信 达 澳 银 红利 回 报 混 合型 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重 要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年01 月01 日起 至 12 月31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对 本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 48
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 48
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 49
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 50
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 62
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 63 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 63
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 63
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 63
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 63
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 63
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 63
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 66
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 66
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 66
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份 额总 量区 间的 情况 ................................ 66
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 67
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 68
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 68
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 68
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 68
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 68
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 68
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 68
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 68
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 72
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 76
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ..................................... 76
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 76
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 77
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 77
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 77
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 77
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金名 称 信达澳 银 红 利回 报混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银红 利回 报混 合
基金主 代码 610005
交易代 码 610005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 7 月28 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 66,006,205.92 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 精选红 利股 票， 力争 实现 基金资 产的 长期 稳定 增值 。
投资策 略 本 基 金奉 行“ 自下 而上 ”和 “ 自上 而下 ”相 结合 的投
资 方 法。 一方 面， 本基 金通 过 “自 下而 上” 的深 入分
析 ， 精选 公司 素质 高、 竞争 力 突出 的红 利股 票， 依靠
这 些 公司 的出 色能 力来 抵御 行 业的 不确 定性 和各 种压
力 ， 力争 获得 超越 行业 平均 水 平的 良好 回报 ；另 一方
面 ， 本基 金依 靠“ 自上 而下 ” 的策 略分 析和 运作 ，通
过定量/定 性分 析权 益类 资 产、 固 定收 益类 资产 及其 他
类 别 资产 的风 险调 整收 益， 及 时动 态调 整资 产配 置。
本 基 金通 过严 格的 投资 管理 程 序和 收益 管理 程序 ，力
争 实 现在 控制 风险 的前 提下 有 效提 高基 金资 产组 合的
整体收 益水 平。
业绩比 较基 准 中证红利指数收益率×80%+ 中国债券总指数收益率
×20%
风险收 益特 征 本 基 金是 混 合 型基 金产 品， 基 金资 产整 体的 预期 收益
和 预 期风 险均 较高 ，属 于较 高 风险 ，较 高收 益的 基金
品种。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 黄晖 田青 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑
南路（深圳湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 N1 座第 8 层
和第9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑
南路（深圳湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层
和第9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518054 100033
法定代 表人 于建伟 田国立
2.4 信 息 披露 方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层 和第9 层
2.5 其 他 相关 资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层 01-12 室
注册登 记机 构
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑 南 路 （ 深
圳湾段）3331 号 阿 里 巴 巴 大 厦 T1
座第8 层和 第9 层
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额单 位： 人民 币 元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 -3,008,532.38 -2,156,568.39 40,220,346.05
本期利 润 -200,475.18 -6,604,506.65 23,766,514.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0027 -0.0775 0.2215
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.27% -7.73% 17.86%
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.00% -10.28% 9.99%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -391,836.48 298,990.84 13,146,692.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0059 0.0038 0.1650
期末基 金资 产净 值 65,614,369.44 80,015,964.39 92,845,552.30
期末基 金份 额净 值 0.994 1.004 1.165
3.1.3
累计 期末 指标 2017 年末
2016 年末
2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 18.78% 19.98% 33.73%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.67% 1.21% 1.19% 0.50% -7.86% 0.71%
过去六 个月 1.64% 1.30% 3.85% 0.45% -2.21% 0.85%
过去一 年 -1.00% 1.21% 13.63% 0.47% -14.63% 0.74%
过去三 年 -2.31% 2.14% 33.73% 1.41% -36.04% 0.73%
过去五 年 58.05% 1.86% 75.45% 1.28% -17.40% 0.58%
自基金 合同
生效起 至今
18.78% 1.68% 68.16% 1.21% -49.38% 0.47% 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 中证 红利 指数 收益 率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 × 20% 。 由 于基 金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要
求， 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
中证红利指数 的发布和 调 整由中证指数 公司完成 ， 通过挑选在上 海证券交 易 所和深圳证 券交易所
上市的 现金 股息 率高 、分 红比较 稳定 、具 有一 定规 模及流 动性 的 100 只 股票 作为样 本， 以反 映 A
股市场高红利 股票的整 体 状况和走势。 由于本基 金 “ 投资于红利 股票的资 产 比例不低于 股票资产
的 80%” ，因此， 中证红 利指数可以作 为本基金 股 票投资部分的 基准。中 国 债券总指数是 由中央
国债登记结算 有限责任 公 司编制的中国 全市场债 券 指数，拥有独 立的数据 源 和自主的编 制方法，
该指数同时覆 盖了国内 交 易所和银行间 两个债券 市 场，能够反映 债券市场 总 体走势，具 有较强的
市场代表性， 可以作为 本 基金债券投资 部分的基 准 。指数的详细 编制规则 敬 请参见中证 指数公司
和中央 国债 登记 结算 有限 责任 公 司网 站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于 2010 年7 月28 日 生效 ，2010 年9 月1 日 开始 办 理申购 、赎 回业 务。
2、 本 基金 的投 资组 合比 例 为： 权 益类 资产 占基 金资 产的60%-95% ， 固定 收益 类资产 占基 金资 产的
5%-40% ， 基金保留 的现金 或者投资于到 期日在一 年 以内的政府债 券的比例 合 计不低于基金 资产净
值的 5% ， 投资 于红 利股 票 的资产 比例 不低 于股 票资 产的 80% 。 本基 金按 规定 在合同 生效 后六 个月
内达到 上述 规定 的投 资比 例。
3.2.3 过 去 五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - -
2016 0.395 2,663,454.70 502,885.55 3,166,340.25
2015 1.400 13,562,233.80 2,443,730.85 16,005,964.65
合计 1.795 16,225,688.50 2,946,616.40 19,172,304.90
