银 华 中 证 全指 医 药 卫 生指 数 增 强 型发 起 式
证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 银华基金管 理股份有限公司
基金托 管人: 包商银行股 份有限公司
送出日 期:2018 年3 月30 日 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 包商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详 细内容,应 阅读 年度 报告 正 文。
本报告 财务 资料 已经 审计 。
本报告 期 自2017 年9 月28 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月31 日 止。
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银 华 中 证 全 指 医 药 卫 生 指 数 增 强 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金
基金简 称 银华中 证全 指医 药卫 生指 数增强 发起 式
基金主 代码 005112
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年9 月 28 日
基金管 理人 银华基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 包商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 71,019,853.83 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 股票 指数 增强 型基 金 ,在 原则 上实 现对 中证
全 指 医药 卫生 指数 有效 跟踪 的 基础 上, 有限 度的 调整
个 股 ,力 争实 现超 越标 的指 数 的投 资收 益, 分享 中国银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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医 药 产业 长期 增长 所带 来的 收 益, 追求 基金 资产 的长
期稳定 增值 。
投资策 略 本 基 金以 中证 全指 医药 卫生 指 数为 标的 指数 ,在 有效
复 制 标的 指数 、控 制投 资组 合 与业 绩比 较基 准跟 踪误
差 的 基础 上, 结合 “自 下而 上 ”的 选股 方式 对投 资组
合 进 行积 极的 管理 与风 险控 制 ,力 争获 得超 越业 绩比
较 基 准的 收益 。本 基金 的投 资 组合 比例 为: 股票 投资
占基金 资产 的比 例不 低 于80%, 其 中投 资于 中证 全指 医
药 卫 生指 数成 份股 和备 选成 份 股的 资产 占非 现金 基金
资产的 比例 不低 于 80% ; 每 个交易 日日 终在 扣除 股指 期
货 合 约需 缴 纳 的交 易保 证金 后 ,应 保持 不低 于基 金资
产净 值5% 的现 金或 者到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 。
业绩比 较基 准 中 证 全指 医药 卫生 指 数收益 率 ×90%+商 业银 行 活期存
款利率 (税 后) ×10 %
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型基 金, 属于 证 券投 资基 金中 较高 预期
风 险 、较 高预 期收 益的 品种 , 其预 期风 险收 益水 平高
于混合 型基 金、 债券 型基 金及货 币市 场基 金。
本 基 金为 指数 型基 金, 主要 采 用指 数复 制法 跟踪 标的
指 数 的表 现, 具有 与标 的指 数 、以 及标 的指 数所 代表
的股票 市场 相似 的风 险收 益特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银华基 金管 理股 份有 限公 司 包商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨文辉 董雁
联系电 话 (010)58163000 0755-33352370
电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn Dongyanbsb@163.com
客户服 务电 话
4006783333,(010)85186558 95352
传真 (010)58163027 0755-33352053
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 9 月 28 日( 基金 合 同生效 日)-2017 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -792,150.11
本期利 润 1,444,742.68
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0181
本期加 权平 均净 值利 润率 1.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.76%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末
期末可 供分 配利 润 -719,410.29
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0101
期末基 金资 产净 值 72,268,304.20
期末基 金份 额净 值 1.0176
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 1.76%
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
3、 本 报告 中所 列示 的基 金 业绩指 标不 包括 持有 人认 购 或交 易基 金的 各项 费用 , 例如 : 基 金的 认购、
申购、 赎回 费等 ,计 入费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
4、 本 基金 于2017 年 9 月 28 日成 立 , 截 止到 本报 告期 末未满 一年 , 主要 财务 指 标的实 际计 算期 间
为2017 年9 月28 日 (基 金合 同 生效 日) 至2017 年12 月 31 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.77% 1.09% 3.43% 0.89% -1.66% 0.20%
自基金 合同
生效起 至今
1.76% 1.06% 4.14% 0.87% -2.38% 0.19%
注:本基金的业绩比较 基 准为:中证全指医药卫 生 指数收益率×90%+ 商 业 银行 活 期 存 款 利 率( 税
后)×1 0% 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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由于本基金为 指数型基 金 ,所跟踪的标 的指数为 中 证全指医药卫 生指数, 因 此本基金采 用上述业
绩比较基准。 中证全指 医 药卫生指数由 中证指数 有 限公司编制并 发布。该 指 数选取中证 全指指数
全部样 本股 中属 于医 药卫 生行业 的个 股组 成中 证全 指医药 卫生 指数 样本 ,旨 在反映 沪深 两 市 A 股
中医药卫生行业类股票的 整体表现,为投资人投资 医药卫生行业提供投资标 的。该指数以 2004
年12 月31 日为 基日 ,基 点为 1000 点, 指数 代码000991 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:本 基金 合同 生效 为 2017 年 9 月 28 日, 自基 金 合同生 效日 起到 本报 告期 末不满 一年 ,按 基金
合同的规定, 本基金自 基 金合同生效起 六个月为 建 仓期,建仓期 结束时各 项 资产配置比 例应当符
合基金 合同 约定 。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:本 基金 于2017 年9 月 28 日( 基金 合同 生效 日 )至 2017 年12 月 31 日 止 未进行 利润 分配 。 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日, 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7
号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2.222 亿元 人民 币, 公 司的 股东及 其出 资比 例
分别为 : 西南 证券 股份 有 限公 司44.10% , 第 一创 业 证券股 份有 限公 司26.10% , 东 北证 券股 份有 限
公司18.90% , 山西 海鑫 实 业股份 有限 公 司 0.90% , 杭 州银华 聚义 投资 合 伙 企业 (有 限合 伙 )3.57% ,
杭州银 华致 信投 资合 伙企 业 (有 限合 伙)3.20% , 杭 州银华 汇玥 投资 合伙 企业 (有限 合伙)3.22% 。
公司的主要业 务是基金 募 集、基金销售 、资产管 理 及中国证监会 许可的其 他 业务。公司 注册地为
广东省 深圳 市。 银华 基金 管 理有限 公司 的法 定名 称已 于 2016 年8 月9 日 起变 更 为 “银 华基 金管 理
股份有 限公 司 ” 。
截至 2017 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理着90 只 证券投 资基 金, 具体 包括 银华优 势企 业
证券投 资基 金、 银华 保本 增值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场
证券投资基金 、银华核 心 价 值优选混合 型证券投 资 基金、银华优 质增长混 合 型证券投资 基金、银
华富裕主题混 合型证券 投 资基金、银华 领先策略 混 合型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投
资基金 、 银华 内 需 精选 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深 300 指数分 级证 券投 资基 金、 银华深 证 100 指数分
级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 (LOF ) 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、银
华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 (LOF ) 、 银 华中证 等权 重 90 指数
