金 信 民 发 货币 市 场 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 金信基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月28 日 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务 指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计。瑞华会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 44
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 45
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 45
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 46 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 47
§9 基金 份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 48
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
9.5 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 51
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 52
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 54
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 54
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 57
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金信民 发货 币市 场基 金
基金简 称 金信民 发货 币
场内简 称 -
基金主 代码 004077
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 12 月 16 日
基金管 理人 金信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 373,419,085.04 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
下属分 级基 金的 场内 简称 ： - -
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004077 004078
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 4,875,550.69 份 368,543,534.35 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上 ， 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略 本基金 的投 资策 略主 要有 以下七 个方 面：
1 、利 率策 略
通过全 面研 究主 要经 济变 量， 分 析宏 观经 济运 行的 可能情 景， 并预 测财 政
政策、 货币 政策 等宏 观经 济政策 取向 ， 分 析金 融市 场资金 供求 状况 变化 趋
势及结 构。 在此 基础 上， 预测金 融市 场利 率水 平变 动趋势 ， 以 及金 融市 场
收益率 曲线 斜度 变化 趋势 。
2 、信 用策 略
根据国 民经 济运 行周 期阶 段， 分 析债 券发 行人 所处 行业发 展前 景、 发展 状
况、 市场 地位 、 财务 状况 、 管 理水 平和 债务 水平 等 因素 ， 评 价债 券发 行人
的信用 风险 ， 并 结合 外部 权威评 级机 构的 信用 评级 结果 ， 确定 基金 资产 对
相应债 券的 投资 决策 。
3 、类 属配 置策略
研究国 民经 济运 行状 况， 货币市 场及 资本 市场 资金 供求关 系， 以及 不同 时
期市场 投资 热点 ， 分 析国 债、 金 融债 、 企 业债 券等 不同债 券种 类的 利差 水
平， 评 定不 同债 券类 属的 相对投 资价 值， 确定 组合 资产在 不同 债券 类属 之
间配置 比例 。
4 、个 券选 择策 略
本基金 将在 正确 拟合 收益 率曲线 的基 础上 ， 及 时发 现偏离 市场 收益 率的 债
券， 并找 出因 投资 者偏 好 、 供 求 、 流 动性 、 信用 利 差等导 致债 券价 格偏 离金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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的原因 。 同 时， 基于 收益 率曲线 判断 出定 价偏 高或 偏低的 期限 段， 从而 指
导相对 价值 投资 ，选 择出 估值较 低的 债券 品种 。
5 、相 对价 值策 略
本基金 密切 关注 国家 法律 法规、 制度 的变 动， 通过 深入分 析市 场参 与者 的
立场和 观点 ， 充 分利 用因 市场分 割、 市场 投资 者不 同风险 偏好 或者 税收 待
遇等因 素导 致的 市场 失衡 机会， 形成 相对 价值 投资 策略， 运用 回购 、 远 期
交 易 合 同 等 交 易 工 具 进 行 不 同 期 限 、 不 同 品 种 或 不 同 市 场 之 间 的 套 利 交
易，为 本基 金的 投资 带来 增加价 值。
6 、资 产支 持证 券投 资策 略
本基金 侧重 于对 基础 资产 质量及 未来 现金 流的 分析 ， 采用 基本 面分 析和 数
量化模 型相 结合 ， 对 个券 进行风 险分 析和 价值 评估 后进行 投资 。 本 基金 将
严格控 制资 产支 持证 券的 投资比 例、 信用 等级 并密 切跟 踪 评级 变化 ， 采 用
分散投 资方 式以 降低 流动 性风险 。
7 、其 他金 融工 具投 资策 略
本基金 将密 切跟 踪银 行承 兑汇票 、 商 业承 兑汇 票等 商业票 据以 及各 种衍 生
产品的 动向 。 当 法律 法规 允许基 金参 与此 类金 融工 具的投 资， 本基 金将 按
照届时 生效 的法 律法 规， 制定符 合本 基金 投资 目标 的投资 策略 ， 在 充分 考
虑该投 资品 种风 险和 收益 特征的 前提 下， 谨慎 投资 。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 型基 金、 混合 型
基金与 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 段卓立 张燕
联系电 话 0755-82510502 0755-83199084
电子邮 箱 jubao@jxfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话
400-866-2866 95555
传真 0755-82510305 0755-83195201
注册地 址 深圳市前海深港合作区前湾
一路 1 号 A 栋 201 室 （入 驻
深圳市前海商务秘书有限公
司）
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦
办公地 址 深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6001
号太平 金融 大 厦1502
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 518038 518040
法定代 表人 殷克胜 李建红
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.jxfunds.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 深圳市 福田 区益 田路 6001 号太平 金融
大厦 1502 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师 事务 所
瑞华会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
北 京 市 东 城 区 西 滨 河 路 中 海 地 产 广
场西塔 五层
注册登 记机 构
金信基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区益 田 路6001 号太平 金
融大 厦1502
§3
主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金 额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益)
扣除相 关费 用后 的余 额, 本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2 、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是 当 期发生 数） ；
3 、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要
低于所 列数 字；
3.1.1 期间
数据和 指
标
2017 年
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生
效日)-2016 年 12 月31 日
2015 年
金信民 发货
币A
金信民 发货 币B
金信民 发货 币
A
金信民 发货 币 B
金信
民发
货币
A
金信
民发
货币
B
本期已实
现收益
67,998.11 6,808,611.37 798.56 1,131,471.38 - -
本期利 润 67,998.11 6,808,611.37 798.56 1,131,471.38 - -
本期净值
收益率
3.7078% 3.9866% 0.1469% 0.1553% - -
3.1.2 期末
数据和 指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基金
资产净 值
4,875,550.69 368,543,534.35 1,152,231.73 187,599,783.42 - -
期 末基金
份额净 值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - -
3.1.3 累计
期末指 标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计净值
收益率
3.8601% 4.1481% 0.1469% 0.1553% - - 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
金信民 发货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0669% 0.0033% 0.3403% 0.0000% 0.7266% 0.0033%
过去六 个月 2.0585% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.3780% 0.0025%
过去一 年 3.7078% 0.0028% 1.3500% 0.0000% 2.3578% 0.0028%
自基金 合同
生效起 至今
3.8601% 0.0028% 1.4092% 0.0000% 2.4509% 0.0028%
金信民 发货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1279% 0.0032% 0.3403% 0.0000% 0.7876% 0.0032%
过去六 个月 2.1813% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.5008% 0.0025%
过去一 年 3.9866% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 2.6366% 0.0027%
自基金 合同
生效起 至今
4.1481% 0.0028% 1.4092% 0.0000% 2.7389% 0.0028%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计 净值收益率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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注： 本 基金 的基 金合 同生 效 日为 2016 年 12 月 16 日， 建仓期 为自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月，
建仓结 束时 各项 资产 配置 比例符 合合 同约 定。
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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注：本 基金 的基 金合 同于 2016 年 12 月 16 日 生效 ，2016 年 本基 金净 值增长 率 与同期 业绩 比
较基准 收益 率按 本基 金实 际存续 期计 算。
3.3 其他指标