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司（原中 国信达资 产 管理公司）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、运营管理 总部、行 政 人事部、财务 会计部、 监 察稽核部、董 事会办公 室 等部门，各 部门分工
协作， 职责 明确 。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 十 七 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混 合型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选混 合型 证券 投资
基金、信达澳 银信用债 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 、信达澳 银 转型创新
股票型证券投 资基金、 信 达澳银新能源 产业股票 型 证券投资基金 、信达澳 银 纯债债券型 证券投资
基金、信达澳 银慧理财 货 币市场基金、 信达澳银 新 目标灵活配置 混合型证 券 投资基金、 信达澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、信 达澳 银健 康中国 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期内，公 司第四届 董 事会独立董事 孙志新 先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ； 独
立董事刘治海 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交 工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间 7 个 工作 日。 报告期 内， 公司 及基 金运 作未发 生重 大利 益冲 突事 件，独 立董 事在 履 职
过程中 未发 现公 司存 在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
王辉良
本 基 金 的
基金经 理
2016 年1 月8
日
- 10 年
中国人民大学金融学硕
士。2006 年7 月至 2010
年 8 月在招 商基 金管 理
有限公司，任策略研究
员；2010 年8 月至 2012
年 4 月在华 宝 兴 业基 金
管理有限公司，任高级
分析师 ；2013 年 1 月加
入信达澳银基金公司，
历任高级策略研究员、
信达澳银中小盘混合基
金基金经理助理、信达
澳银红利回报混合基金
基金经理助理、信达澳
银红利回报混合基金基
金经理 （2016 年 1 月 8
日起至 今） 。
注：1. 基金 经理 的任 职日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 发生 损害 基金 持有 人利益 的行 为。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年， 由于 行业 景气 分化 、政 策监 管趋 严和 外围 资金流 入等 种种 因素 刺激 ，A 股 市场 出现
了空前 的分化 格局 。全 年 低估值大盘 蓝 筹股和消 费 类 板块大幅上 涨， 期间 周 期股 出现阶 段性快速信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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上扬 ， 但 大多 数 个 股在2017 年全年 整体 呈 现单 边下 跌格局 。 剔除 新股 发行 因 素， 全年 个股 涨跌 比
接近1:4 ， 而个 股的 跌 幅 中 位数接 近 20% 。 从指 数表现 来看， 2017 年全 年上 证 50 指数上涨 25.08%，
沪深300 指数 上涨 21.78% ， 上 证综 指上 涨6.56%，而 深证综 指 则 下跌 3.54% ， 创 业板指 下 跌 10.67%。
在基金操作方 面，一季 度 市场分化尚不 够 剧烈， 基 金管理人依照 自下而上 精 选个股的策 略取得了
明显的成效， 并且抓住 了 三季度的周期 股 行情而 取 得了较好的 阶 段性 收益 ；但 在二季度 和四季度
的极端 分化 行情 中， 基金 管理人 相对 均衡 的配 置策 略 大幅 跑输 市场 基准 。 整 体来说 ，2017 年本 基
金净值 呈现 小幅 负收 益 ， 显著跑 输基 准指 数。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至2017 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为0.994 元， 累计 份额 净值 为1.194 元 ， 报 告期 内
份额净 值增 长率 为-1.00% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为 13.63% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2018 年， 中国 经济 基 本面略 有下 行压 力但 依然 韧性十 足 ，A 股 市场 面临 的 主要扰 动因素
在于政策 波 动和 海外 传导 ，但预计 A 股市 场总 体仍 将呈现 整体 震荡 格局 ，消 费 、成 长和 周期 可 能
都有阶段性 机 会， 且机 构 主导市场风格 的可能性 仍 然较高， 但市 场博弈可 能 更 趋强化。 从目前的
估值比较来看 ，金融地 产 等蓝筹股 和 消 费品类的 估 值 仍然不高， 而部分优 质 成长股 也已经 具备 了
较好的投资价 值 。基金 管 理人将坚持业 绩为王， 战 略性配置业绩 增长明确 或 高分红的低 估值蓝筹
股，以 及估 值合 理的 优质 成长股 ；同 时波 段性 把握 各种概 念主 题机 会。
4.6 管 理 人内 部有 关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售 适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 （或 小组 ）的 职责分 工、 专业 胜任 能力 和相关 工作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参与 估值 流程 各方 之间存 在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已签 约的 与估 值相 关的任 何定 价服 务的 性质 与程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银红利回 报 混合型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，若本基金 在
每年 的6 月30 日与12 月31 日 的可 供分 配利 润水 平 与当日 基金 资产 净值 的比 率超过 同期 银行 一年
定期存款利 率（税后） ，则 必须对可供 分配利润 进行 分配（此日 即为收益 分配 基准日） ；在 符合有
关基金 分红 条件 的前 提下 ，本基 金收 益每 年最 多分 配 6 次 ，每 次基 金收 益分 配比例 不低 于收 益 分
配基准 日可 供分 配利 润 的20%。
截至报 告期 末， 本基 金可 供分配 利润-391,836.48 元。 本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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无。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说
明
报告期，本托 管人按照 国 家有关规定、 基金合同 、 托管协议和其 他有关规 定 ，对本基金的 基
金资产 净值 计算 、 基 金费 用开支 等方 面进 行了 认真 的复核 ， 对 本基 金的 投资 运作方 面进 行了 监督 ，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 进行 利润分 配。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本 托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报告
安永华 明（2018 ）审 字 第60467227_H06 号
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
一、审 计意 见
我们审 计了 信达 澳银 红利 回报混 合型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包 括2017 年12 月 31 日 的资
产负债 表，2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 、所 有者 权益（ 基金 净值 ）变
动表以 及相 关财 务报 表附 注。
我们认为 ， 后附的 信达澳 银红利回报 混合型 证券投 资基金的财 务报表 在所有 重大方面按 照企
业会计 准则 的规 定编 制， 公 允反映 了信 达澳 银红 利回 报混合 型证 券投 资基 金2017 年 12 月31 日的
财务状 况以 及2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
二、形 成审 计意 见的 基础
我们按照中 国注册 会计师 审计准则的 规定执 行了审 计工作。审 计报告 的 “ 注 册会计师对 财务
报表审计的责 任 ”部分 进 一步阐述了我 们在这些 准 则下的责任。 按照中国 注 册会计师职 业道德守
则，我们独立 于信达澳 银 红利回报混合 型证券投 资 基金，并履行 了职业道 德 方面的 其他 责任。我
们相信 ，我 们获 取的 审计 证据是 充分 、适 当的 ，为 发表审 计意 见提 供了 基础 。
三、其 他信 息
信达澳银红 利回报 混合型 证券投资基 金管理 层（以 下简称 “ 管理层 ” ）对其 他信息负 责。 其
他信息 包括 年度 报告 中涵 盖的信 息， 但不 包括 财务 报表和 我们 的审 计报 告。
我们对财务 报表发 表的审 计意见不涵 盖其他 信息， 我们也不 对其他信 息发表 任何形式 的鉴 证
结论。
结合我们对 财务报 表的审 计，我们的 责任是 阅读其 他信息， 在此过程 中，考 虑其他信 息是 否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。
基于我们已 执行的 工作 ， 如果我们确 定其他 信息存 在重大错 报，我们 应当报 告该事实 。在 这
方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
四、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
管理层负责 按照企 业会计 准则的规定 编制财 务报表 ，使其实现 公允反 映，并 设计、执行 和维
护必要 的内 部控 制， 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估信 达澳 银红 利回 报混合 型证 券投 资基 金的 持续经 营能 力，
披露与 持续 经营 相关 的事 项 （ 如适 用） ， 并运 用持 续 经营假 设 ， 除 非计 划进 行 清算 、 终 止运 营或 别信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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无其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 信达 澳银 红利回 报混 合型 证券 投资 基 金的 财务 报告 过程 。
五、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标 是对财 务报表 整体是否不 存在由 于舞弊 或错误导致 的重大 错报获 取合理保证 ，并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证，但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现。错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在按照审计 准则执 行审计 工作的过程 中，我 们运用 职业判断， 并保持 职业怀 疑。同时， 我们
也执行 以下 工作 ：
（1 ） 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设 计和 实施 审计程 序以 应对
这些风险，并 获取充分 、 适当的审计证 据，作为 发 表审计意见的 基础。由 于 舞弊可能涉 及串通、
伪造、故意遗 漏、虚假 陈 述或凌驾于内 部控制之 上 ，未能发现由 于舞弊导 致 的重大错报 的风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
（2 ） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性
发表意 见。
