富 兰 克林 国 海美 元 债定 期 开放 债 券型 证 券投 资 基金
2017 年年 度报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 国海富兰克 林基金管理有限公 司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月27 日 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过往 业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月25 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .............................................................................................. 8
2.5 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 8
2.6 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................ 10
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金提供 投资 建议 的主 要成 员简介 ........................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.5 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.9 管 理人 对 报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 53
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ............................................................ 53
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ............................................................................................ 54
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ................................ 54
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 54 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ............................................................................ 56
8.7 期 末按 公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 56
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 57
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ................ 57
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 57
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 59
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 59
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务 所 情况 .................................................................................. 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 61
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 其他 重大 事 件 .......................................................................................................................... 68
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 72
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 72
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 73
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 73
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 73
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 73
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债 券型 证券 投资 基
金
基金简 称 国富美 元债 定期 债券 （QDII ）
基金主 代码 003972
交易代 码 003972
基金运 作方 式 契约型 ，以 定期 开放 方式 运作
基金合 同生 效日 2017 年 1 月 25 日
基金管 理人 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 684,878,198.01 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2
基 金产 品说 明
投资目 标 本基金 在审 慎的 投资 管理 和风险 控制 下， 力争 总回 报
最大化 ，以 谋求 长期 保值 增值。
投资策 略 （一） 封闭 期投 资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 通过 研究 全球 市场 经济运 行趋 势， 深入 分析 不
同国家 和地 区财 政及 货币 政策对 经济 运行 的影 响， 结
合对中 长期 利率 走势 、 通 货膨胀 及各 类债 券的 收益 率、
波动性 的预 期， 自上 而下 地决定 债券 组合 久期 ，对 投
资组合 类属 资产 的比 例进 行最优 化配 置和 动态 调整 。
2、债 券投 资策 略
（1） 久期 策略
本基金 将通 过积 极主 动地 预测市 场利 率的 变动 趋势 ，
相应调 整债 券组 合的 久期 配置， 以达 到提 高债 券组 合富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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收益、 降低 债券 组合 利率 风险的 目的 ，主 要投 资策 略
包括战 略性 久期 配置 和短 期策略 性久 期调 整。
（2） 信用 债券 投资 策略
本基金 通过 承担 适度 的信 用风险 来获 取信 用溢 价， 主
要关注 个别 债券 的选 择和 行业配 置两 方面 。在 定性 与
定量分 析结 合的 基础 上， 通过“ 自上 而下 ”与 “自 下
而上” 相结 合的 分析 策略 ，在信 用类 固定 收益 金融 工
具中进 行个 债的 精选 ， 结 合适度 分散 的行 业配 置策 略，
构造和 优化 组合 。
（3） 收益 率曲 线策 略
由于债 券供 求、 投资 者投 资人偏 好和 市场 情绪 等因 素，
不同期 限债 券的 市场 利率 变动幅 度往 往不 一致 ，收 益
率曲线 表现 出非 平行 移动 的特点 。通 过对 不同 期限 债
券的利 率变 动趋 势的 比较 分析， 本基 金将 在确 定组 合
久期的 前提 下， 采取 相应 的债券 期限 配置 ， 以 从长 期、
中期和 短期 债券 的利 率变 化差异 中获 取超 额收 益 。
（4） 券种 配置 策略
由于信 用水 平、 债券 供求 和市场 情绪 等因 素， 不同 市
场和类 型债 券品 种的 利率 与基准 利率 的利 差不 断变
动。通 过对 影响 各项 利差 的因素 进行 深入 分析 ，评 估
各券种 的相 对投 资价 值， 调高投 资价 值较 高的 券种 的
比重以 获取 超额 收益 。
（5） 衍生 工具 投资 策略
本基金 的衍 生品 投资 将严 格遵守 中国 证监 会及 相关 法
律法规 的约 束， 合理 利用 衍生工 具， 控制 下跌 风险 ，
对冲汇 率风 险， 实现 保值 和锁定 收益 。
（二） 开放 期投 资策 略
开放期 内， 本基 金为 保持 较高的 组合 流动 性， 方便 投
资人安 排投 资， 在遵 守本 基金有 关投 资限 制与 投资 比
例的前 提下 ，将 主要 投资 于高流 动性 的投 资品 种， 并富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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可能适 度提 高现 金比 例， 减小基 金净 值的 波动 。
业绩比 较基 准 95%× 巴克 莱资 本美 国综 合 债券指 数收 益率 ＋ 5% × 商
业银行 税后 活期 存款 基准 利率
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ，主 要投资 于美 元债 券， 其预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 ，高 于
货币市 场基 金。
本基金 可投 资于 境外 证券 ，除了 需要 承担 与境 内证 券
投资基 金类 似的 市场 波动 风险等 一般 投资 风险 之外 ，
本基金 还面 临汇 率风 险等 境外证 券市 场投 资所 面临 的
特别投 资风 险。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 储丽莉 田青
联系电 话 021-3855 5555 010-67595096
电子邮 箱 service@ftsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话
400-700-4518 、9510-5680
和021 －38789555
010-67595096
传真 021-6888 3050 021-38555635
注册地 址 广西南 宁市 西乡 塘区 总部
路1 号 中国 －东 盟科 技企
业孵化 基地 一 期 C-6 栋二
层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 吴显玲 王洪章
2.4
境 外投 资顾 问和境 外资 产托 管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - JP Morgan Chase Bank, National Association
中文 - 摩根大 通银 行
注册地 址 - 1111 Polaris Parkway, Columbus, OH, USA
办公地 址 - 270 Park Avenue, New York, New York ,USA
邮政编 码 - 10017
2.5 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报
登 载 基金 年 度报 告正 文 的管 理 人互 联 网网
址
www.ftsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8 号上 海
国金中 心二 期 9 层
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年1 月25 日(基 金合 同生效 日)-2017 年12 月31 日
本期已 实现 收益 4,998,931.38
本期利 润 -22,464,738.42
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0328
本期加 权平 均净 值利 润率 -3.32%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.28%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末
期末可 供分 配利 润 -22,464,738.42
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0328
期末基 金资 产净 值 662,413,459.59
期末基 金份 额净 值 0.9672
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -3.28%
注：
1. 本 基金 基金 合同 生效 日 为 2017 年 1 月 25 日， 本 基金本 报告 期内 主要 财务 指标的 计算 期间 为
2017 年1 月25 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日。
2. 上述财务 指标采用 的计 算公式，详见 证监会发 布 的证券投资基 金信息披 露 编报规则－ 第 1 号
《主要 财务 指标 的计 算及 披露》 。
3. 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
4. 期 末 可 供 分 配 利润 ， 采用 期 末 资 产 负 债 表 中 未分配 利 润 与 未 分 配 利 润中 已实 现 部 分 的 孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ） 。
5. 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人交 易基 金的 各项 费用 ， 例 如， 开放 式基 金 的申购 赎回 费等 ， 计
入费用 后实 际收 益要 低于 所列数 字。
6. 上述 “ 期末 基金 份额 净 值 ”为 人民 币份 额的 基金 份额净 值， 报告 期末 美元 份 额的基 金份 额净 值
为0.1480 美元 。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三
个月
-1.15% 0.18% 0.37% 0.15% -1.52% 0.03%
过去六
个月
-1.93% 0.18% 1.19% 0.15% -3.12% 0.03%
自基金
合同生
效起至
今
-3.28% 0.17% 3.34% 0.16% -6.62% 0.01%
注： 上 述 “ 净值 增长 率” 为 人民币 份额 的净 值增 长率 ， 过去 三个 月美 元份 额净 值增长 率 为 0.41% ，