无 。
3.4 过去三年基金的利润 分配 情况
单位 ：人 民币 元
金信民 发货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 67,998.11 - - 67,998.11
2016 798.56 - - 798.56
合计 68,796.67 - - 68,796.67
单位： 人民 币元
金信民 发货 币 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 6,808,611.37 - - 6,808,611.37
2016 1,131,471.38 - - 1,131,471.38
合计 7,940,082.75 - - 7,940,082.75
金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
金信基 金管 理有 限公 司成 立于 2015 年7 月， 注册 资 本 1 亿 元人 民币 ，注 册地 位 于深 圳前 海，
是经中国证监 会批准设 立 的公募基金管 理公司， 业 务范围包括基 金募集、 基 金销售、基 金管理、
特定客 户资 产管 理以 及中 国证监 会许 可的 其他 业务 。
金信基金管理 有限公司 作 为国内首家管 理团队出 任 第一大股东的 公募基金 公 司，管理团队 持
股 35% ，是 公司第一 大股 东。此外，公 司股东还 包 括深圳市卓越 创业投资 有 限责任公司及 安徽国
元信托 有限 责任 公司 ，两 家机构 出资 比例 分别 为：34% 、31% 。
截至报 告期 末， 金信 基金 管理有 限公 司管 理资 产规 模超 过 60.73 亿 元， 旗下 管理 10 只 开放 式
基金 和13 只专 户理 财投 资 组合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
周余
本 基 金 基
金经理
2016 年12 月
16 日
- 11
男 ， 北 京 大 学 信 号
与 信 息 处 理 专 业 硕
士 。 曾 任 香 港 汇 丰
银 行 全 球 金 融 市 场
部 交 易 员 、 国 投 瑞
银 基 金 研 究 员 、 中
国 银 行 总 行 投 资 经
理 兼 宏 观 经 济 分 析
师 、 诺 安 基 金 投 资
经 理 、 太 平 洋 证 券
资 产 管 理 总 部 副 总
经 理 兼 投 资 总 监 。
现 担 任 金 信 基 金 管
理 有 限 公 司 固 定 收
益 部 总 监 、 基 金 经
理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 任 日期 ” 为根 据公
司决定 确认的 解聘日期 ； 对此后的非首 任基金经 理 ， “任职日期 ”和“离 任 日期 ”分别 指根据公
司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期；
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法律法规 及各项实 施 准则的规定以 及《金信 民 发货币市场基 金基金合 同 》等基金法 律文件的
约定，本着诚 实信用、 勤 勉尽责的 原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 风 险的基础上 ，为基金
持有人 谋求 最大 利益 。
本报告期内， 基金运作 整 体合法合规， 没有发生 损 害基金持有人 利益的情 形 。基金的投资 范
围、投 资比 例符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金管理人 根据《中 国 人民共和国证 券投资基 金 法》 、 《公开募集 证券投资 基金运作管理 办
法》 和 《证 券投 资基 金管 理公司 公平 交易 制度 指导 意见》 （2011 年 修订 ） 等 有 关法律 法规 的规 定，
针对股票、债 券市场交 易 等投资管理活 动，以及 授 权、研究分析 、投资决 策 、交易 执行 、业绩评
估等投资管 理活动相 关的 各个环节， 制定了《 金信 基金管理有 限公司公 平交 易制度》 、 《金 信基金
管理有限公司 异常交易 监 控与报告管理 制度》等 公 平交易相关的 公司制度 或 流程指引。 通过加强
投资决策、交 易执行的 内 部控制，完善 对投资交 易 行为的日常监 控和事后 分 析评估，以 及履行相
关的报告和信 息披露义 务 ，切实防范投 资管理业 务 中的不公平交 易和利益 输 送行为，保 护投资者
合法权 益。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量没 有超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的情况。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2017 年第 四季 度我 国经 济 保持了 一定 的韧 性， 监管 政策继 续推 进的 概率 较高 ， 货币 政策 维持
“不松 不紧 ” 。GDP 增速为 6.8% ， 全年 增 速6.9% 。 我国消 费平 稳 、 出 口形 势 偏好 ， 制 造 业 投资 相
对稳定，对地 产和政府 投 资的下滑起到 了对冲作 用 ，经济增长体 现较强韧 性 。未来随着 对地方政
府债务的限制 、银行理 财 和非标委贷的 限制、房 地 产调控负面效 应的深化 、 利率上升对 企业投资
意愿的 制约 。我 们 在2017 年维持 债券 组合 的短 久期 ，以高 等级 信用 债券 为主 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期金 信民 发货 币 A 的基金 份额 净值 收益 率为 3.7078% ， 本报 告期 金信 民 发货币 B 的基
金份额 净值 收益 率 为3.9866% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2018 年， 房企 补库 存 意 愿较 大 ， 因 此房 地产 投 资有所 回落 但不 会大 幅下 滑， 房地 产销 售
有所改善。我 们认为经 济 会有一定的韧 性，使得 债 市在上半年不 具有大的 交 易性机会， 我们仍然
采取息票策略 为主。下 半 年经济有一定 的回落可 能 ，债券市场有 望收益率 下 行，有一定 的反弹空
间。2018 年上 半年 ， 具体 操作上 应以 短久 期的 票息 策略为 主， 组合 以防 御性 为主。 下半 年考 虑 拉
长久期，提高 组合的进 攻 性。总体看， 信用债券 的 信用利差比较 窄，以中 高 评级债券为 主要配置
方向。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2017 年， 本基 金管 理人 严 格遵守 相关 法律 法规 ， 坚 持一切 从规 范运 作、 防 范 风险、 保护 基金
持有人利益出 发，依照 公 司内部控制的 整体要求 ， 继续致力于内 控机制的 完 善，加强内 部风险的
控制与防范， 确保各项 法 规和管理制度 的落实， 保 证基金合同得 到严格履 行 。公司监察 稽核部门
按照规定的权 限和程序 ， 通过实时监控 、现场检 查 、重点抽查和 人员询问 等 方法，独立 地开展基
金运作和公司 管理的合 规 性稽核，发现 问题及时 提 出改进建议并 督促业务 部 门进行整改 ，同时定
期向董 事会 和公 司管 理层 出具监 察稽 核报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下：
1 、 本 年度 ， 公司 采取 外聘 律师和 内部 专业 人士 相结 合的方 式 ， 对 各业 务部 门 进行了 相关 法律
法规培 训和 职业 道德 培训 ，进一 步提 高了 公司 从业 人员的 合规 素质 和职 业道 德修养 ；
2 、本 年度 ，公 司按 照证 监 会的要 求对 公司 治理 、投 资、研 究、 交易 、基 金会 计、注 册登 记、
人力资源、基 金销售等 主 要业务进行了 定期稽核 工 作。同时，对 信息技术 、 用户权限、 通信管理
与视频监控、 基金直销 、 后台运营、内 幕交易防 控 等相关业务开 展了专项 稽 核工作，检 查业务开
展的合 规性 和制 度执 行的 有效性 ；
3 、 通 过事 前合 规防 范 、 事 中系统 控制 和事 后完 善纠 偏的方 式 ， 加 强对 公司 产 品日常 投资 运作
的管理和监控 ，保证投 资 符合既定的投 资决策程 序 和业务流程， 基金投资 组 合及个股投 资比例符
合比例 控制 的要 求， 严格 执行分 级授 权制 度， 保证 基金投 资独 立、 公平 ；
4 、全 面参 与新 产品 设计 、 新业务 拓展 工作 ，负 责日 常合同 审查 ，监 督客 户投 诉处理 ；
5 、完 成各 基金 及公 司的 各 项信息 披露 工作 ，保 证所 披露的 信息 的真 实性 、准 确性和 完整 性；
重视媒 体监 督和 投资 者关 系管理 ； 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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6 、 按 照规 定向 人民 银行 报 送反洗 钱相 关报 表和 报告 ， 按监 管要 求制 定客 户洗 钱风险 划分 的标
准，并 升级 了客 户洗 钱风 险划分 系统 。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高内部 监 察稽核 工作的 科学性和 有 效性，努力防 范各种风 险 ，切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 由总经理 、 督察长、运作 保障部、 基 金投资部、监 察稽核部 、 交易部负责人 及
其他相关人员 ，负责组 织 制定和适时修 订基金估 值 政策和程序， 指导和监 督 整个估值流 程。该等
人员均具备专 业胜任能 力 和相关从业资 格，精通 各 领域的理论知 识，熟悉 相 关 政策法规 ，并具有
丰富的实践经 验。基金 经 理可参与估值 原则和方 法 的讨论，但不 参与估值 原 则和方法的 最终决策
和日常 估值 的执 行。
本基金 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金合同约 定，本基 金 同一类别内的 每份基金 份 额享有同等分 配权；本 基 金收益分配方 式
为红利再投 资，免收 再投 资的费用； “ 每日分配 、按 日支付” 。本 基金根据 每日 基金收益情 况，以
每万份基金已 实现收益 基 准，为投资者 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资 者当日收
益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位， 小数 点后 第 3 位 按去 尾原 则处 理， 因去 尾形成 的余 额进 行 再
次分配，直到 分完为止 ； 本基金根据每 日收益情 况 ，将当日收益 进行分配 ， 若当日已实 现收益大
于零时，为投 资人记正 收 益。若当日已 实现收益 小 于零时，为投 资人记负 收 益。若当日 已实现收
益等于零 时， 当日投资 人 不记收益；当 日收益结 转 时，如投资者 的累计未 结 转收益为正 ，则为份
额持有人增加 相应的基 金 份额。如投资 者的累计 未 结转收益为负 ，则为份 额 持有人缩减 相应的基
金份额，当投 资者赎回 基 金份额时，将 按比例从 赎 回款中扣除。 如当日净 收 益等于零时 ，份额持
有人的基金份 额保持不 变 ；当日申购的 基金份额 自 下一个工作 日 起，享有 基 金的收益分 配权益。
当日赎回的基 金份额自 下 一个工作日起 ，不享有 基 金的收益分配 权益；法 律 法规或监管 机构另有
规定的 从其 规定 。
根据上述分配 原则以及 基 金的实际运作 情况，本 基 金每日将各级 基金份额 的 已实现收益全 额
分配给 基金 份额 持有 人。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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4.9 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
报告期 内， 未出 现对 本基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
托管人声明， 在本报告 期 内，基金托管 人 ——招 商 银行股份有限 公司不存 在 任何损害基金 份
额持有人利益 的行为， 严 格遵 守了《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律 法规、基
金合同 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 ， 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、利润分配、 投资组合 报 告等内容真实 、
准确和 完整 ，不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 瑞华审 字【2018 】02230011 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 金信民 发货 币市 场证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人
审计意 见 我们审 计了 金信 民发 货币 市场证 券投 资基 金 （以 下 简称 “金 信民 发
货币市 场基 金” ）的 财务 报 表，包 括 2017 年 12 月31 日和 2016 年
