华 融 现 金 增利 货 币 市 场基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 华融证券股 份有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月29 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年3 月09 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，德勤会计 师事务所 为 本基金出具了 无保留意 见 的审计报告， 请
投资者 注意 阅读 。
本报告 期自 2017 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 15
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 15
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 17
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 17
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 18
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 18
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 19
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 20
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 27
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 52
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 52
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 54
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 57
9.3 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 57
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58
9.5 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 58
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 60
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 60
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 60
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 61
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 63
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 63
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 65
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 65
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 65
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华融现 金增 利货 币市 场基 金
基金简 称 华融现 金增 利货 币市 场基 金
基金主 代码 000785
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 9 月 16 日
基金管 理人 华融证 券股 份有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,872,379,055.81 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华融现 金增 利 A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000785 000786 000787
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 8,065,890.26
份
1,499,501,373.31
份
1,364,811,792.24
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在控制 基金 资产 风险 、 保 持基金 资产 流动 性的 前提 下， 追 求超 越业 绩比 较
基准的 投资 回报 ，力 争实 现基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 的 投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华融证 券股 份有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 徐乾山 方韡
联系电 话 010-85556728 4006800000
电子邮 箱 xuqianshan@hrsec.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
400-898-9999 95558
传真 010-85556592 010-85230024
注册地 址
北京市 西城 区金 融大 街 8 号
北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9
号
办公地 址 北京市朝阳区朝阳门北大街 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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18 号 号
邮政编 码 100033 100010
法定代 表人 祝献忠 李庆萍
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fund.hrsec.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 德勤会 计师 事务 所 北京市 东城 区东 方广 场办 公楼 8 层
注册登 记机 构 华融证 券股 份有 限公 司 北京市 朝阳 区朝 阳门 北大 街 18 号
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2017 年 2016 年 2015 年
华融现
金增利
A
华融现 金
增利B
华融现 金
增利 C
华融现
金增 利A
华融现 金
增利 B
华融现
金增利
C
华融现
金增 利A
华融现 金
增利 B
华融现
金增利
C
本
期
已
实
现
收
益
412,213
.92
38,448,88
1.33
30,472,11
2.23
180,446
.86
6,650,53
7.73
261,152
.97
401,953
.39
10,696,7
92.65
1,135,9
91.52
本
期
利
润
412,213
.92
38,448,88
1.33
30,472,11
2.23
180,446
.86
6,650,53
7.73
261,152
.97
401,953
.39
10,696,7
92.65
1,135,9
91.52
本
期
净
值
收
益
率
3.69% 3.88% 3.66% 2.44% 2.69% 2.44% 3.10% 3.35% 3.10%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
2017 年末 2016 年末 2015 年末 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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指
标
期
末
基
金
资
产
净
值
8,065,8
90.26
1,499,501
,373.31
1,364,811
,792.24
12,257,
847.86
349,316,
673.18
4,567,8
94.80
15,140,
220.72
195,243,
801.67
8,938,4
07.63
期
末
基
金
份
额
净
值
1 1 1 1 1 1 1 1 1
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累
计
净
值
收
益
率
10.72% 11.53% 10.68% 6.78% 7.37% 6.78% 4.24% 4.56% 4.23%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实 现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华融现 金增 利 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.99% 0.00% 0.34% 0.00% 0.65% 0.00%
过去六 个月 1.95% 0.00% 0.68% 0.00% 1.27% 0.00%
过去一 年 3.69% 0.00% 1.35% 0.00% 2.34% 0.00%
过去三 年 9.51% 0.01% 4.05% 0.00% 5.46% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
10.72% 0.00% 4.45% 0.00% 6.28% 0.00%
华融现 金增 利 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.99% 0.00% 0.34% 0.00% 0.65% 0.00%
过去六 个月 2.01% 0.00% 0.68% 0.00% 1.33% 0.00%
过去一 年 3.88% 0.00% 1.35% 0.00% 2.53% 0.00%
过去三 年 10.24% 0.00% 4.05% 0.00% 6.18% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
11.53% 0.00% 4.45% 0.00% 7.09% 0.00%
华融现 金增 利 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.96% 0.00% 0.34% 0.00% 0.62% 0.00%
过去六 个月 1.92% 0.00% 0.68% 0.00% 1.24% 0.00%
过去一 年 3.66% 0.00% 1.35% 0.00% 2.31% 0.00%
过去三 年 9.48% 0.01% 4.05% 0.00% 5.42% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
10.68% 0.00% 4.45% 0.00% 6.24% 0.00%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比 例已 达到 基金 合同 的规定 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 9 月 16 日 ，合 同 生效当 年按 实际 存续 期计 算，不 按整 个自 然年
度进行 折算 。
3.3 其 他指 标
本基金 本报 告期 末无 其 他 指标。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
华融现 金增 利 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 412,213.92 - - 412,213.92 注：-
2016 180,446.86 - - 180,446.86 注：-
2015 401,953.39 - - 401,953.39 注：-
合计 994,614.17 - - 994,614.17 注：-
单位： 人民 币元
华融现 金增 利 B
年度 已按再 投资 形式 直接通 过应 付 应付利 润 年度利 润 备注 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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转实收 基金 赎回款 转出 金额 本年变 动 分配合计
2017 38,448,881.33 - - 38,448,881.33 注：-
2016 6,650,537.73 - - 6,650,537.73 注：-
2015 10,696,792.65 - - 10,696,792.65 注：-
合计 55,796,211.71 - - 55,796,211.71 注：-
单位： 人民 币元
华融现 金增 利 C
年度
已按再 投资 形式
转实收 基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 30,472,112.23 - - 30,472,112.23 注：-
