中融中证煤炭指数分级 证券投资基金
不定期份额折算 公 告
根据《 中 融 中证 煤 炭 指数 分 级 证 券投 资 基 金 基 金 合 同》
（ 以下 简称 “ 基金 合同 ” ）关 于基 金不定 期份 额折算 的相 关约
定， 当 中 融中证 煤炭指 数分级 证券投 资基金 （ 以下简 称 “ 本基
金 ” 或 “ 中融 煤炭 ”）之 B 类 份 额的 基金份 额参考 净值小 于或
等于 0.250 元时， 本基金 将进行 不定 期份额 折算。
截至 2018 年 5 月 30 日， 中融煤炭 B 份额 的基金 份额参
考 净值为 0.232 元， 达到基 金合同 规定的 不定期 份额折 算条
件。 根据本 基金基 金合同 以及深 圳证券 交易所、 中国证 券登
记 结算有 限责任 公司的 相关业 务规 定， 本基 金将 以 2018 年 5
月 31 日 为基准 日办 理不定 期份额 折算业 务。相 关事项 公告
如 下：
一 、基金 份额折 算基准 日
本 次不定 期份额 折算的 基准日 为 2018 年 5 月 31 日。
二 、基金 份额折 算对象
中 融中证 煤炭指 数分级 证券投 资基 金 之基 础份额（场内
简称： 中融 煤炭 ， 基金 代码 ： 168204）、 中融 煤炭 A 份 额 （ 场
内 简称 ： 煤炭 A 级 ， 基 金代 码：150289）、中 融煤 炭 B 份额
（ 场内简 称：*煤炭 B 级 ，基 金代码 ：150290 ）。
三 、基金 份额折 算方式 中融 煤炭 份额 、 中融 煤炭 A 份额、 中融 煤炭 B 份 额按照
《 基金 合同》 “ 二 十一 、基金 份额 折算 ” 规则 进行不 定期 份额
折 算。
当 中 融 煤 炭 B 份 额 的 基 金 份 额 参 考 净 值 小 于 或 等 于
0.250 元 时， 本 基金 将在 基金 份额 折算 日分 别 对中融 煤炭 份
额、 中 融煤 炭 A 份额和 中融 煤炭 B 份 额进行 份额折 算， 份额
折 算后 中 融煤炭 A 份 额和 中 融煤炭 B 份额 的比例 仍保持 1:1
不 变。 份额折 算后中融 煤炭 份额净 值、 中融煤 炭 A 份额和 中
融 煤炭 B 份额的 基金份 额参考 净值均 调整为 1.000 元， 中融
煤炭 份额、 中融 煤炭 A 份额和 中 融煤 炭 B 份额的 份额数 将得
到 相应的 缩减。
1. 中融 煤炭 份额折 算
NUM
后
母 ＝（NUM
前
母× NAV
前
母 ）／1.000
其 中，
NUM
后
母 ：折 算后中融 煤炭 份额的 份额数
NAV
前
母 ： 折算前 中融煤炭 份额 净值
NUM
前
母 ：折 算前中融 煤炭 份额的 份额数
中融 煤炭份 额 的 场 外 份 额 经 折 算 后 的 份 额 数 采 用 四 舍
五 入的方 式保留 到小数 点后两 位，由此产 生的误 差计入 基金
资 产； 中融 煤炭 份额 的场内 份额经 折算后 的份额 数取整 计算
（ 最小单 位为 1 份）， 余额计 入基 金资产 。
2. 中 融煤 炭 B 份额折 算 NUM
后
B
＝（NUM
前
B
× NAV
前
B
）／1.000
其 中，
NUM
前
B
： 折 算前 中融煤 炭 B 份额 的份额 数
NUM
后
B
： 折 算后 中融煤 炭 B 份额 的份额 数
NAV
前
B
： 折算 前 中融 煤炭 B 份 额的基 金份额 参考净 值
中 融煤 炭 B 份额经 折算 后的份 额数取 整计算 （最小 单位
为 1 份） ，余额 计入基 金资产 。
3. 中 融煤 炭 A 份 额折 算
折 算后 中 融煤炭 A 份 额和 中融煤炭 B 份额的 份额配 比保
持 1:1 不变 。