（3 ） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4 ） 对管 理层 使用 持续 经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获 取的 审计 证据， 就可 能导
致对信达澳银 红利回报 混 合型证券投资 基金持续 经 营能力产生重 大疑虑的 事 项或情况是 否存在重
大不确定性得 出结论。 如 果我们得出结 论认为存 在 重大不确定性 ，审计准 则 要求我们在 审计报告
中提请报表使 用者注意 财 务报表中的相 关披露； 如 果披露不充分 ，我们应 当 发表非无保 留意见。
我们的结论基 于截至审 计 报告日可获得 的信息。 然 而，未来的事 项或情况 可 能导致信达 澳银红利
回报混 合型 证券 投资 基金 不能持 续经 营。
（5 ）评价 财务报表 的总体 列报、结构 和内容 （包括 披露） ，并 评价财务 报表是 否公允反映 相
关交易 和事 项。
我们与治理 层就计 划的审 计范围、时 间安排 和重大 审计发现等 事项进 行沟通 ，包括沟通 我们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中 国 注 册 会 计 师
昌
华
中国注 册会 计师 高
鹤
中国
北京
2018 年3 月 27 日 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,061,489.13 6,496,273.34
结算备 付金
472,261.01 781,096.24
存出保 证金
71,492.85 94,417.41
交易性 金融 资产 7.4.7.2 59,582,525.10 71,045,470.53
其中： 股票 投资
59,582,525.10 71,045,470.53
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
960,966.63 2,809,362.90
应收利 息 7.4.7.5 1,554.53 1,720.67
应收股 利
- -
应收申 购款
157,413.62 343,138.31
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
66,307,702.87 81,571,479.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年 度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
143,611.00 789,463.10
应付赎 回款
60,013.83 69,605.17
应付管 理人 报酬
81,550.39 105,340.81
应付托 管费
13,591.73 17,556.82
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 244,523.55 423,344.29 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 150,042.93 150,204.82
负债合 计
693,333.43 1,555,515.01
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 66,006,205.92 79,716,973.55
未分配 利润 7.4.7.10 -391,836.48 298,990.84
所有者 权益 合计
65,614,369.44 80,015,964.39
负债和 所有 者权 益总 计
66,307,702.87 81,571,479.40
注：报 告截 止 日2017 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值0.994 元， 基金 份额 总额66,006,205.92 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
一、收入
3,419,408.68 -2,568,720.04
1.利 息 收入
58,468.71 81,518.80
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 58,379.29 79,512.48
债券利 息收 入
89.42 2,006.32
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
532,948.90 1,730,232.47
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 136,097.20 1,450,671.36
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 23,899.79 -109,775.70
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 372,951.91 389,336.81
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16
2,808,057.20 -4,447,938.26
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 19,933.87 67,466.95
减： 二、费用
3,619,883.86 4,035,786.61
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 1,134,360.95 1,279,452.48 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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2．托 管费 7.4.10.2 189,060.16 213,242.16
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,144,305.45 2,270,564.84
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 152,157.30 272,527.13
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-200,475.18 -6,604,506.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-200,475.18 -6,604,506.65
7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 红利 回报混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
79,716,973.55 298,990.84 80,015,964.39
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -200,475.18 -200,475.18
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-13,710,767.63 -490,352.14 -14,201,119.77
其中：1. 基 金申 购款 11,735,014.84 184,506.81 11,919,521.65
2. 基金 赎回 款 -25,445,782.47 -674,858.95 -26,120,641.42
四、本期向基金份额持有
人 分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
66,006,205.92 -391,836.48 65,614,369.44
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
79,698,859.36 13,146,692.94 92,845,552.30
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -6,604,506.65 -6,604,506.65
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
18,114.19 -3,076,855.20 -3,058,741.01
其中：1. 基 金申 购款 59,043,800.18 -2,594,014.86 56,449,785.32
2. 基金 赎回 款 -59,025,685.99 -482,840.34 -59,508,526.33
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -3,166,340.25 -3,166,340.25
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
79,716,973.55 298,990.84 80,015,964.39
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 于建 伟______
______ 徐 伟文______
____ 刘玉 兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资基 金( 原信 达澳 银 红利回 报 股 票型 证券 投资 基金， 以下 简称
“本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2010] 第571 号 《 关
于核准信达澳 银红利回 报 股票型证券投 资基金募 集 的批复》核准 ，由信达 澳 银基金管理 有限公司
依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银红利回报 股票型证 券 投资基金基 金合同》
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集594,516,801.07 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2010) 第 183
号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证 监 会备 案， 《信 达 澳银红 利回 报股 票型 证券 投资基 金基 金合 同》
( 以下简称 “ 基金合同”) 于 2010 年 7 月 28 日 正式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
594,755,265.50 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 238,464.43 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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理人为 信达 澳银 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中 国建设 银行 股份 有限 公司( 以下简 称 “ 中国 建
设银行 ”) 。
根据中 国证 监会 发布 并 于2014 年8 月 8 日实 施的 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 第
三十条的有关 规定，经 基 金管理人与基 金托管人 协 商一致，并经 中国证监 会 备案，自 2015 年 7
月27 日起 ， 本 基金 的基 金 类型从 股票 型变 更为 混合 型， 基 金名 称由 信达 澳银 红利回 报股 票型 证券
投资基金变更 为信达澳 银 红利回报混合 型证券投 资 基金，风险收 益特征变 更 为：本基金 为混合型
基金产 品， 基金 资产 整体 的预期 收益 和预 期风 险均 较高， 属于 较高 风险 ，较 高收益 的基 金品 种。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为 具有 良好 流动 性的 金融工 具 ， 包 括国 内依 法 发行上 市的 股票 、 债券 、 货币市 场工 具 、 权 证、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具。 本 基金的投资 组 合比例
为：权 益类 资产 占基 金资 产的 60%-95% ， 固定 收益 类资产 占基 金资 产 的 5%-40% ，基 金保 留的 现金
或者投 资于 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 的比 例合 计不低 于基 金资 产净 值 的5% ， 投 资于 红利 股票
的资产比例不 低于股票 资 产的 80%。 本基金的 业绩 比较基准为： 中证红利 指 数收益率 × 80%+中国
债券总 指数 收益 率 × 20% 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《中 国 证券监 督管 理委 员会 关于 证券投 资基 金估 值
业务的 指导 意见 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》
