中金金益债券型证券投资基金
托管协议
基 金管 理人： 中金 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
二 零一 八年五 月 中金金益债券型证券投资基金托管协议
目
录
一、基金托管协议当事人 .................................................................................... 2
二、基金托管协议的依据、目的和原则 .............................................................. 3
三、基金托管人对基金管理 人的业务监督和核查 ................................................ 4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................................................... 8
五、基金财产的保管 ........................................................................................... 9
六、指令的发送、确认及执行 ........................................................................... 12
七、交易及清算交收安排 .................................................................................. 14
八、基金资产净值计算和会计核算 .................................................................... 19
九、基金收益分配 ............................................................................................. 24
十、基金信息披露 ............................................................................................. 25
十一、基金费用 ................................................................................................ 27
十二、基金份额持有人名册的保管 .................................................................... 29
十三、基金有关文件档案的保存 ....................................................................... 29
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................................................ 30
十五、禁止行为 ................................................................................................ 32
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 .............................................. 33
十七、违约责任 ................................................................................................ 34
十八、争议解决方式 ......................................................................................... 35
十九、托管协议的效力 ..................................................................................... 36
二十、其他事项 ................................................................................................ 36
二十一、托管协议的签订 .................................................................................. 36
中金金益债券型证券投资基金托管协议
鉴于中金 基 金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 有限
责 任 公 司 ， 按 照 相 关 法 律 法 规 的 规 定 具 备 担 任 基 金 管 理 人 的 资 格 和 能 力 ， 拟 募 集
发行 中金金益债券型 证券投资基金；
鉴 于 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续的
银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于中金 基 金 管 理 有 限 公 司 拟 担 任 中 金 金 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管理
人 ， 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 拟 担 任 中 金 金 益 债券型证 券 投 资 基 金 的 基 金 托 管
人；
为明确 中 金 金 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 之 间 的 权利
义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定， 《 中金金益债券型证券投资基金基金合同》( 以下简称 “基金合
同”) 中 定义的 术语在 用于本托管 协议时 应具 有相同的含 义；若 有抵 触应以《基金
合同》为准，并依其 条款解释。
一、基 金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：中金基金管理有限公司
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 26 层 05 室
办公地址：北京市西城区太平桥大街 18 号丰 融国际大厦 17 层
邮政编码：100032
法定代表人：林寿康
成立日期：2014 年 2 月 10 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监 许可[2014]97 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币 2.5 亿元
存续期间：持续经营
经 营 范 围 ： 基 金 募 集 、 基 金 销 售 、 特 定 客 户 资 产 管 理 、 资 产 管 理 和 中 国 证监
会许可的其他业务 。 中金金益债券型证券投资基金托管协议
（二）基金托管人
名称：中国建设银行股份有限公司( 简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街 25 号
办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
邮政编码：100033
法定代表人：王洪章
成立日期：2004 年 09 月 17 日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：持续经营
经 营 范 围 ： 吸 收 公 众 存 款 ； 发 放 短 期 、 中 期 、 长 期 贷 款 ； 办 理 国 内 外 结 算；
办 理 票 据 承 兑 与 贴 现 ； 发 行 金 融 债 券 ； 代 理 发 行 、 代 理 兑 付 、 承 销 政 府 债 券 ； 买
卖政府债券、 金融债券； 从事同业拆借； 买卖 、 代理买卖外汇； 从事 银行卡业务；
提 供 信 用 证 服 务 及 担 保 ； 代 理 收 付 款 项 及 代 理 保 险 业 务 ； 提 供 保 管 箱 服 务 ； 经 中
国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
二、基 金托管协议的依据 、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据 《中华人民共和国证券投资基金法》( 以下简称 “ 《基金法》 ” ） 等有
关法律法规、 《基金合同》及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订 立 本 协 议 的 目 的 是 明 确 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 之 间 在 基 金 财 产 的 保 管、
投 资 运 作 、 净 值 计 算 、 收 益 分 配 、 信 息 披 露 及 相 互 监 督 等 相 关 事 宜 中 的 权 利 义 务
及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 本 着 平 等 自 愿 、 诚 实 信 用 、 充 分 保 护 基 金 份 额 持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 中金金益债券型证券投资基金托管协议
三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（ 一 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对 基金
投资范围、 投资对象进行监督。 《基金合同》 明确约定基金投资风格或证券选择标
准 的 ， 基 金 管 理 人 应 按 照 基 金 托 管 人 要 求 的 格 式 提 供 投 资 品 种 池 ， 以 便 基 金 托 管
人 运 用 相 关 技 术 系 统 ， 对 基 金 实 际 投 资 是 否 符 合 《 基 金 合 同 》 关 于 证 券 选 择 标 准
的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 债 、 央 行 票 据 、金
融 债 、 次 级 债 、 地 方 政 府 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 中 小 企 业 私 募 债 券 、 中 期 票 据 、
短期融资券 （含超短期融资券） 、 资产支持证券、 可转换债券 、 可交 换债券、 债券
回购、银行 存款、 同业 存单、国债 期货、 国内 依法发行上 市的股 票( 包括中小板、
创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 权证等金融工具以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80% ；
每 个 交 易 日 日 终 在 扣 除 国 债 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 ， 本 基 金 保 持 现 金 或
到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金 资产净值的 5% ； 其中， 现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等 。
（ 二 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对 基金
投资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1 ）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80％；
（2 ） 每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 保持不低
于基金资产净值 5% 的现金或者到期日在一年以内的政府债券 ； 其中， 现金不包括
结算备付金、存出保证金、应收申购款等 ；
（3 ）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过 基 金 资 产 净 值 的 10% ；
（4 ）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3 ％；
（5 ） 本基金在任何交易日买入权证的总金额， 不得超过上一交易日基金资产中金金益债券型证券投资基金托管协议
净值的 0.5 ％；
（6 ） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基
金资产净值的 10% ；
（7 ） 本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20% 。
（8 ） 本基金持有的同一 （指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超过
该资产支持证券规模的 10% ；
（9 ） 本基金应投资于信 用级别评级为 BBB 以 上 （含 BBB ） 的资产支 持证券。
基 金 持 有 资 产 支 持 证 券 期 间 ， 如 果 其 信 用 等 级 下 降 、 不 再 符 合 投 资 标 准 ， 应 在 评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10 ）基金财产参与股 票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11 ）本基金进入全国 银行间同业市 场进行债 券回购的资金 余额不得 超过基
金资产净值的 40% ；
（12 ）本基金持有单只 中小企业私募债券，其市值不得超过基金资产净值的
10% ；
（13 ）本基金资产总值 不得超过基金资产净值的 140% ；
（14 ）本基金参与国债 期货交易后，需遵守下列投资比例限制：
1 ） 基金在任何交易日日终， 持有的买入国债期货合约价值， 不得超过基金资
产净值的 15% ；