12 月 31 日 的资 产负 债表， 2017 年度 和2016 年12 月16 日( 基金 合
同生效 日)至2016 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表 、 所有者 权益(基
金净值)变 动表 以及 相关 财 务报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实 务操 作编 制，公允反映
了金信 民发 货币 市场 基 金 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2017 年 度和 2016 年12 月 16 日( 基金合 同生 效
日)至2016 年 12 月31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于金 信民 发货 币市 场基 金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
强调事 项 无
其他事 项 无
其他信 息 无
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
金信民 发货 币市 场 基 金的 基金管 理人 金信 基金 管理 有限公 司 （ 以下
简称 “基 金管 理人” ） 管理 层负责 按照 企业 会计 准则 和中国 证监 会、
中 国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制
财务报 表， 使 其实 现公 允 反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控
制，以 使财 务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 金信 民发货 币市 场
基金的持续经营能力 ，披 露与持续经营相关的 事项 （如适用 ） ，并
运用持 续经 营假 设， 除非 基 金管理 人管 理层 计划 清算 金信民 发货 币
市场基 金、 终止 运营 或别 无其他 现实 的选 择。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 的 财 务 报 告 过
程。
金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的目标是对财 务报表 整体是否不存在由于 舞弊 或错误导致的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（一） 识别 和评 估由 于舞 弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（二） 了解与 审计 相关 的 内部控 制， 以 设计 恰当 的 审计程 序， 但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（三） 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
（四） 对基 金管 理人 管理 层使用 持续 经营 假设 的恰 当性得 出结 论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 金信 民 发货币 市场 基金
持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性
得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审计 准则 要
求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露；
如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截
至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来 的事 项或 情 况可能 导致 金
信民发 货币 市场 基金 不能 持续经 营。
（五）评价财务报表 的总 体列报、结构和内容 （包 括披露） ，并评
价财务 报表 是否 公允 反映 相关交 易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的 审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 瑞华会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 李艺
洪祖柏
会计师 事务 所的 地址 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号院 7 号 楼 中 海 地 产 广 场 西 塔
5-11 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 金信 民发 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,091,041.12 84,122,275.56
结算备 付金
598,181.82 -
存出保 证金
1,245.70 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 217,930,909.10 999,733.96
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
217,930,909.10 999,733.96
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 153,128,649.45 103,599,336.90
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 805,187.11 91,296.53
应收股 利
- -
应收申 购款
2,048.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
373,557,262.30 188,812,642.95
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
27,283.71 35,817.59
应付托 管费
14,551.32 21,714.11
应付销 售服 务费
2,455.70 2,759.20
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,886.53 336.90
应交税 费
- -
应付利 息
- - 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 89,000.00 -
负债合 计
138,177.26 60,627.80
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 373,419,085.04 188,752,015.15
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
373,419,085.04 188,752,015.15
负债和 所有 者权 益总 计
373,557,262.30 188,812,642.95
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，金 信民 发货 币 A 基金 份额 净值1.0000 元 ，基金 份额 总
额 4,875,550.69 份； 金 信民发 货币 B 基金 份额 净 值 1.0000 元 ，基 金份 额 总额 368,543,534.35
份。金 信民 发货 币份 额总 额合计 为 373,419,085.04 份。
7.2 利润表
会计主 体： 金信 民发 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年12 月16 日(基
金合同生效日)至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
7,540,000.02 1,196,140.84
1.利息 收入
7,458,105.74 1,196,140.84
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 798,797.94 666,133.27
债券利 息收 入
4,508,513.93 323.63
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,150,793.87 529,683.94
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
73,894.28 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 73,894.28 -
资产支 持证 券投 资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 8,000.00 - 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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列）
减： 二、费用
663,390.54 63,870.90
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 248,492.27 35,817.59
2．托 管 费 7.4.10.2.2 132,686.08 21,714.11
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 20,673.08 2,759.20
4．交 易费 用 7.4.7.19 44.50 -
5．利 息支 出
116,804.91 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
116,804.91 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 144,689.70 3,580.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
6,876,609.48 1,132,269.94
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净 亏损以 “-”号
填列）
6,876,609.48 1,132,269.94
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 金信 民发 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
188,752,015.15 - 188,752,015.15
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 6,876,609.48 6,876,609.48
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
184,667,069.89 - 184,667,069.89
其中：1. 基 金申 购款 792,704,600.41 - 792,704,600.41
2. 基金 赎回 款 -608,037,530.52 - -608,037,530.52
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -6,876,609.48 -6,876,609.48
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
373,419,085.04 - 373,419,085.04
项目
上年度可比期间
2016 年12 月 16 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 21 页 共 58 页
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
237,127,533.74 - 237,127,533.74
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 1,132,269.94 1,132,269.94
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-48,375,518.59 - -48,375,518.59
其中：1. 基 金申 购款 1,152,689,296.00 - 1,152,689,296.00
2. 基金 赎回 款 -1,201,064,814.59 - -1,201,064,814.59
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -1,132,269.94 -1,132,269.94
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
188,752,015.15 - 188,752,015.15
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人 签 署：
