和结 算 备付 金
合计
10,406,871.02 4.27
8 其他各项资产 8,464.34 0.00
9 合计 243,631,319.84 100.00
注：本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。
7.2 报告 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合
7.2.1 指数 投资 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合
代码 行业类别 公允价值 （元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D
电力 、 热力 、 燃气 及水 生产 和供 应
业
- -
E 建筑业
709,244.00 0.29
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息 传输 、 软件 和信 息技 术服 务业
- - 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 34 页，共 47 页
J 金融业
203,696,558.35 83.76
K 房地产业
26,940,015.36 11.08
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
1,438,047.00 0.59
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
232,783,864.71 95.72
7.2.2 积极 投资 期末 按行 业分 类的 股票 投资 组合
代码 行业类别 公允价值 （元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业
168,338.28 0.07
D
电力 、 热力 、 燃气 及水 生产 和供 应
业
71,559.85 0.03
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息 传输 、 软件 和信 息技 术服 务业
- -
J 金融业
110,995.50 0.05
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
81,226.14 0.03
O 居民服务、修理和其他服务业
- - 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 35 页，共 47 页
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
432,119.77 0.18
7.2.3 报告 期末 按行 业分 类的 港股 通投 资股 票投 资组 合
本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。
7.3 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
7.3.1 期末 指数 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 601318 中国平安 656,350.00 38,448,983.00 15.81
2 600036 招商银行 624,991.00 16,524,762.04 6.79
3 601166 兴业银行 757,887.00 10,913,572.80 4.49
4 600016 民生银行
1,432,553.0
0
10,027,871.00 4.12
5 601328 交通银行
1,664,777.0
0
9,555,819.98 3.93
6 601288 农业银行
2,316,244.0
0
7,967,879.36 3.28
7 600030 中信证券 476,898.00 7,902,199.86 3.25
8 000002 万
科Ａ 294,686.00 7,249,275.60 2.98
9 601398 工商银行
1,306,944.0
0
6,952,942.08 2.86
10 600000 浦发银行 711,444.00 6,801,404.64 2.80
11 601601 中国太保 190,425.00 6,065,036.25 2.49
12 601169 北京银行 896,730.00 5,407,281.90 2.22
13 600048 保利地产 431,139.00 5,259,895.80 2.16
14 000001 平安银行 520,274.00 4,729,290.66 1.94
15 600837 海通证券 490,391.00 4,644,002.77 1.91
16 601988 中国银行
1,277,053.0
0
4,610,161.33 1.90
17 601229 上海银行 236,470.00 3,726,767.20 1.53
18 601818 光大银行 964,882.00 3,531,468.12 1.45
19 601211 国泰君安 227,700.00 3,356,298.00 1.38 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 36 页，共 47 页
20 601939 建设银行 465,080.00 3,046,274.00 1.25
21 601688 华泰证券 197,932.00 2,963,042.04 1.22
22 600015 华夏银行 388,441.00 2,893,885.45 1.19
23 601009 南京银行 359,740.00 2,780,790.20 1.14
24 001979 招商蛇口 143,682.00 2,737,142.10 1.13
25 600919 江苏银行 419,700.00 2,690,277.00 1.11
26 002142 宁波银行 153,627.00 2,502,583.83 1.03
27 000776 广发证券 179,395.00 2,380,571.65 0.98
28 601628 中国人寿 100,892.00 2,272,087.84 0.93
29 601336 新华保险 50,487.00 2,164,882.56 0.89
30 600958 东方证券 216,831.00 1,979,667.03 0.81
31 600999 招商证券 138,615.00 1,896,253.20 0.78
32 600340 华夏幸福 71,535.00 1,842,026.25 0.76