2016 261,152.97 - - 261,152.97 注：-
2015 1,135,991.52 - - 1,135,991.52 注：-
合计 31,869,256.72 - - 31,869,256.72 注：-
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华融证券股份 有限公司 （ 以下简称"公司" ）是经中 国证监会批准 ，由中国 华 融资产管理股 份
有限公司（ 以下简称" 中国 华融"）作为 主发起人 ，联 合中国葛洲 坝集团有 限公 司共同发起 设立的
全国性 证券 公司 。2007 年9 月 ， 公 司在 北京 正式 挂 牌成立 。 目前 ， 公司 注册 资本 51.42 亿元 ， 其
中：中 国华 融出 资 42.04 亿元， 中国 葛洲 坝集 团有 限公司 、中 国葛 洲坝 集团 股份有 限公 司、 深 圳
市科铭 实业 有限 公司 、 北 京纽森 特投 资有 限公 司 、 九江和 汇进 出口 有限 公司 、 星 星集 团有 限公 司、
浙江金财控股 集团有限 公 司、广州南雅 房地产开 发 有限公司、吉 林昊融集 团 股份有限公 司、北京
双融福泰投资 有限公司 、 张家港市中达 针 织服饰 制 造有限公司、 北京立磐 国 际贸易有限 公司、宁
波翰鹏 瑞诠 股权 投资 合伙 企业 （ 有限 合伙） 、 君 豪实 业发展 （深 圳） 有 限公 司 、 宁波 翰祺 瑞诠 股权
投资合 伙企 业（ 有限 合伙 ）等 15 家 股东 共出资 9.38 亿元。 公司 的注 册地 址 ：北京 市西 城区 金融
大街8 号。
公司 总部 设在 北京， 下设 深圳总 部、 上海 总部， 北 京、 上 海、 深 圳、 湖南、 新疆、 湖北、 陕
西、贵 州、 四川 、江 西、 海南、 浙江 、山 东、 福建 、辽宁 、广 东 等 16 家 分 公司，66 家营 业部 ，
控股华融期货 有限责任 公 司与华融瑞泽 投资管理 有 限公司 。公司 紧紧依托 中 国华融在资 产管理、
银行 、 信 托和 金融 租赁 等 方面 的 综合 优势 ， 可为 客 户提供 证券 经纪 、 融资 融 券、 证券 承销 与保 荐、
与证券交易及 证券投资 活 动有关的财务 顾问、证 券 投资咨询、证 券自营、 证 券资产管理 、投资顾
问等综 合化 的财 富管 理服 务。公司 2011-2017 年连 续七年 被中 国证 监会 评 为 A 类 A 级券 商， 其中
2015、2017 年 均被 中国 证 监会评 为 A 类 AA 级 券商” 。2009 年、2011 年 两次 获 评为" 首都 文明 单位
"，2014 年获 评 “ 首都 精神 文明建 设标 兵单 位 ” ， 荣 获 2014 年 最佳 资产 管理 券 商，2015 年公 司荣
获中国 债券 市场 优秀 成员 及债券 业务 进 步 奖第 一名 ， “中国 新三 板最 具投 资眼 光券商 ” ，2016 年荣
获中国 最佳 财富 管理 品牌 ，最具 创新 性的 证券 资产 管理公 司等 奖项 。
公司 坚持 以市 场为 导向， 以客户 为中 心， 以诚 信、 专业、 稳健、 共赢 为经 营 宗旨， 在社 会各
界和投资者 的大力支 持下 ，努力打造 一家有尊 严、 有价值、有 内涵、有 实力 、有责任的" 五有"现
代一流 投资 银行 ！
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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桑劲乔
本 基 金 的
基金经 理
2016 年12 月
6 日
- 4
桑劲乔 ， 男 ， 硕 士研 究
生。2012 年11 月加 入
华融证券股份有限公
司， 曾 任从 事证 券研 究
分析， 担任 固定 收益 投
资部交易员、投资经
理。 2016 年12 月至 今，
任华融现金增利货币
基金经 理。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、基 金
招募说明书等 有关基金 法 律文件的规定 ，以取信 于 市场、取信于 社会投资 公 众为宗旨， 本着诚实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，在 控 制风险的前提 下，为基 金 份额持有人 谋求最大
利益。 在本 报告 期内 ，基 金运作 合法 合规 ，无 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理 人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《华融 证
券股份 有限 公司 基金 管理 业务公 平交 易制 度》 。 公 司 通过科 学 、 制 衡的 投资 决 策体系 ， 加强 交易 分
配环节的内部 控制，并 通 过工作制度、 流程和技 术 手段保证公平 交易原则 的 实现。同时 ，通过监
察稽核 、事 后分 析和 信息 披露来 保证 公平 交易 过程 和结果 的监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合按 投资 管理 制 度和流程独立 决策，并 在 获得投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会；通过 完 善交易范围内 各类交易 的 公平交易执 行细则、
严格的流程控 制、持续 的 技术改进，确 保公平交 易 原则的实现。 本报告期 内 ，未发现不 公平对待
各组合 或组 合间 相互 利益 输送的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，未 发现本基 金 有可能导致不 公平交易 和 利益输送的异 常交易行 为 。不存在基金 管
理人管理的所 有基金参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少的单边 交 易量超过该 证券当日
成交量 的 5% 的 情形 。
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年， 国民 稳中 向好、 好于预 期， 金融 对实 体经 济支持 力度 不断 增强 。 GDP 同比增 长6.9% ，
比上年 加 快0.2 个百 分点 ， 实现 了 2010 年以 来经 济 增长首 次提 速。 全国 规模 以上工 业增 加值 同比
增长6.6%，创 2014 年 以来 新高 。 社 会消 费品 零售 总 额同比 增 长 10.2% ， 全 国房 地产开 发投 资同 比
增长 7.0% ， 固定 资产 投资 同比增 长 7.2% 。2017 年 新 增人民 币贷 款 13.53 万 亿 元，创 历史 新高 。
社会融 资规 模增 量累 计 为19.44 亿元 ， 社 会融 资规 模 存量同 比增 长12% 。 全年CPI 同 比上 涨1.6% ，
涨幅比 上年 回 落0.4 个百 分点 。 受 到供 给侧 改革 的 影响 ，PPI 全 年上 涨6.3% ， 结 束了 自 2012 年以
来连 续 5 年 的下 降态 势。 货币政 策方 面， 央行 坚持 稳健中 性的 货币 政策 。受 美联储 加息 的影 响 ，
央行于 2017 年 2 月、3 月、12 月 3 次提 高公 开市 场 操作利 率。2017 年全 年， 降杠杆 、防 风险 仍
是金融 工作 的主 基调 ，M2 同比增 长 8.2% ，创 历史 新 低。 《 关于 规范 金融 机构 资 产管理 业务 的指 导
意见 （征 求意 见稿 ） 》 及 《 商业银 行流 动性 风险 管理 办法( 修订 征求 意见 稿) 》 的发布 更是 表明 了监
管层去 杠杆 的决 心 。 受 到 严监管 、 紧货 币的 影响 ，2017 年 债券 市场 收益 率 快 速上行 ，10 年 期 国债
收益率 上 行78 个基 点，10 年期 国开 债收 益率 上行112 个 基点 。
报告 期内 ， 本 基金 根据 投 资者申 赎的 特性 ， 灵 活安 排组合 的到 期分 布。 在流 动性新 规实 施后 ，
相应提高了流 动性资产 的 配置比例。在 大类资产 配 置方面，本基 金以同业 存 单及同业存 款为主，
同时适 度配 置一 定比 例 AAA 评级 的短 期融 资券 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期华 融现 金增 利 A 的基金 份额 净值 收益 率为 3.6909% ， 本报 告期 华融 现 金增利 B 的基
金份额 净值 收益 率 为3.8787% ， 本报 告期 华融 现金 增 利 C 的 基金 份额 净值 收益 率为 3.6612% ， 同期
业绩比 较基 准收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2018 年， 防风 险、 去杠杆 仍然 是金 融领 域的 重点工 作， 资管 新规 及一 系列监 管措 施 的
逐步落 地 ， 债 券市 场的 情 绪依然 会受 到抑 制 。 货 币 政策方 面 ， 央 行仍 将维 持 稳健中 性的 操作 思路 ，
以维护 降杠 杆及 流动 性之 前的基 本平 衡。MPA 及 LCR 的 考核 仍将 对市 场的 流 动性造 成阶 段性 的压
力。同时，随 着海外经 济 体的复苏，通 胀预期不 断 升温，加息概 率较大。 迫 于商业银行 负债端的
刚性需 求， 同业 资产 价格 仍将维 持高 位。
鉴于 此， 本基 金将 以流 动 性管控 为前 提 ， 严 格控 制 组合久 期及 杠杆 。 同时 密 切跟踪 经济 基本
面、政策面及 资金面的 变 化，科学分 配 各类资产 之 间的配置比例 。在满足 流 动性管控的 前提下，
积极把握市场 波动带来 的 机会，适时锁 定高收益 投 资品种。在信 用挖掘方 面 ，重点配置 供给侧改华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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革下经 营活 动现 金流 持续 改善的 个券 ，增 厚组 合收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规。本基 金管理人 将 继续以风险控 制
为核心，坚持 基金份额 持 有人利益优先 的原则， 提 高监察稽核工 作的科学 性 和有效性， 切实保障
基金安 全、 合规 运作 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年末估值 复核与基 金 会计账目的核 对同时进 行 。本基金管理 人设立估 值 委员会，负 责研究、
指导基 金估 值业 务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书等 有关 规定 ， 本 基金 每 日将基 金净 收益 分配 给基 金份额 持有 人，
当日收 益参 与下 一日 的收 益分配 ，并 按日 结转 为相 应的基 金份 额。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 中信 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2017 年度， 华融 现金 增利 货币市 场基 金的 管理 人—— 华融 证券 股份 有限 公司 在华融 现金 增 利
货币市 场基 金的 投资 运作 、每万 份基 金净 收益 和 7 日年化 收益 率、 基金 利润 分配、 基金 费用 开 支
等问题上， 严格遵循 《证 券投资基金 法》 、 《货币 市 场基金管理 暂行规定》 、 《 货币市场基 金信息 披
露特别 规定 》 、 《 公开 募集 开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》等 有关 法律法 规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 德师报(审) 字(18) 第 P00223 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华融现 金增 利货 币市 场基 金全体 持有 人
审计意 见 我们审 计了 华融 现金 增利 货币市 场基 金的 财务 报表 ，包括 2017 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2017 年度 利润 表、 所有 者权益( 基 金净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 中
国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定
编制， 公允 反映 了华 融现 金增利 货币 市场 基金 2017 年 12 月 31 日
的财务 状况 、2017 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于华 融现 金增 利货 币市 场基金 ， 并 履行 了职 业道 德 方面的 其他 责
任。 我 们相 信， 我 们获 取 的审计 证据 是充 分、 适当 的， 为 发表 审计
意见提 供了 基础 。
其他信 息 华 融 证 券 股 份 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 对 其 他
信息负 责。 其他 信息 包括 华融现 金增 利货 币市 场基 金 2017 年 年度
报告中 涵盖 的信 息， 但不 包括财 务报 表和 我们 的审 计报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委