中 融煤 炭 A 份 额持 有人 新增的 中融煤炭 份额 数＝ （NUM
前
A
× NAV
前
A
- NUM
后
A
× 1.000 ）／1.000
其中 ：
NUM
前
A
： 折 算前 中 融煤 炭 A 份 额的 份额数
NUM
后
A
： 折 算后 中 融煤 炭 A 份 额的 份额数
NAV
前
A
： 折算前 中融煤 炭 A 份 额 的基 金份额 参考净 值
中 融煤 炭 A 份 额经 折算 后的份 额数取 整计算 （最 小单位
为 1 份） ， 余 额计入 基金资 产。 中 融煤 炭 A 份 额 折算成 中融
煤炭 份额 的场内 份额取 整计算 （最小 单位 为 1 份），余 额计
入 基金资 产。
4. 折 算后中融 煤炭 份额的 总份额 数
折 算 后 中融 煤炭份 额 的 总 份 额 数 ＝ 不 定 期 份 额 折 算 后中融 煤炭 份额 的份 额 数＋ 中融 煤炭 A 份 额 持有 人 新增 的 中
融 煤炭 份 额数。
四 、不定 期份额 折算示 例
假 设在本 基金的 不定期 份额折 算日 ， 中融 煤炭份额 的基
金 份额净 值、 中 融煤 炭 A 份 额与 中融煤 炭 B 份额 的基金 份额
参 考净值 如下表 所示，折 算后，中融 煤炭 份额 的 基金份 额净
值、 中 融煤 炭 A 份额、 中 融煤 炭 B 份额的 基金份 额参考 净值
均 调整 1.000 元 ， 则各 持有中融 煤炭 份额 、 中融 煤炭 A 份额、
中 融煤炭 B 份额 10,000 份 的基金 份额持 有人所 持基金 份额
的 变化如 下表所 示：
折算前
折算后
份额净值/ 份额
参考净值
份额数
份额净值/ 份额
参考净值
份额数
中融煤炭 份额 0.620 元 10,000 份 1.000 元
6,200 份中融煤炭 份额
中融煤炭 A 份额 1.004 元 10,000 份 1.000 元
2,360 份中融煤炭 A 份额＋
7,680 份中融煤炭 份额
中融煤炭 B 份额 0.236 元 10,000 份 1.000 元
2,360 份中融煤炭 B 份额
五 、基金 份额折 算期间 的基金 业务 办理
1. 不 定 期份额 折算基 准日（ 即 2018 年 5 月 31 日） ，
本 基金暂 停办理 申购、 赎回、定期 定额 投资、 转托管（ 包括
场 外转托 管、跨 系统转 托管，下 同）、配 对转换 业务； 中融
煤炭 A 份额、 中融 煤炭 B 份额 将于 2018 年 5 月 31 日 上 午开市 至 10:30 停牌 ，并 于 2018 年 5 月 31 日 上午 10:30 复牌 。
当 日晚间 ， 基金 管理 人计算 当日基 金份额 净值及 份额折 算比
例。
2. 不 定 期份额 折算基 准日后 的第一 个工 作日（即 2018
年 6 月 1 日） ， 本基 金暂停 办理申 购、 赎回、 定期定 额投资 、
转 托管 （包括 场外转 托管 、 跨 系统转 托管 ， 下同 ） 、 配对 转
换 业务, 中 融煤炭 A 份额、 中融 煤炭 B 份额 暂停 交易。 当
日， 本基金 注册登 记人 及基金 管理人 为持有 人办理 份额登 记
确 认。
3. 不 定 期份额 折算基 准日后 的第二 个工 作日（即 2018
年 6 月 4 日） ， 基 金管理 人将公 告份额 折算确 认结果 ， 持 有
人 可以查 询其账 户内的 基金份 额。 当 日， 本 基金恢 复办理 申
购 、 赎 回、 转托管 、 定期 定 额投资 、 配 对转换 业务 ， 中融 煤
炭 A 份额 、 中融 煤炭 B 份额 将于 2018 年 6 月 4 日 上午开市
复 牌。
4. 根 据 《 深 圳证 券 交易 所 证券 投 资基 金 交 易和 申 购赎