33 000166 申万宏源 409,694.00 1,790,362.78 0.74
34 601155 新城控股 54,700.00 1,694,059.00 0.70
35 601901 方正证券 249,367.00 1,668,265.23 0.69
36 601377 兴业证券 281,112.00 1,481,460.24 0.61
37 600606 绿地控股 221,200.00 1,446,648.00 0.59
38 000069 华侨城Ａ 198,900.00 1,438,047.00 0.59
39 600383 金地集团 136,745.00 1,393,431.55 0.57
40 002736 国信证券 149,583.00 1,361,205.30 0.56
41 601788 光大证券 118,337.00 1,299,340.26 0.53
42 000783 长江证券 234,533.00 1,273,514.19 0.52
43 600705 中航资本 271,884.00 1,269,698.28 0.52
44 601998 中信银行 185,623.00 1,152,718.83 0.47
45 601198 东兴证券 83,500.00 1,088,840.00 0.45
46 601997 贵阳银行 83,600.00 1,033,296.00 0.42
47 600208 新湖中宝 260,556.00 995,323.92 0.41
48 601555 东吴证券 145,427.00 993,266.41 0.41
49 600926 杭州银行 88,800.00 984,792.00 0.40
50 000540 中天金融 201,300.00 980,331.00 0.40
51 601099 太 平 洋 412,887.00 966,155.58 0.40
52 600816 安信信托 132,532.00 959,531.68 0.39
53 002146 荣盛发展 105,356.00 919,757.88 0.38
54 600109 国金证券 128,246.00 911,829.06 0.37
55 000728 国元证券 122,385.00 905,649.00 0.37
56 002797 第一创业 127,400.00 862,498.00 0.35
57 002673 西部证券 106,086.00 800,949.30 0.33
58 000961 中南建设 112,400.00 709,244.00 0.29
59 600663 陆 家 嘴 44,431.00 701,565.49 0.29
60 002500 山西证券 102,758.00 692,588.92 0.28
61 600369 西南证券 170,990.00 658,311.50 0.27
62 601881 中国银河 78,100.00 634,953.00 0.26 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 37 页，共 47 页
63 000627 天茂集团 89,800.00 630,396.00 0.26
64 600909 华安证券 109,700.00 627,484.00 0.26
65 000671 阳 光 城 98,200.00 586,254.00 0.24
66 000402 金 融 街 72,678.00 585,057.90 0.24
67 600376 首开股份 78,129.00 549,246.87 0.23
68 601108 财通证券 23,900.00 269,592.00 0.11
69 600390 五矿资本 31,800.00 246,450.00 0.10
70 601838 成都银行 24,100.00 210,875.00 0.09
71 601878 浙商证券 22,200.00 186,480.00 0.08
7.3.2 期末 积极 投资 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所 有股 票投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量( 股) 公允价值
占基金资产
净值比例( ％)
1 601990 南京证券 10,230.00 110,995.50 0.05
2 603587 地素时尚 2,442.00 100,879.02 0.04
3 601330 绿色动力 4,971.00 81,226.14 0.03
4 603650 彤程新材 2,376.00 50,988.96 0.02
5 603693 江苏新能 5,384.00 48,456.00 0.02
6 603706 东方环宇 1,765.00 23,103.85 0.01
7 603105 芯能科技 3,410.00 16,470.30 0.01
7.4 报告 期内 股票 投资 组合 的重 大变 动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占 期初 基金
资产净值比
例（％）
1 601229 上海银行 2,973,569.47 0.65
2 601318 中国平安 1,701,538.00 0.37
3 000069 华侨城Ａ 1,571,648.00 0.34
4 600926 杭州银行 797,358.00 0.17
5 600000 浦发银行 698,869.56 0.15
6 600036 招商银行 698,533.00 0.15
7 601009 南京银行 490,633.00 0.11
8 601166 兴业银行 477,970.00 0.10
9 601939 建设银行 463,880.00 0.10
10 600016 民生银行 448,788.00 0.10
11 601328 交通银行 396,480.00 0.09
12 000002 万
科Ａ 367,273.00 0.08
13 600030 中信证券 343,681.50 0.07 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 38 页，共 47 页
14 601288 农业银行 341,542.00 0.07
15 000783 长江证券 338,568.00 0.07
16 601838 成都银行 333,574.01 0.07
17 601108 财通证券 315,473.00 0.07
18 601881 中国银河 314,845.00 0.07
19 601398 工商银行 309,476.00 0.07
20 002926 华西证券 282,324.24 0.06