2 ） 基金在任何交易日日终， 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有
的债券总市值的 30% ；
3 ） 基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额不得
超过上一交易日基金资产净值的 30% ；
4 ） 基金所持有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债券） 市值和买入、 卖
出 国 债 期 货 合 约 价 值 ， 合 计 （ 轧 差 计 算 ） 应 当 符 合 基 金 合 同 关 于 债 券 投 资 比 例 的
有关约定。
本 基 金 在 开 始 进 行 期 货 投 资 之 前 ， 应 与 基 金 托 管 人 、 期 货 公 司 三 方 一 同 就期
货开户、清算、估值、交收等事宜另行签署《期货投资托管操作三方备忘录》 。
（15 ） 本 基 金 持 有 的 所有 流 通 受 限 证 券 ， 其 公 允 价 值 不 得 超 过 本 基 金 资 产 净
值的 15% ；因流通受 限证券价格波动、基金规模变动、上市公司合并等基金管理中金金益债券型证券投资基金托管协议
人 无 法 控 制 的 因 素 导 致 上 述 比 例 被 动 超 标 的 ， 基 金 管 理 人 应 当 停 止 主 动 买 入 流 通
受限证券并在流通受限期结束后尽快卖出流通受限证券；
（16 ）本基金主动投资 于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15% 。因证券市场 波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的 因 素 致 使 基 金 不 符 合 本 条 规 定 比 例 限 制 的 ， 基 金 管 理 人 不 得 主 动 新 增 流 动 性 受
限资产的投资；
（17 ）本基金与私募类 证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手 开 展 逆 回 购 交 易 的 ， 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 应 当 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围
保持一致；
（18 ）法律法规及中国 证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述第（2 ） 、第 （9 ） 、第（16 ）和第 （17 ）项另有约 定 外， 因证 券、期货
市 场 波 动 、 证 券 发 行 人 合 并 、 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 投
资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日 内进行调整，
但 中 国 证 监 会 另 有 规 定 的 或 上 述 各 项 另 有 约 定 的 除 外 。 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 另
有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个 月内使基金的投资组合比例符合
基 金 合 同 的 有 关 约 定 。 在 上 述 期 间 内 ， 本 基 金 的 投 资 范 围 、 投 资 策 略 应 当 符 合 基
金 合 同 的 约 定 。 基 金 托 管 人 对 基 金 的 投 资 的 监 督 与 检 查 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 开
始。
法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 或 变 更 上 述 限 制 ， 如 适 用 于 本 基 金 ， 基 金 管 理 人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
（ 三 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对 本托
管 协 议 第 十 五 条 第 九 款 基 金 投 资 禁 止 行 为 进 行 监 督 。 基 金 托 管 人 通 过 事 后 监 督 方
式对基金管理人基金投资禁止行为 和关联交易 进行监督。
基 金 管 理 人 运 用 基 金 财 产 买 卖 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 控 股 股 东 、 实际
控 制 人 或 者 与 其 有 他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 发 行 的 证 券 或 者 承 销 期 内 承 销 的 证 券 ，
或 者 从 事 其 他 重 大 关 联 交 易 的 ， 应 当 符 合 基 金 的 投 资 目 标 和 投 资 策 略 ， 遵 循 基 金
份额持有人利益优先的原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制，
按 照 市 场 公 平 价 格 执 行 。 相 关 交 易 必 须 事 先 得 到 基 金 托 管 人 的 同 意 ， 并 履 行 信 息
披 露 义 务 。 重 大 关 联 交 易 将 提 交 基 金 管 理 人 董 事 会 审 议 ， 并 经 三 分 之 二 以 上 独 立中金金益债券型证券投资基金托管协议
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
（ 四 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对 基金
管 理 人 参 与 银 行 间 债 券 市 场 进 行 监 督 。 基 金 管 理 人 应 在 基 金 投 资 运 作 之 前 向 基 金
托 管 人 提 供 符 合 法 律 法 规 及 行 业 标 准 的 、 经 慎 重 选 择 的 、 本 基 金 适 用 的 银 行 间 债
券 市 场 交 易 对 手 名 单 ， 并 约 定 各 交 易 对 手 所 适 用 的 交 易 结 算 方 式 。 基 金 管 理 人 应
严 格 按 照 交 易 对 手 名 单 的 范 围 在 银 行 间 债 券 市 场 选 择 交 易 对 手 。 基 金 托 管 人 监 督
基金管理 人 是 否 按 事 前 提 供 的 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 进 行 交 易 。 基 金 管 理
人 可 以 每 半 年 对 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 及 结 算 方 式 进 行 更 新 ， 新 名 单 确 定
前 已 与 本 次 剔 除 的 交 易 对 手 所 进 行 但 尚 未 结 算 的 交 易 ， 仍 应 按 照 协 议 进 行 结 算 。
如 基 金 管 理 人 根 据 市 场 情 况 需 要 临 时 调 整 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 及 结 算 方
式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个 工作日内与基
金托管人协商解决。
基 金 管 理 人 负 责 对 交 易 对 手 的 资 信 控 制 ， 按 银 行 间 债 券 市 场 的 交 易 规 则 进行
交易，并 负 责 解 决 因 交 易 对 手 不 履 行 合 同 而 造 成 的 纠 纷 及 损 失 ， 基 金 托 管 人 不 承
担 由 此 造 成 的 任 何 法 律 责 任 及 损 失 。 若 未 履 约 的 交 易 对 手 在 基 金 托 管 人 与 基 金 管
理 人 确 定 的 时 间 前 仍 未 承 担 违 约 责 任 及 其 他 相 关 法 律 责 任 的 ， 基 金 管 理 人 可 以 对
相 应 损 失 先 行 予 以 承 担 ， 然 后 再 向 相 关 交 易 对 手 追 偿 。 基 金 托 管 人 则 根 据 银 行 间
债 券 市 场 成 交 单 对 合 同 履 行 情 况 进 行 监 督 。 如 基 金 托 管 人 事 后 发 现 基 金 管 理 人 没
有 按 照 事 先 约 定 的 交 易 对 手 或 交 易 方 式 进 行 交 易 时 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基 金
管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（ 五 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对 基金
资 产 净 值 计 算 、 基 金 份 额 净 值 计 算 、 应 收 资 金 到 账 、 基 金 费 用 开 支 及 收 入 确 定 、
基 金 收 益 分 配 、 相 关 信 息 披 露 、 基 金 宣 传 推 介 材 料 中 登 载 基 金 业 绩 表 现 数 据 等 进
行监督和核查。
（ 六 ） 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 上 述 事 项 及 投 资 指 令 或 实 际 投 资 运 作违
反法律法规、 《基金合同》 和本托管协议的规定， 应及时以电话提醒或书面提示等
方 式 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 。 基 金 管 理 人 应 积 极 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 的 监 督
和 核 查 。 基 金 管 理 人 收 到 书 面 通 知 后 应 在 下 一 工 作 日 前 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给
基 金 托 管 人 发 出 回 函 ， 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ， 说 明 违 规 原 因 及 纠
正 期 限 ， 并 保 证 在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上 述 规 定 期 限 内 ， 基 金 托 管 人 有 权随中金金益债券型证券投资基金托管协议
时 对 通 知 事 项 进 行 复 查 ， 督 促 基 金 管 理 人 改 正 。 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 通 知 的
违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（ 七 ） 基 金 管 理 人 有 义 务 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 依 照 法 律 法 规 、 《 基 金 合 同 》
和 本 托 管 协 议 对 基 金 业 务 执 行 核 查 。 对 基 金 托 管 人 发 出 的 书 面 提 示 ， 基 金 管 理 人
应 在 规 定 时 间 内 答 复 并 改 正 ， 或 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ； 对 基 金 托
管人按照法律法规、 《基金合同》 和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监
督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（八） 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行 政 法 规 和 其 他 有 关 规 定 ， 或 者 违 反 《 基 金 合 同 》 约 定 的 ， 应 当 立 即 通 知 基 金 管
理人，由此造成的损失由基金管理人承担。
（九） 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同 时 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 ， 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 管 理 人 无 正
当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠 对 方 根 据 本 托 管 协 议 规 定 行 使 监 督 权 ， 或 采 取 拖 延 、 欺 诈 等
手 段 妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督 ， 情 节 严 重 或 经 基 金 托 管 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的 ， 基
金托管人应报告中国证监会。
四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
（ 一 ） 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 履 行 托 管 职 责 情 况 进 行 核 查 ， 核 查 事 项 包括
基 金 托 管 人 安 全 保 管 基 金 财 产 、 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 和 证 券 账 户 等投资所需
账户 、 复 核 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净 值 、 根 据 基 金 管 理 人 指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 发 现 基 金 托 管 人 擅 自 挪 用 基 金 财 产 、 未 对 基 金 财 产 实 行分
账 管 理 、 未 执 行 或 无 故 延 迟 执 行 基 金 管 理 人 资 金 划 拨 指 令 、 泄 露 基 金 投 资 信 息 等
违反 《基金法》 、 《基金 合同》 、 本协议及其他有关规定时， 应及时以书面形式通知
基 金 托 管 人 限 期 纠 正 。 基 金 托 管 人 收 到 通 知 后 应 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 管
理 人 发 出 回 函 ， 说 明 违 规 原 因 及 纠 正 期 限 ， 并 保 证 在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上