回 实施细 则》，2018 年 6 月 4 日 中融煤炭 A 份额 、 中融 煤
炭 B 份额 即时 行情显 示的前 收盘价 为 2018 年 6 月 1 日的 中
融 煤炭 A 份额、 中 融煤 炭 B 份额 的 基金份 额参考 净值 ， 2018
年 6 月 4 日当 日 中融 煤炭 A 份额 和 中融 煤炭 B 份额 均可 能
出 现交易 价格大 幅波动 的情形 。敬 请投资 者注意 投资风 险 。
六 、重要 提示 1 ． 本 基金 中 融煤 炭 A 份额、 中融 煤炭 B 份额 将于 2018
年 5 月 31 日上 午 9:30-10:30 停牌一 小时， 并 于 2018 年 5 月
31 日上 午 10:30 复 牌。 本基 金 中 融煤 炭 A 份额 、 中 融煤 炭 B
份额 将于 2018 年 6 月 1 日 全天停 牌。
2 ． 特 别提 示： 近日 中 融煤炭 B 份额 二 级市 场交易 价格
溢 价较 大， 不 定期 份额折 算后， 中融 煤炭 B 份额 的 溢价 率 可
能 发生 较大 变化。 特提醒 参与 二级 市场 交易的 投资 者注 意 中
融 煤炭 B 份额 高溢价 交易 所带 来的风 险。
3 ． 本 基金 中 融煤炭 A 份 额 表现为 低风险 、收益 相对稳
定 的特征 ， 但 在不定 期份额 折算后 中融 煤炭 A 份 额 持有 人的
风 险收益 特征将 发生较 大变化 ， 由 持有单 一的较 低风险 收益
特征的 中 融煤 炭 A 份 额变 为 同时 持有 较低 风险 收 益特 征的
中 融煤 炭 A 份 额与 较高 风险收 益特征 的 中融 煤炭份 额， 因此
原 中 融煤炭 A 份 额 持 有人 预 期收 益实 现的 不确 定 性将 会增
加； 此外， 中融 煤炭 份额为 跟踪中 证 中融 煤炭主题 指数 的基
础 份额，其 份额净 值将随 市场涨 跌而变 化，因此 原 中融 煤炭
A 份 额 持 有人 还可能 会承 担因市 场下跌 而 遭 受 损 失 的 风 险 。
4 ． 本 基金 中 融煤 炭 B 份额 表现为 高风险 、高收 益的特
征， 不定期 份额折 算后其 杠杆倍 数将大 幅降低， 将恢复 到初
始 杠杆水 平， 相 应地， 中 融煤 炭 B 份额净 值随市 场涨跌 而增
长 或者下 降的幅 度也会 大幅减 小。
5 ． 根 据深 圳证 券交 易所 的 相关 业务 规则 ， 中融 煤炭 A份 额、 中融 煤炭 B 份 额、 中融 煤炭 份额的 场内份 额经折 算后
的 份额数 均取整 计算（最 小单 位为 1 份），舍去 部分计 入基
金 财产， 持有极 小数量 中融煤 炭 A 份额 、 中融 煤炭 B 份额 、
中融 煤炭 份额的 持有人 ， 存 在折算 后份额 因为不 足 1 份 而导
致 相应的 资产被 强制归 入基金 资产 的风险 。
6 ． 中 融煤 炭 B 折算 基准日 的基金 份额参 考净值 与折算
条件 0.250 元可能 有一定 差异。
7 ． 基 金 管 理 人承 诺 以 诚 实信 用 、 勤勉 尽 责 的原 则 管理
和 运用基 金资产， 但不保 证基金 一定盈 利，也不 保证最 低收
益 。 投资 者投资 于本 基金前 应认真 阅读本 基 金的 基金合 同和
招 募说明 书等相 关法律 文件。
8 ． 投资 者若希 望了解 基金 不定期 份额折 算业务 详情, 可
访 问本公 司网站 www.zrfunds.com.cn 或 拨 打本公 司客服 电 话
400-160-6000 （ 免长途 费）、010-56517299 咨询 相 关情况 。
敬 请投资 者注意 投资风 险。
特 此公告 。
中融 基金 管理有 限公司
2018 年 5 月 31 日