注：“ 买入金额” 按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占 期初 基金
资产净值比
例（％）
1 601318 中国平安 1,645,046.00 0.36
2 000750 国海证券 712,169.62 0.16
3 600895 张江高科 672,837.00 0.15
4 000686 东北证券 615,370.92 0.13
5 603259 药明康德 559,388.95 0.12
6 600016 民生银行 544,423.00 0.12
7 002926 华西证券 499,135.85 0.11
8 600649 城投控股 486,308.76 0.11
9 600036 招商银行 328,205.00 0.07
10 601166 兴业银行 314,467.00 0.07
11 601601 中国太保 292,017.00 0.06
12 600901 江苏租赁 268,051.25 0.06
13 002916 深南电路 252,336.88 0.05
14 601828 美 凯 龙 237,724.70 0.05
15 601375 中原证券 235,330.00 0.05
16 002925 盈趣科技 206,732.44 0.05
17 600663 陆 家 嘴 203,927.00 0.04
18 601838 成都银行 194,288.82 0.04
19 601328 交通银行 191,406.00 0.04
20 002920 德赛西威 181,885.20 0.04
注：“ 卖出金额” 按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额及 卖出 股票 的收 入总 额
金额 单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 21,103,931.58
卖出股票的收入（成交）总额 13,814,614.20 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 39 页，共 47 页
注： “ 买入股票成本” 、 “ 卖出股票收入” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末 按债 券品 种分 类的 债券 投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序 的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排序 的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的 股指 期货 持仓 和损 益明 细
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的 投资 政策
为有效控制指数的跟踪误差， 本基金在注重风险管理的前提下， 以套期保值为目的，
适度运用股指期货。 本基金利用股指期货流动性好、 交易成本低和杠杆操作等特点， 通
过股指期货就本基金投资组合对标的指数的拟合效果进行及时、 有效地调整， 以提高投
资组合的运作效率。 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 40 页，共 47 页
7.11 报告 期末 本基 金投 资的 国债 期货 交易 情况 说明
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货 投资。
7.12 投资 组合 报告 附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券中， 持有“ 浦发 银行” 市值 6,801,404.64 元， 占基 金资 产
净值 2.80% 。根据上海浦东发展银行股份有限公司 2018 年 1 月 19 日公告，该公司成都
分行因内控管理严重失效， 授信管理违规， 违规办理信贷业务等严重违反审慎经营规则
的违规行为收到中国银行业监督管理委员会四川监管局 （以下简称“ 银监会四川监管局” ）
行政处罚决定书（川银 监罚字【2018 】2 号 ） ，银 监会 四川 监管 局对 成都 分 行执 行罚 款
46,175 万元 人民 币。 根据 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会行 政 处罚 信息 公开 表 （银 监罚 决
字〔2018 〕4 号）,上海浦东发展银行股份有限公司因内控管理严重违反审慎经营规则；
通过资管计划投资分行协议存款， 虚增一般存款； 通过基础资产在理财产品之间的非公
允交 易进 行收 益调 节 等违 反 商业 银 行监 管 规定 的违 规 行为 受 到中 国 银行 保险 监 督管 理
委员会行政处罚， 对该公司罚款 5845 万元 ， 没收 违法 所得 10.927 万元 ， 罚没 合计 5855.927
万元。
基金管理人认为， 该公司上述被处罚事项有利于公司加强内部管理， 公司当前总体生产
经营和财务状况保持稳定， 事件对该公司经营活动未产生实质性影响， 不改变该公司基
本面。
本基金投资的前十名证券中，持有“ 招商银行” 市值 16,524,762.04 元，占基金资产净值
6.79% 。 根据 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会行 政处 罚信 息公 开表 （银 监罚 决字 〔2018 〕1
号） ,招商银行股份有限公司因内控管理严重违反审慎经营规则， 违规批量转让以个人为
借款主体的不良贷款， 同业投资业务违规接受第三方金融机构信用担保等违反商业银行
监管法规的违规行为受 到中 国银 行保 险 监督 管理 委员 会 行政 处罚 ，对 该 公司 罚款 6570
万元，没收违法所得 3.024 万元，罚没合计 6573.024 万元。
基金管理人认为， 该公司上述被处罚事项有利于公司加强内部管理， 公司当前总体生产
经营和财务状况保持稳定， 事件对该公司经营活动未产生实质性影响， 不改变该公司基
本面。
本基金投资的前十名证券中，持有“ 兴业银行” 市值 10,913,572.80 元， 占基 金资 产净 值
4.49% 。 根据 中国 银行 保险 监督 管理 委员 会行 政处 罚信 息公 开表 （银 保监 银罚 决字 〔2018 〕国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
第 41 页，共 47 页
1 号）, 兴业银行股份有限公司因重大关联交易未按规 定审查审批且未向监管部门报告，
非真实转让信贷资产， 无授信额度或超授信额度办理同业业务等违反商业银行监管规定