述规定期限内， 基金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正。
基 金 托 管 人 应 积 极 配 合 基 金 管 理 人 的 核 查 行 为 ， 包 括 但 不 限 于 ： 提 交 相 关 资 料 以中金金益债券型证券投资基金托管协议
供 基 金 管 理 人 核 查 托 管 财 产 的 完 整 性 和 真 实 性 ， 在 规 定 时 间 内 答 复 基 金 管 理 人 并
改正。
（三） 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同 时 通 知 基 金 托 管 人 限 期 纠 正 ， 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 托 管 人 无 正
当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠 对 方 根 据 本 协 议 规 定 行 使 监 督 权 ， 或 采 取 拖 延 、 欺 诈 等 手 段
妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督 ， 情 节 严 重 或 经 基 金 管 理 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的 ， 基 金 管
理人应报告中国证监会。
五、基 金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1. 基金财产应独立于基 金管理人、基金托管人的固有财产。
2. 基金托管人应安全保 管基金财产。
3. 基金托管人按照规定 开设基金财产的资金账户和证券账 户 等投资所需账户 。
4. 基金托管人对所托管 的不同基金财产分别设置账户， 确保基金财产的完整与
独立。
5. 基金托管人按照 《基 金合同》 和本协议的约定保管基金财产， 如有特殊情况
双方可另行协商解决。 基金托管人未经基金管理人的指令， 不得自行运用、 处分、
分 配 本 基 金 的 任 何 资 产 （ 不 包 含 基 金 托 管 人 依 据 中 国 结 算 公 司 结 算 数 据 完 成 场 内
交易交 收、 托管 资产 开 户银行 或交 易/ 登 记结 算机构 扣收 交易 费、 结 算费和 账户维
护费等费用） 。
6. 对于因为基金投资产 生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定
到 账 日 期 并 通 知 基 金 托 管 人 ， 到 账 日 基 金 财 产 没 有 到 达 基 金 账 户 的 ， 基 金 托 管 人
应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 采 取 措 施 进 行 催 收 。 由 此 给 基 金 财 产 造 成 损 失 的 ， 基 金 管
理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失， 基金托管人对此不承担任何责任。
7. 除依据法律法规和 《 基金合同》 的规定外， 基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1. 基 金 募 集 期 间 募 集 的 资 金 应 存 于 基 金 管 理 人 在 基 金 托 管 人 的 营 业 机 构 开 立中金金益债券型证券投资基金托管协议
的“基金募集专户” 。该账户由基金管理人开立并管理。
2. 基金募集期满或基金 停止募集时， 募集的基金份额总额、 基金募集金额、 基
金 份 额 持 有 人 人 数 符 合 《 基 金 法 》 、 《 运 作 办 法 》 等 有 关 规 定 后 ， 基 金 管 理 人 应 将
属 于 基 金 财 产 的 全 部 资 金 划 入 基 金 托 管 人 开 立 的 基 金 银 行 账 户 ， 同 时 在 规 定 时 间
内 ， 聘 请 具 有 从 事 证 券 相 关 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 进 行 验 资 ， 出 具 验资报告。
出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上 中国注册会计师签字方为有效。
3. 若基金募集期限届满 ， 未能达到 《基金合同》 生效的条件， 由基金管理人按
规定办理退款等事宜。
（三）基金银行账户的开立和管理
1. 基金托管人应 以本基 金的名义在其营业机构开立基金的银行账户， 并根据基
金 管 理 人 合 法 合 规 的 指 令 办 理 资 金 收 付 。 本 基 金 的 银 行 预 留 印 鉴 由 基 金 托 管 人 保
管和使用。
2. 基金银行账户的开立 和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人
和 基 金 管 理 人 不 得 假 借 本 基 金 的 名 义 开 立 任 何 其 他 银 行 账 户 ； 亦 不 得 使 用 基 金 的
任何账户进行本基金业务以外的活动。
3. 基金银行账户的开立 和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
4. 在符合法律法规规定 的条件下， 基金托管人可以通过基金托管人专用账户办
理基金资产的支付。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1. 基金托管人在中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司、 深圳分公司为基
金开立基金托管人与 本基金联名的证券账户。
2. 基金证券账户的开立 和使用， 仅限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管
人 和 基 金 管 理 人 不 得 出 借 或 未 经 对 方 同 意 擅 自 转 让 基 金 的 任 何 证 券 账 户 ， 亦 不 得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3. 基金证券账户的开立 和证券账户卡的保管由基金托管人负责， 账户资产的管
理和运 用由 基金 管理 人 负责。 证券 账户 开户 费 由基金 管理 人先 行垫 付, 待托 管产 品
启 始 运 营 后, 基 金 管 理 人 可 向 基 金 托 管 人 发 送 划 款 指 令, 将 代 垫 开 户 费 从 本 基 金 托
管资金账户中扣还基金管理人。
4. 基 金 托 管 人 以 基 金 托 管 人 的 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 开 立 结
算 备 付 金 账 户 ， 并 代 表 所 托 管 的 基 金 完 成 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 一中金金益债券型证券投资基金托管协议
级 法 人 清 算 工 作 ， 基 金 管 理 人 应 予 以 积 极 协 助 。 结 算 备 付 金 、 结 算 保证 金、交收
资 金 等 的 收 取 按 照 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 以 及 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人
签署的《托管银行证券资金结算协议》 的规定执行。
5. 若 中 国 证 监 会 或 其 他 监 管 机 构 在 本 托 管 协 议 订 立 日 之 后 允 许 基 金 从 事 其 他
投 资 品 种 的 投 资 业 务 ， 涉 及 相 关 账 户 的 开 立 、 使 用 的 ， 若 无 相 关 规 定 ， 则 基 金 托
管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管专户的开设和管理
《 基 金 合 同 》 生 效 后 ， 基 金 管 理 人 负 责 以 基 金 的 名 义 申 请 并 取 得 进 入 全 国银
行 间 同 业 拆 借 市 场 的 交 易 资 格 ， 并 代 表 基 金 进 行 交 易 ； 基 金 托 管 人 根 据 中 国 人 民
银 行 、 银 行 间 市 场 登 记 结 算 机 构 的 有 关 规 定 ， 在 银 行 间 市 场 登 记 结 算 机 构 开 立 债
券 托 管 账 户 ， 持 有 人 账 户 和 资 金 结 算 账 户 ， 并 代 表 基 金 进 行 银 行 间 市 场 债 券 的 结
算 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 共 同 代 表 基 金 签 订 全 国 银 行 间 债 券 市 场 债 券 回 购 主
协议。
（六）其他账户的开立和管理
1. 在本托管协议订立日 之后， 本基金被允许从事符合法律法规规定和 《基金合
同 》 约 定 的 其 他 投 资 品 种 的 投 资 业 务 时 ， 如 果 涉 及 相 关 账 户 的 开 设 和 使 用 ， 由 基
金 管 理 人 协 助 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 开 立 有 关
账户。该账户按有关规则使用并管理。
2. 法律法规等有关规定 对相关账户的开立和管理另有规定 的 ， 从 其 规 定 办 理 。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基 金 财 产 投 资 的 有 关 实 物 证 券 、 银 行 存 款 开 户 证 实 书 等 有 价 凭 证 由 基 金 托管
人 存 放 于 基 金 托 管 人 的 保 管 库 ， 也 可 存 入 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 、 中 国
证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司/ 深 圳 分 公 司/ 北 京 分 公 司 或 票 据 营 业 中 心
的 代 保 管 库 ， 保 管 凭 证 由 基 金 托 管 人 持 有 。 实 物 证 券 、 银 行 定 期 存 款 证 实 书 等 有
价 凭 证 的 购 买 和 转 让 ， 按 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 双 方 约 定 办 理 。 基 金 托管人对
由基金托管人以外机构实际有效控制 或保管的资产不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 的 签 署 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 。 由 基 金 管 理 人 代表
基 金 签 署 的 、 与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 的 原 件 分 别 由 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人
保 管 。 除 本 协 议 另 有 规 定 外 ， 基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 署 的 与 基 金 财 产 有 关 的 重 大中金金益债券型证券投资基金托管协议
合 同 包 括 但 不 限 于 基 金 年 度 审 计 合 同 、 基 金 信 息 披 露 协 议 及 基 金 投 资 业 务 中 产 生
的 重 大 合 同 ， 基 金 管 理 人 应 保 证 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 至 少 各 持 有 一 份 正 本 的
原 件 。 基 金 管 理 人 应 在 重 大 合 同 签 署 后 及 时 将 重 大 合 同 传 真 给 基 金 托 管 人 ， 并 在
三 十 个 工 作 日 内 将 正 本 送 达 基 金 托 管 人 处 。 重 大 合 同 的 保 管 期 限 为 《 基 金 合 同 》
终止后 15 年。
六、指 令的发送、确认及 执行
基 金 管 理 人 在 运 用 基 金 财 产 时 向 基 金 托 管 人 发 送 资 金 划 拨 及 其 他 款 项 付 款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1. 基金管理人应指定专 人向基金托管人发送指令。
2. 基金管理人应向基金 托管人提供书面授权文件， 内容包括被授权人名单、 预
留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3. 基金托管人在收到授 权文件原件并经电话确认后， 授权文件即生效。 如果授
权 文 件 中 载 明 具 体 生 效 时 间 的 ， 该 生 效 时 间 不 得 早 于 基 金 托 管 人 收 到 授 权 文 件 并
经 电 话 确 认 的 时 点 。 如 早 于 ， 则 以 基 金 托 管 人 收 到 授 权 文 件 并 经 电 话 确 认 的 时 点
为授权文件的生效时间。
4. 基金管理人和基金托 管人对授权文件负有保密义务， 其内容不得向被授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。
（二）指令的内容
1. 指令包括付款指令以 及其他资金划拨指令等。
2. 基金管理人 发给基金 托管人的 指令应写 明款 项事由、 支付时间 、到 账时间、
金额、账 户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1. 指令的发送
基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。
基 金 管 理 人 应 按 照 法 律 法 规 和 《 基 金 合 同 》 的 规 定 ， 在 其 合 法 的 经 营 权 限和
交 易 权 限 内 发 送 指 令 ； 被 授 权 人 应 严 格 按 照 其 授 权 权 限 发 送 指 令 。 对 于 被 授 权 人中金金益债券型证券投资基金托管协议
依 约 定 程 序 发 出 的 指 令 ， 基 金 管 理 人 不 得 否 认 其 效 力 。 但 如 果 基 金 管 理 人 已 经 撤
销 或 更 改 对 被 授 权 人 员 的 授 权 ， 并 且 基 金 托 管 人 根 据 本 协 议 确 认 后 ， 则 对 于 此 后
该 交 易 指 令 发 送 人 员 无 权 发 送 的 指 令 ， 或 超 权 限 发 送 的 指 令 ， 基 金 管 理 人 不 承 担
责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