净值增 长率 标准 差 为0.05% ； 过去 六个 月美 元份 额净 值增长 率 为1.65% ， 净值 增 长率标 准差 为0.05% ；
自基金 合同 生效 以来 美元 份额净 值增 长率 为 1.51% ，净值 增长 率标 准差 为 0.07% 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
注：上述对比 图展示的 是 人民币份额累 计净值增 长 率变动及其与 同期业绩 比 较基准收益 率变动的
比较， 本基 金的 基金 合同 生效日 为 2017 年 1 月 25 日，截 止本 报告 期末 已完 成建仓 但报 告期 末 距
建仓结 束不 满一 年。 本基 金在 6 个月 建仓 期结 束时 ，各项 投资 比例 符合 基金 合同约 定。
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的
比较
注：本 基金 成立 于2017 年1 月25 日， 故2017 年 的业绩 为成 立日 至年 底的 业绩 而非 全年 的业 绩。
上述披 露的 是国 富美 元债 人民币 的收 益率 和业 绩比 较基准 ，国 富美 元债 美元 现汇的 收益 率为
1.51% ，业 绩比 较基 准为3.34% 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份 额 分
红数
现金形式
发放总额
再 投资形式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - -
合计 - - - -
注：本 基金 于2017 年 1 月25 日成 立。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 成立 于 2004 年 11 月，由 国海 证券 股份 有限 公司和 富兰 克 林
邓普顿 投资 集团 全资 子公 司邓普 顿国 际股 份有 限公 司共同 出资 组建 ，目 前公 司注册 资 本 2.2 亿元
人民币 ，国 海证 券股 份有 限公司 持 有51% 的股 份， 邓普顿 国际 股份 有限 公司 持有 49% 的 股份 。
国海证 券股 份有 限公 司是 国内 A 股市 场 第 16 家上 市 券商， 是拥 有全 业务 牌照 ， 营业网 点遍 布
中国主要城市 的全国性 综 合类证券公司 。富兰克 林 邓普顿投资集 团是世界 知 名基金管理 公司，在
全球市 场上 有超 过 70 年 的 投资管 理经 验。 国海 富兰 克 林基金 管理 有限 公司 引进 富兰克 林邓 普顿 投
资集团享誉全 球的投资 机 制、研究平台 和风险控 制 体系，借助国 海证券股 份 有限公司的 综合业务
优势， 力争 成为 国内 一流 的基金 管理 公司 。
本公司 具有 丰富 的管 理基 金经验 。 自2005 年 6 月 第 一只基 金成 立开 始 ， 截 至 本报告 期末 ， 本
公司已 经成 功管 理 了 31 只 基金产 品。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
徐成
公司 QDII
投资副 总
监，国 富
亚洲机 会
股票
(QDII) 基
金、国 富
大中华 精
选混合
(QDII) 基
金、国 富
美元债 定
2017 年1 月
25 日
- 11 年
徐成先 生，CFA ， 朴茨 茅斯
大学（ 英国 ）金 融决 策分
析硕士 。历 任永 丰金 证券
（亚洲 ）有 限公 司上 海办
事处研 究员, 新 加坡 东京
海上国 际资 产管 理有 限公
司上海 办事 处研 究员 、高
级研究 员、 首席 代表 。截
至本报 告期 末任 国海 富兰
克林基 金管 理有 限公 司
QDII 投资 副总 监 ， 国 富亚
洲机会 股票(QDII) 基 金、富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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期债券
(QDII) 基
金及国 富
沪港深 成
长精选 股
票基金 的
基金经 理
国富大 中华 精选 混合
(QDII) 基金 、国 富美 元债
定期债 券(QDII) 基金 及国
富沪港 深成 长精 选股 票基
金的基 金经 理。
注：
1. 表中 “ 任职 日期 ” 和 “ 离任日 期 ” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其中 ， 首
任基金 经理 的 “ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效日 。
2. 表中 “ 证券 从业 年限 ” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券、 投 资等 相关 金融
领域的 工作 年限 的总 和。
4.2 境 外投 资顾问 为本 基金提 供投 资建议 的主 要成员 简介
本基金 未聘 任境 外投 资顾 问。
4.3 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律、 法
规和《富兰克 林国海美 元 债定期开放债 券型证券 投 资基金基金合 同》的规 定 ，本着诚实 信用、勤
勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 在严 格控 制风 险 的基础 上， 为基 金份 额持 有 人谋求 最大 利益 ，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 基金 投资 组合 符 合有关 法律 、 法 规的 规定 及 基金合 同的 约定 。
4.4 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.4.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司建 立了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 确保 公司 旗下 投 资组合 能够 得到 公平 对待 ， 避 免各 种投 资
组合之 间的 利益 输送 行为 。我 们 主要 从如 下几 个方 面对公 平交 易进 行控 制：
1. 在研究信息 共享方面 ， 投资研究等部 门通过定 期 的例会沟通机 制，就相 关 议题进行讨论 ；
公司建 立了 统一 的研 究平 台，研 究报 告信 息通 过研 究平台 进行 发布 。
2. 建立投资对 象备选库 ， 股票及债券的 入库需要 由 研究报告支持 作为依据 ， 并经过相关领 导
审批； 建立 研究 报告 的定 期更新 机制 。
3. 在投资决策 方面，公 司 在各类资产管 理业务之 间 建立防火墙， 确保业务 隔 离及人员隔离 ，富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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同时各 投资 组合 经 理 投资 决策保 持独 立。
4. 公司对所有 投资组合 的 交易指令实行 集中交易 ， 公司在交易系 统中设置 公 平交易功能， 按
照时间 优先、 价格优先 的 原则执行各账 户所有指 令 ；公司建立和 完善了对 债 券一级市场 申购、非
公开发 行股 票申 购等 交易 分配制 度， 以确 保相 关投 资组合 能够 得到 公平 对待 。
5. 公司 建立 了 《同 日反 向 交易管 理办 法》 ， 通 过事 前 审批来 对反 向交 易进 行事 前控制 。 公司 每
季度对 不同 时间 窗下 公司 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差 进行 分析 。
6. 公司定期对 公平交易 执 行情况进行监 察稽核， 并 在监察稽核定 期报告中 做 专项说明。公 司
也会在 各投 资组 合 的 定期 报告中 ，披 露公 平交 易制 度执行 情况 及异 常交 易行 为专项 说明 。
4.4.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内公 司严 格执 行 《 公平交 易管 理制 度》 ， 明 确 了公平 交易 的原 则和 目标 ， 制 订了 实现 公
平交易 的具 体措 施， 并在 技术上 按照 公平 交易 原则 实现了 严格 的交 易公 平分 配。
报告期末，公 司共管理 了 三十一只公募 基金及八 只 专户产品。统 计所有投 资 组合分投资类 别
（股票 、债 券） 过去 连续 4 个季度 内在 不同 时间 窗 口（T=1 、T=3 和 T=5 ）存 在同向 交易 价差 的样
本，并对差价 率均值、 交 易价格占优比 率、t 值 、 贡献率等指标 进行分析 ， 报告期内公 司未发现
不同投 资组 合间 通过 价差 交易进 行利 益输 送的 行为 。
4.4.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司按照《异 常交易监 控 与报告制度》 ， 系统划分 了 异常 交易的类 型、异常 交 易的界定标准 、
异常交 易的 识别 程序 ，制 订了异 常交 易的 监控 办法 ，并规 范了 异常 交易 的分 析、报 告制 度。
公司严格按照 《异常交 易 监控与报告制 度》和《 同 日反向交易管 理办法》 对 异常交易进行 监
控。
报告期内，公 司不同投 资 组合之间未发 生同日反 向 交易且成交较 少的单边 交 易量超过该证 券
当日成 交量 的 5% 的 情况 ， 经公司 检查 和分 析未 发现 异常情 况。
4.5 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年, 美国 10 年 期国 债 利率在 上半 年呈 现下 降的 趋势, 这可 能是 对美 国新 任 政府推 出基 建
政策过 高预 期的 修正 ；下 半年, 由于 美国 加息 和 ” 缩表 ”的 影响,美国 10 年期 国 债 利率 逐步 上扬 。
本基金以稳健 和绝对收 益 策略为主，并 结合市场 环 境，考虑到美 联储年内 三 次加息的预期 较
高，采取短久 期策略建 仓 ，以降低投资 组合对于 加 息的敏感度。 重点关注 在 港发行美元 债的中资富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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企业，立足基 本面分析 ， 精选成长行业 的龙头公 司 及中短久期债 券，分散 投 资、降低风 险，同时
配置优 质城 投美 元债 。
4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金美 元份额 净值 为 0.1480 元 ；本报 告期 基金 份额 净值 增长率 为 28.2% ，
业绩比 较基 准收 益率 为 38.71% 。
美元份额在出 境前,由于 美 元升值对美元 份额净值 有 负面影响 ；此外,人民币 份 额和美元份 额
的收益,主 要是 由于 人民 币 升值所 致 。
4.6 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
美联储 在 2017 年 12 月的 议息会 议上 将 2017 年至 2020 年的 失业 率预 期全 面 下调 0.2 ％。 美
国 PMI 略 有回 落， 但继 续 保持在 较高 景气 区间 ，欧 元区 2017 年 12 月制 造业 PMI 创 记录 新高 ，总
体来看 发达 国家 制造 业复 苏态势 强劲 。
美国减税方案 成功落地 ， 随着消费和投 资的加速 ， 核心通胀或将 进一步增 长 。美国劳动力 市
场保持 强劲 ，劳 动力 市场 已处于 充分 就业 的边 缘。 欧洲经 济同 样较 好,PMI 指 数处在 健康 水平 。
美国经 济和 就业 数据 较好,2018 年可 能还 会继 续加 息 和 ”缩表 ” ； 此外, 欧洲 央 行也将 逐步 退
出量化 宽松 。 所以, 我们 预 计美债 收益 率 在2018 年 易 上难下 。 信 用方 面, 良好 的 经济环 境有 利于 企
业的整 体盈 利和 偿债 能力, 我们可 能会 选择 高收 益债 进行投 资。
本基金将继续 按照基金 合 同及相关法律 法规要求 ， 努力做好基金 投资工作 ， 争取未来取得 更
好的长 期投 资收 益。
4.7 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 进一步梳理完 善内部相 关 规章制度及业 务流程， 严 格开展对基金 相
关法律文件和 对外宣传 资 料的合规审核 ，积极加 强 对各部门、各 主要运作 环 节的风险监 控，并通
过定期稽核和 专项稽核 ， 及时发现需要 完善的业 务 环节，并落实 措施。报 告 期内，本基 金管理人
特别关注基金 投资研究 交 易、市场销售 以及运营 的 合法合规和风 险控制， 对 保护投资者 利益涉及
的各业务环节 以及信息 技 术安全开展了 专项自查 和 采取控制措施 。同时， 本 基金管理人 开展多层
次的员工合规 教育和日 常 提示等措施， 强化员工 风 控意识，努力 营造合规 经 营文化。此 外，本基
金管理 人依 照规 定， 及时 向监管 部门 、董 事会 报送 监察稽 核报 告。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规，保障 了基金份 额 持有人的合法 权
益。本基金管 理人将继 续 深入分析和识 别市场变 化 和潜在风险， 积极采取 措 施，加强事 前、事中富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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和事后 的内 部控 制， 提高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告 期内有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定设有 投 资资产估值委 员
会 （简 称 “估 值委 员会 ” ） ， 并已 制订 了 《公 允估 值 管理办 法》 。 估值 委员 会审 核和决 定投 资资 产估
值的相 关事 务， 确保 基金 估值的 公允 、 合 理， 保证 估 值未被 歪曲 以免 对基 金持 有人产 生不 利影 响。
报告期内相关 基金估值 政 策由托管银行 进行复 核 。 公司估值委员 会由总经 理 或其任命者 负责，成
员包括投研、 风险控制 、 监察稽核、交 易、基金 核 算方面的部门 主管，相 关 人员均具有 丰富的证
券基金行业从 业经验和 专 业能力。基金 经理如认 为 估值有被歪曲 或有失公 允 的情况，应 向估值委
员会报告并提 出相关意 见 和建议。各方 不存在任 何 重大利益冲突 ，一切以 投 资者利益最 大化为最
高准则 。
4.9 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
截至本 报告 期末 ，根 据基 金合同 和相 关法 律的 规定 ，本基 金无 应分 配但 尚未 分配的 利润 。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本 报告 期 ， 中国 建 设 银 行股 份 有限 公 司 在本 基 金 的 托管 过 程中 ， 严 格遵 守 了 《 证券 投 资基 金 法》 、