分级证券投资 基金、银 华 永祥灵活配置 混合型证 券 投资基金、银 华消费主 题 分级混合型 证券投资
基金、银华中 证内地资 源 主题指数分级 证券投资 基 金、银华永泰 积极债券 型 证券投资基 金、银华
中小盘 精选 混合 型证 券投 资基金 、 银华 纯债 信用 主 题债券 型证 券投 资基 金 (LOF ) 、 上 证 50 等权 重
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、银 华上 证 50 等 权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、
银华永兴纯债 债券型发 起 式证券投资基 金(LOF) 、 银华交易型货 币市场基 金 、银华信用 四季红债
券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资
基金、 银华中证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒
生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华活钱 宝 货币市场基 金、银华
双月定期理财 债券型证 券 投资基金、银 华高端制 造 业灵活配置混 合型证券 投 资基金、银 华惠增利
货币市场基金 、银华回 报 灵活配置定期 开放混合 型 发起式证券投 资基金、 银 华泰利灵活 配置混合银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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型证券 投资 基金 、银 华中 国梦 30 股 票型 证券 投资 基 金、银 华恒 利灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、
银华聚利灵活 配置混合 型 证券投资基金 、银华汇 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华 稳利灵活
配置混合型证 券投资基 金 、银华战略新 兴灵活配 置 定期开放混合 型发起式 证 券投资基金 、银华逆
向投资灵活配 置定期开 放 混合型发起式 证券投资 基 金、银华互联 网主题灵 活 配置混合型 证券 投资
基金、银华生 态环保主 题 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华合 利债券型 证 券投资基金 、银华添
益定期开放债 券型证券 投 资基金、银华 远景债券 型 证券投资基金 、银华双 动 力债券型证 券投资基
金、银华大数 据灵活配 置 定期开放混合 型发起式 证 券投资基金、 银华量化 智 慧动力灵活 配置混合
型证券投资基 金、银华 多 元视野灵活配 置混合型 证 券投资基金、 银华惠添 益 货币市场基 金、银华
鑫锐定增灵活 配置混合 型 证券投资基金 、银华通 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华 沪港深增
长股票型证券 投资基金 、 银华鑫盛定增 灵活配置 混 合型证券投资 基金、银 华 添泽定期开 放债券型
证券投 资基 金、 银华 体育 文化灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 上 证 5 年 期国债 指数 证券 投 资
基金、 银华 上证10 年期 国 债指数 证券 投资 基金 、 银 华盛世 精选 灵活 配置 混合 型发起 式证 券投 资基
金、银华惠安 定期开放 混 合型证券投资 基金、银 华 添润定期开放 债券型证 券 投资基金、 银华惠丰
定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 银华 中债-5 年期国 债期货 期限 匹配 金融 债指 数证券 投资 基金 、 银
华中债-10 年期国债 期货 期限匹配金融 债指数证 券 投资基金、银 华万物互 联 灵活配置混合 型证券
投资基 金、 银华 中证5 年 期地方 政府 债指 数证 券投 资基金 、 银 华中 证 10 年 期 地方政 府债 指数 证券
投资基 金、 银华 中 债 AAA 信用债 指数 证券 投资 基金 、银华 明择 多策 略定 期开 放混合 型证 券投 资 基
金、银华智能 汽车量化 优 选股票型发起 式证券投 资 基金、银华信 息科技量 化 优选股票型 发起式证
券投资基金、 银华新能 源 新材料量化优 选股票型 发 起式证券投资 基金、银 华 农业产业股 票型发起
式证券投资基 金、银华 智 荟内在价值灵 活配置混 合 型发起式证券 投资基金 、 银华中证全 指医药卫
生指数增强型 发起式证 券 投资 基金、银 华食品饮 料 量化优选股票 型发起式 证 券投资基金 、银华医
疗健康 量化 优选 股票 型发 起式证 券投 资基 金、 银华 文 体娱乐 量化 优选 股票 型发 起式证 券投 资基 金、
银华估值优势 混合型证 券 投资基金、银 华多元动 力 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华 稳健增利
灵活配置混合 型发起式 证 券投资基金。 同时,本 基 金管理人管理 着多个全 国 社保基金、 企业年金
和特定 客户 资产 管理 投资 组合。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 ( 助 理)
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
秦锋先生
本 基 金 的
基金经 理
2017 年 9 月
28 日
- 9.5 年
硕 士 学位 ,曾 就 职于 航天科 技 财务
有限责 任公 司,2011 年 2 月加入 银银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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华 基 金管 理有 限 公司 ,曾任 助 理行
业 研 究员 、行 业 研究 员、基 金 经理
助 理 ,现 任公 司 投资 管理二 部 基金
经理。 自 2017 年 9 月 28 日起担 任
本基金 基金 经理 , 自 2018 年 2 月
13 日起 兼任 银华 智荟 分红 收益灵 活
配 置 混合 型发 起 式证 券投资 基 金基
金 经 理。 具有 从 业资 格,国 籍 :中
国。
注:1 、此 处的 任职 日期 和离任 日期 均指 基金 合同 生效日 或公 司作 出决 定之 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 运作管 理办 法 》 及 其各 项 实施准 则、 《银 华中 证全 指 医药卫 生指 数增 强型
发起式 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法 律法 规的规 定, 本着 诚实 信用 、 勤勉尽 责的 原则 管理
和运用基金资产,在 严 格 控制 风 险 的 基 础 上,为 基 金 份额 持 有 人 谋 求 最大 利 益, 无损 害 基 金 份 额持
有人利 益的 行为 。本 基金 无违法 、违 规行 为。 本基 金投资 组合 符合 有关 法规 及基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 , 本 基金管 理人 制定
了公司层面的 《银华基 金 管理股份有限 公司公平 交 易制度》, 对 投资部、 固 定收益部、 量化投资
部、研究部、 交易管理 部 、监察稽核部 等相关所 有 业务部门进行 了制度上 的 约束。该制 度适用于
本基金管理人 所管理的 公 募基金、社保 组合、企 业 年金及特定客 户资产管 理 组合等,规 范的范围
包括但不限于 境内上市 股 票、债券的一 级市场申 购 、二级市场交 易等投资 管 理活动,同 时包括授
权、研 究分 析、 投资 决策 、交易 执行 、业 绩评 估等 投资管 理活 动相 关的 各个 环 节。
为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程, 完善公平 交 易制度,确保 各
投资组合享有 公平的交 易 执行机会,本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指
导意见 》 及 《银 华基 金管 理股份 有限 公司 公平 交易 制度》 , 制定 了 《银 华基 金 管理股 份有 限公 司公
平交易执行 制度 》 ,规 定 了公平交易 的执行流 程及 特殊情况的 审批机制 ;明 确了交易执 行环节 的
集中交 易制 度, 并对 交易 执行环 节的 内部 控制 措施 进行了 完善 。
此外,为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控,本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理股份 有
限公司 异常 交易 监控 实施 细则》 ,规 定了 异常 交易 监 控的范 围以 及异 常交 易发 生后的 分析 、说 明、银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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报备流 程。
对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ,本基 金管 理
人又对上述制 度进行了 修 改完善,进一 步修订了 公 平交易的范围 ,修订了 对 不同投资组 合同日反
向交易 的监 控重 点 , 并 强 调了本 基金 管理 人内 部控 制的要 求 , 具 体控 制方 法 为:1 、 交 易所 市场 的
公平交易均通 过恒生交 易 系统实现,不 掺杂任何 的 人为判断,所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平
交易模 块电 子化 强制 执行 , 公 平交 易程 序自 动启 动 ;2 、 一般 情况 下 , 场外 交 易指令 以组 合的 名义
下达,执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场 申 购 投标及二级市 场交易, 并 确保非集中 竞价交易
与投资 组合 一一 对应 , 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ;3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公
开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 , 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组
合的交 易价 格和 数量 , 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ;4 、 本 基