基 金 管 理 人 应 在 银 行 间 交 易 成 交 后 ， 及 时 将 通 知 单 、 相 关 文 件 及 划 款 指 令加
盖 印 章 后 发 至 基 金 托 管 人 并 电 话 确 认 ， 由 基 金 托 管 人 完 成 后 台 交 易 匹 配 及 资 金 交
收 事 宜 。 如 果 银 行 间 结 算 系 统 已 经 生 成 的 交 易 需 要 取 消 或 终 止 ， 基 金 管 理 人 要 书
面通知基金托管人。
2. 指令的确认
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令， 预先通知基金管理人其名单，
并 与 基 金 管 理 人 商 定 指 令 发 送 和 接 收 方 式 。 指 令 到 达 基 金 托 管 人 后 ， 基 金 托 管 人
应 指 定 专 人 立 即 审 慎 验 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 ， 并 将 指 令 所 载 签 字 和 印 鉴 与 授 权 通
知进行表面真实性及权限范围核对， 复核无误后应在规定期限内执行， 不得延误。
3. 指令的时间和执行
基金管理人尽量于划款前 1 个工作日向基金 托管人发送指令并确认。对于要
求当天到账的指令，必须在当天 15:30 前向基 金托管人发送，15:30 之后发送的，
基金托管人尽力执 行， 但不能保证划账成功。 如果要求当天某一时点到账的指令，
则指令需要提前 2 个 工作小时发送，并相关付款条件已经具备。基金托管人将视
付 款 条 件 具 备 时 为 指 令 送 达 时 间 。 对 新 股 申 购 网 下 发 行 业 务 ， 基 金 管 理 人 应 在 网
下申购缴款日(T 日) 的前一工作日下班前将指令发送给基金托管人， 指令发送时间
最迟不应晚于 T 日上午 10:00 。对于中国证 券登记结算有限责任公司实行 T+0 非
担保交收的业务， 基金管理人应在交易日 14 ：00 前将划款指令发送至托管人。 因
基 金 管 理 人 指 令 传 输 不 及 时 ， 致 使 资 金 未 能 及 时 划 入 中 登 公 司 所 造 成 的 损 失 由 基
金 管 理 人 承 担 ， 包 括 赔 偿 在 该 市 场 引 起 其 他 托 管 客 户 交 易 失 败 、 赔 偿 因 占 用 结算
参与人 最低备付金带来的利息损失 。 基金管理人应确保基金托管人在执行指令时，
基 金 资 金 账 户 有 足 够 的 资 金 余 额 ， 在 基 金 资 金 头 寸 充 足 的 情 况 下 ， 基 金 托 管 人 对
基金管理人符合法律法规、 《基金合同》 、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和 《基金合同》 ， 指令中金金益债券型证券投资基金托管协议
发送人员无权或超越 权限发送指令。
基 金 托 管 人 在 履 行 监 督 职 能 时 ， 发 现 基 金 管 理 人 的 指 令 错 误 时 ， 有 权 拒 绝执
行 ， 并 及 时 通 知 基 金 管 理 人 改 正 。 如 需 撤 销 指 令 ， 基 金 管 理 人 应 出 具 书 面 说 明 ，
并加盖业务用章。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 指 令 违 反 法 律 法 规 ， 或 者 违 反 《 基 金 合 同》
约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基 金 托 管 人 由 于 自 身 原 因 ， 未 按 照 基 金 管 理 人 发 送 的 指 令 执 行 并 对 基 金 财产
或投资人造成的直接损失，由基金托管人赔偿由此造成的 直接损失。
（七）更换被授权人员的程序
基 金 管 理 人 更 换 被 授 权 人 、 更 改 或 终 止 对 被 授 权 人 的 授 权 ， 应 立 即 将 新 的授
权文件以传真方式通知基金托管人， 并经电话确认后生效， 原授权文件同时废止。
新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。 新的授权文件生效之后，
正 本 送 达 之 前 ， 基 金 托 管 人 按 照 新 的 授 权 文 件 传 真 件 内 容 执 行 有 关 业 务 ， 如 果 新
的 授 权 文 件 正 本 与 传 真 件 内 容 不 同 ， 由 此 产 生 的 责 任 由 基 金 管 理 人 承 担 。 基 金 托
管人更换接 收基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话通知基金管理人。
（八）其他事项
基 金 托 管 人 在 接 收 指 令 时 ， 应 对 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 、 印 鉴 与 被 授 权 人 是否
与 预 留 的 授 权 文 件 内 容 相 符 进 行 检 查 ， 如 发 现 问 题 ， 应 及 时 报 告 基 金 管 理 人 ， 基
金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
基 金 参 与 认 购 未 上 市 债 券 时 ， 基 金 管 理 人 应 代 表 本 基 金 与 对 手 方 签 署 相 关合
同 或 协 议 ， 明 确 约 定 债 券 过 户 具 体 事 宜 。 否 则 ， 基 金 管 理 人 需 对 所 认 购 债 券 的 过
户事宜承担相应责任。
七、交 易及清算交收安排
（一）选择证券 、期货买卖的证券、期货 经营机构
基 金 管 理 人 应 设 计 选 择 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 的 标 准 和 程 序 。 基 金 管 理人中金金益债券型证券投资基金托管协议
负 责 选 择 证 券 经 营 机 构 ， 租 用 其 交 易 单 元 作 为 基 金 的 专 用 交 易 单 元 。 基 金 管 理 人
和 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 签 订 委 托 协 议 ， 基 金 管 理 人 应 提 前 通 知 基 金 托 管 人 ， 并
依据基金托管人要求提供相关资料， 以便基金托管人申请办理接收结算数据手续。
基 金 管 理 人 应 根 据 有 关 规 定 ， 在 基 金 的 半 年 度 报 告 和 年 度 报 告 中 将 所 选 证 券 经 营
机 构 的 有 关 情 况 及 交 易 信 息 予 以 披 露 ， 并 将 该 等 情 况 及 基 金 交 易 单 元 号 、 佣 金 费
率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理 本 基 金 国 债 期 货 交 易 的 期 货 经 纪 机 构 ， 并 与 其 签订
期 货 经 纪 合 同 ， 其 他 事 宜 根 据 法 律 法 规 、 基 金 合 同 的 相 关 规 定 执 行 ， 若 无 明 确 规
定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1. 清算与交割
基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 应 根 据 有 关 法 律 法 规 及 相 关 业 务 规 则 ， 签 订 《 托管
银行 证券资金结算协议》 ， 用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金
结算业务中的责任。
根据中国证券登记结算有限责任公司规定，在每月前 3 个工作日内 ，中国证
券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 对 结 算 参 与 人 的 最 低 结 算 备 付 金 、 结 算 保 证 金 限 额 进 行
重 新 核 算 、 调 整 。 基 金 托 管 人 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 调 整 最 低 结 算 备
付 金 、 结 算 保 证 金 当 日 ， 在 账 户 资 金 报 告 中 反 映 调 整 后 的 最 低 备 付 金 和 结 算 保 证
金 。 基 金 管 理 人 应 预 留 最 低 备 付 金 和 结 算 保 证 金 ， 并 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
责 任 公 司 确 定 的 实 际 最 低 备 付 金 、 结 算 保 证 金 数 据 为 依 据 安 排 资 金 运 作 ， 调 整 所
需的现金头寸。
基 金 托 管 人 负 责 基 金 买 卖 证 券 的 清 算 交 收 。 场 内 资 金 结 算 由 基 金 托 管 人 根据
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 数 据 办 理 ； 场 外 资 金 汇 划 由 基 金 托 管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理。
如 果 因 为 基 金 托 管 人 自 身 原 因 在 清 算 上 造 成 基 金 财 产 的 直 接 损 失 ， 应 由 基金
托 管 人 负 责 赔 偿 ； 如 果 因 为 基 金 管 理 人 未 事 先 通 知 基 金 托 管 人 增 加 交 易 单 元 等 事
宜 ， 致 使 基 金 托 管 人 接 收 数 据 不 完 整 ， 造 成 清 算 差 错 的 责 任 由 基 金 管 理 人 承 担 ；
如 果 因 为 基 金 管 理 人 未 事 先 通 知 需 要 单 独 结 算 的 交 易 ， 造 成 基 金 资 产 损 失 的 由 基
金 管 理 人 承 担 ； 如 果 由 于 基 金 管 理 人 违 反 市 场 操 作 规 则 的 规 定 进 行 超 买 、 超 卖 及
质 押 券 欠 库 等 原 因 造 成 基 金 投 资 清 算 困 难 和 风 险 的 ， 基 金 托 管 人 发 现 后 应 立 即 通中金金益债券型证券投资基金托管协议
知 基 金 管 理 人 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 解 决 ， 由 此 给 基 金 托 管 人 、 本 基 金 和 基 金 托 管
人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。
基金管理人应采取合理、 必要措施， 确保 T 日日 终有足够的资金头寸完成 T+1
日 的 投 资 交 易 资 金 结 算 ； 如 因 基 金 管 理 人 原 因 导 致 资 金 头 寸 不 足 ， 基 金 管 理 人 应
在 T+1 日上午 12：00 前补足透支款项，确保资金清算。如果未遵循上述规定备
足 资 金 头 寸 ， 影 响 基 金 资 产 的 清 算 交 收 及 基 金 托 管 人 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 公
司 之 间 的 一 级 清 算 ， 由 此 给 基 金 托 管 人 、 本 基 金 资 产 及 基 金 托 管 人 托 管 的 其 他 资
产造成的直接损失由基金管理人负责。
根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 规 定 ， 基 金 管 理 人 在 进 行 融 资 回购
业 务 时 ， 用 于 融 资 回 购 的 债 券 将 作 为 偿 还 融 资 回 购 到 期 购 回 款 的 质 押 券 。 如 因 基
金 管 理 人 原 因 造 成 债 券 回 购 交 收 违 约 或 因 折 算 率 变 化 造 成 质 押 欠 库 ， 导 致 中 国 证
券 登 记 结 算 公 司 欠 库 扣 款 或 对 质 押 券 进 行 处 置 造 成 的 投 资 风 险 和 损 失 由 基 金 管 理
人承担。
实行场内 T+0 交收的 资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。
2. 交易记录、资金和证 券账目核对的时间和方式
（1 ）交易记录的核对
基金管理人、 基金托管人 按日进行交易记录的核对。 每日对外披露净值之前，
必 须 保 证 当 天 所 有 实 际 交 易 记 录 与 基 金 会 计 账 簿 上 的 交 易 记 录 完 全 一 致 。 如 果 实
际 交 易 记 录 与 会 计 账 簿 记 录 不 一 致 ， 造 成 基 金 会 计 核 算 不 完 整 或 不 真 实 ， 由 此 导
致的损失由基金管理人承担。
（2 ）资金账目的核对
资金账目按日核 对。
（3 ）证券账目的核对
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 每 交 易 日 结 束 后 核 对 基 金 证 券 账 目 ， 确 保 双 方 账目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
1. 基金份额申购、赎回 的确认、清算由基金管理人或其委 托 的 登 记 机 构 负 责 。
2. 基金管理人应将每个 开放日的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据传送给基
金 托 管 人 。 基 金 管 理 人 应 对 传 递 的 申 购 、 赎 回 、 转 换 开 放 式 基 金 的 数 据 真 实 性 负
责 。 基 金 托 管 人 应 及 时 查 收 申 购 及 转 入 资 金 的 到 账 情 况 并 根 据 基 金 管 理 人 指 令 及中金金益债券型证券投资基金托管协议
时划付赎回及转出款项。
3. 基 金 管 理 人 应 保 证 本 基 金 （ 或 本 基 金 管 理 人 委 托 ） 的 登 记 机 构 每 个 工 作 日
15:00 前向基金托管人 发送前一开放日上述有关数据， 并保证相关数据的准确、 完
整。
4. 登记机构应通过与基 金托管人建立的加密系统发送电子数据 ， 并传真 盖章生
效的纸 质 清 算 汇 总 表 ， 如 因 各 种 原 因 ， 该 系 统 无 法 正 常 发 送 ， 双 方 可 协 商 解 决 处
理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。
5. 如基金管理人委托其 他机构办理本基金的登记业务， 应保证上述相关事宜按
时进行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
6. 关于清算专用账户的 设立和管理
为 满 足 申 购 、 赎 回 及 分 红 资 金 汇 划 的 需 要 ， 由 基 金 管 理 人 开 立 资 金 清 算 的专
用账户，该账户由登记机构管理。