基 金合 同 、 托管 协 议 和其 他 有 关规 定 ， 不存 在 损 害基 金 份 额持 有 人 利益 的 行 为， 完 全 尽职 尽 责 地履 行
了基金托 管人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本 报告 期 ， 本 托管 人 按 照国 家 有关 规 定 、 基金 合 同 、托 管 协议 和 其 他 有关 规 定 ，对 本 基金 的 基金
资 产净 值 计 算、 基 金 费用 开 支 等方 面 进 行了 认 真 的复 核 ， 对本 基 金 的投 资 运 作方 面 进 行了 监 督 ，未 发
现基金管 理人有 损害基 金份 额持 有人 利益的 行为。
本报告期 内，本 基金未 实施 利润分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托管 人 复 核 审查 了 本 报告 中 的财 务 指 标 、净 值 表 现、 利 润分 配 情 况 、财 务 会 计报 告 、投 资 组合
报告等内 容，保 证复核 内容 不存在虚 假记载 、误导 性陈 述或者重 大遗漏 。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 20406 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 全体基 金份
额持有 人
审计意 见 (一)我 们审 计的 内容
我们审 计了 富兰 克林 国海 美元债 定期 开放 债券 型证 券投资 基金
(以下 简称 “ 国 富美 元债 定 期债券 基金 (QDI I)” ) 的 财 务报表 ，
包括2017 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ， 2017 年 1 月 25 日( 基金
合同生 效日) 至2017 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表 和 所有者 权
益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则
和在财 务报 表附 注中 所列 示的中 国证 券监 督管 理委 员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称
“中国 基金 业协 会”) 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务
操作编 制， 公允 反映 了国 富美元 债定 期债 券基 金(QDII)2017 年
12 月31 日的 财务 状况 以 及2017 年1 月25 日(基 金 合同生 效日)
至2017 年12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。审
计报告 的“ 注册 会计 师对 财务报 表审 计的 责任 ”部 分进一 步阐
述了我 们在 这些 准则 下的 责任。 我们 相信 ，我 们获 取的审 计证
据是充 分、 适当 的， 为发 表 审计 意见 提供 了基 础。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于国 富美元 债定
期债券 基金(QDII) ， 并履 行了职 业道 德方 面的 其他 责任 。
管理层和治理层对财务报表的责
任
国富美 元债 定期 债券 基金(QDII) 的基 金管 理人 国海 富 兰克林 基
金管理 有限 公司( 以 下简 称 “基金 管理 人”) 管 理层 负 责按照 企
业会计 准则 和中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的 有关规 定及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 使其 实现 公允反 映，
并设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估国 富美元 债定
期债券 基金(QDII) 的 持续 经营能 力， 披露 与持 续经 营相关 的事
项(如 适用) ，并 运用 持续 经营假 设， 除非 基金 管理 人管理 层计
划清算 国富 美元 债定 期债 券基金(QDII) 、 终止 运营 或别无 其他
现实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督国富 美元 债定 期债 券基 金(QDII) 的
财务报 告过 程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致
的重大 错报 获取 合理 保证 ，并出 具包 含审 计意 见的 审计报 告。
合理保 证是 高水 平的 保证 ，但并 不能 保证 按照 审计 准则执 行的
审计一 定会 发现 存在 的重 大错报 。错 报可 能由 于舞 弊或错 误导
致，如 果合 理预 期错 报单 独或汇 总起 来可 能影 响财 务报表 使用
者依据 财务 报表 作出 的经 济决策 ，则 通常 认为 错报 是重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
(一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风
险；设 计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ，并 获取 充分、 适当
的审计 证据 ，作 为发 表审 计意见 的基 础。 由于 舞弊 可能涉 及串
通、伪 造、 故意 遗漏 、虚 假陈述 或凌 驾于 内部 控制 之上， 未能
发现由 于舞 弊导 致的 重大 错报的 风险 高于 未能 发现 由于错 误导
致的重 大错 报的 风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计恰 当的 审 计程序 ， 但富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。
(三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会
计估计 及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基 金管 理人 管理 层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结
论。同 时， 根据 获取 的审 计证据 ，就 可能 导致 对国 富美元 债定
期债券 基金(QDII) 持 续经 营能力 产生 重大 疑虑 的事 项或情 况是
否存在 重大 不确 定性 得出 结论。 如果 我们 得出 结论 认为存 在重
大不确 定性 ，审 计准 则要 求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者
注意财 务报 表中 的相 关披 露；如 果披 露不 充分 ，我 们应当 发表
非无保 留意 见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计 报告 日可 获得的 信息 。
然而， 未来 的事 项或 情况 可能导 致国 富美 元债 定期 债券基 金
(QDII) 不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内容(包 括披 露)， 并 评
价财务 报表 是否 公允 反映 相关交 易和 事项 。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安排和 重大
审计发 现等 事项 进行 沟通 ，包括 沟通 我们 在审 计中 识别出 的值
得关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
潘晓怡
会计师 事务 所的 地址 上海市 卢湾 区湖 滨路 202 号企业 天地 2 号楼 普华 永 道中心
11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 23 日
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 富 兰克 林国 海 美元债 定期 开放 债券 型证 券投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 50,626,222.55
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 619,450,365.18
其中： 股票 投资
-
基金 投资
-
债券投 资
619,450,365.18
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
5,365,926.20
应收利 息 7.4.7.5 9,168,448.86
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 5,361,436.89
资产总 计
689,972,399.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
21,156,650.54
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
510,545.24
应付托 管费
141,818.11
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 -
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 5,749,926.20
负债合 计
27,558,940.09
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 684,878,198.01
未分配 利润 7.4.7.10 -22,464,738.42
所有者 权益 合计
662,413,459.59
负债和 所有 者权 益总 计
689,972,399.68
注：
1.报告 截止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额 684,878,198.01 份， 其国 富美元 债定 期债 券基
金人民 币份 额 600,584,476.86 份 ，份 额净 值人 民币 0.9672 元； 国富 美元 债定 期债券 基金 美元 现
汇份 额84,293,721.15 份 ，份额 净值 美 元0.1480 元。
2.本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017 年1 月 25 日（基 金合 同生 效日 ） 至2017 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 富兰 克林 国海 美元债 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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本报告 期：2017 年1 月 25 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2017 年 1 月 25 日(基金合同生效日)至 2017
年 12 月 31 日
一、收入
-14,750,819.26
1.利息 收入
30,561,786.96
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,130,965.74
债券利 息收 入
28,430,821.22
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填列 ）
-16,644,799.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 109,022.45
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -16,753,822.26
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ” 号填 列）
7.4.7.16 -27,463,669.80
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
-1,204,136.61
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17 -
减：二、费用
7,713,919.16
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,672,309.31
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,575,641.52
3．销 售服 务费
- 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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4．交 易费 用 7.4.7.18 79,041.11
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 386,927.22
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-22,464,738.42
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
-22,464,738.42
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 富兰 克林 国海 美元债 定期 开放 债券 型证 券投资 基金
本报告 期：2017 年1 月 25 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 25 日(基金合同生效日) 至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
684,878,198.01 - 684,878,198.01
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期净利 润）
- -22,464,738.42 -22,464,738.42
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
684,878,198.01 -22,464,738.42 662,413,459.59
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林勇______
______ 胡昕 彦______
____龚黎____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富兰克林国海 美元债定 期 开放债券型证 券投资基 金( 以下简称“本 基金 ”) 经中 国证券监督 管
理委员 会( 以下 简称 “ 中 国 证监会 ”) 证监 许可[2016] 第2737 号 《 关于 准予 富兰 克林国 海美 元债 定