的违规行为受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚，对该公司罚款 5870 万元。
基金管理人认为， 该公司上述被处罚事项有利于公司加强内部管理， 公司当前总体生产
经营和财务状况保持稳定， 事件对该公司经营活动未产生实质性影响， 不改变该公司基
本面。
本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。
除上述情况外，本基金投 资的前十名证券 的发行主体本期没 有被监管部门立 案调查的，
在报告编制日前一年内未受到公 开谴责、处罚。
7.12.2 本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选库的情况。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
6,612.91
2 应收证券清算款
-
3 应收股利 -
4 应收利息
1,851.43
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他 -
9
合计
8,464.34
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期 的可 转换 债券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
7.12.5.1 期末 指数 投资 前十 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.5.2 期末 积极 投资 前五 名股 票中 存在 流通 受限 情况 的说 明
金额单位：人民币元 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产
净值比例(%)
流通受限
情况说明
1 603693 江苏新能 48,456.00 0.02
新股未上
市
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其 他文 字描 述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8
基金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
579
253,676.93 138,858,163.00 94.54% 8,020,780.00 5.46%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.2 期末 上市 基金 前十 名持 有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国工商银行－国投
瑞银沪深 300 金融地产
交易型开放式指数证
券
138,616,520.00 94.37%
2 时培清 1,320,000.00 0.90%
3 黄大成 1,033,261.00 0.70%
4 温国伟 420,046.00 0.29%
5 王有辉 288,000.00 0.20%
6 国信证券股份有限公 241,060.00 0.16% 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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司
7 陆洋 225,800.00 0.15%
8 丘迅羽 181,100.00 0.12%
9 高勇 169,700.00 0.12%
10 杨婉霞 169,692.00 0.12%
注：以上持有人信息由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.00%
注：本报告期末本基金管理人的从业人员未持有本开放式基金份额。
8.4 期末 基金 管理 人的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 的情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人 持有本开
放式基金
0
本基金基金经理 持有本开放式
基金
0
注： 本公 司高 级管 理人 员、 基金 投资 和研 究部 门负 责人 ， 本基 金基 金经 理于 本报 告
期末均未持有本基金份额。
9 开放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生效日（2013 年 9 月 17 日）基金份额
总额
574,978,943.00
本报告期期初基金份额总额 236,378,943.00
本报告期 基金总申购份额 10,000,000.00
减： 本报告期 基金总赎回份额 99,500,000.00
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 146,878,943.00 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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10
重大 事件 揭 示
10.1 基金 份额 持有 人大 会决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金 管理 人、 基金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及 基金 管理 人、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的， 与本基金管理人、 基
金财产、基金托管业务相关的诉讼。
10.4 基金 投资 策略 的改 变
报告期内本基金基金投资策略未发生改变。
10.5 为基 金进 行审 计的 会计 师事 务所 情况
报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务， 未发
生改聘会计师事务所的情况。
10.6 管理 人、 托管 人及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金 租用 证券 公司 交易 单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣金总
量的比例
方正证券 1 13,375,610.38 40.65% 12,456.73 40.65%
华泰证券 2 8,599,436.86 26.13% 8,006.90 26.13%
安信证券 3 5,235,824.96 15.91% 4,876.06 15.91%
