信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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信 诚 惠选 债 券型 证 券投 资 基金
清 算 报告
基金管 理人： 中信保诚基 金管理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
清算 报 告出具日期： 二〇 一八 年四 月十七 日
清算 报 告公告日期： 二〇 一八 年六月九 日
信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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1 、重 要提示
1.1 重要提 示
信诚基金管理有限公司经中国证监会批准于 2005 年9 月30 日注册成立。 因
业务发展需要， 经国家工商 行政管理总局核准， 公司名称由 “信诚基金管理有限
公司”变 更为“ 中信保 诚基金管 理有限 公司” （以下简 称“我 司” ） ， 并由上海市
工商行政管理局于2017 年12 月18 日核发新的营业执照。
根据 《中华人民共和国合同法》 第七十六条的规定， 合同当事人名称变动不
影响合同义务的履行。 本次我司名称变更后， 以 “信诚基金管理有限公司” 或 “中
信保诚基金管理有限公司” 签署的法律文件 （包括但不限于公司合同、 公告等，
以下简称 “原法 律文件 ” ）不受 任何影 响，我 司将按照 原法律 文件 的 约定行使权
利 、 履行义务。 如原法律文件对生效条件、 有效期限进行特别说明的， 以 原法律
文件的说明为准。
信诚惠选 债券型 证券投 资基金 （ 以下简 称“本 基金” ） 依据中 国证监 会证监
许可[2016]2273 号文 准予注册 ，由 中信保 诚 基金管 理有限 公司 依照 《中华 人民
共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投 资基金运作管理办法》 和 《 信诚惠
选债券型证券投资基金 基金合同》 负责公开募集 。 经向中国证监会备案， 本基金
的 基金合同 于2017 年7 月12 日正式生效， 本基金的基金管理人为 中信保诚基金
管理有限公司 （以下简称 “基金管理人” ） ， 基金托管人为中 信银行股份有限公
司（以下简称“基金托管人”） 。
鉴于市场环境的变化， 为保护基金份额持有人利益， 根据 《中华人民 共和国
证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 和 《 信诚惠选债券型
证券投资基金 基金合同》 （以下简称 “ 《基金合同》 ” ） 的有关规定， 本基金管理人
于 2017 年 12 月 7 日 至 2018 年 1 月 5 日以 通讯方式召开 基金份额持有人大会，
审议 《关 于终止 信诚惠 选债券型 证券投 资基金 基金合同 有关事 项的议 案》 。本次
基金份额持有人大会于 2018 年 1 月 8 日表 决通过了 《关于终止信诚惠选债券型
证券投资基金基金合同有关事项的议案》 ， 大会决议自该日起生效 ， 表决结果及
决议生效的公告详见 2018 年1 月9 日刊登在 《中国证券报》 、 《上 海证券报》 、
《证券时报》 和基金管理人网站上的 《中信保诚基金管理有限公司关于信诚惠选
债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 。 本基金信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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管理人按照 《基金合同》 约定， 组织成立基金财产清算小组履行基金财产清算程
序。 本基金的最后运作日定为 2018 年1 月8 日， 并于2018 年1 月9 日进入清算
期。
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司 、 基金托管人中信银行股份有限公
司 、 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 和上海源泰律师事务所 于2018
年1 月 9 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序， 并由 普华永道中天会
计师事务所 （特殊普通合伙） 本基金进行清算审计， 上海 源泰律师事务所对清算
报告出具法律意见 。
2 、基 金概况
2.1 基金基 本情 况
基金名称 信诚惠选债券型证券投资基金
基金简称 信诚惠选债券
基金主代码 信诚惠选 A:004539；信诚惠选C:004540
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年7 月12 日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中信银行股份有限公司
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品说 明
投资目标
在严格控制风险的前提下, 力争获得超越业绩比较基准的投资收
益, 追求基金资产的长期稳健增值。
投资策略
1、资产配置策略
本基金的 大类资 产配 置主要通 过自上 而下的 配置完成,主要 对宏
观经济运行状况、 国家财政和货币政策、 国家产业政策以及资本市
场资金环境、证券市场走势的分析, 预 测 宏 观 经 济 的 发 展 趋 势 等,
并据此评 价未来 一段时 间股票、 债券市 场相对 收益率, 在限定 投资
范围内, 决 定 债 券 类 资 产 、 股 票 类 等 工 具 的 配 置 比 例, 动态调整股信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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票、债券类资产在给定区间内的配置比例。