第 2 号《年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基 础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
金 融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 划分 为以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产取得 时发 生的 相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债采 用公允价 值 进行后续计量 。
在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额 之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融 资产 和金融 负债 的估值 原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场)是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的 最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
（1） 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 照估 值日 能够 取得 的相同 资 产 或负 债 在 活跃 市场上 未经 调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的，应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
（2） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 应 采用 在当 前情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信
息支持的估值 技术确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无 法取 得相 关资 产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ， 才 使 用不可 观察 输入 值 ；
（3） 如有 确凿 证据 表明 按 上述估 值原 则仍 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管理人 可根 据具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 适当 反映 公允 价值的 价格 估值 ；
（4） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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当本 基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转 出 基金 的实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于 期 末全 额转 入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ；
(2) 债券利 息收入按 债券 票面价值与票 面利率或 内 含票面利率计 算的金额 扣 除应由债券发 行
企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认，在债 券 实际持有期内 逐日计提 ； 资产支持证 券利息收
入 按 证券 票面 价值 与票 面 利率计 算的 金额 ， 扣 除应 由 资产支 持证 券发 行企 业代 扣代缴 的个 人所 得
税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的摊余成本 及 实际利率 （ 当实际利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 实际 持 有期间 内逐 日计 提；
(4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认， 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 衍生 工具 成交 日确 认， 并 按卖 出衍 生工 具成 交 金额与 其成 本
的差额 入账 ；
(7) 股利收 益于除息 日确 认，并按上市 公司宣告 的 分红派息比例 计算的金 额 扣除应由上市 公信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账；
(8) 公允价值变动收益/(损失) 系本基金持有的以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ；
(9) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用 的 确认和计 量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金 的 收益分配 政策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额；
(3) 若 本基 金在 每年 的 6 月 30 日与 12 月31 日 的可 供分配 利润 水平 与当 日基 金资产 净值 的比
率超过 同期 银行 一年 定期 存款利 率( 税后) ， 则 必须 对 可供分 配利 润进 行分 配( 此 日即为 收益 分配 基
准日) ； 若 同期 银行 一年 定 期存款 利率 发生 重大 变化 而影响 基金 的正 常收 益分 配， 基 金管 理人 将相
应调整 分红 参照 标准 ；
(4) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 收益 每年最 多分 配6 次， 每次 基金收 益分 配比
例不低 于收 益分 配基 准日 可供分 配利 润 的20% ；
(5) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(6) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净 值 自动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红；
(7) 基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 止日)的 时间 不 得超 过 15 个信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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工作日；
(8) 基 金收 益分 配后 每 一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ；
(9) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他 重 要的会计 政策 和会计 估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式 证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入 返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资 管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值 税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服 务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.3 企 业所 得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页 共 77 页
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所 得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关 个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20%的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税 。
7.4.7 重 要 财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行 存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 77 页
2017 年12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
活期存 款 5,061,489.13 6,496,273.34
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 5,061,489.13 6,496,273.34
7.4.7.2 交 易 性金 融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 62,367,010.23 59,582,525.10 -2,784,485.13
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 62,367,010.23 59,582,525.10 -2,784,485.13
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 76,638,012.86 71,045,470.53 -5,592,542.33
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 76,638,012.86 71,045,470.53 -5,592,542.33
7.4.7.3 衍 生 金融 资产/负债
注：本 基金 本期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入 返售 金融资 产 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共 77 页
注：本 基金 本期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产/ 负债。
7.4.7.5 应 收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,285.36 1,287.38
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 233.75 386.65
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 35.42 46.64
合计 1,554.53 1,720.67
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他 资产
注：本 基金 本期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 244,523.55 423,344.29
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 244,523.55 423,344.29
7.4.7.8 其 他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 42.93 204.82
预提费 用 150,000.00 150,000.00
合计 150,042.93 150,204.82
7.4.7.9 实 收 基金 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 77 页
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 79,716,973.55 79,716,973.55
本期申 购 11,735,014.84 11,735,014.84
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -25,445,782.47 -25,445,782.47
本期末 66,006,205.92 66,006,205.92
注：本 期申 购中 包含 转入 及红利 再投 份额 及金 额， 本期赎 回中 包含 转出 份额 及金额 。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 20,020,799.45 -19,721,808.61 298,990.84
本期利 润 -3,008,532.38 2,808,057.20 -200,475.18
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-3,280,840.40 2,790,488.26 -490,352.14
其中： 基金 申购 款 2,668,405.59 -2,483,898.78 184,506.81