期开放债券型 证券投资 基 金注册的批复 》核准， 由 国海富兰克林 基金管理 有 限公司依照 《中华人
民共和国证券 投资基金 法 》和《富兰克 林国海美 元 债定期开放债 券型证券 投 资基金基金 合同》负
责公开募集。 本基金为 契 约型定期开放 式基金， 存 续期限不定， 首次设立 募 集不包括认 购资金利
息共募 集人 民 币684,614,710.34 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)普 华永 道中
天验字(2017) 第045 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《富 兰克 林 国海美 元债 定期 开放
债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2017 年 1 月 25 日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总 额
为 684,878,198.01 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 263,487.67 份 基金 份 额。本 基金 的基 金
管理人为国海 富兰克林 基 金管理有限公 司，基金 托 管人为中国建 设银行股 份 有限公司， 境外托管
人为摩 根大 通银 行。
根据《富兰克 林国海美 元 债定期开放债 券型证券 投 资基金基金合 同》和《 富 兰克林国海美 元
债定期开放债 券型证券 投 资基金招募说 明书》的 规 定，本基金根 据认购、 申 购、赎回所 使用货币
的不同，将基 金份额分 为 不同的类别。 以人民币 计 价并进行认购 、申购、 赎 回的份额类 别，称为
人民币份额； 以美元计 价 并进行认购、 申购、赎 回 的份额类别， 称为美元 份 额。本基金 的封闭期
为自基金合 同生效之 日(含)起或自每一 开放期结 束之 日次日(含)起 一年的期 间 。自封闭期 结束之
后第一 个工 作日(含) 起进 入开放 期， 每个 开放 期原 则 上不少 于五 个工 作日 且不 超过十 五个 工作 日，富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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开放期 的具 体时 间以 基金 管理人 公告 为准 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《富 兰 克林国海美元 债定期开 放 债券型证券投 资
基金基金合同 》的有关 规 定，本基 金的 投资范围 为 政府债券、公 司债券、 可 转换债券、 住房按揭
支持证券、资 产支持证 券 等及中国证监 会认可的 国 际金融组织发 行的证券 ； 已与中国证 监会签署
双边监管合作 谅解备忘 录 的国家或地区 证券市场 挂 牌交易的普通 股、优先 股 、全球存托 凭证和美
国存托凭证、 房地产信 托 凭证；已与中 国证监会 签 署双边监管合 作谅解备 忘 录的国家或 地区证券
监管机构登记 注册的公 募 基金；银行存 款、可转 让 存单、银行承 兑汇票、 银 行票据、商 业票据、
回购协议、短 期政府债 券 等货币市场工 具；与固 定 收益、股权、 信用、商 品 指数、基金 等标的物
挂钩的结构性 投资产品 ； 远期合约、互 换及 经中 国 证监会认可的 境外交易 所 上市交易的 权证、期
权、期货等金 融衍生产 品 以及中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 本 基金的投资 组合比例
为： 债 券资 产占 基金 资产 的 比例不 低于 80% ， 投 资于 美 元债券 的比 例不 低于 非现 金基金 资产 的 80% ，
但在每 次开 放期 前一 个月 、 开放期 及开 放期 结束 后一 个月的 期间 内， 基金 投资 不 受上述 比例 限制 ；
开放期内，每 个交易日 日 终在扣除期货 合约需缴 纳 的交易保证金 后，现金 或 者到期日在 一年以内
的政府债券 不低于基 金资 产净值的 5% ，在封闭 期内 ，本基金不 受前述 5% 的限 制，但每个 交易日
日终在扣除期 货合约需 缴 纳的 交易保证 金后，应 当 保持不低于交 易保证金 一 倍的现金。 本基金的
业绩比 较基 准为 ： 95% × 巴 克莱资 本美 国综 合债 券指 数收益 率＋ 5%× 商业 银行 税后活 期存 款基 准 利
率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 于 2018 年 3 月 23 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资 基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 富兰 克林 国海美 元债 定期 开放
债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、中 国基 金业 协会
发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2017 年1 月25 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2017 年 1 月 25
日( 基 金合 同 生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年1 月25 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月 31 日止期 间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 、基金投资、 资产支持 证 券投资和衍生 工
具( 主要为权 证投资)分 类 为以公允价 值计量且 其变 动计入当期 损益的金 融资 产。除衍生 工具所 产
生的金融资产 在资产负 债 表中以衍生金 融资产列 示 外，以公允价 值计量且 其 公允价值变 动计入损
益的金 融资 产在 资产 负债 表中 以 交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产和 其他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负 债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券和资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产按照公允 价值进行 后 续计量；对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资 、 基 金投 资、 资 产支持 证券 投资 和衍 生工 具(主 要为 权证 投
资) 按 如下 原则 确定 公允 价 值并进 行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的 影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
本基金尚处于 封闭期， 实 收基金为对外 发行基金 份 额所募集的总 金额。每 份 基金份额面值 为
1.00 元。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金 份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除股票 交 易所在地适用 的预缴所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 处 置价格与 初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，但基金份 额
持有人可选 择现金红 利或 将现金红利 按分红除 权日 的基金份额 净值自动 转为 基金份额进 行再投资 。
若期末未分配 利润中的 未 实现部分为正 数，包括 基 金经营活动产 生的未实 现 损益以及基 金份额交
易产生的未实 现平准金 等 ，则期末可供 分配利润 的 金额为期末未 分配利润 中 的已实现部 分；若期
末未分配利润 的未实现 部 分为负数，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润，即 已实现部
分相抵 未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外 币交 易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项 目，于估 值 日采用估值日 的即 期汇 率 折算为人民币 ，所产生 的 折算差额直接 计
入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目，于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为
人民币 ，所 产生 的折 算差 额直接 计入 公允 价值 变动 损益科 目。
7.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
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7.4.4.14 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 无其 他重 要的 会计 政策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》
及其他 相关 境内 外税 务法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 对 短期 政府 债以 及金 融 同业往 来利 息收 入免 征增 值税。
(2) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 不予 征收 增值 税( 自 基金合 同生 效日 起 至 2017 年 12 月 31 日止)
且暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 目 前基 金取 得的 源自 境 外的股 利收 益， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地
区税收 法律 和法 规执 行， 在境内 暂不 征收 个人 所得 税和企 业所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 50,626,222.55
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
存款期 限1 年 -
其他存 款 -
合计： 50,626,222.55
注：于 2017 年 12 月 31 日 ， 活 期 存 款 包 括 人 民 币 活 期 存 款 935,572.86 元 ， 美 元 活 期 存 款
7,604,702.90 元(折 合人 民币 49,690,649.69 元) 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
境外债 券市
场
646,914,034.82 619,450,365.18 -27,463,669.64
合计 646,914,034.82 619,450,365.18 -27,463,669.64
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 646,914,034.82 619,450,365.18 -27,463,669.64
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基 金本 报告 期末 未持 有 买入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 从买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 205.80
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 9,168,243.06
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 9,168,448.86
7.4.7.6 其 他资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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其他应 收款 -
待摊费 用 -
应收未 起息 外汇 5,361,436.89
合计 5,361,436.89
7.4.7.7 应 付交 易费用
本基金 本报 告期 末未 持有 应付交 易费 用。
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付在 途外 汇交 易资 金 5,365,926.20
预提审 计费 84,000.00
应付税 务顾 问费 -
预提信 息披 露费 300,000.00
合计 5,749,926.20
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 684,878,198.01 684,878,198.01
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 684,878,198.01 684,878,198.01 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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注：
1. 本 基金自 2017 年 1 月 3 日到 2017 年 1 月 19 日止期 间公 开发 售， 共 募集有 效净 认购 资金
684,614,710.34 元 。 根 据 《富兰 克林 国海 美元 债定 期开放 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 的规
定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 263,487.67 元 在 本 基 金 成 立 后 ， 折 算 为
263,487.67 份 基金 份额 ， 划入基 金份 额持 有人 账户 。
2． 根据 《 富兰 克林 国海 美 元债定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金合 同 》 的 相 关规定 ， 本基 金的 封
闭期为 自本 基金 《基 金合 同》 生 效之 日起(包 括该 日)或自 每一 开放 期结 束之 日 次日起(包 括该 日)1
年的期 间。 本基 金的 第一 个封闭 期为 自本 基 金 2017 年 1 月 25 日(基 金合 同 生效之 日) 起(包 括该