员会发 布的 关于 基金 行业 实务操 作的 有关 规定 编制 财务报 表， 使其
实现公 允反 映， 并 设计、 执行和 维护 必要 的内 部控 制， 以 使财务 报
表不存 在由 于舞 弊或 错误 而导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 华融 现金增 利货 币华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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市场基 金的 持续 经营 能力 ，披露 与持 续经 营相 关的 事项( 如适 用)，
并运用 持续 经营 假设 ， 除 非 基金管 理人 管理 层计 划清 算华融 现金 增
利货币 市场 基金 、终 止经 营或别 无其 他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 华 融 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金 的 财 务 报
告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 保 持
职业怀 疑。 同时 ，我 们也 执行以 下工 作：
(1)识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 ， 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2)了解与审计相关 的内部 控制，以设计恰当的 审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3)评价基金管理人 管理层 选用会计政策的恰当 性和 作出会计估计
及相关 披露 的合 理性 。
(4)对基金管理人管 理层使 用持续经营假设的恰 当性 得出结论。同
时， 根据 获取 的审 计证 据 ， 就可能 导致 对华 融现 金增 利货币 市场 基
金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定
性得出 结论 。 如果 我们 得 出结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则
要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披
露； 如 果披露 不充 分， 我 们应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结论 基
于截至 审计 报告 日可 获得 的信息 。 然而 ， 未来 的事 项 或情况 可能 导
致华融 现金 增利 货币 市场 基金不 能持 续经 营。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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(5)评价财务报表 的总体列 报、结构和内容(包括 披露)，并评价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 基金 管理 人 治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 德勤华 永会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 郭新华
姜金玲
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区延 安东 路 222 号 30 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 29 日
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 343,605,673.74 34,713,637.13
结算备 付金
8,003,181.82 1,067,275.67
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,390,141,743.20 109,526,629.05
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,389,789,843.20 109,526,629.05
资产支 持证 券投 资
351,900.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 419,411,429.11 220,000,000.00
应收证 券清 算款
- 93,011.14
应收利 息 7.4.7.5 21,395,648.29 1,135,342.62
应收股 利
- -
应收申 购款
24,800.00 30,528.88
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,182,582,476.16 366,566,424.49
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
306,899,339.65 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,137,412.56 109,108.86
应付托 管费
379,137.51 36,369.61
应付销 售服 务费
1,481,642.10 76,235.18
应付交 易费 用 7.4.7.7 117,106.95 2,295.00
应交税 费
- -
应付利 息
88,781.58 - 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 100,000.00 200,000.00
负债合 计
310,203,420.35 424,008.65
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,872,379,055.81 366,142,415.84
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
2,872,379,055.81 366,142,415.84
负债和 所有 者权 益总 计
3,182,582,476.16 366,566,424.49
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，货 币基 金 A 级 基金份 额净 值人 民 币 1.0000 元 ，基 金份 额总
额 8,065,890.26 份 ； 货 币 基 金 B 级 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,499,501,373.31 份 ； 货 币 基 金 C 级 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,364,811,792.24 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
82,242,410.97 8,509,620.75
1.利息 收入
82,032,431.15 8,396,477.39
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 16,687,354.96 3,350,312.65
债券利 息收 入
56,135,892.61 3,553,649.85
资产支 持证 券利 息收 入
340,232.04 -
买入返 售金 融资 产收 入
8,868,951.54 1,492,514.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
209,979.82 113,143.36
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 209,979.82 113,143.36
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变 动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 - - 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 27 页 共 65 页
列）
减： 二、费用
12,909,203.49 1,417,483.19
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,411,551.47 787,185.72
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,803,850.47 262,395.18
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,405,406.92 71,473.76
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
4,144,974.95 36,895.75
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,144,974.95 36,895.75
6．其 他费 用 7.4.7.20 143,419.68 259,532.78
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
69,333,207.48 7,092,137.56
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
69,333,207.48 7,092,137.56
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
366,142,415.84 - 366,142,415.84
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 69,333,207.48 69,333,207.48
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
2,506,236,639.97 - 2,506,236,639.97
其中：1. 基 金申 购款 22,360,043,563.55 - 22,360,043,563.55
2. 基金 赎回 款 -19,853,806,923.58 - -19,853,806,923.58
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -69,333,207.48 -69,333,207.48
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,872,379,055.81 - 2,872,379,055.81
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 28 页 共 65 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
219,322,430.02 - 219,322,430.02
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 7,092,137.56 7,092,137.56
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
146,819,985.82 - 146,819,985.82
其中：1. 基 金申 购款 705,195,892.17 - 705,195,892.17
2. 基金 赎回 款 -558,375,906.35 - -558,375,906.35
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -7,092,137.56 -7,092,137.56
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
366,142,415.84 - 366,142,415.84
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 祝献 忠______
______ 杨 铭海______
____ 董维____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华融现 金增 利货 币市 场基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金” ） 于 2014 年8 月19 日 经中 国证监 会 （证 监
许可[2014]867 号文） 核 准，由华融证 券股份有限 公司依照《中 华人民共和 国证券投资基 金法》
和《华融现金 增利货币 市 场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式基金 ，存续期
限不定 ， 首 次设 立募 集共 募集人 民 币202,185,899.44 元， 已经 立信 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙 ）
验证， 并出 具信 会师 报字[2014] 第 724056 号验 资报 告。经 向中 国证 监会 备案 ， 《华融 现金 增利 货