金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块, 定 期及 不定 期进 行报 告分析 , 对 公平 交易
的情况 进行 检查 ,以 规范 操作流 程, 适应 公平 交易 的需要 。
综上所述,本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化 落实 执行、事 后 进行双重监督 ,
来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明
报告期 内 , 本 基金 管理 人 根据 《银 华基 金管 理股 份 有限公 司公 平交 易制 度 》 及相关 配套 制度 ,
在研究 分析 、 投资 决策 、 交易执 行 、 业 绩评 估等 各 个环节 , 建立 了健 全有 效 的公平 交易 执行 体系 ,
公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下:
在研究分析环 节,本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台,为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研
究支持 。
在投资决策环 节,各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资
授权制 度, 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。
在交易 执行 环节 , 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 , 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、
综合平 衡” 的原 则, 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。
在事后监控环 节,本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析, 并出具公 平 交易执行情况 分
析报告;另外 ,本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不
定期的 检查 ,并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。
本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ,未出现 违 反公平交易制 度银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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的情况 。
4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析
本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 (1 日 内、3 日 内及 5 日内 ) 同
向交易 的交 易价 差 从 T 检 验(置 信度 为 95% )和 溢 价率占 优频 率等 方面 进行 了专项 分析 ,未 发现
违反公 平交 易制 度的 异常 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ,本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
本报告期内, 本基金管 理 人所有投资组 合不存在 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年是 医药 行业 重大 政 策变革 加速 落地 从而 改变 本市场 预期 的一 年。 自 2015 年 以来 ,医
药行业 出台 了一 系列 政策 , 发 生了 翻天 覆地 的变 化 , 包 括鼓 励创 新药 , 推出 一致性 评价 , 两票 制,
限制辅 助用 药, 提 高 CRO 标准等 等, 从根 本上 朝着 美国医 药制 造标 准和 体系 在迈进 ,就 像发 生 在
其他产业的供 给侧改革 一 样,那些没有 竞争力的 产 品和企业将加 速退出市 场 ,相反会有 很少的一
批有研 发, 有团 队, 有资 本, 有 产品 管线 的企 业加 速抢占 万亿 规模 的市 场, 这样的 变化 导 致 2017
年医药 指数 上涨 4.3% ,其 中只有 3 成 股票 跑赢 指数 ,但是 多只 大市 值龙 头白 马涨幅 超过 50%,大
量的中 小市 值医 药股 出现 大跌, 从上 述逻 辑看 这种 冰火两 重天 的表 现还 会延 续很长 年份 。
银华中 证全 指医 药卫 生基 金成立 于四 季度 ,在 封闭 期打开 的时 候给 投资 者获 得了 3 个点 的 投
资回报,较好 的完成了 建 仓工作。基金 操作的总 体 思路是自下而 上精选重 仓 股,持股相 对集中,
减少交易错误 和博弈性 品 种的操作,长 期来看期 望 挣上市公司业 绩不断增 长 的钱,所选 重仓股基
本都具备较长 周期的成 长 能力,在所处 子行业是 绝 对的龙头公司 ,并且受 益 于医药改革 政策,长
期来看 能够 较好 实现 指数 增强的 目标 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 , 本 基金 份额净 值 为 1.0176 元; 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 1.76%,业
绩比较 基准 收益 率 为4.14% 。
银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年是 医药 行业 有望 从 主题投 资到 戴维 斯双 击的 第一年 。 因 为医 药行 业的 创新周 期往 往在
8-10 年,2018 年开 始正 是 我国多 个创 新药 、 疫 苗和 生物类 似药 陆续 完成 三期 临床和 批准 上市 的年
份, 直 到2017 年4 季度 药 监局还 在频 发政 策尽 可能 加速这 些新 药的 上市 进程 , 并且 为了 这些 稀缺
用药上市后的 定价和渠 道 拓展都在尽力 开绿灯, 这 将会加快中国 新药上市 后 的销售曲线 ,所以我
们将看 到 2018 年一 定 会 有 重磅新 药上 市并 产生 业绩 ;另一 方面 2018 年 也将 有 很多一 致性 评价 品
种拿到审评结果,将改变目前存量医药市场的竞争格局,这些利好有望推动资本市场不断上调
2018 和2019 年 的盈 利预 测。 无 论是 创新药 还是 一 致性评 价, 无论是 存量 改 革还是 增量 变化,2018
都只是第一年 ,我们坚 信 中国制药工业 也会像家 电 ,电子,汽车 一样进入 到 全球制造的 舞台,使
得中国 医药 公司 也成 为世 界的医 药龙 头。
2018 年资 本市 场很 重要 的 两个关 键词 , 一 个是 高质 量发展 , 另 一个 是创 新, 而医药 行业 恰恰
是这两个关键 词的结合 体 ,并且医药行 业自下而 上 从政策到上市 公司 都在 这 两个关键词 上做足了
准备 。 与 此同 时, 目前 资 本市场 预期 并不 高 , 截 止2017 年3 季 度末 公募 机构 持有医 药行 业比 重是
过去 5 年的 新低 ,医 药行 业相 对 于其 他消 费品 行业 的相对 估值 也处 于近 年来 的较低 水平 ,因 此 目
前医药行业具 有较高的 投 资价值。从策 略上,我 们 会坚持精选个 股,集中 持 股的方式, 减少博弈
交易和配置没 有长期成 长 空间的小股票 对账户的 损 失,未来伴随 上述投资 逻 辑的落地, 我们相信
银华中证全指 医药卫生 基 金能为投资者 带来满意 的 回报。我们也 会紧跟行 业 动态,尽力 减少市场
和行业 风险 的发 生对 账户 的影响 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等 事 项的 说明
报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定,日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行,基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后,经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 委 员会(委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核
部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ) , 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员
和负责基金日 常估值业 务 的基金会计均 具 有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金
日常估值业务 ;估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执
行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。
参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ; 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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价服务 。
4.6.1 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 于2017 年9 月 28 日(基 金合 同生 效日 ) 至2017 年12 月 31 日 止未 进 行利润 分配 。
4.7 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内,本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满 二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 , 包商 股份 有 限公司 ( 以下 称 “本 托管 人” ) 在 对银 华中 证全 指医 药卫生 指数 增强
型发起 式证 券投 资基 金 ( 以下称 “本 基金” ) 的托 管 过程中 , 严 格遵 守 《证 券 投资基 金法 》 及 其他
有关法律法规 、基金合 同 和托管协议的 有关规定 , 不存在损害基 金份额持 有 人利益的行 为,完全
尽职尽 责地 履行 了应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规 、基 金 合同和托管协 议
的规定,对本 基金的投 资 运作进行了必 要的监督 , 对基金资产净 值的计算 、 基金份额申 购赎回价