7. 对于基金申购过程中 产生的应收款， 应由基金管理人负责与有关当事人确定
到 账 日 期 并 通 知 基 金 托 管 人 ， 到 账 日 应 收 款 没 有 到 达 基 金 资 金 账 户 的 ， 基 金 托 管
人 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 采 取 措 施 进 行 催 收 ， 由 此 造 成 基 金 损 失 的 ， 基 金 管 理 人
应负责向有关当事人追偿基金的损失。
8. 赎回和分红资金划拨 规定
拨 付 赎 回 款 或 进 行 基 金 分 红 时 ， 如 基 金 资 金 账 户 有 足 够 的 资 金 ， 基 金 托 管人
应 按 时 拨 付 ； 因 基 金 资 金 账 户 没 有 足 够 的 资 金 ， 导 致 基 金 托 管 人 不 能 按 时 拨 付 ，
如 系 基 金 管 理 人 的 原 因 造 成 ， 责 任 由 基 金 管 理 人 承 担 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 垫 款 义
务。
9. 资金指令
除 申 购 款 项 到 达 基 金 资 金 账 户 需 双 方 按 约 定 方 式 对 账 外 ， 回 购 到 期 付 款 和与
投资有关的付款、 赎回和分红资金划拨时， 基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
（四）申赎净额结算
基金托管账户与 “基金清算账户” 间的资金结算遵循 “全额清算、 净额交收”
的原则， 每日(T 日： 资 金交收日， 下同) 按照托管账户应收资金(T-2 日申购申请对
应申购金额与 T-3 日基金转换入申请对应金额之和) 与应付资金(T-3 日赎回申请对
应赎回金额与 T-3 日基 金转换出申请对应金额之和) 的差额来确定托管账户净应收中金金益债券型证券投资基金托管协议
额 或 净 应 付 额 ， 以 此 确 定 资 金 交 收 额 。 当 存 在 托 管 账 户 净 应 收 额 时 ， 基 金 管 理 人
应在 T 日 15:00 之前 从基金清算账户划到基金托管账户；当存在托管账户净应付
额时，基金管理人应在 T-1 日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金
管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T 日 12:00 之前划往基金 清算账户。
（五）基金转换
1. 在本基金与基金管理 人管理的其它基金开展转换业务之前， 基金管理人应函
告基金托管人并就相关事宜进行协商。
2. 基金托管人将根据基 金管理人传送的基金转换数据进行账务处理， 具体资金
清 算 和 数 据 传 递 的 时 间 、 程 序 及 托 管 协 议 当 事 人 承 担 的 权 责 按 基 金 管 理 人 届 时 的
公告执行。
3. 本基金开展基金转换 业务应按相关法 律法规规定及 《基金合同》 的约定进行
公告。
（六）基金现金分红
1. 基金管理人确定分红 方案通知基金托管人， 双方核定后 依照 《信息披露办法》
的有关规定在中国证监会指定 媒介上公告并报中国证监会备案。
2. 基金托管人和基金管 理人对基金分红进行账务处理并核对后， 基金管理人向
基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。
3. 基金管理人在下达指 令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
（七）投资银行存款的特别约定
1. 本基金投资银行存款 前， 基金管理人应与存款银行签订具体存款协议， 包括
但不限于以下内 容：
（1 ） 存款账户必须以本基金名义开立, 并将基金托管人为本 基金开立的基金银
行账户 指 定 为 唯 一 回 款 账 户 ， 任 何 情 况 下 ， 存 款 银 行 都 不 得 将 存 款 投 资 本 息 划 往
任何其他账户。
（2 ） 存款银行不得接 受基金管理人或基金托管人任何一方单方面提出的对存
款 进 行 更 名 、 转 让 、 挂 失 、 质 押 、 担 保 、 撤 销 、 变 更 印 鉴 及 回 款 账 户 信 息 等 可 能
导致财产转移的操作申请。
（3 ）约定存款证实书的具体传递交接方式及交接期限。
（4 ） 资金划转过程中需要使用存款银行过渡账户的， 存款银行须保证资金在
过渡账户中不出现滞留，不被挪用。 中金金益债券型证券投资基金托管协议
2. 本基金投资银行存款 ， 必须采用双方认可的方式办理。 基金托管人负责依据
管理人 提供 的银 行存 款 投资合 同/ 协 议、 投资 指令、 支取 通知 等有 关 文件办 理资金
的 支 付 以 及 存 款 证 实 书 的 接 收 、 保 管 与 交 付 ， 切 实 履 行 托 管 职 责 。 基金 托管人负
责 对 存 款 开 户 证 实 书 进 行 保 管 ， 不 负 责 对 存 款 开 户 证 实 书 真 伪 的 辨 别 ， 不 承 担 存
款开户证实书对应存款的本金及收益的安全 。
3. 基金管理人 投资银行 存款或办 理存款支 取时 ，应提前 书面通知 基金 托管人，
以 便 基 金 托 管 人 有 足 够 的 时 间 履 行 相 应 的 业 务 操 作 程 序 。 因 发 生 逾 期 支 取 、 提 前
支取或部分提前支取，托管银行不承担相应利息损失及逾期 支取手续费。
八、基 金资产净值计算和 会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1. 基金资产净值是指基 金资产总值减去负债后的金额。 两类基金份额净值是按
照每个交易日闭市后， 该类基金资产净值除以当日 该类基金份额的余额数量计算，
精确到 0.0001 元，小 数点后 第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
基 金 管 理 人 每 个 交 易 日 计 算 基 金 资 产 净 值 及 两类 基 金 份 额 净 值 ， 并 按 规 定公
告。
2. 基 金 管 理 人 应 每 个 交 易 日 对 基 金 资 产 估 值 。 但 基 金 管 理 人 根 据 法 律 法 规 或
《基金合同》 的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个交易日对基金资产估值后，
将 两类 基 金 份 额 净 值 结 果 发 送 基 金 托 管 人 ， 经 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 ， 由 基 金 管
理人 按约定对外公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
1. 估值对象
基金所拥有的股票、 权证、 债券 、 国债期货合约 和银行存款本息、 应收款项、
其它投资等资产 及负债 。
2. 估值方法
（1 ）证券交易所上市的非固定收益类有价证券的估值
1 ）交易所上市的非固 定收益类有价证券（ 包 括股票、权证等） ， 以 其估值日
在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 市 价 （ 收 盘 价 ） 估 值 ； 估 值 日 无 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经中金金益债券型证券投资基金托管协议
济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 或 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 以 最
近 交 易 日 的 市 价 （ 收 盘 价 ） 估 值 ； 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 或 证
券 发 行 机 构 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2 ） 交易所上市不存在活跃市场的非固定收益类有价证券， 采用估值技术确定
公允价值。
（2 ）固定收益品种的估值
1 ） 基金合同所称的固定 收益品种， 是指在银行间债券市场、 上海证券交易所、
深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 监 会 认 可 的 其 他 交 易 场 所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 国 债 、
央行票据、 金融债、 次 级债、 地方政府债、 企 业债 、 公司债、 中小企 业私募债券、
中期票据、 短期融资券 （含超短期融资券） 、 资产支持证券、 可转换债券、 可交换
债券、同业存单以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益品种。
2 ） 本基金在对银行间和交易所市场的固定收益品种估值时， 主要依据由第三
方估值机构提供的价格数据。
3 ） 交易所上市实行净 价交易的固定收益品种按估值日第三方估值机构提供的
相应品 种 当 日 的 估 值 净 价 估 值 ， 估 值 日 没 有 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未
发 生 重 大 变 化 ， 按 最 近 交 易 日 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 净 价 估
值 。 如 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市
价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
4 ） 交易所上市未实行 净价交易的固定收益品种按估值日第三方估值机构提供
的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 全 价 减 去 估 值 全 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行
估 值 ； 估 值 日 没 有 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 ， 按 最 近 交
易 日 债 券 第 三 方 估 值 机 构 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 估 值 全 价 减 去 估 值 全 价 中 所 含 的
债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，
可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公 允
价格；
5 ） 交易所上市不存在活跃市场的固定收益品种， 采用估值技术确定公允价值；
对 在 交 易 所 市 场 挂 牌 转 让 的 资 产 支 持 证 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值中金金益债券型证券投资基金托管协议
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
6 ） 对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种， 采用估值技术
确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下 ， 按 成 本 估 值 ； 对 银
行 间 市 场 未 上 市 ， 且 第 三 方 估 值 机 构 未 提 供 估 值 价 格 的 固 定 收 益 品 种 ， 按 成 本 估
值。
7 ） 中小企业私募债券采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格
验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 ， 确 定 中 小 企 业 私 募 债 券 的 公 允 价 值 。 中 小 企 业 私 募
债 券 采 用 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价 值 的 情 况 下 ， 按 成 本 估 值 。 法 律 法 规 对 中
小企业私募债券估值有最新规定的，从其规定。
（3 ）处于未上市期间的非固定收益类有价证券应区分如下情况处理：
1 ） 送股、 转增股、 配 股和公开增发的新股， 按估值日在证券交易所挂牌的同
一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
2 ） 首次公开发行未上市的股票、 权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3 ） 首次公开发行有明确锁定期的股票， 同一股票在交易所上市后， 按交易所
上 市 的 同 一 股 票 的 估 值 方 法 估 值 ； 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 按 监 管 机 构
或行业协会有关规定确定公允价值。
（4 ） 同一证券同时在两个或两个以上市场交易的， 按证券所处的市场分别估
值。
（5 ） 本基金投资国债期货合约， 一般以估值当日结算价进行估值， 估值当日
无 结 算 价 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的 ， 采 用 最 近 交 易 日 结 算
价估值。
（6） 当发生大额申购或赎回情形时， 基金管理人可以采用摆动定价机制， 以
确保基金估值的公平性。
（7 ） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估值。
（8 ）其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。
（9 ）相关法律法规以 及监管部门有强制规 定 的，从其规定。如有 新 增事项，中金金益债券型证券投资基金托管协议
按国家最新规 定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反 《基金合同》 订明的估 值方法、
程 序 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 或 者 未 能 充 分 维 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益 时 ， 应 立 即 通
知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根 据 有 关 法 律 法 规 ， 基 金 资 产 净 值 计 算 和 基 金 会 计 核 算 的 义 务 由 基 金 管 理人