币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 9 月 16 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
202,185,899.44 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 3,729.13 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管理
人为华 融证 券股 份有 限公 司，基 金托 管人 为中 信银 行股份 有限 公司 。
根据《 华融 现金 增利 货币 市场基 金招 募说 明书 》和 《华融 现金 增利 货币 市场 基金基 金合 同》 ，
本基金 设 A 类、B 类、C 类三类 基金 份额 ，分 别设 置基金 代码 ，不 同级 别的 基金份 额适 用不 同 费华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 29 页 共 65 页
率的销 售 服 务费 。A 类基 金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申 购基 金资产 净值 小 于 300
万元的 份额 类别 ； B 类基 金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申购 基金 资产净 值大 于 （含）
300 万 元的 份额 类别 ； C 类 基金份 额指 投资 人使 用证 券资金 账户 资金 认 、 申 购本 基金 ， 并 按照 0.35%
年费率 计提 增值 服务 费（ 仅向选 择接 受增 值服 务并 与销售 机构 签署 增值 服务 协议的 投资 人收 取） 、
0.25% 年费 率计 提销 售服 务 费的基 金份 额类 别。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 华融 现金 增利货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金 的投 资范 围包 括： 现金， 通知 存 款 ，短 期融 资券， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的中
期票据，期 限在一年 以内( 含一年)的银 行定期存 款与 大额存单， 剩余期限 在一 年以内(含一 年)的
中央银 行票 据与 债券 回购 ， 剩余 期限 在397 天 以内( 含 397 天) 的债 券， 剩余 期 限在 397 天 以内(含
397 天)的 资产 支持 证券， 以及中 国证 监会 、 中 国人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市 场
工具。如果法 律法规或 监 管机构以后允 许货币市 场 基金投资其他 品种，基 金 管理人在履 行适当程
序后可 以将 其纳 入投 资范 围。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映本基金 本期末的 财 务状况以及本 报
告期的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年自 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 本报 表的实 际编 制 期
间为2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日止 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金 融负 债的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、贷款 和
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图和持有 能力。本 基 金持有的金融 资产分类 为 贷款和应收款 项，包括 银 行存款、买 入返售金
融资产 和其 他各 类应 收款 项等。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债。本 基金持有
的金融 负债 分类 为其 他金 融负债 ，包 括各 类应 付款 项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
应收款项和其 他金融负 债 的相关交易费 用计入初 始 确认金额。本 基金对所 持 有的贷款及 应收款项
和其他 金融 负债 以摊 余成 本法进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
(3) 该金融 资产已转 移， 虽然本基金既 没有转移 也 没有保留金融 资产所有 权 上几乎所有的 风险和
报酬， 但是 放弃 了对 该金 融资产 控制 。
金融资产终止 确认时， 其 账面价值与收 到的对价 的 差额，计入当 期损益。 当 金融负债的现 时
义务全部或部 分已经解 除 时，终止确认 该金融负 债 或义务已解除 的部分。 终 止确认部分 的账面价
值与支 付的 对价 之间 的差 额，计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格 ，以避免 债 券投 资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重 大偏离。
应收款项和其 他金融负 债 采用实际利率 法，以摊 余 成本进行后续 计量。为 了 避免债券投 资的摊余
成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基金持有 人 的利益产生 稀释或不华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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公平的结果， 基金管理 人 于每一计价日 采用债券 投 资的公允价值 计算影子 价 格。当基金 资产净值
与影子价格的 偏离达到 或 超过基金资产 净值的 0.25% 时，基金管理 人应根据 风 险控制的需要 调整
组合， 使基 金资 产净 值更 能公允 地反 映基 金资 产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
a 、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估 值 日无交 易 ， 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
b 、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似 投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额 结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金为 非利润转 化 而形成的损益 平准项目 ， 如申购、转换 转入、赎 回 、转换转出款 中
所含的 未分 配利 润和 公允 价值变 动损 益。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 利息 收入
A. 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
B. 附 息债 券、 贴现 券按 摊 余成本 和实 际利 率计 算确 定利息 收入 。 买 入返 售金 融资产 收入 按买
入返售 金融 资产 的摊 余成 本在返 售期 内以 实际 利率 法逐日 计提 。
（2） 投资 收益 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 管理 费按 前一 日集 合计划 资产 净值 的0.30% 年费率 逐日 计提 。
本基金 托管 费按 前一 日集 合计划 资产 净值 的0.10% 年费率 逐日 计提 。
本基 金A 类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 为 0.25% ，B 类基金 份额 的年 销售 服务 费率 为 0.01% ，
C 类基 金份 额的 年销 售服 务费率 为 0.25% 。 本 基金 的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 的年 费率
计提。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 付。投资人当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ，小 数点 后 第3 位 按去尾 原则 处理 ，因 去尾 形成的 余额 进行 再次 分配 ，直到 分完 为止 ；
(4) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资人 在当 日收 益 支付时 ， 其当 日净 收
益大于零，则 为投资人 增 加相应的基金 份额，其 当 日净收益为零 ，则保持 投 资人基金份 额不变，
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零，则不缩 减投资人
基金份 额， 待其 后累 计净 收益大 于零 时， 即增 加投 资人 基 金份 额；
(5) 当 日申 购的 基金 份额 自 登记机 构确 认下 一个 工作 日起， 享有 基金 的收 益分 配权益 ； 当 日赎
回的基 金份 额自 登记 机构 确认下 一个 工作 日起 ，不 享有基 金的 收益 分配 权益 ；
7.4.4.12 分 部报 告
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 财税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 、 财
税[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号《关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 补充政
策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
基金买 卖股 票 、 债 券的 差 价收入 不予 征收 营业 税 。 自2016 年5 月1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改
为缴纳增值税 。 对证券 投 资基金管理人 运用基金 买 卖股票、债券 的差价收 入 及基金取得 的以下利
息收入 免征 增值 税：a) 同 业存款 ；b) 买入 返售 金融 资产( 质押 式、 买 断式)；c) 国债 、 地 方政 府
债；d) 金 融债 券。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入，债券的 利息收入 及 其他收入，暂 不 征收企 业 所得税。基金 作为流通 股 股东在股权 分置改革
过程中 收到 由非 流通 股股 东支付 的股 份、 现金 等对 价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得 税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 33,605,673.74 14,713,637.13
定期存 款 310,000,000.00 20,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - 20,000,000.00
其中： 存款 期 限3 个月-1 年 310,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 343,605,673.74 34,713,637.13
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,389,789,843.20 2,389,096,000.00 -693,843.20 -0.02%
合计 2,389,789,843.20 2,389,096,000.00 -693,843.20 -0.02%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 10,001,727.79 10,000,000.00 -1,727.79 0.00%
银行间 市场 99,524,901.26 99,534,000.00 9,098.74 0.00%
合计 109,526,629.05 109,534,000.00 7,370.95 0.00%
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 65 页
7.4.7.3 买 入返 售金融 资产
7.4.7.3.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 419,411,429.11 -
合计 419,411,429.11 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 220,000,000.00 -
合计 220,000,000.00 -
7.4.7.3.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 在本 报告 期末 无买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