格的计算以及 基金费用 开 支、利润分配 等方面进 行 了认真地复核 ,未发现 本 基金管理人 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告期内, 由银华基 金 管理股份有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、财务会 计报告( 注 :财务会计报 告中的“ 金 融工具风险及 管理”部 分 未在托管人 复核范围
内) 、 投资 组合 报告 等内 容 真实、 准确 、完 整。 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
本基 金2017 年 度财 务会 计 报告经 德勤 华永 会计 师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 审 计, 注册 会计 师
出具了 标准 无保 留意 见的 审计报 告, 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 银华 中证 全指 医药卫 生指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 13,968,411.64
结算备 付金 825,137.80
存出保 证金 70,132.95
交易性 金融 资产 62,735,383.70
其中: 股票 投资 62,735,383.70
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 1,943.66
应收股 利 -
应收申 购款 71,274.30
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 77,672,284.05
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 - 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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应付证 券清 算款 2,504,604.11
应付赎 回款 2,612,073.05
应付管 理人 报酬 66,967.71
应付托 管费 13,393.55
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 120,379.65
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 86,561.78
负债合 计 5,403,979.85
所有者权益:
实收基 金 71,019,853.83
未分配 利润 1,248,450.37
所有者 权益 合计 72,268,304.20
负债和 所有 者权 益总 计 77,672,284.05
注:1 、 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0176 元 , 基 金 份 额 为
71,019,853.83 份。
2、 本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为2017 年 9 月 28 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 。
7.2 利 润表
会计主 体: 银华 中证 全指 医药卫 生指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金
本报告 期:2017 年9 月 28 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年 9 月 28 日(基金合同生效日) 至2017 年 12 月 31 日
一、收入 1,958,882.59
1.利息 收入 127,482.78
其中: 存款 利息 收入 62,169.24
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 65,313.54
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列) -430,267.41
其中: 股票 投资 收益 -430,267.41
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 - 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
2,236,892.79
4. 汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填
列)
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
24,774.43
减: 二、费用 514,139.91
1.管 理人 报酬 205,765.29
2.托 管费 41,153.09
3.销 售服 务费 -
4.交 易费 用 186,821.53
5.利 息支 出 -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6.其 他费 用 80,400.00
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
1,444,742.68
减:所 得税 费用 -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
1,444,742.68
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 银华 中证 全指 医药卫 生指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金
本报告 期:2017 年9 月 28 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年9 月 28 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 (基
金净值 )
80,279,491.08 - 80,279,491.08
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 1,444,742.68 1,444,742.68
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “-” 号填
列)
-9,259,637.25 -196,292.31 -9,455,929.56
其中:1. 基 金申 购款 447,704.28 4,731.13 452,435.41
2. 基金 赎回 款 -9,707,341.53 -201,023.44 -9,908,364.97 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- - -
五、 期末 所有 者权 益 (基
金净值 )
71,019,853.83 1,248,450.37 72,268,304.20
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 王立 新______
______ 凌 宇翔______
____ 龚飒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银华中证全指 医药卫生 指 数增强型发起 式证券投 资 基金(以下简称 “本基金 ”) 系经中国证 券
监督管理委员 会(以下简称 “中国证监会 ”) 证监许 可[2017]903 号 文《关 于 准 予银华中证全 指医
药卫生指数增 强型发起 式 证券投资基金 注册的批 复 》准予募集注 册并公开 发 行,由基金 管理人银
华基金管理股 份有限公 司 依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及有关 规 定和《银华 中证全指
医药卫 生指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金 基金 合同 》(以 下简 称 “ 基金 合同 ”) 发起 , 于2017 年9
月 4 日至2017 年 9 月 22 日向社 会公 开募 集。 本基 金为契 约型 开放 式证 券投 资基金 ,存 续期 限 为
不定期 ,募 集期 间净 认购 资金总 额为 人民 币 80,270,321.06 元 ,在 募集 期间 产生的 利息 为人 民币
9,170.02 元, 以上 实收基 金(本息) 合 计为 人民 币 80,279,491.08 元 , 折 合80,279,491.08 份 基金
份额。上述 募集资金 已经 德勤华永会 计师事务 所(特 殊普通合伙) 北京分所 验证 。经向中国 证监会
备案后 ,基 金合 同 于 2017 年 9 月 28 日 正式 生效 。本 基金的 基金 管理 人和 注册 登记机 构均 为银 华
基金管 理股 份有 限公 司, 基金托 管人 为包 商银 行股 份有限 公司(以 下简 称 “ 包 商银行 ”) 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及 《 银华 中证 全指 医药 卫 生指数 增强 型发
起式证券投资 基金招募 说 明书》的有关 规定,本 基 金的投资范围 包括中证 全 指医药卫生 指数的成
份股 、 备 选成 份股 、 国 内 依法发 行上 市的 其他 股票( 包括中 小板 股票 、 创业 板 股票及 其他 经中 国证
监会核 准上 市的 股票)、 债 券( 包 括国 债、 金 融债 券、 企业债 券、 公司 债券、 央 行票据 、 中 期票 据、
短期融资券、 超短期融 资 券、次级债券 、地方政 府 债券、可转换 公司债券 及 分离交易可 转债、可
交换债券以 及其他中 国证 监会允许投 资的债券) 、资 产支持证券 、债券回 购、 银行存款(包 括协议
存款 、 定 期存 款及 其他 银 行存款) 、 现 金 、 权 证、 股 指期货 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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资的其他金 融工具(但 须符 合中国证监 会的相关 规定) ;本基金的 投资组合 比例 为:股票投 资占基
金资产的比例 不低于 80% ,其中投资于 中证全指 医 药卫生指数成 份股和备 选 成份股的资产 占非现
金基金资产的 比例不低 于 80%;每个交 易日日终 在扣 除股指期货合 约需缴纳 的 交易保证金后 ,应
保持不低于基金资产净 值 5% 的现金或者到期日在 一 年以内的政府债券。 本基 金的业绩比较基 准
是:中 证全 指医 药卫 生指 数收益 率 × 90%+ 商业 银行 活期存 款利 率( 税后) ×10 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定( 以 下 简 称