基金赎 回款 -5,949,245.99 5,274,387.04 -674,858.95
本期已 分配 利润 - - -
本期末 13,731,426.67 -14,123,263.15 -391,836.48
7.4.7.11 存 款 利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 46,902.17 66,814.66
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 10,156.34 10,967.23
其他 1,320.78 1,730.59
合计 58,379.29 79,512.48
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股 票 投 资收益 —— 买 卖股票 差价 收入
单位： 人民 币元 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 77 页
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 717,670,156.00 747,683,149.73
减：卖 出股 票成 本总 额 717,534,058.80 746,232,478.37
买卖股 票差 价收 入 136,097.20 1,450,671.36
7.4.7.13 债 券 投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
278,989.21 6,679,154.00
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
254,972.05 6,422,775.70
减：应 收利 息总 额 117.37 366,154.00
买卖债 券差 价收 入 23,899.79 -109,775.70
7.4.7.14 衍 生 工 具收益
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 372,951.91 389,336.81
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 372,951.91 389,336.81
7.4.7.16 公 允 价 值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 2,808,057.20 -4,447,938.26 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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—— 股 票投 资 2,808,057.20 -4,557,082.66
—— 债 券投 资 - 109,144.40
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 2,808,057.20 -4,447,938.26
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 17,542.05 61,298.85
基金转 换费 收入 2,391.82 6,168.10
合计 19,933.87 67,466.95
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基
金资产 即为 基金 转换 费收 入。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 2,144,305.45 2,270,564.84
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 2,144,305.45 2,270,564.84
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 80,000.00 200,000.00
银行费 用 3,957.30 4,327.13 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 77 页
债券托 管账 户维 护费 18,000.00 18,200.00
其他 200.00 -
合计 152,157.30 272,527.13
7.4.8 或 有 事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产 负债 表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，除 7.4.6.2 增 值税 中披 露的事 项外 ，本 基金 无其 他需要 披露 的 资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银
基金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
信达证 券 175,514,424.99 12.36% 80,999,782.93 5.43%
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 77 页
7.4.10.1.2 债券交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.3 回购交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的回 购交 易。
7.4.10.1.4 权证交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联 方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 163,456.78 12.57% 47,484.99 19.42%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 75,435.32 5.43% 55,557.57 13.12%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,134,360.95 1,279,452.48
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
521,069.37 585,872.39
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一日 基 金资产净值 ×1.5 0%/
当年天 数。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 77 页
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
189,060.16 213,242.16
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人无 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银
行
5,061,489.13 46,902.17 6,496,273.34 66,814.66
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息 。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润 分配 情况 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 77 页
本基 金本 期无 利润 分配
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额
备
注
601003
柳钢
股份
2017/10/17
重
大
事
项
7.73 2018/1/18
7.50 327,400 2,471,079.00 2,530,802.00 -
7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券 正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 。 该 类交 易 要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式
回购下转入质 押库的债 券 ，按证券交易 所规定的 比 例折算为标准 券后，不 低 于债券回购 交易的余
额。
7.4.13 金 融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风 险 管 理政策和 组织 架构
本基金是混合 型基金产 品 ，基金资产整 体的预期 收 益和预期风险 均较高， 属 于较高风险，较
高收益的基金 品种。本 基 金主要投资于 红利股票 ， 属于混合型基 金中风险 及 预期收益相 对较低的
证券投资基金 产品。本 基 金投资的金融 工具主要 包 括股票投资、 债券投资 、 权证投资及 资产支持
证券投资等。 本基金在 日 常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用 风险、流信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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动性风险及市 场风险。 本 基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将以上风险 控制在限
定的范围之内 ，使本基 金 在风险和收益 之间取得 最 佳的平衡以实 现“风险 和 收益相匹配 ”的风险
收益目 标。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支 付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券(2016 年 12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
7.4.13.3.1 报 告 期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式
证券投 资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控基金组合 资产持仓 集 中度指标、 逆回购交
易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 、流 动性 受限 资产 比例、 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资 产
的可变现价值 以及压力 测 试等方式防范 流动性风 险 ，并于开放日 对本基金 的 申购赎回情 况进行监
控，保持基金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配，确保本基 金资产的 变 现能力与投 资者赎回
需求的匹配与 平 衡。本 基 金的基金管理 人在基金 合 同中设计了巨 额赎回条 款 ，约定在非 常情况下
赎回申 请的 处理 方式 ，控 制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券， 除在 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制
外，其余均能 及时变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性需
求，其上限一 般不超过 基 金持有的债券 资产的公 允 价值。本基金 于资产负 债 表日所持有 的金融负
债的合约约定 剩余到期 日 均为一年以内 且一般不 计 息，可赎回基 金份额净 值 无固定到期 日且不计
息，因此账面 余额 一般 即 为未折现的合 约到期现 金 流量。本报告 期内，本 基 金未发生重 大流动性
风险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及存出 保证 金等 。
7.4.13.4.1.1 利 率 风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
5,061,489.13 - - - 5,061,489.13
结算备 付金
472,261.01 - - - 472,261.01
存出保 证金
71,492.85 - - - 71,492.85
交易性 金融 资产
- - - 59,582,525.10 59,582,525.10
应收证 券清 算款
- - - 960,966.63 960,966.63
应收利 息
- - - 1,554.53 1,554.53
应收申 购款
- - - 157,413.62 157,413.62
其他资 产
- - - - -
资产总 计 5,605,242.99 - - 60,702,459.88 66,307,702.87
负债
应付证 券清 算款 - - - 143,611.00 143,611.00
应付赎 回款 - - - 60,013.83 60,013.83
应付管 理人 报酬 - - - 81,550.39 81,550.39
应付托 管费 - - - 13,591.73 13,591.73
应付交 易费 用 - - - 244,523.55 244,523.55