______ 殷克 胜______
______ 殷 克胜______
____ 陈瑾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
金信民发货币市场基金( 以下 简 称 “ 本基金”) 经 中国证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下简 称 “ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2016] 第 3004 号 《关 于准 予金 信 民发货 币市 场基 金注 册的 批复》 核准 ，由 金
信基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》和 《金信民 发 货币市场基 金基金合
同》负责 公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集 人民 币237,096,692.70 元， 业 经瑞 华会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 瑞华验 字 （2016）第
02230156 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 金信 民 发 货币 市场 基 金基金 合同 》 于2016
年12 月16 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 237,113,706.92 份基金 份额 ， 其 中认
购资金 利息 折 合 17,014.22 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为金 信基 金管 理有限 公司 ，基 金托
管人为 招商 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人 民 共和国 证 券投资基金法 》和《金 信 民发货币市场 基金合同 》 的有关规定， 本
基金的 投资 范围 为具 有良 好流动 性的 工具 ，包 括现 金；期 限 在1 年以 内（ 含1 年） 的银 行存 款、
债券回 购、 中央 银行 票据 、 同业 存单； 剩余 期限 在 397 天 以内 （ 含397 天 ） 的 债券、 非金 融企 业金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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债务融资工具 、资产支 持 证券；以及中 国证监会 、 中国人民银行 认可的其 他 具有良好流 动性的货
币市场 工具 。本 基金 的业 绩比较 基准 为： 中国 人民 银行公 布的 七天 通知 存款 税后利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人金 信基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 26 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 金信 民发 货币市 场基 金基 金合
同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的 有关规 定及 允许 的基
金行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日 止 。上一 年度 比较 财务 报表 的实际 编制 期间
为2016 年12 月16 日(基 金合同 生效 日) 至2016 年12 月 31 日 止期 间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价 值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生金融工 具(主要为 权 证投资)分类 为
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 。除衍生工具 所产生的 金 融资产在资 产负债表
中以衍生金融 资产列示 外 ，以公允价值 计量且其 公 允价值变动计 入损益的 金 融资产在资 产负债表
中以交 易性 金融 资产 列示 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款 项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且 其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转 移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其接近于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2） 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入；
（3） 回购 协议
A. 基金 持有 的回 购协 议（ 封闭 式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息 ；
B. 基金持有的 买断式回 购 以成本列示， 所产生的 利 息在回购期内 逐日计提 。 回购期满，若双
方都能履约， 则按协议 进 行交割。若融 资业务到 期 无法履约，则 继续持有 现 金资产；若 融券业务
到期无 法履 约， 则继 续持 有债券 资产 ，实 际持 有的 相关资 产按 其性 质进 行估 值；
（4） 其他
A. 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
B. 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允 价值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参 考公允 价值 指 标 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价” 。
当基金资产净 值与影子 价 格产生重大偏 离，基金 管 理人应根据相 关法律法 规 采取相应措 施，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 。
C. 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分 摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资 产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 25 页 共 58 页
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1） 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资， 免收 再投 资的费 用；
（3 ） “ 每日 分配 、 按日 支 付 ” 。 本 基金 根据 每日 基 金收益 情况 ， 以每 万份 基 金已实 现收 益基
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位， 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理， 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
（4 ） 本 基金 根据 每日 收益 情况 ， 将 当日 收益 进行 分 配， 若当 日已 实现 收益 大 于零时 ， 为投 资
人记正收益； 若当日已 实 现收益小于零 时，为投 资 人记负收益； 若当日已 实 现收益等于 零时，当
日投资 人不 记收 益；
（5） 当日 收益 结转 时 ， 如 投资者 的累 计未 结转 收益 为正 ， 则 为份 额持 有人 增 加相应 的基 金份
额；如投资者 的累计未 结 转收益为负， 则为份额 持 有人缩减相应 的基金份 额 ，当投资者 赎回基金
份额时 ，将 按比 例从 赎回 款中扣 除； 如当 日净 收益 等于零 时， 份额 持有 人的 基金份 额保 持不 变；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起 ， 享 有 基金的 收益 分配 权益 ； 当 日赎回 的基 金份
额自下 一个 工作 日起 ， 不 享有基 金的 收益 分配 权益 ；
（7） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且 满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定债券投资 的
公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 ：
1 、对于在银行间 同业市场 交易的债券品 种，根据中 国证监会证监 会计字[2007]21 号《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 采用估值技 术确定
公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值，具 体 估值模型、 参数及结
果由中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 独立 提供 。
2 、对于在证券 交易所上 市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业 债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金派 发利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自 2015 年 9 月 8 日 起， 对基 金从 上 市公司 取得 的股 票的 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂免 征收 个人 所 得
税。对基金持 有的上市 公 司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算 纳税，持
股时间自解禁 日起计算 ； 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述
所得统 一适 用 20%的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 1,091,041.12 8,922,275.56
定期存 款 - 75,200,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 - 75,200,000.00
其他存 款 - -
合计： 1,091,041.12 84,122,275.56
7.4.7.2 交易性金融资产
单位 ： 人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 19,978,892.76 19,972,000.00 -6,892.76 -0.0018%
银行间 市场 197,952,016.34 197,810,000.00 -142,016.34 -0.0380%
合计 217,930,909.10 217,782,000.00 -148,909.10 -0.0399%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 28 页 共 58 页
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 999,733.96 1,000,000.00 266.04 0.0001%
银行间 市场 - - - -
合计 999,733.96 1,000,000.00 266.04 0.0001%
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 及上 年度 末均未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 13,500,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行间 139,628,649.45 -
合计 153,128,649.45 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 39,000,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 64,599,336.90 -
合计 103,599,336.90 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应 收活 期存 款利 息 474.38 9,106.60
应收定 期存 款利 息 - 18,657.76
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 296.12 -
应收债 券利 息 496,591.78 22,818.63
应收买 入返 售证 券利 息 307,824.17 40,713.54
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 29 页 共 58 页
其他 0.66 -
合计 805,187.11 91,296.53
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,886.53 336.90
合计 4,886.53 336.90
7.4.7.8 其他负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 89,000.00 -