“企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制, 同 时在 具体 会计
核算和 信 息 披露 方面 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 , 真 实、 完 整地 反映了 本基 金2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2017 年9 月28 日(基
金合同 生效 日) 至2017 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2017 年9 月28 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指 形成一个 单 位的金融资产( 负债),并 形成其他单位 的金融负 债( 资产)或权益 工
具的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为:以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产、 持
有至到期投资 、贷款和 应 收款项以及可 供出售金 融 资产。金融资 产分类取 决 于本基金对 金融资产
的持有 意图 和持 有能 力。 本基金 暂无 金融 资产 划分 为可供 出 售 金融 资产 或持 有至到 期投 资。 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
(2) 金 融负 债分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为:以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债和 其
他金融负债两 类。本基 金 暂无分类为以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融负债 。其他金
融负债 包括 各类 应付 款项 、卖 出 回购 金融 资产 款等 。
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益;支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息,单 独确认为 应 收项目。贷款 和应收款 项 及其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 ,
公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 , 贷款 和应收 款项及其
他金融 负债 采用 实际 利率 法,以 摊余 成本 进行 后续 计量。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的,才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 , 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 , 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层次 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 次。 公允 价值 计量层 次可 分为 :
第1 层 次: 输入 值是 在计 量日能 够取 得的 相同 资产 或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ;
第2 层 次: 输入 值是 除第 一层次 输入 值外 相关 资产 或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值;
第3 层 次: 输入 值是 相关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值。 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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本基金 主要 金融 工具 的估 值方法 如下 :
1. 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值 。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的,按最近 交易日的
收盘价估值; 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件,可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素,调整 最近交易 市 价,确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值, 调整 最近 交易 市价 ,确定 公允 价值 。
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、公开 增 发新股或配股 的股票, 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值;
B. 首次 公开 发行 的股 票, 采用估 值技 术确 定公 允价 值;
(3) 流 通受 限股 票的 估值
对于发行时明 确一定期 限 限售期的股票 ,包括但 不 限于非公开发 行股票、 首 次公开发行时 股
票公司股东公 开发售股 份 、通过大宗交 易取得的 带 限售期的股票 等,按中 国 证监会或中 国证券投
资基金 业协 会的 有关 规定 确定公 允价 值。
2. 债券 投资
(1) 证券交易所市场实行净 价交易的债券按估值日收 盘价或第三方估值机构提 供的相应品种
当日的估值净 价估值。 估 值日无交易的 但最近交 易 日后经济环境 未发生重 大 变化且证券 发行机构
未发生影响证 券价格的 重 大事件的,按 最近交易 日 的收盘价或第 三方估值 机 构提供的相 应品种当
日的估值净价 估值 ;如 最 近交易日后经 济环境发 生 了重大变化或 证券发行 机 构发生了影 响证券价
格的重大事件 ,可参考 类 似投资品种的 现行市价 及 重大变化因素 ,调整最 近 交易市价, 确定公允
价值。如有充 足证据表 明 最近交易市价 不能真实 反 映公允价值, 调整最近 交 易市价,确 定公允价
值;
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价或第三方估值机构 提供的相应品
种当日的估值 全价减去 债 券收盘价或估 值全价中 所 含的债券应收 利息得到 的 净价进行估 值。估值
日无交易的但 最近交易 日 后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价 格的 重大
事件的,按最 近交易 日 债 券收盘价或第 三方估值 机 构提供的相应 品种当日 的 估值全价减 去债券收
盘价或估值全 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值;如 最近交易 日 后经济环境 发生了重
大变化或证券 发行机构 发 生了影响证券 价格的重 大 事件,可参考 类似投资 品 种的现行市 价及重大银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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变化因素,调 整最近交 易 市价,确定公 允价值。 如 有充足证据表 明最近交 易 市价不能真 实反映公
允价值 ,调 整最 近交 易市 价,确 定公 允价 值;
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券, 采用 估值 技术 确定公 允价 值 ;
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种 , 以第 三方估 值机 构提
供的价 格数 据估 值;
(5) 同 一债 券同 时在 两个 或 两个以 上市 场交 易的 ,按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
3. 权证 投资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的,按最 近交易日
的收盘价估值 ;如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 , 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 , 调 整最 近交 易 市价 , 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市 价 不能 真实 反映 公允 价值, 调整 最近 交易 市价 ,确定 公允 价值 ;
(2) 未 上市 流通 的权 证, 采 用估值 技术 确定 公允 价值 , 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下, 按成 本计 量;
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ,采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 。
4. 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债,上市 日 前,采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值; 自 上市日起,上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2 、3 中的 相关 原则 进 行估值 。
5. 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 , 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后 , 按最 能反 映公 允 价值 的方 法估 值;
(2) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述 申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “损 益 平准金 ” 科目 中核 算 , 并 于 期末全 额 转 “ 未
分配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ;
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与预 计收 益 率计 算的 金额 , 扣 除应 由 资产支 持证 券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 ,在 证券实 际持 有期 内逐 日计 提;