日)1 年的 期间 ，封 闭期 内 不办理 申购 与赎 回业 务。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 4,998,931.38 -27,463,669.80 -22,464,738.42
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,998,931.38 -27,463,669.80 -22,464,738.42
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 78,820.29
定期存 款利 息收 入 2,052,145.45
其他存 款利 息收 入 - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 37 页 共 73 页
结算备 付金 利息 收入 -
其他 -
合计 2,130,965.74
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 17,630,700.98
减：卖 出股 票成 本总 额 17,521,678.53
买卖股 票差 价收 入 109,022.45
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月25 日( 基金 合同 生效日)至2017 年12 月31 日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券（ 、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
-16,753,822.26
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
-
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
-
合计 -16,753,822.26
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目 本期 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 38 页 共 73 页
2017 年1月25 日( 基金 合同 生效日)至2017 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
622,118,935.73
减： 卖 出债 券 （、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
632,065,416.70
减：应 收利 息总 额 6,807,341.29
买卖债 券差 价收 入 -16,753,822.26
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31
日
1.交易 性金 融资 产 -27,463,669.80
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -27,463,669.80
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基金 投资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
——期权 -
——互换 - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 39 页 共 73 页
3.其他 -
合计 -27,463,669.80
7.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 内无 其他 收入。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月25 日( 基金 合 同生效 日)至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 79,041.11
银行间 市场 交易 费用 -
合计 79,041.11
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31
日
审计费 用 84,000.00
信息披 露费 300,000.00
银行汇 划费 用 2,347.22
托管账 户维 护费 180.00
其他手 续费 400.00
合计 386,927.22
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 40 页 共 73 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据 《 富兰 克林 国海 美元 债定期 开放 债券 型证 券投 资基金 开放 申购 及赎 回业 务公告 》 ， 本基 金
于2018 年1 月25 日起(含 该日) 开放10 个工 作日 的 申购业 务， 同时 开放5 个工 作日办 理赎 回业 务，
即申购 期间 为 2018 年 1 月 25 日起( 含该 日) 至 2018 年 2 月 7 日( 含该 日) ， 赎回期 间为 2018 年 1
月25 日起( 含该 日) 至 2018 年1 月 31 日( 含该 日) 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
摩根大 通银 行(JPMorgan Chase Bank,
National Association)
基金境 外资 产托 管人
国海证 券股 份有 限公 司(“ 国海证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
邓普顿 国际 股份 有限 公司(Templeton
International, Inc.)
基金管 理人 的股 东
国海富 兰克 林资 产管 理( 上海) 有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：关 联方 与基 金进 行的 关联交 易均 在正 常业 务范 围内按 一般 商业 条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方进 行股票 交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方进 行权 证交 易。
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 41 页 共 73 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,672,309.31
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
776,570.41
注：支付基金 管理人国 海 富兰克林基金 管理有限 公 司的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.90%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0. 90% ÷ 当 年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,575,641.52
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0. 25% ÷ 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
1.基金 管理 人运 用固 有资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为2017 年1 月25 日， 本报 告期基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本 基 金 。
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
1.本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2017 年 1 月 25 日 ，本 报告期 末除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 未 投
资本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银
行
937,423.08 78,820.29
摩根大 通银
行
49,688,799.47 -
注：本基金的 银行存款 分 别由基金托管 人中国建 设 银行和境外资 产托管人 摩 根大通银行 保管，按
适用利 率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内无 利润 分配。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末无 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 债券型证 券 投资基金。本 基金的投 资 范围为具有良 好流动性 的 金融工具，主 要
为固定收益证 券品种。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要 包括信用
风险、流动性 风险及市 场 风险等。本基 金的基金 管 理人从事风险 管理的主 要 目标是争取 将以上风
险控制在限定 的范围之 内 ，使本基金在 风险和收 益 之间取得最佳 的平衡以 实 现“风险和 收益高于
货币型 基金 而低 于平 衡型 基金， 谋求 稳定 和可 持续 的长期 收益 ”的 风险 收益 目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险管理委 员 会为核心的， 由
督察长、风险 管理委员 会 、监 察稽核部 、风险控 制 部和相关业务 部门构成 的 风险管理架 构体系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 控 制委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险管理委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面，由 监 察稽核部负责 协调并与 各 部门合作完 成运作风
险管理 ，由 风险 控制 部负 责投资 风险 管理 与绩 效评 估。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性和定量 相 结合的分析方 法
去评估各种风 险发生的 可 能性及其发生 可能给基 金 资产造成的损 失。从定 性 分析的 角度 出发，判
断风险损失的 严重程度 和 出现同类风险 损失的频 度 。而从定量分 析的角度 出 发，根据本 基金的投
资目标，结合 基金资产 所 运用金融工具 特征通过 特 定的风险量化 指标、模 型 ，日常的量 化报告，
确定风险损失 的限度和 相 应置信程度， 及时可靠 地 对各种风险进 行监督、 检 查和评估， 并通过相
应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 44 页 共 73 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行充分的 评估。本 基 金的银行存款 存
放在本基金 的托管行 中国 建设银行和 境外托管 行摩 根大通银行 ，因而与 银行 存款相关的 信用风
险不重大。本 基金在交 易 所进行的交易 均通过有 资 格的经纪商进 行证券交 收 和款项清算 ，违约风
险发生的可能 性很小； 在 场外交易市场 进行交易 前 均对交易对手 进行信用 评 估并对证券 交割方式
进行限 制以 控制 相应 的信 用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 的信用等 级 评估来控制证 券
发行人 的信 用风 险， 且通 过分散 化投 资以 分散 信用 风险。
本基金债券投 资 的信用 评 级情况按债券 评级机构 标 准普尔、穆迪 、惠誉等 公 司等设定的标 准
统计及 汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年 12 月 31 日
A-1 -
A-1 以下 -
未评级 32,705,827.28
合计 32,705,827.28
注：未 评级 部分 为标 准普 尔、穆 迪、 惠誉 国际 未评 级债券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年 12 月 31 日
AAA -
AAA 以下 459,295,783.68
未评级 127,448,754.22 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 45 页 共 73 页
合计 586,744,537.90
注：未 评级 部分 为标 准普 尔、穆 迪、 惠誉 国际 未评 级债券 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于2017 年12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 且
于基金 开放 期内 按照 《公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1
日起施 行) 等法 规的 要求 对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理， 通过 独立 的 风险管 理部 门对 本
基金的组合持 仓集中度 指 标、流通受限 制的投资 品 种比例以及组 合在短时 间 内变现能力 的综合指
标等流 动性 指标 进行 持续 的监测 和分 析。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的10% ， 且本 基金 与由本 基金 的 基
金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司发行 的 证券不得超过 该证券的10%,于开放期内， 本基
金与由本基金 的基金管 理 人管理的其他 开放式基 金 共同持有一家 上市公司 发 行的可流通 股票不得
超过该 上市 公司 可流 通股 票的15% ， 本 基金 与由 本基 金的基 金管 理人 管理 的全 部投资 组合 持有 一 家
上市公司发行 的可流通 股 票，不得超过 该上市公 司 可流通股票的30%( 完 全按 照有关指数构 成比例
进行证 券投 资的 开放 式基 金及中 国证 监会 认定 的特 殊投资 组合 不受 该比 例限 制)。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注 7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 46 页 共 73 页
借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
于开放 期内 ，本 基金 的基 金管理 人每 日对 基金 组合 资产 中 7 个 工作 日可 变现 资产的 可变 现 价