合计 89,000.00 -
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
金信民 发货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,152,231.73 1,152,231.73
本期申 购 13,643,820.39 13,643,820.39
本期赎 回( 以"-" 号填列) -9,920,501.43 -9,920,501.43
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 4,875,550.69 4,875,550.69
金额单 位： 人民 币元
金信民 发货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 30 页 共 58 页
上年度 末 187,599,783.42 187,599,783.42
本期申 购 779,060,780.02 779,060,780.02
本期赎 回( 以"-" 号填列) -598,117,029.09 -598,117,029.09
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 368,543,534.35 368,543,534.35
7.4.7.10 未分配利润
单位 ：人 民币 元
金信民 发货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 67,998.11 - 67,998.11
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -67,998.11 - -67,998.11
本期末 - - -
单位： 人民 币元
金信民 发货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 6,808,611.37 - 6,808,611.37
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -6,808,611.37 - -6,808,611.37
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 19,629.83 42,372.73
定期存 款利 息收 入 770,556.69 623,760.54
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,602.39 -
其他 9.03 - 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 31 页 共 58 页
合计 798,797.94 666,133.27
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 报告 期内 未投 资股 票。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016 年12月16日(基金
合同生 效日)至2016 年12 月
31日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
73,894.28 -
债券投 资收 益 — —赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 73,894.28 -
7.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016 年12月16日(基金
合同生 效日)至2016 年12 月
31日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
533,316,655.34 -
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
531,153,501.07 -
减：应 收利 息总 额 2,089,259.99 -
买卖债 券差 价收 入 73,894.28 -
7.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益-赎 回差 价收 入。
7.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益-申 购差 价收 入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 32 页 共 58 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资贵 金属 。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益- 买卖 贵金 属差 价收 入 。
7.4.7.14.3 贵金属投 资收益 —— 赎回 差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益- 赎回 差价 收入 。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益- 申购 差价 收入 。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益-买 卖权 证差 价收 入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 —— 其他投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益-其 他投 资收 益。
7.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未投 资股 票及 基金。
7.4.7.17 公允价值变动收益
本基金 采用 摊余 成本 法估 值，无 公允 价值 变动 收益 。
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年12 月 16 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 8,000.00 -
合计 8,000.00 -
7.4.7.19 交易费用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
上年度 可比 期间
2016 年12 月16 日( 基金 合 同生金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 33 页 共 58 页
12 月 31 日 效日) 至 2016 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 44.50 -
合计 44.50 -
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同
生效日)至2016 年 12 月31 日
审计费 用 30,000.00 -
信息披 露费 50,000.00 -
银行汇 划费 27,789.70 3,180.00
账户维 护费 36,900.00 400.00
合计 144,689.70 3,580.00
7.4.7.21 分部报告
本基金 无分 部报 告。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截止资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截止财 务报 表报 出日 ，本 基金无 须作 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
金信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
深圳市 卓越 创业 投资 有限 责任公 司 基金管 理人 的股 东
安徽国 元信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 巨财 汇投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
殷克胜 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
本基 金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行交 易。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 34 页 共 58 页
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 进行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
248,492.27 35,817.59
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
390.45 2.14
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.15% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.15 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管理人与 基 金托管人核对 一
致后， 由基 金托 管人 按照 与基金 管理 人协 商一 致的 方式于 次月 首日 起 第 3 个 工作日 从基 金财 产 中
一次性支付给 基金管理 人 ，若遇法定节 假日、休 息 日或不可抗力 致使无法 按 时支付的， 支付日期
顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单 位： 人民 币元 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 35 页 共 58 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生 效
日)至2016 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
132,686.08 21,714.11
注： 本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.08% 的年 费率 计提 。 托 管费 的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0 .08 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基金 管理人与 基 金托管人核对 一
致后， 由基 金托 管人 按照 与基金 管理 人协 商一 致的 方式于 次月 首日 起 第 3 个 工作日 从基 金财 产 中
一次性 支取 ，若 遇法 定节 假日、 休息 日或 不可 抗力 致使无 法按 时支 付的 ，支 付日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金信民 发货 币A 金信民 发货 币B 合计
金 信基 金管 理有 限公 司 2,558.77 16,406.96 18,965.73
合计 2,558.77 16,406.96 18,965.73
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金信民 发货 币A 金信民 发货 币B 合计
金信基 金管 理有 限公 司 40.09 2,711.94 2,752.03
合计 40.09 2,711.94 2,752.03
注：本 基金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.25% ； 对于由 B 类降 级为 A 类的基 金份 额
持有人 ，年 销售 服务 费率 应自其 降级 后的 下一 个工 作日起 适 用A 类 基金 份额 的费率 。
本基金 B 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.01% ；对于 由 A 类升 级为 B 类 的基金 份额 持有
人，年 销售 服务 费率 应自 其升级 后的 下一 个工 作日 起享 受 B 类 基金 份额 的费 率。
本基金 销售 服务 费计 提的 计算公 式具 体如 下：
H ＝E× 该类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 ÷ 当年 天数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 36 页 共 58 页
基金销售服务 费每日计 提 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。经 基金管理 人 与基金托管人 核
对一致 后， 基金 托管 人于 次月首 日起 第 3 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给登 记机 构， 由 登
记机构代付给 销售机构 。 若遇法定节假 日、休息 日 或不可抗力致 使无法按 时 支付的，支 付日期顺
延至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含） 回购 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币B
基 金合 同生效 日（ 2016