(4) 买入返售 金融资产 收入 ,按买入返售 金融资产 的 成本及实际利 率(当实际 利 率与合同利 率
差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率), 在实 际持 有期 间 内逐日 计提 ;
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 , 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ;
(7) 资产支持 证券投资 收益/(损失)于交易 日按卖出 资 产支持证券交 易日的成 交 总额扣除应 结
转的资 产支 持证 券投 资成 本与应 收利 息( 若有) 后的 差额确 认;
(8) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 , 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账; 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ;
(10) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ;
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 , 具 体分 红方 案 见基金 管理 人根 据基 金运 作情况 届时 不
定期发 布的 相关 分红 公告 ,若基 金合 同生 效不 满3 个月可 不进 行收 益分 配;
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种: 现金 分红 与红 利再 投资, 基金 份额 持有 人可 选择现 金红 利或
将现金红利自 动转为基 金 份额进行再 投 资;若基 金 份额持有人不 选择,本 基 金默认的收 益分配方
式是现 金分 红; 红利 再投 方式免 收再 投资 的费 用;
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 , 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ;
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ;
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根 据 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》( 证 监 会 公 告
[2017]13 号)和 《证 券投 资 基金投 资流 通受 限股 票估 值指引(试行)》(中 基协 发[2017]6 号)相 关规
定, 本基 金自2017 年 11 月21 日起 , 对 所持 有的 流 通受限 股票 的估 值方 法进 行调整 , 新的 估值 方
法考虑了估值 日在证券 交 易所上市交易 的同一股 票 的公允价值以 及该流通 受 限股票剩余 限售期对
应的流 动性 折扣 的影 响。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税[2004]78 号文《关 于证券投资基 金税收政策 的通知 》 、财 税
[2008]1 号 《 财政 部 、 国 家 税务总 局关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《 上
海、 深 圳证 券交易 所关 于 做好证 券交 易印 花税 征收 方式调 整工 作的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《关
于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号文 《关 于上
市公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 有关问题 的 通知》 、财税[2016]36 号 《关于全面推 开营业
税改征 增值 税试 点的 通知 》 、 财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融房 地产 开发 教育 辅助服 务等 增值 税
政策的 通知 》 、 财 税[2017]56 号 《 关于 资管 产品增 值 税有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号 《关 于
租入固定资产 进项税额 抵 扣等增值 税政 策的通知 》 及其他相关税 务法规和 实 务操作,主 要税项列
示如下 :
(1) 证 券投 资基 金(封 闭式 证券投 资基 金, 开放 式证 券投资 基金)管 理人 运用 基 金买卖 股票 、 债
券免征 营业 税和 增值 税;2018 年1 月1 日 起, 公开 募 集证券 投资 基金 运营 过程 中发生 的其 他增 值
税应税 行为 , 以基 金管 理 人为增 值税 纳税 人, 暂 适 用简易 计税 方法, 按 照3% 的征收 率缴 纳增 值税 ;
(2) 对 证券 投资 基金 从证 券 市场中 取得 的收 入, 包括 买卖股 票、 债券 的差 价收 入, 股 权的 股息 、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 缴纳 企业所 得税 ;
(3) 对 基金 所持 上市 公司 股 票, 持 股期 限在1 个 月以 内(含1 个月)的 , 其 股息 红利所 得全 额计
入应纳 税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的 ,其 股息 红利 所 得暂减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ; 持股 期限 超 过 1 年 的, 其股息 红利 所 得暂免 征收 个人 所得 税。 上述所 得统 一适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税;
(4) 对 基金 取得 的债 券利 息 收入, 由发 行债 券的 企业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 ,暂 不缴 纳企 业所得 税; 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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(5) 对 于基 金从 事A 股买 卖 , 出让 方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券(股票)交 易印 花税 , 对受 让方 不
再缴纳 印花 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
西南证 券股 份有 限公 司(“ 西南证 券”) 基金管 理人 股东
第 一 创 业 证 券 股 份 有 限 公 司 (“ 第 一 创
业”)
基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
东北证 券股 份有 限公 司(“ 东北证 券”) 基金管 理人 股东
山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
杭 州 银 华 聚 义 投 资 合 伙 企 业( 有限合
伙)( 注)
基金管 理人 股东
杭 州 银 华 致 信 投 资 合 伙 企 业( 有限合
伙)( 注)
基金管 理人 股东
杭 州 银 华 汇 玥 投 资 合 伙 企 业( 有限合
伙)( 注)
基金管 理人 股东
银华基 金管 理股 份有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
包商银 行股 份有 限公 司( “包商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
银华财 富资 本管 理( 北京) 有限公 司 基金管 理人 子公 司
银华国 际资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司
深圳银 华永 泰创 新投 资有 限公司 基金管 理人 子公 司的 子公 司
注:银华基金 管理股份 有 限公司于 2017 年 12 月 14 日完成公 司增资, 新增 股东杭州银华 聚义
投资合伙企 业(有限合 伙) 、杭州银华 致信投资 合伙 企业(有限合 伙)、杭州 银 华汇玥投资 合伙企 业
(有限 合伙) 成为 本基 金的 关联方 。
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8 本 报告 期的关 联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位: 人民 币元 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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关联方 名称
本期
2017 年9 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
东北证 券 164,610,062.48 100.00%
7.4.8.1.2 债 券交 易
注:无 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年9 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
东北证 券 296,900,000.00 100.00%
7.4.8.1.4 权 证交 易
注:无 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年9月28 日( 基金 合同 生效日)至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券 120,379.65 100.00% 120,379.65 100.00%
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 9 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
205,765.29
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
54,542.93
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.00% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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H=E×1 .00% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 逐 日累计至每个 月月末, 按 月支付。由基 金托管人 根 据与基金管 理人核对