值进行 审慎 评估 与测 算， 确保每 日确 认的 净赎 回申 请不得 超 过 7 个 工作 日可 变现资 产的 可变 现 价
值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。 此外， 本基金的 基 金管理人 建立 了 逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动 性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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本期末
2017 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 50,626,222.55 - - - 50,626,222.55
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资
产
75,410,571.77 509,153,227.85 34,886,565.56 - 619,450,365.18
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融
资产
- - - - -
应收证 券清 算
款
- - - 5,365,926.20 5,365,926.20
应收利 息 - - - 9,168,448.86 9,168,448.86
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资
产
- - - - -
其他资 产 - - - 5,361,436.89 5,361,436.89
资产总 计 126,036,794.32 509,153,227.85 34,886,565.56 19,895,811.95 689,972,399.68
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负
债
- - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融
资产款
- - - - -
应付证 券清 算
款
- - - 21,156,650.54 21,156,650.54
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - 510,545.24 510,545.24
应付托 管费 - - - 141,818.11 141,818.11
应付销 售服 务
费
- - - - -
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负
债
- - - - - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 48 页 共 73 页
其他负 债 - - - 5,749,926.20 5,749,926.20
负债总 计 - - - 27,558,940.09 27,558,940.09
利率敏 感度 缺
口
126,036,794.32 509,153,227.85 34,886,565.56 -7,663,128.14 662,413,459.59
上年度 末
2016 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31 日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
增加 约51
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
减少 约50
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有不以记 账本位币 计 价的资产和负 债，因此 存 在相应的外汇 风险。本 基 金管理人每 日对本基
金的外 汇头 寸进 行监 控。
7.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
美元 港币 其他币 种 合计 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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折合 人民 币
折合 人民 币
折合 人民 币
以外币 计价 的资 产
银行存 款 49,690,649.69 - - 49,690,649.69
交易性 金融 资产 619,450,365.18 - - 619,450,365.18
应收证 券清 算款 - 5,365,926.20 - 5,365,926.20
应收利 息 9,168,243.04 - - 9,168,243.04
其他资 产 5,361,436.89 - - 5,361,436.89
资产合 计 683,670,694.80 5,365,926.20 - 689,036,621.00
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 21,156,650.54 - - 21,156,650.54
其他负 债 - 5,365,926.20 - 5,365,926.20
负债合 计 21,156,650.54 5,365,926.20 - 26,522,576.74
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 662,514,044.26 - - 662,514,044.26
7.4.13.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31 日 ）
所有外币相对人民币
升值 5%
增加 约3313
所有外币相对人民币
贬值 5%
减少 约3313
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他 价格风险 是指基 金所持金融工 具的公允 价 值或未来现金 流量因除 市 场利率和外汇 汇率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 主 要投资 于证 券交 易所 上市 交易的 股票 和债 券，
所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况或 特殊事项 的 影响，也可 能来源于
证券市 场整 体波 动的 影响 。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。 本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中债券 资 产占基金资产 的
比例不低于 80% ，投资 于 美元债券的比 例不低于 非 现金基金资产 的 80% ， 但 在每次开放 期前一个
月、开放期及 开放期结 束 后一个月的期 间内，基 金 投资不受上述 比例限制 ； 开放期内， 每个交易
日日终在扣除 期货合约 需 缴纳的交易保 证金后， 现 金或者到期日 在一年以 内 的政府债券 不低于基
金资产净值 的 5%，在 封闭 期内，本基 金不 受前 述 5% 的限制，但 每个交易 日日 终在扣除期 货合约
需缴纳的交易 保证金后 ， 应当保持不低 于交易保 证 金一倍的现金 。此外， 本 基金的基金 管理人每
日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控 ， 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括
VaR(Value at Risk) 指标 等来测试本基金 面临的潜 在价格风险，及 时可靠地 对风险进行跟踪 和控
制。
于2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资， 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外的
市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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于第二 层次 的余 额 为 619,450,365.18 元 ，无 属于 第 一层次 和第 三层 次的 余额 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月 30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税 的，已 纳 税 额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年 1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 619,450,365.18 89.78
其中： 债券 619,450,365.18 89.78
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 50,626,222.55 7.34
8 其他各 项资 产 19,895,811.95 2.88
9 合计 689,972,399.68 100.00
注：本 基金 未通 过港 股通 交易机 制投 资港 股。
8.2 期 末在 各个国 家（ 地区） 证券 市场的 权益 投资分 布
本 基 金 本 报 告 期 末 未富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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持有股 票及 存托 凭证 。
8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票及 存托 凭证 。
8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 权益投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票及 存托 凭证 。
8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动
8.5.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的权 益投资 明细
金 额单位 ： 人 民币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期末 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 China CITIC Bank
Corp Ltd
BBG000J7DX33 5,606,087.26 0.85
2 China Life
Insurance Co Ltd
BBG000FD8023 3,408,880.29 0.51
3 Brilliance China
Automotive
Holdings Ltd
BBG000BPMDN3 3,350,823.83 0.51
4 Microport
Scientific Corp
BBG0015NVM80 2,182,424.94 0.33
5 Anhui Conch
Cement Co Ltd
BBG000BVKWW0 2,014,634.86 0.30
6 China Suntien
Green Energy
Corp Ltd
BBG001657YZ9 799,905.40 0.12
7 China Literature
Ltd
BBG00J1X1645 158,921.95 0.02
注：买 入金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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8.5.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的权 益投资 明细
金 额单位 ： 人民 币 元
序号 公司名 称( 英文) 证券代 码 本期累 计卖 出金额
占期末 基金
资产净 值比
例（％ ）
1 China CITIC Bank
Corp Ltd
BBG000J7DX33 5,386,229.06 0.81
2 Brilliance China
Automotive
Holdings Ltd
BBG000BPMDN3 3,401,774.86 0.51
3 China Life
Insurance Co Ltd
BBG000FD8023 3,395,403.96 0.51
4 Microport
Scientific Corp
BBG0015NVM80 2,242,456.88 0.34
5 Anhui Conch
Cement Co Ltd
BBG000BVKWW0 2,143,119.10 0.32
6 China Suntien
Green Energy
Corp Ltd
BBG001657YZ9 801,807.76 0.12
7 China Literature
Ltd
BBG00J1X1645 259,909.36 0.04
注：卖 出金 额按 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额
单位: 人 民币 元
买入成 本（ 成交 ）总 额 17,521,678.53
卖出收 入（ 成交 ）总 额 17,630,700.98
注： “买入股 票成本总 额” 及“卖出股 票收入总 额” 均按买卖成 交金额（ 成交 单价乘以成 交数量）
填列， 不考 虑相 关交 易费 用。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合
金 额单位 ： 人 民币 元
债券信 用等 级 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A+至A- 12,966,074.43 1.96
BBB+ 至BBB- 95,665,592.05 14.44
BB+ 至BB- 313,338,832.67 47.30
B+至B- 37,325,284.53 5.63
未评级 160,154,581.50 24.18
注：上 述债 券投 资组 合适 用标准 普尔 、穆 迪、 惠誉 国际权 威机 构评 级。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基
金资
产净
值比
例
（％ ）
1 XS158815834
2
HuantaihuInternationalInvestHTHG53/403/30
/20
35,938,10
0
36,094,430.7
4
5.45
2 USG24524AG8
4
CountryGardenHoldingsCoLtdCOGARD71/201/10
/23
33,585,78
8
34,886,565.5
6
5.27
3 XS168479301
8
PostalSavingsBankofChinaCPOSABK41/2PERP 32,671,00
0
32,105,465.0
0
4.85
4 USG8539EAB1
4