年12 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 19,001,995.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - 27,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 11,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 35,001,995.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 9.3700%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生 效日)至2016 年 12 月31 日
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币B
基 金合 同生效 日（ 2016
年12 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- 19,001,995.00
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 19,001,995.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 10.0700%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本报告 期末 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方未 投资 本基金 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 37 页 共 58 页
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 12 月 16 日( 基金 合同生 效日)至
2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份
有限公 司
1,091,041.12 19,629.83 8,922,275.56 42,372.73
注：本基金的 银行活期 存 款由基金托管 人招商银 行 股份有限公司 保管，按 适 用利率或约定 利
率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承 销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
7.4.11 利润分配情况
金额单 位： 人民 币元
金信民 发货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
67,998.11 - - 67,998.11 -
金信民 发货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
6,808,611.37 - - 6,808,611.37 -
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 38 页 共 58 页
回购证 券， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 ，无 抵押 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要是信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金管 理
人制定了政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，并 设 定适当的风险 限额及内 部 控制流程， 通过可靠
的管理 及信 息系 统持 续监 控上述 各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以监 察及风险 控 制委员会、督 察
长、 风险 控制 委员 会、 监 察稽核 部 、 金 融工 程部 和 相关业 务部 门构 成的 多层 级风险 管理 架构 体系 。
本基金 的基 金管 理人 在董 事会下 设立 监察 及风 险控 制委员 会， 负责 制定 风险 管 理的宏 观 政 策，
审议通过风险 控制的总 体 措施等；本基 金的基金 管 理人设立督察 长制度， 积 极对公司各 项制度、
业务的合法合 规性及内 部 控制制度的执 行情况进 行 监察、稽核， 定期和不 定 期向董事会 报告公司
内部控制执行 情况；在 管 理层层面设立 风险控制 委 员会，讨论和 制定公司 日 常经营过程 中风险防
范和控制措施 ；在业务 操 作层面风险管 理职责主 要 由监察稽核部 、金融工 程 部负责，协 调并与各
部门合 作完 成运 作风 险管 理以及 进行 投资 风险 分析 与绩效 评估 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定 性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管人 交 通银行股份有 限公司， 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算，违
约风险 可能 性很 小。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 39 页 共 58 页
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内 部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 且通 过分 散化 投资 以分散 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 217,930,909.10 999,733.96
合计 217,930,909.10 999,733.96
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有长 期信 用债 券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基 金合 同中 设计 了巨 额赎回 条款 ，约 定在 非常 情况下 赎回 申请 的处 理方 式，控 制因 开放 申购
赎回模式带来 的流 动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。针对投 资品种变 现 的流动性风险 ，
本基金的基金 管理人通 过 独立的风险管 理部门设 定 流动性比例要 求，对流 动 性指标进行 持续的监
测和分析，包 括组合持 仓 集中度指标、 组合在短 时 间内变现能力 的综合指 标 、组合中变 现能力较
差的投资品种 比例以及 流 通受限制的投 资品种比 例 等。本基金所 持大部分 证 券在证券交 易所或银
行间同业市场 交易，除 在 “期末本基金 持有的流 通 受限证券”中 列示的部 分 基金资产流 通暂时受
限制的 情况 外， 其余 均能 及时变 现。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
7.4.13.3.2 报告期内本基金组合 资产 的流动性风险分析
本基 金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% ，本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行的可流 通股票， 不 得超过该上市 公司可流 通 股票的 30% ( 完全按 照有 关指数构成比 例进行
证券投 资的 开放 式基 金及 中国证 监会 认定 的特 殊投 资组合 不受 该比 例限 制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调 整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资 产的 计 算口径见《公 开募集 开 放 式证券投资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 市场交易的固 定收益品 种 ，此外还持有 银行存款 、 结算备 付金、 买
入返售 金融 资产 等利 率敏 感性资 产， 因此 存在 相应 的利率 风险 。 本 基金 的基 金管理 人每 日通 过 “ 影
子定价”对本 基金面临 的 市场风险进行 监控，定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行 监控，并
通过调 整投 资组 合的 久期 等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
1,091,041.12 - - - - - 1,091,041.12
结算备 付
金
598,181.82 - - - - - 598,181.82
存出保 证
金
1,245.70 - - - - - 1,245.70
交易性 金
融资产
39,840,818.10 148,697,669.86 29,392,421.14 - - - 217,930,909.10
买入返 售
金融资 产
153,128,000.00 - - - - - 153,128,000.00
应收利 息
- - - - - 805,187.11 805,187.11
应收申 购
款
- - - - - 2,048.00 2,048.00
其他资 产
- - - - - 649.45 649.45
资产总 计 194,659,286.74 148,697,669.86 29,392,421.14 - - 807,884.56 373,557,262.30
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 27,283.71 27,283.71
应付托 管
费
- - - - - 14,551.32 14,551.32
应付销 售
服务费
- - - - - 2,455.70 2,455.70
应付交 易
费用
- - - - - 4,886.53 4,886.53
其他负 债 - - - - - 89,000.00 89,000.00
负债总 计 - - - - - 138,177.26 138,177.26 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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利率敏 感
度缺口
194,659,286.74 148,697,669.86 29,392,421.14 - - 669,707.30 373,419,085.04
上年度 末
2016 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 84,122,275.56 - - - - - 84,122,275.56
交易性 金
融资产
999,733.96 - - - - - 999,733.96
买入返 售
金融资 产
103,599,000.00 - - - - - 103,599,000.00
应收利 息 - - - - - 91,296.53 91,296.53
其他资 产 - - - - - 336.90 336.90
资产总 计 188,721,009.52 - - - - 91,633.43 188,812,642.95
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 35,817.59 35,817.59
应付托 管
费
- - - - - 21,714.11 21,714.11
应付销 售
服务费
- - - - - 2,759.20 2,759.20
应付交 易
费用
- - - - - 336.90 336.90
其他负 债 - - - - - - -
负债总 计 - - - - - 60,627.80 60,627.80
利率敏 感
度缺口
188,721,009.52 - - - - 31,005.63 188,752,015.15
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
108,878.80 -
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-108,739.73 -
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券， 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身经营情 况 或特殊事项 的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金
所持有的证券 价格实施 监 控，定期运用 多种定量 方 法对基金进行 风险度量 ， 及时可靠地 对风险进
行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的债券 ，本报告 期 末无其他价格 风
险。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
无。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局于 2017 年 1 月 10 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产
品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 及 2017 年6 月30 日 颁布 的财 税[2017]56 号 《关 于资 管产 品