其他负 债 - - - 150,042.93 150,042.93
负债总 计 - - - 693,333.43 693,333.43
利率敏 感度 缺口 5,605,242.99 - - 不适用 不适用
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,496,273.34 - - - 6,496,273.34
结算备 付金 781,096.24 - - - 781,096.24
存出保 证金 94,417.41 - - - 94,417.41
交易性 金融 资产 - - - 71,045,470.53 71,045,470.53
应收证 券清 算款 - - - 2,809,362.90 2,809,362.90
应收利 息 - - - 1,720.67 1,720.67
应收申 购款 - - - 343,138.31 343,138.31
资产总 计 7,371,786.99 - - 74,199,692.41 81,571,479.40
负债
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付证 券清 算款 - - - 789,463.10 789,463.10
应付赎 回款 - - - 69,605.17 69,605.17
应付管 理人 报酬 - - - 105,340.81 105,340.81
应付托 管费 - - - 17,556.82 17,556.82
应付交 易费 用 - - - 423,344.29 423,344.29
其他负 债 - - - 150,204.82 150,204.82
负债总 计 - - - 1,555,515.01 1,555,515.01
利率敏 感度 缺口 7,371,786.99 - - 不适用 不适用-
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感 性分析
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净值
无重大 影响 （2016 年12 月31 日： 无） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过积 极主动的 投 资管理为投资 人创造价 值 ，秉承自下而 上的投资 分 析方法，对企 业
及其发展环境 的深入分 析 ，寻求具有良 好的公司 治 理结构、在行 业内具有 竞 争优势及长 期持续增
长能力的红利 股票并把 握 他们的价值被 低估时产 生 的投资机会， 通过投资 具 有持续盈利 增长能力
和长期 投资 价值 的红 利股 票为投 资人 实现 股票 资产 的持续 增值 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中权益 类 资产比例为基 金
资产 的 60%-95% ，固 定收 益类资 产为 基金 资产 的 5%-40%，投 资 于红 利股 票的 资产比 例不 低于 股票
资产的 80% 。此外， 本基 金的基金管理 人每日对 本 基金所持有的 证券价格 实 施监控，定期 运用多
种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ，包 括VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基 金面临 的潜 在价 格
风险， 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他 价格风 险敞 口 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 59,582,525.10 90.81 71,045,470.53 88.79
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 59,582,525.10 90.81 71,045,470.53 88.79
7.4.13.4.3.2 其 他 价格风 险的 敏感性 分析
假设 除中证 红利 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
1. 中 证红 利指 数上 升 5% 上升 约292 上升 约512
2. 中 证红 利指 数下 降 5% 下降 约292 下降 约512
7.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允 价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以 公允价值 计量的 金融资产和负 债主要包括 贷款和应收款 项以及其他 金融负债，其 因
剩余期 限不 长， 公允 价值 与账面 价值 相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月 31 日 ， 本基 金持 有的 以公 允价 值 计量且 其变 动 计 入当 期损 益的金 融资 产
中属于 第一 层次 的余 额为 人民 币 57,051,723.10 元 ， 属于 第二 层次 的余 额为 人民 币 2,530,802.00
元， 无 属于 第三 层次 余额 （2016 年 12 月31 日， 第 一层次 的余 额为 人民 币68,200,971.02 元 ， 属信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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于第二 层次 的余 额为 人民 币 2,844,499.51 元 ，无 属 于第三 层次 余额 ） 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于 证券交易 所上市 的股票和可转 换债券，若 出现重大事项 停牌、交易 不活跃 、或属 于
非公开发行等 情况，本 基 金分别于停牌 日至交易 恢 复活跃日期间 、交易不 活 跃期间及限 售期间不
将相关股票和 可转换债 券 的公允价值列 入第一层 次 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察 输入值对
于公允价值 的 影响程度 ， 确定相关股票 和可转换 债 券公允价值应 属第二层 次 或第三层次 ，上述事
项解除 时将 相关 股票 和债 券的公 允价 值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2018 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 59,582,525.10 89.86
其中： 股票 59,582,525.10 89.86
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,533,750.14 8.35
7 其他各 项资 产 1,191,427.63 1.80
8 合计 66,307,702.87 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告 期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 8,980,496.00 13.69
C 制造业 29,021,217.03 44.23
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
1,292,582.53 1.97
E 建筑业 1,898,564.00 2.89
F 批发和 零售 业 1,885,290.00 2.87
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
6,209,369.00 9.46
J 金融业 - -
K 房地产 业 7,087,711.34 10.80 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 3,207,295.20 4.89
S 综合 - -
合计 59,582,525.10 90.81
8.2.2 报 告 期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注：本 报告 期末 未持 有港 股通股 票。
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净 值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601003 柳钢股 份 327,400 2,530,802.00 3.86
2 600048 保利地 产 159,966 2,263,518.90 3.45
3 300465 高伟达 235,780 2,180,965.00 3.32
4 300316 晶盛机 电 104,026 2,175,183.66 3.32
5 000933 神火股 份 207,436 2,105,475.40 3.21
6 000060 中金岭 南 184,800 2,064,216.00 3.15
7 002530 金财互 联 85,200 2,049,912.00 3.12
8 600740 山西焦 化 207,600 2,030,328.00 3.09
9 600148 长春一 东 81,290 1,999,734.00 3.05
10 603993 洛阳钼 业 289,700 1,993,136.00 3.04
11 002128 露天煤 业 178,800 1,981,104.00 3.02
12 300366 创意信 息 164,600 1,978,492.00 3.02
13 300409 道氏技 术 42,900 1,950,234.00 2.97
14 600325 华发股 份 262,000 1,928,320.00 2.94
15 000090 天健集 团 189,100 1,898,564.00 2.89
16 002343 慈文传 媒 53,200 1,894,452.00 2.89
17 002314 南山控 股 305,000 1,891,000.00 2.88
18 002640 跨境通 98,500 1,885,290.00 2.87
19 002766 索菱股 份 132,557 1,875,681.55 2.86 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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20 300078 思创医 惠 170,700 1,841,853.00 2.81
21 603203 快克股 份 44,645 1,811,694.10 2.76
22 300367 东方网 力 120,100 1,811,108.00 2.76
23 600782 新钢股 份 271,854 1,788,799.32 2.73
24 601020 华钰矿 业 87,000 1,785,240.00 2.72
25 002497 雅化集 团 131,900 1,758,227.00 2.68
26 300256 星星科 技 186,900 1,698,921.00 2.59
27 600711 盛屯矿 业 191,200 1,623,288.00 2.47
28 601225 陕西煤 业 195,800 1,597,728.00 2.44
29 600231 凌钢股 份 309,600 1,578,960.00 2.41
30 300336 新文化 114,960 1,312,843.20 2.00
31 600874 创业环 保 99,353 1,292,582.53 1.97
32 600240 华业资 本 117,118 1,004,872.44 1.53
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600068 葛洲坝 10,075,154.00 12.59
2 300458 全志科 技 9,473,260.29 11.84
3 000069 华侨城 Ａ 8,032,787.00 10.04
4 000065 北方国 际 7,291,640.40 9.11
5 002343 慈文传 媒 7,192,216.92 8.99
6 300188 美亚柏 科 6,918,578.62 8.65
7 002051 中工国 际 6,846,078.90 8.56
8 300496 中科创 达 6,763,314.00 8.45
9 002709 天赐材 料 6,739,028.00 8.42
10 002530 金财互 联 6,552,909.00 8.19
11 600718 东软集 团 6,550,059.08 8.19
12 300367 东方网 力 6,467,369.00 8.08
13 300409 道氏技 术 6,414,657.50 8.02
14 002123 梦网集 团 5,981,358.00 7.48
15 002519 银河电 子 5,777,877.04 7.22
16 002407 多氟多 5,652,097.58 7.06 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 77 页
17 000933 神火股 份 5,587,971.05 6.98
18 300408 三环集 团 5,468,686.35 6.83
19 601699 潞安环 能 5,408,947.90 6.76
20 002027 分众传 媒 5,318,911.00 6.65