承 担 。 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 ， 因 此 ， 就 与 本 基 金 有 关 的 会
计 问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 仍 无 法 达 成 一 致 意 见 的 ， 基 金
管 理 人 向 基 金 托 管 人 出 具 加 盖 公 章 的 书 面 说 明 后 ， 按 照 基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 净
值的计算结果对外予以公布。
3. 特殊情形的处理
基金管理人、 基金托管人按估值方法的第 （7 ） 项进行估值时， 所造成的误差
不作为基金份额净值错误处理。
由 于 证 券 、 期 货 交 易 所 或 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误 ， 或 由 于 不 可 抗 力等
原因 ， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查，
但未能发现 该 错 误 的 ， 由 此 造 成 的 基 金 资 产 估 值 错 误 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人
可以 免 除 赔 偿 责 任 。 但 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 当 积 极 采 取 必 要 的 措 施 消 除 或
减轻由此造成的影响。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1. 当基金份额净值小数 点后 4 位以内( 含第 4 位) 发生差错时， 视为基金份额净
值错误； 基 金 份 额 净 值 出 现 错 误 时 ， 基 金 管 理 人 应 当 立 即 予 以 纠 正 ， 通 报 基 金 托
管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 错误偏差达到基金份额净值的 0.25%
时 ， 基 金 管 理 人 应 当 通 报 基 金 托 管 人 并 报 中 国 证 监 会 备 案 ； 错 误 偏 差 达 到 基 金 份
额净值的 0.50% 时， 基金管理 人应当 公告 ； 当发生净 值计算 错误时 ，由基金 管理
人 负 责 处 理 ， 由 此 给 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 造 成 损 失 的 ， 应 由 基 金 管 理 人 先 行 赔
付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
2. 当 基 金 份 额 净 值 计 算 差 错 给 基 金 和 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 失 需 要 进 行 赔 偿
时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 根 据 实 际 情 况 界 定 双 方 承 担 的 责 任 ， 经 确 认 后 按中金金益债券型证券投资基金托管协议
以下条款进行赔偿：
(1) 本 基 金 的基 金 会计责 任 方 由基 金 管理 人 担任 ， 与 本基 金 有关 的 会计 问 题 ，
如 经 双 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 尚 不 能 达 成 一 致 时 ， 按 基 金 管 理 人 的 建 议 执
行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
(2) 若 基 金 管理 人 计算的 基 金 份额 净 值已 由 基金 托 管 人复 核 确认 后 公告 ， 而 且
基 金 托 管 人 未 对 计 算 过 程 提 出 疑 义 或 要 求 基 金 管 理 人 书 面 说 明 ， 基 金 份 额 净 值 出
错且造成 基 金 份 额 持 有 人 损 失 的 ， 应 根 据 法 律 法 规 的 规 定 对 投 资 者 或 基 金 支 付 赔
偿 金 ， 就 实 际 向 投 资 者 或 基 金 支 付 的 赔 偿 金 额 ， 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 按 照 管
理费和托管费的比例各自承担相应的责任。
(3) 如 基 金 管理 人 和基金 托 管 人对 基 金份 额 净值 的 计 算结 果 ，虽 然 多次 重 新 计
算 和 核 对 ， 尚 不 能 达 成 一 致 时 ， 为 避 免 不 能 按 时 公 布 基 金 份 额 净 值 的 情 形 ， 以 基
金 管 理 人 的 计 算 结 果 对 外 公 布 ， 由 此 给 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 造 成 的 损 失 ， 由 基
金管理人负责赔付。
(4) 由于基金管理人提供的信息错误 （包括但不限于基金申购或赎回金额等） ，
进 而 导 致 基 金 份 额 净 值 计 算 错 误 而 引 起 的 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 财 产 的 损 失 ， 由
基金管理人负责赔付。
3. 基金管理人和基金托 管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差， 以
基金管理人计算结果为准。
4. 前述内容如法律法规 或者监管部门另有规定的， 从其规定。 如果行业另有通
行做法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（四）暂停估值的情形
1. 基金投资所涉及的证 券 、 期货 交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时；
2. 因不可抗力致使基金 管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3. 当前一估值 日基金 资 产净值 50% 以上的 资 产出现无 可参考 的活跃 市场价格
且 采 用 估 值 技 术 仍 导 致 公 允 价 值 存 在 重 大 不 确 定 性 时 ， 经 基 金 管 理 人 与基金托管
人协商一致的；
4. 中国证监会和《基金 合同》认定的其他情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。 中金金益债券型证券投资基金托管协议
（六）基金账册的建立
基 金 管 理 人 进 行 基 金 会 计 核 算 并 编 制 基 金 财 务 会 计 报 告 。 基 金 管 理 人 独 立地
设 置 、 记 录 和 保 管 本 基 金 的 全 套 账 册 。 若 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 会 计 处 理 方
法 存 在 分 歧 ， 应 以 基 金 管 理 人 的 处 理 方 法 为 准 。 若 当 日 核 对 不 符 ， 暂 时 无 法 查 找
到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的， 以基金管理人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
1. 财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2. 报表复核
基 金 托 管 人 在 收 到 基 金 管 理 人 编 制 的 基 金 财 务 报 表 后 ， 进 行 独 立 的 复 核 。核
对 不 符 时 ， 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 共 同 查 出 原 因 ， 进 行 调 整 ， 直 至 双 方 数 据 完 全
一致。
3. 财务报表的编制与复 核时间安排
(1) 报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内 完成月度报表的编制；在每个季
度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 60
日内完成基金半年度报告的编制； 在每年结束之日起 90 日内完成基 金年度报告的
编制。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 《基金合同》 生效不足两个月
的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
(2) 报表的复核
基 金 管 理 人 应 及 时 完 成 报 表 编 制 ， 将 有 关 报 表 提 供 基 金 托 管 人 复 核 ； 基 金 托
管 人 在 复 核 过 程 中 ， 发 现 双 方 的 报 表 存 在 不 符 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 共
同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
（ 八 ） 基 金 管 理 人 应 在 编 制 季 度 报 告 、 半 年 度 报 告 或 者 年 度 报 告 之 前 及 时向
基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
九、基 金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。 中金金益债券型证券投资基金托管协议
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
1 、 由于本基金 A 类基 金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务
费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
2 、 在 符 合 有关 基 金 分红 条 件 的 前 提 下 ， 本基金 每 年 收 益 分 配 次 数最多 为 12
次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% ，若《基 金合同》生效
不满 3 个月可不进行收益分配；
3 、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金
红 利 或 将 现 金 红 利 自 动 转 为 相 应 类 别 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 者 不 选 择 ， 本
基金默认的收益分配方式是现金分红；
4 、 基金收益分配后两类基金份额净值均不能低于面值， 即基金收益分配基准
日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5 、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在 不 违 反 法 律 法 规 且 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 不 利 影 响 的 前 提 下 ， 基金
管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
（二）基金收益分配的时间和程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟订，并由基金托管人复核，在 2 个工作
日内在指定 媒介 公 告 并 报 中 国 证 监 会 备 案 。 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日
（即可供分配利润计算截止日） 的时间不得超过 15 个工作日。 基金 收益分配方案
公告后( 依据具体方案的规定) ， 基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划
款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。
基 金 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 者 自 行 承 担 。 当投
资 者 的 现 金 红 利 小 于 一 定 金 额 ， 不 足 以 支 付 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 时 ， 基 金 登
记 机 构 可 将 基 金 份 额 持 有 人 的 现 金 红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 。 红 利 再 投 资 的 计 算 方
法，依照《业务规则》执行。
十、基 金信息披露
中金金益债券型证券投资基金托管协议
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、 《基金合同》 的有关规定进行信息披
露 ， 拟 公 开 披 露 的 信 息 在 公 开 披 露 之 前 应 予 保 密 。 除 按 《 基 金 法 》 、 《 基 金 合 同 》 、
《 信 息 披 露 办 法 》 及 其 他 有 关 规 定 进 行 信 息 披 露 外 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对
基 金 运 作 中 产 生 的 信 息 以 及 从 对 方 获 得 的 业 务 信 息 应 予 保 密 。 但 是 ， 如 下 情 况 不
应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1. 非因基金管理人和基 金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2. 基金管理人和基金托 管人为遵守和服从法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）信息披露的内容
基 金 的 信 息 披 露 内 容 主 要 包 括 基 金 招 募 说 明 书 、 《 基 金 合 同 》 、 托 管 协 议 、 基
金份额发售公告、 《基金合同》 生效公告、 基 金资产净值、 基金份额净值、 基金份
额 申 购 、 赎 回 价 格 、 基 金 定 期 报 告 （ 包 括 基 金 年 度 报 告 、 基 金 半 年 度 报 告 和 基 金