增值税有关问 题的通知 》 的规定，资管 产品管理 人 运营资管产品 过程中发 生 的增值税应 税行为，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的 征收 率缴 纳增 值税 。对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程
中发生的增值 税应税行 为 ，未缴纳增值 税的，不 再 缴纳；已缴纳 增值税的 ， 已纳税 额从 资管产品
管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。 上 述税 收 政策对 本基 金截 至2017 年 12 月31 日止 的财
务状况 和经 营成 果无 影响 。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 217,930,909.10 58.34
其中： 债券 217,930,909.10 58.34
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 153,128,649.45 40.99
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行 存 款和 结算 备付 金合 计 1,689,222.94 0.45
4 其他各项 资产 808,480.81 0.22
5 合计 373,557,262.30 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.04
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券回 购融 资。
债券正回购的资金余 额超 过基 金资产净值的 20% 的说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2017 年 3 月 21 日 34.71 投资者 大额 赎回 20070324 已调 整完
毕
2 2017 年 3 月 22 日 34.77 投资者 大额 赎回 20070324 已调 整完
毕
3 2017 年 3 月 23 日 34.96 投资者 大额 赎回 20070324 已调 整完
毕 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 44
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 120
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 2
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本基金 报告 期内 投资 组合 平均剩 余期 限无 超 过 120 天的情 况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 52.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 5.35 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 34.47 -
其中： 剩余 存 续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 7.87 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.82 -
8.4 报告期内投资组合平 均剩 余存续期超过 240 天情况 说明
本基金 报告 期内 投资 组合 平均剩 余存 续期 无超 过 240 天的 情况 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 19,978,892.76 5.35
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - - 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 197,952,016.34 53.01
8 其他 - -
9 合计 217,930,909.10 58.36
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值 比例大小排序 的前 十名债券投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111719295 17 恒 丰银
行 CD295
300,000 29,730,714.55 7.96
2 111714259 17 江 苏银
行 CD259
300,000 29,392,421.14 7.87
3 019557 17 国债 03 200,000 19,978,892.76 5.35
4 111720304 17 广 发银
行 CD304
200,000 19,915,981.07 5.33
5 111770633 17 杭 州银
行 CD247
200,000 19,820,376.78 5.31
6 111710666 17 兴 业银
行 CD666
200,000 19,781,811.31 5.30
7 111772093 17 宁 波银
行 CD251
100,000 9,962,483.09 2.67
8 111716301 17 上 海银
行 CD301
100,000 9,962,353.94 2.67
9 111721231 17 渤 海银
行 CD231
100,000 9,919,517.49 2.66
10 111716276 17 上 海银
行 CD276
100,000 9,912,726.80 2.65
8.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0737%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0793%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0228%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 报告 期内 负偏 离度 的绝对 值无 达0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 报告 期内 正偏 离度 的绝对 值无 达0.25% 的情 况。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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8.8 期末按公允价 值占基 金资 产净值 比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金采用“摊余成 本法 ”计价，即计价对象 以买 入成本列示，按票面 利率 或商定利率并
考虑其买入时的溢价 与折 价，在其剩余期限内 平均 摊销，每日计提收益 。
8.9.2 本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期没有 出现 被监管部门立案调查 ，或 在报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,245.70
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 805,187.11
4 应收申 购款 2,048.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 808,480.81
8.9.4 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
金信
民发
货币
A
329 14,819.30 1,731,308.05 35.51% 3,144,242.64 64.49%
金信
民发
货币
B
11 33,503,957.67 324,502,582.00 88.05% 44,040,952.35 11.95%
合计 340 1,098,291.43 326,233,890.05 87.36% 47,185,194.99 12.64%
注：1 、分级基 金机构/个 人投资者持有 份额占总 份 额比例的计算 中，对下 属 分级基金，比 例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数（ 即期末基
金份额 总额 ） ；
2 、户 均持 有的 基金 份额 合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数总 计。
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
本基金 未申 请场 内上 市交 易。
9.3 期末货币市场基金前 十名 份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 券商类 机构 102,727,590.29 27.51%
2 基金类 机构 50,075,499.30 13.41%
3 券商类 机构 50,038,157.40 13.40%
4 个人 39,022,294.39 10.45%
5 基金类 机构 36,371,018.88 9.74%
6 券商类 机构 25,019,078.70 6.70%
7 其他机 构 20,015,262.96 5.36%
8 其他机 构 20,015,262.96 5.36%
9 其他机 构 10,231,682.93 2.74%
10 其他机 构 10,007,631.48 2.68%
9.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
金信民 发货
币A
27.68 0.0006% 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
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金信民 发货
币B
0.00 0.0000%
合计 27.68 0.0000%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分
母采用各自级 别的份额 ， 对合计数，比 例的分母 采 用下属分级基 金份额的 合 计数（即期 末基金份
额总额 ） 。
9.5 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
金信民 发货 币A 0~10
金信民 发货 币B 0
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金信民 发货 币A 0
金信民 发货 币B 0
合计 0 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 50 页 共 58 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基金合 同生 效日 （2016 年12 月 16 日 ） 基金
份额总 额
96,702.56 237,030,831.18
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,152,231.73 187,599,783.42
本报告 期基 金总 申购 份额 13,643,820.39 779,060,780.02
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 9,920,501.43 598,117,029.09
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,875,550.69 368,543,534.35 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 51 页 共 58 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本基金 管理 人 2017 年 9 月 6 日公 告， 金信 基金 管 理有限 公司 聘任 宋思 颖女 士为公 司副 总经
理。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期本 基金 投资 策略 无改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告期为 本基金 提供审 计服务的会 计师事 务所无 变化，目前 瑞华会 计师事 务所（特殊 普通
合伙） 已为 本基 金提 供审 计服务 1 年 。本 报告 期应 支付给 瑞华 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ） 的
报酬为 人民 币30,000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证 券 2 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
注：根据中国证监会《关 于完善证券投资基金交易 席位制度有关问题的通知 》 （证监基金字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，我公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 ：
A ：选 择标 准