StudioCityCoLtdSTDCTY71/411/30/21 26,136,80
0
27,686,189.5
0
4.18
5 XS110731604
1
WestChinaCementLtdWESCHI61/209/11/19 26,790,22
0
27,562,849.9
4
4.16
注：
1、债 券代 码为ISIN 码。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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2、数 量列 示债 券面 值， 外 币按照 期末 估值 汇率 折为 人民币 ，四 舍五 入保 留整 数。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前五 名金融 衍生 品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金资 产。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本 基金 本期 投资的 前十 名证 券中， 无 报告 期内 发行 主体被 监管 部门立 案调 查
的 ， 或在 报告 编制日 前一 年内 受到证 监会、 证券 交易 所公开 谴责、 处罚 的证券。
8.11.2
本 基金 投资 的前十 名股 票中， 没有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股票 库之 外
的 股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 5,365,926.20
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,168,448.86
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 5,361,436.89
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 19,895,811.95
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转债 。
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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
697 982,608.61 538,232,715.00 78.59% 146,645,483.01 21.41%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
472,531.97 0.068995%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2017 年1 月 25 日 ）基 金份 额总 额 684,878,198.01
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
减:基 金合 同生 效日 起至 报 告期期 末基 金总 赎回 份额 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填 列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 684,878,198.01
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（一） 基金 管理 人重 大人 事变动
1 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公 司 2017 年 股东 会 第四次 会议 审议 通过 ， 自 2017 年 6 月
21 日 起，Gregory E. McGowan 不再 担任 公司 董事 长 ， 由 吴显 玲女 士先 生担 任 公司董 事长 。相 关
公告已 于2017 年6 月24 日在《 中国 证券 报》 和公 司网站 披露 。
2 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公司 第四 届董 事会 第三十 二次 会议 审议 通过 ，自 2017 年 6
月 21 日起 ，吴 显玲 女士 不 再担任 公司 总经 理， 由林 勇先生 担任 公司 总经 理。 相关公 告已 于 2017
年6 月24 日在 《中 国证 券 报》和 公司 网站 披露 。
（二） 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
2017 年 9 月 1 日 ，中 国 建设银 行发 布公 告， 聘任 纪伟为 中国 建设 银行 资产 托管业 务部 总 经
理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 管理 人应 支付给 会计 师事 务所 的审 计费用 是人 民 币 84000.00 元 ，本 基金 自
成立以 来对 其进 行审 计的 均为普 华永 道中 天会 计师 事务所 ，未 曾改 聘其 他会 计师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（一） 基金 管理 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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（二） 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金托 管人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
China
International
Capital
Corporation
Hong Kong
Securities
Limited
1 - - - - -
China
Securities
International
1
- - - - -
Goldman
Sachs(Asia)
LLC
1
- - - - -
Morgan
Stanley & Co.
International
plc
1
- - - - -
Guotai Junan
Securities
(Hong Kong)
1
- - - - - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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Limited
JPMorgan
Chase & Co.
1
- - - - -
Bank of
America
Merrill Lynch
1
- - - - -
CITIC
Securities
Brokerage
(HK) Limite
1
- - - - -
BOC
International
1
- - - - -
Huatai
Financial
Holdings
(Hong Kong)
Limited
1
- - - - -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1
- - - - -
Daiw Capital
Markets
Hongkong
Limited
1
21,330,008.05 60.68% 21,330.00 51.60% -
Credit
Suisse(Hong
kong) Limited
1
4,316,675.91 12.28% 5,746.98 13.90% - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
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Goldman
Sachs(Asia)
LLC
1
9,505,695.53 27.04% 14,258.54 34.49% -
CLSA Limited
1
- - - - -
Zhongtai
International
Securities
Limited
1
- - - - -
Guosen
Securities
（HK）
1
- - - - -
Bank of China
（HK）
1
- - - - -
注：
1. 专 用交 易单 元的 选择 标 准和程 序
1）选 择代 理基 金证 券买 卖 的证券 经营 机构 的标 准
基金管理人负 责选择代 理 本基金证券买 卖的证券 经 营机构，并租 用其交易 单 元作为基金 的专用交
易单元 。选 择的 标准 是：
① 资 历雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
② 财 务状 况良 好， 经营 行 为规范 ，最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的 处罚 ；
③ 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
④ 具备基金 运作所需 的高 效、安全的 通讯条件 ，交 易设施符合 代理本基 金进 行证券交易 的需要，
并能为 本基 金 提 供全 面的 信息服 务；
⑤ 研 究实 力较 强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时 、 定 期 、 全 面 地为本 基金 提供 宏观
经济、行业情 况、市场 走 向、个股分析 的研究报 告 及周到的信息 服务，并 能 根据基金投 资的特定
要求， 提供 专题 研究 报告 。
2）公 司基 金交 易佣 金分 配 依据券 商提 供的 研究 报告 和服务 质量 ，评 判标 准包 括但不 限于 ：
① 全 面及 时向 公司 提供 高 质量的 关于 宏观 、行 业和 市场的 研究 报告 ；
② 具 有数 量研 究和 开发 能 力；
③ 能 有效 组织 上市 公司 调 研； 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 65 页 共 73 页
④ 能 根据 公司 所管 理基 金 的特定 要求 ，提 供专 门研 究报告 ；
⑤ 上 门路 演和 电话 会议 的 质量；
⑥ 与 我公 司投 资和 研究 人 员的信 息交 流和 沟通 能力 ；
⑦ 其 他与 投资 相关 的服 务 和支持 。
3）租 用基 金专 用交 易单 元 的程序
① 基 金管 理人 根据 上述 标 准考察 证券 经营 机构 ， 考 察结果 经公 司领 导审 批后 ， 我司 与被 选中 的证
券经营 机构 签订 《 券商 交 易单元 租用 协议 》 和 《研 究服务 协议 》 ， 并 办理 基金 专用交 易单 元租 用手
续。
② 之 后， 基金 管理 人将 根 据各证 券经 营机 构的 研究 报告 、 信 息服 务质 量等 情 况， 根据 如下 选择 标
准细化 的评 价体 系， 每季 度对签 约证 券经 营机 构的 服务进 行一 次综 合评 价：
A 提供 的研 究报 告质 量和 数量；
B 由基 金管 理人 提出 课题 ，证券 经营 机 构 提供 的研 究论文 质量 ；
C 证券 经营 机构 协助 我公 司研究 员调 研情 况；
D 与证 券经 营机 构研 究员 交流和 共享 研究 资料 情况 ；
E 其他 可评 价的 量化 标准 。
经过评价，对 于达到有 关 标准的证券经 营机构将 继 续保留，并对 排名靠前 的 证券经营机 构在交易
量的分配上采 取适当的 倾 斜政策。若本 公司认为 签 约机构的服务 不能满足 要 求，或签约 机构违规
受到国家有关 部门的处 罚 ，本公司有权 终止签署 的 协议，并撤销 租用的交 易 单元；基金 管理人将
重新选 择其 它经 营稳 健、 研究能 力强 、信 息服 务质 量高的 证券 经营 机构 ，租 用其交 易单 元。
③ 交 易单 元租 用协 议期 限 为一年 ， 到 期后 若双 方没 有异议 可自 动延 期一 年。
2、报 告期 内证 券公 司基 金 专用交 易单 元的 变更 情况
报 告 期 内 ， 根 据 上 述 基 金 专 用 交 易 单 元 选 择 标 准 和 程 序 ， 本 基 金 逐 步 新 增 美 银 美 林(Bank of
America Merrill Lynch) 交 易单 元1 个 ，摩 根大 通银 行（JPMorgan Chase & Co. ）交易 单 元1 个，
中金 香港(China International Capital Corporation Hong Kong Securities Limited) 交 易单
元 1 个， 中信 香港(CITIC Securities Brokerage (HK) Limited) 交 易单 元 1 个，中 银国 际(BOC
International) 交易 单 元1 个， 海通 国际(Haitong International Securities Company Limited)
交易单 元1 个， 华泰 金控(Huatai Financial Holdings (Hong Kong) Limited) 交易单 元1 个， 高
盛(Goldman Sachs(Asia) LLC) 交 易单 元2 个， 中信 建投(China Securities International) 交易
单元1 个， 国泰 君安 香港(Guotai Junan Securities (Hong Kong) Limited) 交 易单 元1 个 ，摩 根富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 66 页 共 73 页
史丹利(Morgan Stanley & Co. International plc) 交易单元 1 个，国信证券 （香港） （Guosen
Securities （HK ） ） 交易 单元 1 个， 中银 香港 （Bank of China （HK ） ） 交易 单 元 1 个，大 和资 本
（DAIW Capital Markets Hongkong Limited ） 交易 单 元 2 个 ， 中 泰国 际 （Zhongtai International
Securities Limited ）交 易单 元 1 个 ，瑞 士信 贷（Credit Suisse(Hong kong) Limited ） 交易 单
元1 个 ，中 信里 昂（CLSA Limited ） 交易 单元1 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
成交 金
额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金
额
占 当期
权证
成交 总
额 的比
例
成交金 额
占当期 基
金
成交总额
的比例
China
International
Capital
Corporation
Hong Kong
Securities
Limited
142,540,098.71 8.23% - - - - - -
China
Securities
International
142,345,989.75 8.22% - - - - - -
Goldman
Sachs(Asia)
LLC
184,226,649.70 10.64% - - - - - -
Morgan
Stanley & Co.