21 600887 伊利股 份 5,154,571.00 6.44
22 002440 闰土股 份 5,070,843.00 6.34
23 002142 宁波银 行 4,975,304.00 6.22
24 300113 顺网科 技 4,950,734.48 6.19
25 600219 南山铝 业 4,949,756.00 6.19
26 600988 赤峰黄 金 4,919,290.00 6.15
27 600837 海通证 券 4,916,516.00 6.14
28 002716 金贵银 业 4,912,272.00 6.14
29 002242 九阳股 份 4,816,431.00 6.02
30 300336 新文化 4,798,095.40 6.00
31 002466 天齐锂 业 4,789,888.00 5.99
32 300202 聚龙股 份 4,741,119.00 5.93
33 000423 东阿阿 胶 4,691,214.00 5.86
34 000401 冀东水 泥 4,686,224.00 5.86
35 300287 飞利信 4,643,917.80 5.80
36 601336 新华保 险 4,624,605.00 5.78
37 603993 洛阳钼 业 4,614,098.00 5.77
38 603026 石大胜 华 4,579,978.00 5.72
39 300465 高伟达 4,575,672.00 5.72
40 000983 西山煤 电 4,476,576.80 5.59
41 300037 新宙邦 4,465,144.00 5.58
42 002340 格林美 4,458,980.00 5.57
43 002074 国轩高 科 4,455,998.00 5.57
44 600549 厦门钨 业 4,424,982.00 5.53
45 002314 南山控 股 4,394,501.00 5.49
46 300256 星星科 技 4,367,522.00 5.46
47 002590 万安科 技 4,312,657.00 5.39
48 000915 山大华 特 4,288,809.00 5.36
49 600489 中金黄 金 4,267,545.00 5.33
50 600048 保利地 产 4,220,126.00 5.27
51 300078 思创医 惠 4,194,287.44 5.24
52 600547 山东黄 金 4,190,323.00 5.24 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 77 页
53 600325 华发股 份 4,158,662.00 5.20
54 601225 陕西煤 业 4,116,390.00 5.14
55 601688 华泰证 券 4,110,723.00 5.14
56 002497 雅化集 团 4,089,071.00 5.11
57 601555 东吴证 券 4,083,546.94 5.10
58 002554 惠博普 4,073,914.20 5.09
59 002712 思美传 媒 4,046,503.14 5.06
60 300010 立思辰 4,045,457.13 5.06
61 002458 益生股 份 3,933,980.39 4.92
62 002425 凯撒文 化 3,689,117.88 4.61
63 300450 先导智 能 3,688,575.00 4.61
64 000525 红 太 阳 3,652,140.00 4.56
65 600893 航发动 力 3,419,711.44 4.27
66 300568 星源材 质 3,306,312.00 4.13
67 300232 洲明科 技 3,272,380.84 4.09
68 600528 中铁工 业 3,238,109.34 4.05
69 300316 晶盛机 电 3,235,142.00 4.04
70 300447 全信股 份 3,233,661.55 4.04
71 600148 长春一 东 3,205,593.00 4.01
72 600438 通威股 份 3,204,020.00 4.00
73 002624 完美世 界 3,118,328.36 3.90
74 002502 骅威文 化 3,065,737.00 3.83
75 600562 国睿科 技 3,047,600.75 3.81
76 600884 杉杉股 份 3,039,168.00 3.80
77 300339 润和软 件 2,997,684.85 3.75
78 600019 宝钢股 份 2,819,234.00 3.52
79 600233 圆通速 递 2,800,071.00 3.50
80 002217 合力泰 2,782,658.00 3.48
81 000651 格力电 器 2,750,719.00 3.44
82 300603 立昂技 术 2,717,830.60 3.40
83 600990 四创电 子 2,682,053.00 3.35
84 600797 浙大网 新 2,642,560.00 3.30
85 000672 上峰水 泥 2,615,780.00 3.27
86 002007 华兰生 物 2,563,713.71 3.20
87 002138 顺络电 子 2,543,907.00 3.18
88 002128 露天煤 业 2,530,869.00 3.16 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 77 页
89 300431 暴风集 团 2,528,201.40 3.16
90 000538 云南白 药 2,526,245.51 3.16
91 603989 艾华集 团 2,523,744.00 3.15
92 300463 迈克生 物 2,502,670.56 3.13
93 603005 晶方科 技 2,500,825.00 3.13
94 000823 超声电 子 2,498,768.00 3.12
95 002126 银轮股 份 2,493,832.00 3.12
96 002635 安洁科 技 2,493,729.00 3.12
97 002611 东方精 工 2,489,536.00 3.11
98 601003 柳钢股 份 2,471,079.00 3.09
99 000801 四川九 洲 2,467,298.00 3.08
100 002686 亿利达 2,464,262.00 3.08
101 002570 贝因美 2,452,466.00 3.06
102 000963 华东医 药 2,439,918.31 3.05
103 600511 国药股 份 2,436,920.00 3.05
104 002460 赣锋锂 业 2,433,769.32 3.04
105 600056 中国医 药 2,431,704.00 3.04
106 300027 华谊兄 弟 2,422,742.28 3.03
107 002758 华通医 药 2,421,287.44 3.03
108 000687 华讯方 舟 2,419,010.99 3.02
109 002636 金安国 纪 2,411,466.00 3.01
110 600821 津劝业 2,408,685.00 3.01
111 600782 新钢股 份 2,408,209.00 3.01
112 002159 三特索 道 2,407,062.00 3.01
113 300093 金刚玻 璃 2,406,651.00 3.01
114 000020 深华发 Ａ 2,400,586.00 3.00
115 300020 银江股 份 2,399,886.00 3.00
116 300199 翰宇药 业 2,398,229.00 3.00
117 600826 兰生股 份 2,395,346.00 2.99
118 002375 亚厦股 份 2,387,124.00 2.98
119 300347 泰格医 药 2,386,001.14 2.98
120 601607 上海医 药 2,374,878.00 2.97
121 600236 桂冠电 力 2,367,963.00 2.96
122 600570 恒生电 子 2,361,920.00 2.95
123 600734 实达集 团 2,357,007.00 2.95
124 000921 海信科 龙 2,353,703.00 2.94 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 77 页
125 300233 金城医 药 2,350,944.49 2.94
126 600584 长电科 技 2,346,231.00 2.93
127 300258 精锻科 技 2,345,027.00 2.93
128 300050 世纪鼎 利 2,344,321.00 2.93
129 002690 美亚光 电 2,342,558.00 2.93
130 603600 永艺股 份 2,335,150.73 2.92
131 600702 沱牌舍 得 2,332,355.00 2.91
132 600038 中直股 份 2,319,194.23 2.90
133 300251 光线传 媒 2,319,009.00 2.90
134 000932 *ST 华菱 2,318,300.00 2.90
135 600499 科达洁 能 2,304,565.00 2.88
136 603456 九洲药 业 2,297,144.00 2.87
137 300229 拓尔思 2,295,094.00 2.87
138 601020 华钰矿 业 2,294,892.00 2.87
139 002087 新野纺 织 2,291,885.58 2.86
140 601599 鹿港文 化 2,291,732.00 2.86
141 300231 银信科 技 2,291,365.00 2.86
142 600291 西水股 份 2,290,610.00 2.86
143 600874 创业环 保 2,288,134.00 2.86
144 300340 科恒股 份 2,287,122.00 2.86
145 000430 张家界 2,286,987.94 2.86
146 300014 亿纬锂 能 2,282,869.00 2.85
147 600546 山煤国 际 2,281,994.00 2.85
148 300137 先河环 保 2,278,260.00 2.85
149 002517 恺英网 络 2,277,851.00 2.85
150 600183 生益科 技 2,273,383.40 2.84
151 000881 中广核 技 2,269,426.00 2.84
152 300033 同花顺 2,269,266.00 2.84
153 300009 安科生 物 2,264,986.10 2.83
154 002455 百川股 份 2,264,702.00 2.83
155 000761 本钢板 材 2,262,142.00 2.83
156 300397 天和防 务 2,260,990.00 2.83
157 002353 杰瑞股 份 2,257,578.00 2.82
158 600392 盛和资 源 2,251,954.00 2.81
159 000980 众泰汽 车 2,250,295.00 2.81
160 002681 奋达科 技 2,249,943.00 2.81 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 77 页
161 002850 科达利 2,236,136.84 2.79
162 600111 北方稀 土 2,234,424.00 2.79
163 600497 驰宏锌 锗 2,233,936.00 2.79
164 002292 奥飞娱 乐 2,220,294.00 2.77
165 300203 聚光科 技 2,217,984.00 2.77
166 600388 龙净环 保 2,202,671.00 2.75
167 002573 清新环 境 2,197,725.00 2.75
168 000967 盈峰环 境 2,188,162.52 2.73
169 600362 江西铜 业 2,174,024.00 2.72
170 300310 宜通世 纪 2,171,576.28 2.71
171 601666 平煤股 份 2,162,975.00 2.70
172 600399 抚顺特 钢 2,158,804.00 2.70
173 603799 华友钴 业 2,136,722.71 2.67
174 600691 阳煤化 工 2,134,910.00 2.67
175 600652 游久游 戏 2,106,935.00 2.63
176 600525 长园集 团 2,102,355.00 2.63
177 600872 中炬高 新 2,100,162.00 2.62
178 600479 千金药 业 2,098,918.20 2.62
179 300335 迪森股 份 2,096,844.00 2.62
180 000498 山东路 桥 2,093,990.00 2.62
181 603328 依顿电 子 2,092,988.50 2.62
182 300308 中际旭 创 2,090,492.00 2.61
183 600027 华电国 际 2,087,974.00 2.61
184 002366 台海核 电 2,079,477.00 2.60
185 002430 杭氧股 份 2,078,358.00 2.60
186 000627 天茂集 团 2,052,853.00 2.57
187 603203 快克股 份 2,029,031.05 2.54