一致的 财务 数据 ,由 基金 托管人 于月 初 5 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。 若
遇法定节假日 、休息日 或 不可抗力致使 无法按时 支 付的,支付日 期顺延。 费 用自动扣划 后,基金
管理人 应进 行核 对, 如发 现数据 不符 ,及 时联 系基 金托管 人协 商解 决。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 9 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
41,153.09
注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 逐 日累计至每个 月月末, 按 月支付。由基 金托管人 根 据与基金管 理人核对
一致的 财务 数据 , 由 基金 托管人 于月 初5 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 取。 若 遇法 定节 假日 、
休息日或不可 抗力致使 无 法按时支付的 ,支付日 期 顺延。费用自 动扣划后 , 基金 管理人 应进行核
对,如 发现 数据 不符 ,及 时联系 基金 托管 人协 商解 决。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:无 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年9 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金合 同生 效日 ( 2017 年
9 月 28 日 )持 有的 基金 份
额
10,001,800.18
期初持 有的 基金 份额 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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期间因 拆分 变动 份额 -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 -
期末持 有的 基金 份额 10,001,800.18
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
14.0831%
注:1 、基 金管 理人 持有 本 基金基 金份 额的 交易 费用 按市场 公开 的交 易费 率计 算并支 付。
2、 本 基金 的基 金管 理人 运 用固有 资金 作为 发起 资金 于基金 募集 期间 认购 了本 基金的 基金 份额 , 自
本基金 基金 合同 生效 之日 起,所 认购 的基 金份 额持 有期限 不低 于三 年。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:无 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年9 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
包商银 行 13,968,411.64 24,254.51
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无
7.4.9 期 末(2017 年 12 月 31 日 ) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:无 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 (股)
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600332 白云
山
2017
年10
月31
日
重大
事项
32.14 2018 年
1 月 8
日
30.15 49,600 1,600,835.00 1,594,144.00 - 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
无。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
本基金 非以 公允 价值 计量 的金融 工具 ,公 允价 值与 账面价 值相 若。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层次的 余额 为 人
民币61,141,239.70 元, 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 1,594,144.00 元, 无属 于第三 层次 的余 额 。
本基金 持有 的金 融工 具公 允价值 的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的证 券, 若出 现重 大事 项停 牌 、 交 易不 活跃 、 或 属于 非 公开发 行等 情况 ,
本基金分别于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间、交 易 不活跃期间及 限售期间 将 相关证券的 公允价值
列入第 二层 次或 第三 层次 ,上述 事项 解除 时将 相关 证券的 公允 价值 列入 第一 层次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外 , 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7.4.11
财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于2018 年3 月28 日经 本基 金管 理人 批 准报出 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 62,735,383.70 80.77
其中: 股票 62,735,383.70 80.77 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,793,549.44 19.05
8 其他各 项资 产 143,350.91 0.18
9 合计 77,672,284.05 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位: 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 50,778,080.61 70.26
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 5,246,223.55 7.26
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 6,551,264.20 9.07
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 62,575,568.36 86.59
银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位: 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软 件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 159,815.34 0.22
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 159,815.34 0.22
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 (% )
1 600196 复星医 药 140,400 6,247,800.00 8.65
2 600518 康美药 业 261,788 5,853,579.68 8.10
3 002044 美年健 康 266,100 5,819,607.00 8.05 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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4 600276 恒瑞医 药 84,100 5,801,218.00 8.03
5 300009 安科生 物 185,747 4,816,419.71 6.66
6 300357 我武生 物 67,800 3,336,438.00 4.62
7 300003 乐普医 疗 136,586 3,299,917.76 4.57
8 601607 上海医 药 133,717 3,234,614.23 4.48
9 002001 新和成 84,611 3,220,294.66 4.46
10 300142 沃森生 物 169,661 3,096,313.25 4.28
注:投资者欲了解本报告期末基金指数投 资 的 所 有 股 票 明 细 , 应 阅 读 登 载 于 本 基 金 管 理 人 网 站
(http://www.yhfund.com.cn ) 的年 度报 告正 文。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 五名 股票投 资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 (% )
1 603127 昭衍新 药 2,878 159,815.34 0.22
注:本 基金 本报 告期 末积 极投资 仅持 有上 述股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 (% )
1 600518 康美药 业 7,909,993.00 10.95
2 300003 乐普医 疗 7,627,511.01 10.55
3 300009 安科生 物 6,141,483.04 8.50
4 600196 复星医 药 5,718,439.00 7.91
5 600276 恒瑞医 药 5,517,906.81 7.64
6 000661 长春高 新 5,347,798.72 7.40
7 002044 美年健 康 5,225,330.60 7.23
8 601607 上海医 药 5,037,253.20 6.97
9 300142 沃森生 物 4,511,569.06 6.24
10 002294 信立泰 4,145,248.00 5.74
11 603127 昭衍新 药 4,003,782.43 5.54
12 600436 片仔癀 3,992,730.73 5.52
13 000623 吉林敖 东 3,712,231.00 5.14
14 002001 新和成 3,523,780.00 4.88 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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15 002019 亿帆医 药 3,220,239.00 4.46