International
249,271,615.56 14.40% - - - - - - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 67 页 共 73 页
plc
Guotai Junan
Securities
(Hong Kong)
Limited
240,271,470.54 13.88% - - - - - -
JPMorgan
Chase & Co.
234,970,269.28 13.57% - - - - - -
Bank of
America
Merrill Lynch
103,445,685.39 5.98% - - - - - -
CITIC
Securities
Brokerage
(HK) Limite
68,749,845.97 3.97% - - - - - -
BOC
International
102,090,855.61 5.90% - - - - - -
Huatai
Financial
Holdings
(Hong Kong)
Limited
231,159,763.83 13.35% - - - - - -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
31,856,173.99 1.84% - - - - - -
Daiw Capital
Markets
Hongkong
Limited
- - - - - - - - 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 68 页 共 73 页
Credit
Suisse(Hong
kong) Limited
- - - - - - - -
Goldman
Sachs(Asia)
LLC
- - - - - - - -
CLSA Limited - - - - - - - -
Zhongtai
International
Securities
Limited
- - - - - - - -
Guosen
Securities
（HK）
- - - - - - - -
Bank of China
（HK）
- - - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于富 兰克 林国 海美 元债 定期开
放债券 型证 券投 资基 金提 前结束
募集的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 1 月 20 日
2
富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债
券型证 券投 资基 金基 金合 同生效
公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 1 月 26 日
3
富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债
券型证 券投 资基 金 2017 年第 1 季
度报告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 4 月 21 日
4 关于增 加同 花顺 基金 为国 海富兰 中国证 监会 指定 报 2017 年 5 月 5 日 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 69 页 共 73 页
克林基 金旗 下基 金代 销机 构并开
通转换 业务 、 定期 定额 投 资业务 及
参加费 率优 惠活 动的 公告
刊及公 司网 站
5
关于增 加肯 特瑞 为国 海富 兰克林
基金旗 下基 金代 销机 构并 开通转
换业务 、 定期 定额 投资 业 务及参 加
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 5 月 18 日
6
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
高级管 理人 员变 更公 告 2 则
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 6 月 24 日
7
关于增 加一 路财 富 （北 京 ） 信 息科
技股份 有限 公司 为国 海富 兰克林
基金旗 下部 分基 金代 销机 构并开
通转换 业务 、 定期 定额 投 资业务 及
相关费 率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 7 月 7 日
8
富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债
券型证 券投 资基 金 2017 年第 2 季
度报告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 7 月 19 日
9
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
关于网 上直 销平 台开 通中 国银行
企业理 财直 付通 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 8 月 4 日
10
关于新 增珠 海盈 米财 富管 理有限
公司为 国海 富兰 克林 基金 旗下部
分基金 代销 机构 并开 通转 换业务 、
定期定 额投 资业 务及 开展 相关费
率优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 8 月 21 日
11
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
旗下部 分基 金参 加中 泰证 券股份
有限公 司网 上渠 道基 金申 购及定
期定额 投资 手续 费费 率优 惠活动
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 8 月 25 日 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 70 页 共 73 页
的公告
12
关于增 加平 安证 券股 份有 限公司
为国海 富兰 克林 基金 旗下 部分基
金代销 机构 并开 通转 换业 务、 定期
定额投 资业 务及 相关 费率 优惠活
动的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 8 月 25 日
13
富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债
券型证 券投 资基 金 2017 年 半年度
报告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 8 月 25 日
14
富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债
券型证 券投 资基 金更 新招 募说明
书及摘 要（2017 年第 1 号）
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 9 月 7 日
15
国海富 兰克 林基 金管 理有 限深圳
分公司 经营 场所 变更 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 9 月 23 日
16
富兰克 林国 海美 元债 定期 开放债
券型证 券投 资基 金 2017 年第 3 季
度报告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 10 月 27 日
17
关于新 增上 海联 泰资 产管 理有限
公司为 国海 富兰 克林 基金 旗下部
分基金 代销 机构 并开 通转 换业务 、
定期定 额投 资业 务及 开展 相关费
率优惠 活动 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 11 月 13 日
18
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
关于开 通直 销网 上交 易银 联通快
捷支付 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 11 月 29 日
19
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
北京分 公司 营业 场所 变更 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 12 月 2 日
20
关于增 加上 海基 煜基 金销 售有限
公司为 国海 富兰 克林 基金 管理有
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 12 月 6 日 富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 71 页 共 73 页
限公司 旗下 部分 基金 代销 机构并
开通转 换业 务及 相关 费率 优惠活
动的公 告
21
关于增 加西 南证 券股 份有 限公司
为国海 富兰 克林 基金 旗下 部分基
金代销 机构 并开 通转 换业 务、 定期
定额投 资业 务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 12 月 19 日
22
关于旗 下基 金调 整流 通受 限股票
估值方 法的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 12 月 23 日
23
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
旗下部 分基 金参 加泰 诚财 富基金
销售（ 大连 ）有 限公 司基 金认购 、
申购及 定期 定额 投资 费率 优惠活
动的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 12 月 27 日
24
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
关于公 司旗 下公 开募 集证 券投资
基金及 特定 客户 资产 管理 计划征
收增值 税的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及公 司网 站
2017 年 12 月 30 日
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 72 页 共 73 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2017 年 1 月
25 日至 2017
年12 月31 日
148,068,565.00 - - 148,068,565.00 21.62%
产品特有 风险
1. 流动性 风险
投资者大 额赎回 所持有 的 基金份额 时，为 了实现 基 金资产的 迅速变 现，在 基 金交易过 程中可 能
存在无法 实现交 易价格 最 优；亦或 导致基 金仓位 调 整困难， 基金资 产不能 迅 速转变成 现金， 产
生流动性 风险。
一旦引发 巨额赎 回，当 基 金管理人 认为兑 付投资 者 的赎回申 请有困 难，或 认 为兑付投 资者的 赎
回申请进 行的资 产变现 可 能使基金 资产净 值发生 较 大波动时 ，可能 出现比 例 赎回、延 期支付 赎
回款等情 形。
管理人有 权根据 本基金 合 同和招募 说明书 的约定 ， 基于投资 者保护 原则， 暂 停或拒绝 申购、 暂
停赎回。
2. 估值风 险
投 资 者大 额 赎回 所持 有 的基 金 份额 时 ，基 金份 额 净值 可 能受 到 尾差 和部 分赎回 费 归入 基 金资 产
的影响， 从而导 致非市 场 因素的净 值异常 波动。
富兰克林国海美元债定期开放债券型证券投资基金 2017 年年 度报告
第 73 页 共 73 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 富兰 克 林国海 美元 债定 期开 放债 券型证 券投 资基 金设 立的 文件；
2 、 《富 兰克 林国 海美 元债 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
3 、 《富 兰克 林国 海美 元债 定期开 放债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ；
4 、 《富 兰克 林国 海美 元债 定期开 放债 券型 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
5 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 并登 载于 基金 管理 人网站 ：www.ftsfund.com 。
13.3 查 阅方 式
1 、 投 资者 在基 金开 放日 内 至基金 管理 人或 基金 托管 人住所 免费 查阅 ， 并 可按 工本费 购买 复印
件；
2 、登 陆 基 金管 理人 网站www.ftsfund.com 查 阅。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
2018 年 3 月 27 日