7.4.7.4 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 26,098.04 10,390.94
应 收定 期存 款利 息 5,755,150.92 105,860.90
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,961.54 528.33
应收债 券利 息 15,084,712.06 944,465.22
应收买 入返 售证 券利 息 525,725.73 74,097.23
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 21,395,648.29 1,135,342.62
7.4.7.5 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。
7.4.7.6 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 65 页
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 117,106.95 2,295.00
合计 117,106.95 2,295.00
7.4.7.7 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 100,000.00 200,000.00
合计 100,000.00 200,000.00
7.4.7.8 实 收基 金
金额单 位 ： 人民 币元
华融现 金增 利 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 12,257,847.86 12,257,847.86
本期申 购 318,204,771.36 318,204,771.36
本期赎 回( 以"-" 号填列) -322,396,728.96 -322,396,728.96
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 8,065,890.26 8,065,890.26
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 349,316,673.18 349,316,673.18
本期申 购 4,769,730,246.23 4,769,730,246.23
本期赎 回( 以"-" 号填列) -3,619,545,546.10 -3,619,545,546.10
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - - 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 37 页 共 65 页
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,499,501,373.31 1,499,501,373.31
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利 C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,567,894.80 4,567,894.80
本期申 购 17,272,108,545.96 17,272,108,545.96
本期赎 回( 以"-" 号填列) -15,911,864,648.52 -15,911,864,648.52
- 基金 拆分/份额 折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,364,811,792.24 1,364,811,792.24
7.4.7.9 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
华融现 金增 利 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 412,213.92 - 412,213.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -412,213.92 - -412,213.92
本期末 - - -
单位： 人民 币元
华融现 金增 利 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 38,448,881.33 - 38,448,881.33
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -38,448,881.33 - -38,448,881.33
本期末 - - - 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 65 页
单位： 人民 币元
华融现 金增 利 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分 配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 30,472,112.23 - 30,472,112.23
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -30,472,112.23 - -30,472,112.23
本期末 - - -
7.4.7.10 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 528,888.26 370,199.66
定期存 款利 息收 入 16,124,290.00 2,971,966.66
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 34,176.70 8,146.33
其他 - -
合计 16,687,354.96 3,350,312.65
7.4.7.11 股 票投 资收益
7.4.7.11.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 于2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日止 期 间无买 卖股 票差 价收 入。
7.4.7.12 债 券投 资收益
7.4.7.12.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
209,979.82 113,143.36
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 209,979.82 113,143.36 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 65 页
7.4.7.12.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
14,160,703,755.49 232,945,916.77
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
14,138,628,331.51 230,059,920.95
减：应 收利 息总 额 21,865,444.16 2,772,852.46
买卖债 券差 价收 入 209,979.82 113,143.36
7.4.7.12.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 —— 赎回 差价 收入
7.4.7.12.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 —— 申购 差价 收入
7.4.7.12.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证 券 投资 收益 。
7.4.7.13 贵 金属 投资收 益
7.4.7.13.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.13.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.13.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.13.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 65 页
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无 公 允价 值变动 收益 。
7.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 无其 他收 入。
7.4.7.18 交 易费 用
本基金 本报 告期 无交 易费 用。
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 -100,000.00 100,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
银行划 款费 用 88,219.68 23,032.78
其他费 用 3,700.00 500.00
帐户维 护费 40,500.00 36,000.00
合计 143,419.68 259,532.78
7.4.7.20 分 部报 告
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。 本基 金目 前 以一个 单一 的经 营分 部运 作，不 需要 披露 分部 信息 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 65 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华融证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记与 过户机 构、 销售 机构
中信银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控 股股 东
华融瑞 泽投 资有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
华融期 货有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及 上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
回购 成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总额 的
比例
华融证 券 3,743,700,000.00 100.00% 2,086,900,000.00 100.00%
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 65 页
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,411,551.47 787,185.72
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,247,674.74 -
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净值 0.3% 的年 费率 计 提， 逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 。
②基金 管理 费计 算公 式为 ：日基 金管 理费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.3%/ 当 年 天数。
③客户维护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用按照代销 机构所代 销 基金的份额保 有量作为 基 数进行计算 ，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,803,850.47 262,395.18
注：①支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.10% 的 年费率 计提，逐日累 计至每
月月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.10%/ 当 年天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 65 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利 A
华融现 金增
利B
华融现 金增 利
C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 23,065.35 98,694.33 1,283,647.24 1,405,406.92
合计 23,065.35 98,694.33 1,283,647.24 1,405,406.92
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利 A
华融现 金增
利 B
华融现 金增 利
C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 18,734.63 24,354.83 28,384.30 71,473.76
合计 18,734.63 24,354.83 28,384.30 71,473.76