季度报告 ） 、 临时报告、 澄清公告、 基金份额 持有人大会决议、 中国证监会规定的
其他信息。 基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，
方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1. 职责
基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 过 程 中 应 以 保 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益为
宗 旨 ， 诚 实 信 用 ， 严 守 秘 密 。 基 金 管 理 人 负 责 办 理 与 基 金 有 关 的 信 息 披 露 事 宜 ，
基 金 托 管 人 应 当 按 照 相 关 法 律 法 规 和 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对 于 本 章 第 （ 二 ） 条
规 定 的 应 由 基 金 托 管 人 复 核 的 事 项 进 行 复 核 ， 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 ， 由 基 金 管
理人予以公布。
对 于 不 需 要 基 金 托 管 人( 或 基 金 管 理 人) 复 核 的 信 息 ， 基 金 管 理 人( 或 基 金 托 管
人) 在公告前应告知基金托管人( 或基金管理人) 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 积 极 配 合 、 互 相 监 督 ， 保 证 其 履 行 按 照 法 定 方式
和限时披露的义务。
基 金 管 理 人 应 当 在 中 国 证 监 会 规 定 的 时 间 内 ， 将 应 予 披 露 的 基 金 信 息 通 过中
国 证 监 会 指 定 的 全 国 性 报 刊 和 基 金 管 理 人 的 互 联 网 网 站 等 媒 介 披 露 。 根 据 法 律 法
规 应 由 基 金 托 管 人 公 开 披 露 的 信 息 ， 基 金 托 管 人 将 通 过 指 定 报 刊 或 基 金 托 管 人 的中金金益债券型证券投资基金托管协议
互联网网站公开披露。
当 出 现 下 述 情 况 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 暂 停 或 延 迟 披 露 基 金 相 关信
息：
(1) 不可抗力；
(2) 发生暂停估值的情形 ；
(3) 法律法规、 《基金合同》或中国证监会规定的情况。
2. 程序
按 有 关 规 定 须 经 基 金 托 管 人 复 核 的 信 息 披 露 文 件 ， 由 基 金 管 理 人 起 草 、 并经
基 金 托 管 人 复 核 后 由 基 金 管 理 人 公 告 。 发 生 《 基 金 合 同 》 中 规 定 需 要 披 露 的 事 项
时，按《基金合同》规定公布。
3. 信息文本的存放
予以披 露的 信息 文本 ， 存放在 基金 管理 人/ 基 金托管 人处 ，投 资者 可 以免费查
阅 。 在 支 付 工 本 费 后 可 在 合 理 时 间 获 得 上 述 文 件 的 复 制 件 或 复 印 件 。 基 金 管 理 人
和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
十一、 基金费用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的 管理费 按前一 日基金资 产净值 的 0.30% 年费率计 提。管 理 费的计算
方法如下：
H ＝E× 年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的 托管费 按前一 日基金资 产净值 的 0.10% 年费率计 提。托 管 费的计算
方法如下：
H ＝E× 年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
（三）基金销售服务费的计提比例和计提方法 中金金益债券型证券投资基金托管协议
本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率
为 0.40% 。
本基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净 值的 0.40% 年费率计提 。销售服
务费的计算方法如下：
H=E× 年销售服务费率÷ 当年天数
H 为 C 类基金份额每日 应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
（四） 账户开户费用、 证券 、 期货 交易费用、 基金财产划拨支付的银行费用、
银行账户维护费、 《基金合同》 生效后的信息披露费用、 基金份额持有人大会费 用、
《 基 金 合 同 》 生 效 后 与 基 金 有 关 的 会 计 师 费 、 律师费、 诉 讼 费 和 仲 裁 费 等根据有
关法律法规、 《基金合同》及相应协议的规定，列入当期基金费用。
（五）不列入基金费用的项目
《 基 金 合 同 》 生 效 前 的 律 师 费 、 会 计 师 费 和 信 息 披 露 费 用 不 得 从 基 金 财 产中
列 支 ； 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 因 未 履 行 或 未 完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基
金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发 生的费用等不列入基金费用。
（ 六 ） 基 金 管 理 费 、 基 金 托 管 费 和 基 金 销 售 服 务 费 的 复 核 程 序 、 支 付 方 式和
时间
1. 复核程序
基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 计 提 的 基 金 管 理 费 、 基 金 托 管 费 和 基 金 销 售 服 务费
等，根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。
2. 支付方式和时间
基金管理费、 基金托管费 和基金销售服务费 每日计提， 逐日累计至每月月末 ，
按月支付。 基金托管人根据与 基金管理人核对一致的财务数据，自动在 月初 2 个
工 作 日 内 按 照 指 定 的 账 户 路 径 进 行 资 金 支 付 ， 基金 管 理 人 无 需 再 出 具 资 金 划 拨 指
令 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 休 息 日 等 ， 支 付 日 期 顺 延 。 费 用 自 动 扣 划 后 ， 基金管理人
应进行核对，如发现数据不符，及时联系 基金 托管人协商解决。
在首期 支付 基金 管理 费/ 销售 服务 费前 ，基 金 管理人 应向 资产 托管 人 出具正式
函件指定基金管理费的收款账户。基金管理人如需要变更此账户，应提前 5 个工
作日向 基金托管人出具书面的收款账户变更通知。
（七）违规处理方式 中金金益债券型证券投资基金托管协议
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 违 反 《 基 金 法 》 、 《 基 金 合 同 》 、 《 运 作 办 法 》 及 其
他 有 关 规 定 从 基 金 财 产 中 列 支 费 用 时 ， 基 金 托 管 人 可 要 求 基 金 管 理 人 予 以 说 明 解
释，如基金管理 人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。
十二、 基金份额持有人名 册的保管
基 金 份 额 持 有 人 名 册 至 少 应 包 括 基 金 份 额 持 有 人 的 名 称 和 持 有 的 基 金 份 额。
基 金 份 额 持 有 人 名 册 由 基 金 登 记 机 构 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 编 制 和 保 管 ， 基 金 管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册， 保存期不少于 15 年。 如不能
妥善保管，则按相关法规承担责任。
在 基 金 托 管 人 要 求 或 编 制 半 年 报 和 年 报 前 ， 基 金 管 理 人 应 将 有 关 资 料 送 交基
金 托 管 人 ， 不 得 无 故 拒 绝 或 延 误 提 供 ， 并 保 证 其 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 。 基
金 托 管 人 不 得 将 所 保 管 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 用 于 基 金 托 管 业 务 以 外 的 其 他 用 途 ，
并应遵守保密义务。
十三、 基金有关文件档案 的保存
（一）档案保存
基 金 管 理 人 应 保 存 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关资
料 。 基 金 托 管 人 应 保 存 基 金 托 管 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。
（二）合同档案的建立
1. 基金管理人签署重大 合同文本后， 应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
2. 基金管理人应及时将 与本基金账务处理、 资金划拨等有关的合同、 协议传真
基金托管人。
（三）变更与协助
若基金 管理 人/ 基金 托 管人发 生变 更， 未变 更 的一方 有义 务协 助变 更 后的接任
人接收相应文件。
（四） 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、中金金益债券型证券投资基金托管协议
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上。
十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（一）基金管理人职责终止的情形
1. 基金管理人职责终止 的情形
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
(1) 被依法取消基金管理资格；
(2) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
(3) 被基金份额持有人大会解任；
(4) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定 的其他情形。
2. 基金管理人的更换程 序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
(1) 提名： 新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10% 以上( 含 10%)
基金份额的基金份额持有人提名；
(2) 决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被 提名的
基 金 管 理 人 形 成 决 议 ， 该 决 议 需 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 三 分
之二以上( 含三分之二) 表决通过；
(3) 临 时 基 金管 理 人：新 任 基 金管 理 人产 生 之前 ， 由 中国 证 监会 指 定临 时 基 金
管理人；
(4) 备案 ：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须 报中国证监会 备案；
(5) 公 告 ： 基金 管 理人更 换 后 ，由 基 金托 管 人在 更 换 基金 管 理人 的 基金 份 额 持
有人大会决议生效 后 2 日内在指定媒介公告；
(6) 交接： 基金管理人职责终止的， 基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，
及 时 向 临 时 基 金 管 理 人 或 新 任 基 金 管 理 人 办 理 基 金 管 理 业 务 的 移 交 手 续 ， 临 时 基
金 管 理 人 或 新 任 基 金 管 理 人 应 及 时 接 收 。 新 任 基 金 管 理 人 应 与 基 金 托 管 人 核 对 基
金资产总值；
(7) 审 计 ： 基金 管 理人职 责 终 止的 ， 应当 按 照法 律 法 规规 定 聘请 会 计师 事 务 所
对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案； 中金金益债券型证券投资基金托管协议
(8) 基 金 名 称变 更 ：基金 管 理 人更 换 后， 如 果原 任 或 新任 基 金管 理 人要 求 ， 应
按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人职责终止的情形
1. 基金托管人职责终止 的情形
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
(1) 被依法取消基金托管资格；
(2) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
(3) 被基金份额持有人大会解任；
(4) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2. 基金托管人的更换程 序
(1) 提名： 新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10% 以上( 含 10%)
基金份 额的基金份额持有人提名；
(2) 决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被 提名的
基 金 托 管 人 形 成 决 议 ， 该 决 议 需 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 三 分
之二以上( 含三分之二) 表决通过；
(3) 临 时 基 金托 管 人：新 任 基 金托 管 人产 生 之前 ， 由 中国 证 监会 指 定临 时 基 金
托管人；
(4) 备案 ：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须 报中国证监会 备案；
(5) 公 告 ： 基金 托 管人更 换 后 ，由 基 金管 理 人在 更 换 基金 托 管人 的 基金 份 额 持
有人大会决议生效 后 2 日内在指定媒介公告；