16 300357 我武生 物 3,204,711.00 4.43
17 600056 中国医 药 3,119,611.99 4.32
18 002422 科伦药 业 2,810,887.90 3.89
19 000538 云南白 药 2,399,779.76 3.32
20 600566 济川药 业 1,965,594.00 2.72
21 000963 华东医 药 1,962,056.00 2.71
22 000423 东阿阿 胶 1,603,073.00 2.22
23 600332 白云山 1,600,835.00 2.22
24 600085 同仁堂 1,560,492.00 2.16
25 300122 智飞生 物 1,483,638.00 2.05
注:“ 买入 金额 ”按 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 交易 费用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 (% )
1 000661 长春高 新 4,792,443.98 6.63
2 300003 乐普医 疗 4,370,219.94 6.05
3 002294 信立泰 4,086,756.58 5.65
4 600436 片仔癀 3,181,580.00 4.40
5 603127 昭衍新 药 3,103,617.56 4.29
6 600518 康美药 业 2,370,645.40 3.28
7 002422 科伦药 业 2,096,143.15 2.90
8 000623 吉林敖 东 1,972,404.00 2.73
9 002019 亿帆医 药 1,964,953.32 2.72
10 600566 济川药 业 1,915,980.04 2.65
11 300009 安科生 物 1,813,119.41 2.51
12 601607 上海医 药 1,624,962.31 2.25
13 600056 中国医 药 1,572,637.00 2.18
14 000423 东阿阿 胶 1,489,233.82 2.06
15 300122 智飞生 物 1,480,207.56 2.05
16 600380 健康元 1,217,338.00 1.68
17 300142 沃森生 物 1,141,380.75 1.58
18 603858 步长制 药 1,138,180.86 1.57
19 300015 爱尔眼 科 922,322.13 1.28
20 002007 华兰生 物 831,904.00 1.15 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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注: “ 卖出 金额 ”按 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总额 112,769,410.40
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 51,840,652.08
注: “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额( 成交 单价乘 以成 交数 量)
填列, 不考 虑交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查, 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.12.2 本 基金 投资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库 之 外的情 形。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 70,132.95 银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,943.66
5 应收申 购款 71,274.30
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 143,350.91
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注:本 基金 本报 告期 末 指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 的说 明。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注:本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 的说 明。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ,各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,803 18,674.69 10,001,800.18 14.08% 61,018,053.65 85.92%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
999.39 0.0000%
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注:截至本报 告期末, 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额
总量的 数量 区间 为0 ;本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基 金 管 理 人 固有
资金
10,001,800.18 14.08 10,001,800.18 14.08 3 年
基 金 管 理 人 高级
管理人 员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,001,800.18 14.08 10,001,800.18 14.08 3 年
注: 截 至本 报告 期末, 基金 管理人 持有 本基 金份 额10,001,800.18 份 , 其 中认 购 份额10,000,000.00
份,认 购期 间利 息折 算份 额 1,800.18 份。
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 (2017 年9 月 28 日 )基 金份 额总 额 80,279,491.08
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 447,704.28
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 9,707,341.53
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份
额减少 以"-" 填列)
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 71,019,853.83
注:总 申购 份额 含转 换入 份额, 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ,无 基金 份额 持有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动
2017 年11 月 25 日 , 本 基 金管理 人发 布关 于高 级管 理人员 变更 的公 告 , 经 本 基金管 理人 董事银华中证全指医药卫生指数增强发起式 2017 年年度报告摘要
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会批准 ,封 树标 先生 自2017 年 11 月23 日起 不再 担 任本基 金管 理人 公司 副总 经理职 务。
11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ,本 基金 托管 人未发 生重 大人 事 变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 ,基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期由 德勤 华永 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 为本基 金提 供审 计服 务, 报告期 内本 基 金
应支付 给德 勤华 永会 计师 事务所(特 殊普 通合 伙)的 报酬共 计人 民 币 45,000.00 元。 目 前的 审计 机
构首次 为本 基金 提供 审计 服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 , 基金 管理 人 、 托 管人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等
情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证 券股
份有限 公司
2 164,610,062.48 100.00% 120,379.65 100.00% -
注:1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经 营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 , 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 , 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
3、本 基金 合同 生效 日为2017 年9 月28 日, 以上 交 易单元 均为 本报 告期 新增 交易单 元。
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11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
- - 296,900,000.00 100.00% - -
注:本 基金 本报 告期 未通 过交易 单元 进行 债券 交易 、权证 交易 。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注:本 基金 本报 告期 内不 存在持 有基 金份 额比 例达 到或者 超 过20% 的单 一投 资者的 情况 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
本基金 管理 人 于2017 年12 月 21 日 发布 《 银华 中证 全指医 药卫 生指 数增 强型 发起式 证券 投
资基金 开放 日常 申购 、赎 回、定 期定 额投 资及 转换 业务的 公告 》 , 决定 自 2017 年 12 月 25 日起
开放本 基金 的日 常申 购、 赎回、 定期 定额 投资 及转 换业务 。
银 华基 金管理 股份 有限公 司
2018 年 3 月 30 日