注：本 基金 C 类基 金份 额 的年销 售服 务费 率为 0.25% 。本 基金 A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为
0.25% ， 对 于由B 类 降级 为A 类的 基金 份额 持有 人， 年 销售服 务费 率应 自其 降级 后的下 一个 工作 日
起适 用A 类 基金 份额 的费 率。B 类基 金份 额的 年销 售 服务费 率 为0.01% ， 对于 由 A 类 升级 为B 类的
基金份 额持 有人 ，年 销售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享 受 B 类 基金份 额的 费率 。 两
类基金 份额 的销 售服 务费 计提的 计算 公式 相同 ，具 体如下 ：
本基金 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值的 的 年 费率计 提。
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金份额销售 服务费每 日 计提，按管理 人与代销 机 构的约定时间 定期支付 。 由基金管理 人向基金
托管人 发送 基金 销售 服务 费划付 指令 ， 由 基金 托管 人 复核后 从基 金财 产中 一次 性支付 给登 记机 构，
由登记 机构 代付 给销 售机 构。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖出 交易金 额 利息收 入
交易金
额
利息支
出
中信银行
股份有限
公司
99,574,428.57 59,770,758.46 50,000,000.00 33,561.64 - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 44 页 共 65 页
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入
交易
金额
利息支 出
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 41,847,840.78 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 776,935,161.39 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 611,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额 - 207,783,002.17 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 7.2369% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 40,759,084.30 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -1,088,756.48 -
期末持 有的 基金 份额 - 41,847,840.78 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 11.4300% - 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 45 页 共 65 页
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 ，期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
报告期 内无 除基 金管 理人 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中信银 行股 份
有限公 司
33,605,673.74 528,888.26 14,713,637.13 370,199.66
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
412,213.92 - - 412,213.92 -
华融现 金增 利B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
38,448,881.33 - - 38,448,881.33 -
华融现 金增 利C
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
30,472,112.23 - - 30,472,112.23 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告未 持有 因认 购新发/期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 46 页 共 65 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2017 年 12 月 31 日止 ，本 基金 没 有因从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成
的卖出 回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2017 年12 月31 日 止， 本基 金没 有 因从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易形 成
的卖出 回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金一贯的 风险管理 政 策是使基金投 资风险可 测 、可控、可承 担。本基 金 管理人建立了 由
基金业务部 风险管理 委员 会、督察长( 拟认)、合 规 审查部和相 关业务部 门构 成的多层次 风险管 理
架构体系。风 险管理团 队 在识别、衡量 投资风险 后 ，通 过正式报 告的方式 ， 将分析结果 及时传达
给基金经理、 投资总监 、 投资决策委员 会和风险 管 理委员会，协 助制定风 险 控制决策， 实现风险
管理目标。本 基金管理 人 主要通过定性 分析和定 量 分析的方法， 估测各种 金 融工具风险 可能产生
的损失 。 本基 金管 理人 从 定性分 析的 角度 出发 ， 判 断风险 损失 的严 重性 ； 从 定量分 析的 角度 出发 ，
根据本 基金的 投资目标 ， 结合基金资产 所运用的 金 融工具特征， 通过特定 的 风险量化指 标、模型
和日常的量化 报告，确 定 风险损失的限 度和相应 置 信程度，及时 对各种风 险 进行监督、 检查和评
估，并 制定 相应 决策 ，将 风险控 制在 预期 可承 受的 范围内 。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金一贯的 风险管理 政 策是使基金投 资风险可 测 、可控、可承 担。本基 金 管理人建立了 由
基金业务部风 险管理委 员 会、合规审查 部和相关 业 务部门构成的 多层次风 险 管理架构体 系。风险
管理团队在识 别、衡量 投 资风险后，通 过正式报 告 的方式，将分 析结果及 时 传达给基金 经理、投
资总监、投资 决策委员 会 和风险管理委 员会，协 助 制定风险控制 决策，实 现 风险管理目 标。本基
金管理人主要 通过定性 分 析和定量分析 的方法， 估 测各种金融工 具风险可 能 产生的损失 。本基金
管理人从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重性；从定量 分析的角 度 出发， 根据 本基金的
投资目标，结 合基金资 产 所运用的金融 工具特征 ， 通过特定的风 险量化指 标 、模型和日 常的量化
报告，确定风 险损失的 限 度和相应置信 程度，及 时 对各种风险进 行监督、 检 查和评估， 并制定相
应决策 ，将 风险 控制 在预 期可承 受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 47 页 共 65 页
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基 金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 2,389,789,843.20 109,526,629.05
合计 2,389,789,843.20 109,526,629.05
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 1,702,573,534.72 -
AAA 以下 167,784,649.88 89,524,541.52
未评级 519,431,658.60 20,002,087.53
合计 2,389,789,843.20 109,526,629.05
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等，除在证 券
交易所的债券 回购及返 售 交易，其余均 在银行间 同 业市场交易， 均能够及 时 变现。本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券资产的
公允价值。本 基金于资 产 负债表日所持 有的金融 负 债的合约约定 剩余到期 日 均为 一年以 内且一般华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 48 页 共 65 页
不计息，可赎 回基金份 额 净值（所有者 权益）无 固 定到期日且不 计息，因 此 账面余额一 般即为未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
基金管理人每 日预测本 基 金的流动性需 求，并同 时 设定流动性比 例要求， 对 流动性指标进 行
持续的 监测 和分 析。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控 基 金平 均 剩
余期限 、 平均 剩余 存续 期 限、 高流 动资 产占 比 、 持 仓集中 度 、 投 资交 易的 不 活跃品 种( 企业 债或 短
期融资 券) ，并 结合 份额 持 有人集 中度 变化 予以 实现 。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30% 。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他货币市场 基金投资 同 一商业银行的 银行存款 及 其发行的同 业存单与
债券不 得超 过该 商业 银行 最近一 个季 度末 净资 产 的10% 。
本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值 的10% 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风 险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理办法：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；在开展 逆 回购交易时， 可接受质 押 品的资质要求 与基金合 同 约定的投资 范围保持华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 49 页 共 65 页
一致。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 由于市场 变 化或波动所引 起的资产 损 失的可能性， 本基金管 理 人通过监测组 合
久期等 指标 来衡 量市 场风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别 是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金管理人 定期对组 合 中债券投资部 分面临的 利 率风险进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
173,605,673.74 20,000,000.00 150,000,000.00 - - - 343,605,673.74
结算备 付
金
8,003,181.82 - - - - - 8,003,181.82
交易性 金
融资产
1,088,625,437.57 1,083,675,763.92 217,840,541.71 - - - 2,390,141,743.20
买入返 售
金融资 产
419,411,429.11 - - - - - 419,411,429.11
应收利 息
- - - - - 21,395,648.29 21,395,648.29
应收申 购
款
- - - - - 24,800.00 24,800.00
资产总 计 1,689,645,722.24 1,103,675,763.92 367,840,541.71 - - 21,420,448.29 3,182,582,476.16
负债
卖出回 购
金融资 产
款
306,899,339.65 - - - - - 306,899,339.65
应付管 理
人报酬
- - - - - 1,137,412.56 1,137,412.56
应付托 管
费
- - - - - 379,137.51 379,137.51
应付销 售 - - - - - 1,481,642.10 1,481,642.10 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 65 页
服务费
应付交 易
费用
- - - - - 117,106.95 117,106.95
应付利 息 - - - - - 88,781.58 88,781.58