2、债券投资策略
(1) 类属资产配置策略
在整体资 产配置 的基础 上,本基 金将通 过考量 不同类型 固定收 益品
种的信用 风险、 市场风 险、流动 性风险 、税收 等因素, 研究各 投资
品 种的利差及其变化趋势, 制定债券类属资产配置策略, 以获取债
券类属之间利差变化所带来的潜在收益。
(2) 普通债券投资策略
对于普通 债券, 本基金 将在严格 控制目 标久期 及保证基 金资产 流动
性的前提 下,采 用目标 久期控制 、期限 结构配 置、信用 利差策 略、
相对价值配置、杠杆策略等策略进行主动投资。
3、股票投资策略
本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公
司, 严选其中安全边际 较 高 的 个 股 构 建 投 资 组 合: 自上而下地分析
行业的增长前景、 行业结构、 商业模式、 竞争 要素等分析把握其投
资机会; 自下而 上地评 判企业的 产品、 核心竞 争 力、管 理层、 治理
结构等; 并 结 合 企 业 基 本 面 和 估 值 水 平 进 行 综 合 的 研 判, 严选安全
边际较高的个股。
本基金在 进行个 股筛选 时,将主 要从定 性和定 量两个角 度对上 市公
司的投资价值进行综合评价,精选具有较高投资价值的上市公司。
4、资产支持证券的投资策略
对于资产 支持证 券,本 基金将综 合考虑 市场利 率、发行 条款、 支持
资产的构 成和质 量等因 素,研究 资产支 持证券 的收益和 风险匹 配情
况, 采用数量化的定价 模 型 跟 踪 资 产 支 持 证 券 的 价 格 走 势, 在严格
控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。
5、其他金融工具的投资策略
如法律法 规或监 管机构 以后允许 基金投 资于其 他衍生金 融工具,基
金管理人 在履行 适当程 序后,可 以将其 纳入投 资范围。 本基金 对衍
生金融工具的投资主要以对冲投资风险或无风险套利为主要目的。信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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基金将在 有效进 行风险 管理的前 提下, 通过对 标的品种 的基本 面研
究, 结合衍生工具定价模型预估衍生工具价值或风险对冲比例, 谨
慎投资。
在符合法 律、法 规相关 限制的前 提下, 基金管 理人按谨 慎原则 确定
本基金衍生工具的总风险暴露。
如法律法 规或监 管机构 以后允许 基金投 资其他 品种, 基 金管理 人在
履行适当程序后, 可 以 将 其 纳 入 投 资 范 围, 本 基 金 可 以 相 应 调 整 和
更新相关投资策略,并在招募说明书更新或相关公告中公告。
风险收益特征
本基金为 债券型 基金, 预期风险 与预期 收益低 于股票型 基金与 混合
型基金, 高 于 货 币 市 场 基 金, 属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 中 等 偏 低 风 险
收益品种。
3 、基 金运作 情况 概述
经中国证监会证监许可[2016]2273 号文 准予注册， 由基金管理人于 2017 年
4 月 6 日至 2017 年 7 月 5 日向社会公开发行募集， 《基金合同》于 2017 年 7 月
12 日正式生效，募集规模为 203,728,088.64 份基金份额。
鉴于市场环境的变化， 为保护基金份额持有人利益， 根据 《中华人民 共和国
证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 和 《 信诚惠选债券型
证券投资基金 基金合同》 （以下简称 “ 《基金合同》 ” ） 的有关规定， 本基金管理人
于 2017 年 12 月 7 日 至 2018 年 1 月 5 日以 通讯方式召开 基金份额持有人大会，
审议了 《 关于终 止信诚 惠选债券 型证券 投资基 金基金合 同有关 事项的 议案》 ，并
于2018 年1 月8 日表决通过 ， 大会决议自该日起生效 。 本基金于2018 年1 月9
日 起进入清算期。
4 、财 务会计 报告
4.1 资产负 债表 （已经审 计）
会计主体：信诚惠选债券型证券投资基金
报告截止日：2018 年1 月 8 日
最 后运 作日 信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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2018 年 1 月 8 日
资 产：
银行存款 20,141,026.02
结算备付金 896,190.48
存出保证金 644.61
交易性金融资产
其中：股票投资
基金投资
债券投资
资产支持证券投资
衍生金融资产
买入返售金融资产
应收证券清算款 4,063,472.26
应收利息 2,188.16
应收股利
应收申购款
其他资产
资产总 计 25,103,521.53
负债 ：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付证券清算款
应付赎回款 24,217,651.30
应付管理人报酬 3,059.62
应付托管费 611.92
应付销售服务费 610.64
应付交易费用
应交税费
应付利息
应付利润
其他负债 85,553.32
负债合计 24,307,486.80
所 有者 权益：
实收基金 792,577.38
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未分配利润 3,457.35
所有者权益合计 796,034.73
负 债和 所有者 权益 总计 25,103,521.53
4.2 利润表 （已 经审计）
项目 本 期金 额
一 、收 入 23,427.69
1.利息收入
22,867.70