(6) 交 接 ： 基金 托 管人职 责 终 止的 ， 应当 妥 善保 管 基 金财 产 和基 金 托管 业 务 资
料 ， 及 时 办 理 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 的 移 交 手 续 ， 新 任 基 金 托 管 人 或 者 临 时 基
金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；
(7) 审 计 ： 基金 托 管人职 责 终 止的 ， 应当 按 照法 律 法 规规 定 聘请 会 计师 事 务 所
对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序
1. 提名： 如果基金管理 人和基金托管人同时更换， 由单独或合计持有基金总份
额 10% 以上( 含 10%) 的 基金份额持有人提名新的基金管 理人和基金托管人；
2. 基金管理人和基金托 管人的更换分别按上述程序进行；
3. 公告： 新任基金管理 人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人中金金益债券型证券投资基金托管协议
的基金份额持有人大会决议 生效后 2 日内在指定 媒介上联合公告。
（ 四 ） 新 基 金 管 理 人 接 收 基 金 管 理 业 务 或 新 基 金 托 管 人 接 收 基 金 财 产 和 基金
托 管 业 务 前 ， 原 基 金 管 理 人 或 原 基 金 托 管 人 应 继 续 履 行 相 关 职 责 ， 并 保 证 不 做 出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为。
十五、 禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（ 一 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 将 其 固 有 财 产 或 者 他 人 财 产 混 同 于 基 金 财产
从事证券投资。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 不 公 平 地 对 待 其 管 理 的 不 同 基 金 财 产 ， 基 金 托 管 人 不 公平
地对待其托管的不同基金财产。
（ 三 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 利 用 基 金 财 产 为 基 金 份 额 持 有 人 以 外 的 第三
人牟取利益。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 向 基 金 份 额 持 有 人 违 规 承 诺 收 益 或 者 承 担损
失。
（ 五 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 对 他 人 泄 漏 基 金 运 作 和 管 理 过 程 中 任 何 尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（ 六 ） 基 金 管 理 人 在 没 有 充 足 资 金 的 情 况 下 向 基 金 托 管 人 发 出 投 资 指 令 和赎
回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七） 基金管理人、 基 金托管人在行政上、 财务上不独立, 其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职。
（八） 基金托管人私自 动用或处分基金财产， 根据基金管理人的合法指令、 《基
金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。
（九） 基金财产用于下列投资或者活动：1. 承销证券；2. 违反规定 向他人贷款
或者提供担保； 3. 从事 承担无限责任的投资； 4. 向其基金管理人、 基金托管人出资；
5. 从事内幕交易、 操纵证券交易价格及 其他不正当的证券交易活动；6. 法律、 行政
法规 和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律、 行 政 法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 限 制 ， 如 适 用 于 本 基 金 ， 则 本 基 金 投资中金金益债券型证券投资基金托管协议
不再受相关限制。
（ 十 ） 法 律 法 规 和 《 基 金 合 同 》 禁 止 的 其 他 行 为 ， 以 及 依 照 法 律 、 行 政 法规
有关规定，由 中国证监会 规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的 清算
（一）托管协议的变更程序
本 协 议 双 方 当 事 人 经 协 商 一 致 ， 可 以 对 协 议 进 行 修 改 。 修 改 后 的 新 协 议 ，其
内 容 不 得 与 《 基 金 合 同 》 的 规 定 有 任 何 冲 突 。 基 金 托 管 协 议 的 变 更 报 中 国 证 监 会
备案 。
（二）基金托管协议终止出现的情形
1. 《基金合同》终止；
2. 基金托管人解散、依 法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3. 基金管理人解散、依 法被撤销、破产或由其他基金管理 人 接 管 基 金 管 理 权 ；
4. 发生法律法规或《基 金合同》规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1. 基金财产清算小组： 自出现《基金合同》终 止事由之日起 30 个工 作日内成
立 清 算 小 组 ， 基 金 管 理 人 组 织 基 金 财 产 清 算 小 组 并 在 中 国 证 监 会 的 监 督 下 进 行 基
金清算。
2. 基金财产清算小组组 成： 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、
具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。
基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3. 基金财产清算小组职 责： 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4. 基金财产清算程序：
(1) 《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
(2) 对基金财产和债权债务进行清理和确认；
(3) 对基金财产进行估值和变现；
(4) 制作清算报告； 中金金益债券型证券投资基金托管协议
(5) 聘 请 会 计师 事 务所对 清 算 报告 进 行外 部 审计 ， 聘 请律 师 事务 所 对清 算 报 告
出具法律意见书；
(6) 将清算结果报中国证监会备案并公告；
(7) 对基金 剩余财产进行分配。
5. 基金财产清算的期限 为 6 个月。
6. 清算费用
清 算 费 用 是 指 基 金 财 产 清 算 小 组 在 进 行 基 金 清 算 过 程 中 发 生 的 所 有 合 理 费 用 ，
清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
7. 基金财产清算剩余资 产的分配
依 据 基 金 财 产 清 算 的 分 配 方 案 ， 将 基 金 财 产 清 算 后 的 全 部 剩 余 资 产 扣 除 基金
财 产 清 算 费 用 、 交 纳 所 欠 税 款 并 清 偿 基 金 债 务 后 ， 按 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金
份额比例进行分配。
8. 基金财产清算的公告
清 算 过 程 中 的 有 关 重 大 事 项 须 及 时 公 告 ； 基 金 财 产 清 算 报 告 经 会 计 师 事 务所
审 计 并 由 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意 见 书 后 ， 报 中 国 证 监 会 备 案 并 公 告 。 基 金 财 产 清
算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基 金财产清算小
组进行公告。
9. 基金财产清算账册及 文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
十七、 违约责任
（ 一 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不 履 行 本 协 议 或 履 行 本 协 议 不 符 合 约 定 的，
应当承担违约责任。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 在 履 行 各 自 职 责 的 过 程 中 ， 违 反 《 基 金 法》
或者《基 金 合 同 》 和 本 托 管 协 议 约 定 ， 给 基 金 财 产 或 者 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 害
的 ， 应 当 分 别 对 各 自 的 行 为 依 法 承 担 赔 偿 责 任 ； 因 共 同 行 为 给 基 金 财 产 或 者 基 金
份 额 持 有 人 造 成 损 害 的 ， 应 当 承 担 连 带 赔 偿 责 任 。 对 损 失 的 赔 偿 ， 仅 限 于 直 接 损
失。 中金金益债券型证券投资基金托管协议
（ 三 ） 一 方 当 事 人 违 约 ， 给 另 一 方 当 事 人 造 成 损 失 的 ， 应 就 直 接 损 失 进 行赔
偿 ； 给 基 金 财 产 造 成 损 失 的 ， 应 就 直 接 损 失 进 行 赔 偿 。 但 是 如 发 生 下 列 情 况 ， 当
事人可以免责：
1. 不可抗力；
2. 基金管理人和/ 或 基 金托 管 人 按 照 当 时 有 效 的 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 的 规 定
作为或不作为而造成的损失等；
3. 基金管理人由于按照 《基金合同》 规定的投资原则 而行使或不行使其投资权
而造成的损失 。
（ 四 ） 一 方 当 事 人 违 约 ， 另 一 方 当 事 人 在 职 责 范 围 内 有 义 务 及 时 采 取 必 要的
措施，尽力防止损失的扩大。
（ 五 ） 违 约 行 为 虽 已 发 生 ， 但 本 托 管 协 议 能 够 继 续 履 行 的 ， 在 最 大 限 度 地保
护基金份额持有人利益的前提下， 基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（ 六 ） 由 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不 可 控 制 的 因 素 导 致 业 务 出 现 差 错 ，基
金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措 施 进 行 检 查 ， 但 是 未
能 发 现 错 误 的 ， 由 此 造 成 基 金 财 产 或 投 资 人 损 失 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托管人免除
赔 偿 责 任 。 但 是 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 积 极 采 取 必 要 的 措 施 消 除 或减轻由此
造成的影响。
十八、 争议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议， 双方当事人应通过协商、 调解解决， 协商、
调 解 不 能 解 决 的 ， 任 何 一 方 均 有 权 将 争 议 提 交 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 ， 仲
裁 地 点 为 北 京 市 ， 按 照 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 届 时 有 效 的 仲 裁 规 则 进 行 仲
裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争 议 处 理 期 间 ， 双 方 当 事 人 应 恪 守 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 职 责 ， 各 自 继续
忠 实 、 勤 勉 、 尽 责 地 履 行 《 基 金 合 同 》 和 本 托 管 协 议 规 定 的 义 务 ， 维 护 基 金 份 额
持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
中金金益债券型证券投资基金托管协议
十九、 托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一） 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，
应 经 托 管 协 议 当 事 人 双 方 盖 章 以 及 双 方 法 定 代 表 人 或 授 权 代 表 签 章 ， 协 议 当 事 人
双 方 根 据 中 国 证 监 会 的 意 见 修 改 托 管 协 议 草 案 。 托 管 协 议 以 中 国 证 监 会 注册的文
本为正式文本。
（ 二 ） 托 管 协 议 自 《 基 金 合 同 》 成 立 之 日 起 成 立 ， 自 《 基 金 合 同 》 生 效 之日
起 生 效 。 托 管 协 议 的 有 效 期 自 其 生 效 之 日 起 至 基 金 财 产 清 算 结 果 报 中 国 证 监 会 备
案并公告之日止。
（三）托管协议自 生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（ 四 ） 本 协 议 一 式 六 份 ， 协 议 双 方 各 持 二 份 ， 上 报 监 管 机 构 二 份 ， 每 份 具有
同等的法律效力。
二十、 其他事项
如 发 生 有 权 司 法 机 关 依 法 冻 结 基 金 份 额 持 有 人 的 基 金 份 额 时 ， 基 金 管 理 人应
予以配合，承担司法协助义务。
除 本 协 议 有 明 确 定 义 外 ， 本 协 议 的 用 语 定 义 适 用 《 基 金 合 同 》 的 约 定 。 本协
议未尽事宜，当事人依据《基金合同》 、有关法律法规等规定协商办理。
二十一 、托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日。