其他负 债 - - - - - 100,000.00 100,000.00
负债总 计 306,899,339.65 - - - - 3,304,080.70 310,203,420.35
利率敏 感
度缺口
1,382,746,382.59 1,103,675,763.92 367,840,541.71 - - 18,116,367.59 2,872,379,055.81
上年度 末
2016 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 14,713,637.13 20,000,000.00 - - - - 34,713,637.13
结算备 付
金
1,067,275.67 - - - - - 1,067,275.67
交易性 金
融资产
19,977,647.19 29,929,780.31 59,619,201.55 - - - 109,526,629.05
买入返 售
金融资产
220,000,000.00 - - - - - 220,000,000.00
应收证 券
清算款
- - - - - 93,011.14 93,011.14
应收利 息 - - - - - 1,135,342.62 1,135,342.62
应收申 购
款
- - - - - 30,528.88 30,528.88
资产总 计 255,758,559.99 49,929,780.31 59,619,201.55 - - 1,258,882.64 366,566,424.49
负债
应付管理
人报酬
- - - - - 109,108.86 109,108.86
应付托 管
费
- - - - - 36,369.61 36,369.61
应付销 售
服务费
- - - - - 76,235.18 76,235.18
应付交 易
费用
- - - - - 2,295.00 2,295.00
其他负 债 - - - - - 200,000.00 200,000.00
负债总 计 - - - - - 424,008.65 424,008.65
利率敏 感
度缺口
255,758,559.99 49,929,780.31 59,619,201.55 - - 834,873.99 366,142,415.84
注：1 、 上表 统计 了本 基金 交易的 利率 风险 敞口 。 表 中所示 为本 基金 资产 及交 易形成 负债 的公 允价
值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
2、本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 系2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日止 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 65 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本报告期末及 上年度末 ， 在“影子定价 ”机制有 效 的前提下，若 其他市场 变 量保持不变 ，市场利
率上升 或下 降25 个 基点 ，对本 基金 资产 净值 无重 大影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价 格风 险为 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的 市场 因素发 生变 动时 产生 的价 格波动 风险 。
本基金主要投 资于银行 间 市场交易的固 定收益品 种 ，主要风险为 利率风险 和 信用风险，其 他
的市场 因素 对本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例 （% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基 金投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 2,389,447,600.00 83.19 109,534,000.00 29.92
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,389,447,600.00 83.19 109,534,000.00 29.92
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金主要投 资于银行 间 市场交易的固 定收益品 种 ，主要风险为 利率风险 和 信用风险， 其他的市
场因素 对本 基金 资产 净值 无重大 影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分 析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截止资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 65 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,390,141,743.20 75.10
其中： 债券 2,389,789,843.20 75.09
资产 支持 证券 351,900.00 0.01
2 买入返 售金 融资 产 419,411,429.11 13.18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备 付 金合 计 351,608,855.56 11.05
4 其他各项 资产 21,420,448.29 0.67
5 合计 3,182,582,476.16 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.76
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 306,899,339.65 10.69
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 末未 有债 券正回 购的 资金 余额 超过 基金资 产净 值 的20% 的情 况。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 47
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 33 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 65 页
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 有超 过120 天 的情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 58.82 10.68
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 34.25 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 2.44 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 1.03 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 13.52 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 110.05 10.68
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 有超 过240 天 的情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 279,428,056.15 9.73
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 240,003,602.45 8.36
其中： 政策 性金 融债 240,003,602.45 8.36
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 270,253,518.41 9.41
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,600,104,666.19 55.71
8 其他 - -
9 合计 2,389,789,843.20 83.20 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 65 页
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 179947 17 贴 现国
债47
1,500,000 149,805,232.17 5.22
2 120326 12 进出 26 1,000,000 100,015,781.83 3.48
3 111786429 17 哈 尔滨
银行 CD196
1,000,000 99,802,953.63 3.47
4 179949 17 贴 现国
债49
1,000,000 99,799,725.42 3.47
5 111786479 17 宁 波银
行 CD189
1,000,000 99,778,992.78 3.47
6 111719221 17 恒 丰银
行 CD221
1,000,000 99,777,673.17 3.47
7 111721215 17 渤 海银
行 CD215
1,000,000 99,308,595.17 3.46
7 111789429 17 杭 州银
行 CD237
1,000,000 99,308,595.17 3.46
7 111789432 17 广 州银
行 CD094
1,000,000 99,308,595.17 3.46
7 111713132 17 浙 商银
行 CD132
1,000,000 99,308,595.17 3.46
7 111719367 17 恒 丰银
行 CD367
1,000,000 99,308,595.17 3.46
8 111789442 17 天 津银
行 CD241
1,000,000 99,301,605.59 3.46
9 111783477 17 重 庆农
村商行
CD166
1,000,000 99,295,867.83 3.46
10 111789814 17 杭 州银
行 CD241
1,000,000 99,205,755.54 3.45
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.08%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.06%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.02% 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内未 有负 偏离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 有正 偏离度 的绝 对值 达 到0.5% 的情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1789208
17 捷赢
4A(总价)
10,000 351,900.00 0.01
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
鉴于货币市场基金的特性 ，本基金采用摊余成本法 计算基金资产净值，即本 基金按持有债
券投资的票面利率或 商定 利率每日计提应收利 息， 并按实际利率法在其 剩余 期限内摊销其买入时
的溢价或折价，以摊 余的 成本计算基金资产净 值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净
值发生重大偏离 ， 从而对 基金持有人的利益产 生稀 释或不公平的结果 ， 基金 管理人采用 “ 影子定
价 ” ， 即 于 每 一 计价 日 采 用市 场 利 率 和 交 易 价格 对 基金 持 有 的 计 价 对 象进 行 重新 评 估 ， 当 基 金 资
产净值与其他可参考 公允 价值指标产生重大偏 离的 ， 应按其他公允 价值指标 对组合的账面价值进
行调整，调整差额 确认为 “公允价值变动损 益” ，并 按其他公允价值指 标进行 后续计量。如基金
份额净值恢复至 1.00 元 ，可恢复使用摊余成 本法 估算公允价值。如有 确凿 证据表明按上述规定
不能客观反映基金资 产公 允价值的， 基 金管理人可 根据具体情况 ， 在与基金 托管人商议后 ， 按最
能反映基金资产公允 价值 的方法估值。
8.9.2
本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期不存 在被 监管部门立案调 查， 或在 报告编制日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 65 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 21,395,648.29
4 应收申 购款 24,800.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 21,420,448.29
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，各 比例的 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