其中：存款利息收入
802.06
债券利息收入
77.15
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
21,988.49
2.投资收益（损失以“-”填列） -145.81
其中：股票投资收益
-
基金投资收益
-
债券投资收益 -145.81
资产支持证券投资收益
-
衍生工具收益
-
衍生工具收益
-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
705.80
4.其他收入（损失以“-”号填列）
-
二 、费 用 6,248.35
1、管理人报酬
3,059.62
2、托管费
611.92
3、销售服务费
610.64
4、交易费用
0.06
5、利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6、其他费用
1,966.11
三 、利 润总额 17,179.34
5 、基 金财产 分配
本基金自 2018 年 1 月 9 日起进入清算程序，基金财产清算小组对本基金的
资产、 负债进行清算， 全部清算工作按清算原则和清算手续进行。 具体清算情况
如下：
5.1 清算费 用 信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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自2017 年 12 月12 日至 2018 年 1 月25 日止清 算 期间 ，未 发生相 关清算 费 用。
5.2 资产处 置情 况
(1) 本基金最后运作日应收银行存款利息人民币 1,229.31 元、 应收清算备付
金利息人民币 958.28 元、应收存出保证金利息人民币 0.57 元 ， 共 计 人 民 币
2,188.16 元。
(2) 本基金最后运作日清算备付金人民币 896,190.48 元、 存出保证金人民币
644.61 元，共计人民币 896,835.09 元。
(3) 本基金 最 后 运 作 日 变 现 产 生 的 证 券 清 算 款 人 民 币 4,063,472.26 元于
2018 年 1 月9 日划入托管账户。
5.3 负债清 偿情 况
(1) 本基金最 后 运 作 日 应付赎回款人民币 24,217,651.30 元 ， 该 款 项 已 于
2018 年 1 月9 日支付。
(2) 本基金最后运作日应付管理人报酬人民币3,059.62 元， 该款项将于2018
年1 月 25 日后支付。
(3) 本基金最后运作日应付托管费人民币 611.92 元，该款项将于 2018 年 1
月25 日 后支付。
(4) 本基金最后运作日 应付销售服务费 人民币610.64 元， 该款项 将于2018
年1 月 25 日后支付 。
(5) 本基金最后运作日其他负债人民币 85,553.32 元，其中其他应付款人民
币 465.56 元为预估清盘后需支付的银行汇划手续费，该款项将于 2018 年 1 月
25 日后支付； 应付预提审计费 人民币21,619.70 元， 该款项将于2018 年1 月25
日 后支付； 本基金最后运作日应付 预提信息披露费 人民币63,468.06 元， 该款项
将于2018 年1 月25 日后支付。
5.4 清算期 间的 清算损益 情况
单位：人 民币元
项目
自2018 年1 月9 日至2017
年1 月 25 日止清 算期间
一、清算 收益
1 、利息收 入-银 行存款 利 息收入
3.87
2 、利息收 入-清 算备付 金 利息收入 685.61 信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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3 、利息收 入-证 券结算 保 证金 利息 收入 0.51
清算收入 小计
689.99
二、清算 费用
清算费用 小计 0.00
三、清算 净收益 689.99
注1： 利息 收入计 提的自2018 年 1 月9 日至 2018 年1 月25 日 止清 算期间 的银行存 款利息、
结算备付 金利息 及存出 保 证金利息
5.5 资产处 置及 负债清偿 后的 剩余资 产情 况
单位：人 民币元
项目 金额
一、最后 运作日2018 年1 月8 日 基金净 资产
796,034.73
加：清算 期间净 收益
689.99
二、2018 年 1 月25 日 基 金净资产
796,724.72
资产处置 及负债 清偿后 ， 于 2018 年 1 月 25 日本 基 金剩余财 产为人 民币 796,724.72
元， 根据本基 金的基 金合 同约定 ， 依据 基金财 产清 算的分配 方案 ， 将基 金财 产清算后 的
全部剩余 资产扣 除基金 财 产清算费 用、 交纳所 欠税 款并清偿 基金债 务后 ， 按 基金份额 持
有人持有 的基金 份额比 例 进行分配 。
清算起始 日 2018 年 1 月 9 日至清 算款划 出日前 一 日的银行 存款产 生的利 息 亦属于
基金份额 持有人 所有。
5.6 基金财 产清 算报告的 告知 安排
本清算报告已经基金托管人复核， 在经会计师事务所审计、 律师事务所出具
法律意见书后，报中国证监会备案 并向基金份额持有人公告 。
6 、备 查文件 目录
6.1 备查文 件目 录
（1）信诚惠选债券型证券投资基金 财务报表及审计报告
（2）《 信诚惠选债券型证券投资基金 清算报告 》的法律意见 信诚惠选债券型证券投资基金清算报告
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6.2 存放地 点
中信保诚基金管理有限公司 办公地--中国 （上海） 自由贸易试验区世纪大道
8 号上海国金中心汇丰银行大楼 9 层。
6.3 查阅方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.citicprufunds.com.cn 。
信诚惠选债券型证券投资基金
基金财产清算小组
二〇一八年 六月九日