a 、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好； 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 52 页 共 58 页
b 、公司具有较 强的研究 能 力,能及时、全 面地为基 金 提供高质量的 宏观经济 研 究、行业研 究
及市场 走向 、个 股分 析报 告和专 门研 究报 告；
c 、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d 、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ：选 择流 程
公司投资、研 究部门定 期 对券商服务质 量从以下 几 方面进行量化 评比，并 根 据评比的结果 征
求有关 部门 意见 ，经 公司 领导审 核后 选择 交易 单元 ：
a 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就
有关专 题提 供研 究报 告和 讲座；
b 、研 究报 告的 质量 。主 要 是指 证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c 、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯
的渠道 是否 便利 、提 供的 资讯是 否充 足全 面。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
广发证 券 30,301,298.00 100.00% 695,300,000.00 100.00% - -
安信证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 肯
特瑞财 富为 代销 机构 的公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年1 月23
日
2
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 上
海 万 得 投 资 顾 问 有 限 公 司 为 代
销机构 的公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 8
日
3
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
第1 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人
网站
2017 年4 月24
日 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 53 页 共 58 页
4
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
端 午 节 前 暂 停 大 额 申 购 业 务 的
公告
中 国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人
网站
2017 年5 月25
日
5
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 广
发期货 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年5 月31
日
6
金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基
金半年 度净 值公 告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网站
2017 年 7 月 1
日
7
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
第2 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人
网站
2017 年7 月20
日
8
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加 华 林 证 券 为 代 销 机 构 及 开 通
定 投 业 务 并 参 与 其 费 率 优 惠 活
动的公 告
证 券 时 报 、 上 海 证 券 报 、 中
国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人 网
站
2017 年7 月21
日
9
金 信 民 发 货 币 市 场 基 金 招 募 说
明书（ 更新 ） （2017 年第1 号）
及其摘 要
中 国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人
网站
2017 年7 月31
日
10
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
半年度 报告 及其 摘要
中 国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人
网站
2017 年8 月26
日
11
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加长城 证券 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年9 月15
日
12
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
第3 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 本 基 金 管 理 人
网站
2017 年 10 月
25 日
13
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加万家 财富 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年 11 月
30 日
14
金 信 基 金 关 于 旗 下 部 分 基 金 增
加泰诚 财富 为代 销机 构的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证券报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年12 月7
日
15
关 于 金 信 基 金 管 理 有 限 公 司 旗
下资管 产品 缴纳 增值 税的 公告
证 券 日 报 、 证 券 时 报 、 上 海
证 券 报 、 中 国 证 券 报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年 12 月
30 日 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 54 页 共 58 页
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有 基金份额比例达到或 超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%的
时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额占
比
机
构
1
2017
年 2
月 15
日至
2017
年 5
月 16
日
19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73%
1
2017
年 7
月 6
日至
2017
年 8
月 20
日
19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73%
1
2017
年 8
月 24
日至
2017
年 8
月 27
日
19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73%
1
2017
年 8
月 31
日至
2017
年 9
19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73% 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 55 页 共 58 页
月 7
日
1
2017
年 11
月 24
日至
2017
年 12
月 5
日
19,027,626.25 28,305,954.35 11,000,000.00 36,333,580.60 9.73%
2
2017
年 5
月 16
日至
2017
年 5
月 16
日
0.00 40,096,020.71 40,096,020.71 0.00 0.00%
3
2017
年 3
月 21
日至
2017
年 3
月 27
日
12,000,000.00 183,772.64 12,183,772.64 0.00 0.00%
3
2017
年 3
月 30
日至
2017
年 4
月 6
日
12,000,000.00 183,772.64 12,183,772.64 0.00 0.00%
4
2017
年 1
月 13
日至
2017
年 1
月 18
日
1,051,544.01 59,078,206.26 60,129,750.27 0.00 0.00%
4
2017
年 1
月 24
1,051,544.01 59,078,206.26 60,129,750.27 0.00 0.00% 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 56 页 共 58 页
日至
2017
年 2
月 14
日
5
2017
年 2
月 23
日至
2017
年 3
月 20
日
10,014,540.08 17,138,148.83 27,152,688.91 0.00 0.00%
6
2017
年 5
月 8
日至
2017
年 5
月 15
日
0.00 20,458,529.71 20,458,529.71 0.00 0.00%
7
2017
年 1
月 1
日至
2017
年 1
月 23
日
109,000,000.00 203,890,676.69 312,890,676.69 0.00 0.00%
7
2017
年 3
月 28
日至
2017
年 3
月 29
日
109,000,000.00 203,890,676.69 312,890,676.69 0.00 0.00%
7
2017
年 12
月 6
日至
2017
年 12
月 26
日
109,000,000.00 203,890,676.69 312,890,676.69 0.00 0.00% 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 57 页 共 58 页
8
2017
年 5
月 17
日至
2017
年 12
月 31
日
0.00 102,662,040.99 0.00 102,662,040.99 27.49%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特 有风 险
1、大 额赎 回风 险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的20%， 则面 临大 额赎 回的
情况， 可能 导致 ：
（1） 基 金在 短时 间内 无法 变现足 够的 资产 予以 应对 ， 可能 会产 生基 金仓 位调 整困难 ， 导 致流 动性 风
险； 如 果持 有基 金份额 比 例达到 或超 过基 金份 额总 额的 20% 的 单一 投资 者大 额赎回 引发 巨额 赎回， 基
金管理 人可 能根 据《 基金 合同》 的约 定决 定部 分延 期赎回 ，如 果连 续 2 个 开 放日以 上（ 含本 数） 发
生 巨额赎回 ，基金 管理人可 能根据《 基金合 同》 的约 定暂停接 受基金 的赎回申 请，对剩 余投资 者的
赎回办 理造 成影 响；
（2） 基金 管 理 人被 迫抛 售 证券以 应付 基金 赎回 的现 金需要 ，则 可能 使基 金资 产净值 受到 不利 影响 ，
影响基 金的 投资 运作 和收 益水平 ；
（3） 因基 金净 值精 度计 算 问题， 或因 赎回 费收 入归 基金资 产， 导致 基金 净值 出现较 大波 动；
（4） 基金 资产 规模 过小 ， 可能导 致部 分投 资受 限而 不能实 现基 金合 同约 定的 投资目 的及 投资 策 略 ；
（5） 大 额赎 回导 致基 金资 产规模 过小 ， 不 能满 足存 续的条 件， 基金 将根 据基 金合同 的约 定面 临合 同
终止清 算、 转型 等风 险。
2、大 额申 购风 险
若投资 者大 额申 购， 基金 所 投资 的标 的资 产未 及时 准备， 导致 净值 涨幅 可能 会因此 降低 。
12.2 影响投资者决策的其 他重 要信息
无。 金信民发货币市场基 2017 年年 度报告
第 58 页 共 58 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 准予 金信 民 发货币 市场 基金 募集 注册 的文件 ；
2 、 《金 信民 发货 币市 场基 金基金 合同 》 ；
3 、 《金 信民 发货 币市 场基 金托管 协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
金信基 金管 理有 限公 司
地址： 深圳 市福 田区 益田 路 6001 号 太平 金融 大厦1502 室。
13.3 查阅方式
（1） 投资 者可 在营 业时 间 免费查 阅， 也可 按工 本费 购买复 印件 ；
（2） 投资 者可 访问 本基 金 管理人 公司 网站 ，网 址：www.jxfunds.com.cn 。
金信基金管理有限公 司
2018 年 3 月 28 日