本基金 本报 告期 内无 需要 说明的 证券 投资 决策 程序 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 65 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
华
融
现
金
增
利A
1,363 5,917.75 1,021,183.97 12.66% 7,044,706.29 87.34%
华
融
现
金
增
利B
16 93,718,835.83 1,499,501,373.31 100.00% - -
华
融
现
金
增
利C
14,943 91,334.52 806,912,876.86 59.12% 557,898,915.38 40.88%
合
计
16,322 175,982.05 2,307,435,434.14 80.33% 564,943,621.67 19.67%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
本基金 为未 上市 基金 。
9.3 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 基金类 机构 503,428,160.65 17.53%
2 其他机 构 334,638,557.04 11.66%
3 其他机 构 246,885,064.77 8.60%
4 券商类 机构 207,783,002.17 7.24%
5 银行类 机构 200,026,010.22 6.97% 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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6 其他机 构 120,028,030.68 4.18%
7 其他机 构 100,013,005.11 3.48%
8 个人 74,257,685.31 2.59%
9 其他机 构 66,058,722.35 2.30%
10 基金类 机构 60,118,233.86 2.09%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华融现 金增
利A
350,279.46 4.3445%
华融现 金增
利B
- -
华融现 金增
利C
3,097,767.43 0.2270%
合计 3,448,046.89 0.1200%
9.5 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华融现 金增 利A 0
华融现 金增 利B 0
华融现 金增 利C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
华融现 金增 利A 0
华融现 金增 利B 0
华融现 金增 利C 0
合计 0
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
华融现 金增 利A 华融现 金增 利B 华融现 金增 利C
基金合 同生 效日 （2014 年9
月16 日） 基金 份额 总额
325,121.97 110,001,555.55 91,859,221.92
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
12,257,847.86 349,316,673.18 4,567,894.80
本报告 期基 金总 申购 份额 318,204,771.36 4,769,730,246.23 17,272,108,545.96
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
322,396,728.96 3,619,545,546.10 15,911,864,648.52
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
8,065,890.26 1,499,501,373.31 1,364,811,792.24
注：总申购份 额含转换 入 、分级调整、 红利再投 的 基金份额，本 期总赎回 份 额含转换出 、分级调
整的基 金份 额。 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 65 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 的审 计机 构是 德勤 华永会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人 、基 金托管 人涉及托管 业务的 部门及 其高级管理 人员在 本报告 期内未受到 任何
处分。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华融证 券 2 - - - - -
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 65 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
华融证 券 - - 3,743,700,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 偏离 度绝 对值未 超过 0.5% 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华融证 券 旗下 产品 实施 增 值税
政策的 公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 12 月
29 日
2
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增南京 苏宁 基金 销售 有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 12 月
29 日
3
华融证 券股 份有 限公 司关 于开
展华融 现金 增利 货币 市场 证券
投资基 金C 类 份额 销售 服 务费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 11 月
20 日
4
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增中原 银行 股份 有限 公司 为销
售机构 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 11 月
16 日
5
关于华 融新 利灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金基 金经 理变 更的
公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 11 月
15 日
6
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增浙江 同花 顺基 金销 售有 限公
司为销 售机 构的 公告
中国证 券报 本 基 金管 理人 网
站
2017 年 11 月
10 日
7
华融证 券股 份有 限公 司关 于开
展华融 现金 增利 货币 市场 证券
投资基 金A 类 份额 销售 服 务费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年9 月30
日
8
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增天津 万家 财富 资产 管理 有限
公司为 销售 机构 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年9 月22
日
9
关于基 金网 站及 网上 交易 暂停
服务的 公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年9 月22
日
10 华融证 券股 份有 限公 司关 于新 中国证 券报 本 基 金管 理人 网 2017 年7 月18华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 62 页 共 65 页
增北京 肯特 瑞财 富投 资管 理有
限公司 为销 售机 构的 公告
站 日
11
关于暂 停 （恢 复） 申购 （ 转换转
入、 赎回 、 转 换转 出、 定 期定额
投资） 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年7 月13
日
12
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增上海 利得 基金 销售 有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年7 月10
日
13
关于升 级直 销柜 台及 网上 交易
适当性 新规 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年6 月30
日
14
华融证 券股 份有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 深圳 惠程 ” 股
票估值 调整 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 6 月 8
日
15
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增江西 正融 资产 管理 有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年5 月25
日
16
华融证 券股 份有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 海伦 哲”“ 吉
艾科技 ” 股 票估 值调 整的 公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年5 月23
日
17
华融证 券股 份有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 万盛 股
份”“ 扬子 新材 ” 股 票估 值调
整的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 5 月 9
日
18
华融证 券股 份有 限公 司关 于华
融现金 增利 货币 市场 基金 开通
增值服 务及 增值 服务 费率 优惠
的公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年3 月28
日
19
华融现 金增 利货 币市 场基 金暂
停 （恢 复） 申 购 （转 换转 入、 赎
回、转 换转 出、 定期 定额 投资 ）
公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年3 月16
日
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 65 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%
的时
间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017
年10
月30
日
-201
7 年
12 月
20 日
1,000,423,320.
68
3,351,724,179.
11
3,848,719,339.
14
503,428,160.
65
17.53
%
2
2017
年10
月 1
日
-201
7 年
10 月
9 日
520,059,460.42 1,323,959.73 521,000,000.00 383,420.15 0.01%
3
2017
年 9
月28
日
-201
7 年
9 月
30 日
519,999,995.00 59,465.42 -
520,059,460.
42
18.11
%
产品特有 风险 华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 64 页 共 65 页
本基金存 在持 有 基金份 额 超过 20% 的基金 份额持 有 人， 在持 有人大 额赎回 时 易构成本 基金发 生巨
额 赎 回， 存 在流 动性 风 险， 且 在特 定 市场 条件 下 ，若 基 金管 理 人及 时变 现基金 资 产， 存 在基 金
净值波动 风险。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无
华融现金增利货币市场基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 65 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 华 融现 金增 利货 币 市场基 金向 中国 证监 会注 册的募 集文 件
13.1.2 《华 融现 金增 利货 币市场 基金 基金 合同 》
13.1.3 《华 融现 金增 利货 币市场 基金 托管 协议 》
13.1.4 法 律意 见书
13.1.5 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照
13.1.6 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照
13.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.hrsec.com.cn ）查 阅。
华 融证 券股份 有限 公司
2018 年 3 月 29 日