广发证券 1 1,566,136.70 4.76% 1,458.82 4.76%
兴业证券 1 1,339,904.80 4.07% 1,247.84 4.07%
华创证券 1 809,523.99 2.46% 753.94 2.46%
瑞银证券 2 559,388.95 1.70% 520.97 1.70%
广州证券 2 410,973.59 1.25% 382.72 1.25%
东吴证券 1 330,956.81 1.01% 308.20 1.01%
长江证券 1 249,822.39 0.76% 232.65 0.76%
国金证券 1 183,319.29 0.56% 170.71 0.56%
中信证券 2 167,642.67 0.51% 156.13 0.51% 国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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中信建投证
券
3 78,179.34 0.24% 72.83 0.24%
注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本
基金管理人将证券经营机构的注册资本、 研究水平、 财务状况、 经营状况、 经营行为以
及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准， 由研究部、 投资部及交易部对券商
进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员 会 批 准 。
2、本报告期本基金未发生交易所债券、债券回购及权证交易。
3、本基金本报告期退租中信证券 1 个交易单元。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
报告期内基金管理人对修改本 基金基金
合同有关条款进行公告
证 券 时 报 ， 中 国 证 券
报，上海证券报
2018-03-23
11 影响 投资 者决 策的 其他 重要 信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者持 有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金
情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20% 的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
ETF
联接
基金
1
20180101-2018063
0
227,616,5
20.00
10,000,00
0.00
99,000,00
0.00
138,616,520
.00
94.37
%
产品特有风险
投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时，可能出现以下风险：
1、赎回申请延期办理的风险
单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件，中小投资者可能面临小额赎回申请
也需要部分延期办理的风险。
2、基金净值大幅波动的风险
单一投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波
动；单一投资者大额赎回时，相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问
题均可能引起基金份额净值出现较大波动。
3、基金投资策略难以实现的风险
单一投资者大额赎回后，可能使基金资产净值显著降低，从而使基金在拟参与银行间市场国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告
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交易等投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现。
4、基金财产清算（或转型）的风险
根据本基金基金合同的约定，基金合同生效后的存续期内，若连续60个工作日出现基金份
额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5000 万元 情形 的， 基金 管理 人应 当向 中国 证
监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召
开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后，可能造成基金资产净值大幅缩
减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。
5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险
由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高，在召开持有人大会并对重大事项进行投
票表决时，单一机构投资者将拥有高的投票权重。
12
备查 文件 目 录
12.1 备查文件目录
《关 于核准国投瑞银沪深300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》
（证监许可[2013]1069 号）
《关于国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金备案确认的函》
（基金部函[2013]814 号）
《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
《国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
国投瑞银基金管理有限公司营业执照、公司章程及基金管理人业务资格批件
本报告期内在中国证监会指定信息披露报刊上披露的信息公告原文
国投瑞银沪深 300 金融地产交易型开放式指数证券投资基金 2018 年半年度报告原
文
12.2 存放地点
深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 46 层
存放网址：http://www.ubssdic.com
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
咨询电话：国投瑞银基金管理有限公司客户服务热线 400-880-6868
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二〇 一八 年八 月 二十 四日