188 000615 京汉股份 2,002,200.00 2.50
189 601952 苏垦农 发 1,966,114.00 2.46
190 600231 凌钢股 份 1,958,587.00 2.45
191 300498 温氏股 份 1,955,427.00 2.44
192 002562 兄弟科 技 1,936,261.00 2.42
193 600740 山西焦 化 1,935,509.00 2.42
194 300121 阳谷华 泰 1,933,877.00 2.42
195 300365 恒华科 技 1,931,733.00 2.41
196 002766 索菱股 份 1,926,083.92 2.41 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 77 页
197 300503 昊志机 电 1,925,076.50 2.41
198 002092 中泰化 学 1,919,467.00 2.40
199 000060 中金岭 南 1,915,795.00 2.39
200 600072 中船科 技 1,912,242.00 2.39
201 601012 隆基股 份 1,911,662.80 2.39
202 300366 创意信 息 1,910,906.00 2.39
203 000090 天健集 团 1,885,705.00 2.36
204 002640 跨境通 1,885,043.00 2.36
205 600338 西藏珠 峰 1,754,942.00 2.19
206 600754 锦江股 份 1,719,430.00 2.15
207 002387 黑牛食 品 1,668,882.00 2.09
208 603979 金诚信 1,667,818.20 2.08
209 300038 梅泰诺 1,655,888.37 2.07
210 002234 民和股 份 1,629,938.00 2.04
211 002136 安 纳 达 1,614,985.00 2.02
212 600711 盛屯矿 业 1,611,427.00 2.01
213 600195 中牧股 份 1,610,432.00 2.01
214 300029 天龙光 电 1,606,328.18 2.01
215 300105 龙源技 术 1,605,078.00 2.01
216 300126 锐奇股 份 1,602,403.00 2.00
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单 价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600068 葛洲坝 10,651,441.40 13.31
2 300458 全志科 技 10,459,165.41 13.07
3 000069 华侨城 Ａ 8,383,743.33 10.48
4 300409 道氏技 术 7,725,975.44 9.66
5 300496 中科创 达 7,643,434.26 9.55
6 002709 天赐材 料 7,609,808.27 9.51
7 000065 北方国 际 7,102,501.54 8.88
8 002051 中工国 际 7,039,018.85 8.80
9 002712 思美传 媒 6,900,885.62 8.62 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 77 页
10 300188 美亚柏 科 6,887,817.76 8.61
11 600718 东软集 团 6,576,312.83 8.22
12 002407 多氟多 6,399,345.78 8.00
13 300408 三环集 团 5,846,952.44 7.31
14 002123 梦网集 团 5,713,225.17 7.14
15 002027 分众传 媒 5,650,354.55 7.06
16 002466 天齐锂 业 5,492,256.39 6.86
17 600887 伊利股 份 5,374,418.45 6.72
18 002440 闰土股 份 5,316,648.80 6.64
19 002074 国轩高 科 5,041,585.01 6.30
20 002343 慈文传 媒 5,025,026.49 6.28
21 002242 九阳股 份 4,864,644.60 6.08
22 002142 宁波银 行 4,833,385.36 6.04
23 600219 南山铝 业 4,820,370.00 6.02
24 300037 新宙邦 4,770,273.28 5.96
25 600988 赤峰黄 金 4,767,641.00 5.96
26 002530 金财互 联 4,765,321.00 5.96
27 000983 西山煤 电 4,750,007.82 5.94
28 000423 东阿阿 胶 4,746,760.00 5.93
29 601336 新华保 险 4,743,388.76 5.93
30 002716 金贵银 业 4,743,241.00 5.93
31 300202 聚龙股 份 4,737,641.00 5.92
32 600549 厦门钨 业 4,736,337.20 5.92
33 300367 东方网 力 4,703,501.90 5.88
34 300431 暴风集 团 4,666,958.88 5.83
35 601699 潞安环 能 4,666,765.57 5.83
36 600837 海通证 券 4,622,455.16 5.78
37 000401 冀东水 泥 4,502,086.05 5.63
38 002590 万安科 技 4,458,084.00 5.57
39 300287 飞利信 4,382,627.72 5.48
40 002340 格林美 4,370,579.00 5.46
41 300450 先导智 能 4,366,000.52 5.46
42 300014 亿纬锂 能 4,259,086.00 5.32
43 002554 惠博普 4,159,330.34 5.20
44 601688 华泰证 券 4,137,647.00 5.17
45 601555 东吴证 券 4,123,015.45 5.15
46 600438 通威股 份 4,086,526.66 5.11
47 300113 顺网科 技 4,085,509.73 5.11 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 77 页
48 000915 山大华 特 4,013,641.40 5.02
49 300010 立思辰 3,961,819.94 4.95
50 002458 益生股 份 3,959,454.73 4.95
51 603026 石大胜 华 3,930,053.00 4.91
52 002519 银河电 子 3,886,413.84 4.86
53 002425 凯撒文 化 3,787,390.60 4.73
54 600884 杉杉股 份 3,783,706.03 4.73
55 000525 红 太 阳 3,756,721.00 4.69
56 600489 中金黄 金 3,754,804.20 4.69
57 600547 山东黄 金 3,728,354.34 4.66
58 002624 完美世 界 3,714,774.16 4.64
59 300336 新文化 3,556,924.78 4.45
60 300232 洲明科 技 3,526,255.49 4.41
61 600240 华业资 本 3,490,228.78 4.36
62 300088 长信科 技 3,451,141.80 4.31
63 300568 星源材 质 3,433,550.49 4.29
64 600797 浙大网 新 3,425,882.18 4.28
65 000930 中粮生 化 3,402,116.60 4.25
66 600528 中铁工 业 3,366,815.23 4.21
67 000933 神火股 份 3,276,099.31 4.09
68 601198 东兴证 券 3,231,734.16 4.04
69 300302 同有科 技 3,225,747.80 4.03
70 300166 东方国 信 3,215,842.27 4.02
71 002455 百川股 份 3,154,453.36 3.94
72 002460 赣锋锂 业 2,984,884.12 3.73
73 300603 立昂技 术 2,946,608.65 3.68
74 002499 科林环 保 2,879,546.38 3.60
75 000020 深华发 Ａ 2,863,521.10 3.58
76 300078 思创医 惠 2,853,524.29 3.57
77 000666 经纬纺 机 2,822,413.55 3.53
78 600893 航发动 力 2,812,294.00 3.51
79 600570 恒生电 子 2,810,398.00 3.51
80 000651 格力电 器 2,784,096.12 3.48
81 002635 安洁科 技 2,768,050.00 3.46
82 002502 骅威文 化 2,724,276.70 3.40
83 603005 晶方科 技 2,706,574.95 3.38
84 300347 泰格医 药 2,664,255.34 3.33
85 600183 生益科 技 2,663,479.50 3.33 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 59 页 共 77 页
86 000538 云南白 药 2,654,452.30 3.32
87 002200 云投生 态 2,643,917.08 3.30
88 002497 雅化集 团 2,637,511.91 3.30
89 300073 当升科 技 2,632,089.52 3.29
90 603989 艾华集 团 2,627,590.00 3.28
91 600019 宝钢股 份 2,623,225.56 3.28
92 300339 润和软 件 2,609,274.84 3.26
93 002007 华兰生 物 2,581,575.56 3.23
94 002126 银轮股 份 2,557,170.00 3.20
95 300164 通源石 油 2,556,091.88 3.19
96 002138 顺络电 子 2,554,910.40 3.19
97 600702 沱牌舍 得 2,553,018.79 3.19
98 000921 海信科 龙 2,552,671.59 3.19
99 600511 国药股 份 2,546,943.00 3.18
100 600500 中化国 际 2,541,662.74 3.18
101 600562 国睿科 技 2,532,175.00 3.16
102 600056 中国医 药 2,530,652.27 3.16
103 002611 东方精 工 2,527,430.57 3.16
104 300020 银江股 份 2,517,508.00 3.15
105 002292 奥飞娱 乐 2,516,748.00 3.15
106 000672 上峰水 泥 2,507,146.00 3.13
107 300093 金刚玻 璃 2,503,733.31 3.13
108 000932 *ST 华菱 2,492,192.00 3.11
109 002217 合力泰 2,482,419.56 3.10
110 300233 金城医 药 2,480,600.81 3.10
111 002273 水晶光 电 2,474,604.45 3.09
112 300447 全信股 份 2,473,724.06 3.09
113 600096 云天化 2,473,088.00 3.09
114 002172 澳洋科 技 2,471,251.00 3.09
115 603600 永艺股 份 2,467,736.39 3.08
116 600499 科达洁 能 2,461,274.84 3.08
117 002159 三特索 道 2,461,240.14 3.08
118 603993 洛阳钼 业 2,458,547.00 3.07
119 601666 平煤股 份 2,435,759.24 3.04
120 002517 恺英网 络 2,435,400.00 3.04
121 300308 中际旭 创 2,432,234.40 3.04
122 000949 新乡化 纤 2,431,389.92 3.04
123 600038 中直股 份 2,428,152.00 3.03 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 77 页
124 000823 超声电 子 2,417,544.00 3.02
125 300463 迈克生 物 2,416,022.91 3.02
126 002303 美盈森 2,415,697.26 3.02
127 300199 翰宇药 业 2,414,855.10 3.02
128 002470 金正大 2,413,779.00 3.02
129 300258 精锻科 技 2,407,280.38 3.01
130 002375 亚厦股 份 2,398,150.00 3.00
131 300229 拓尔思 2,394,448.00 2.99
132 000687 华讯方 舟 2,393,312.40 2.99
133 000963 华东医 药 2,391,493.95 2.99
134 600497 驰宏锌 锗 2,386,657.22 2.98
135 600584 长电科 技 2,385,257.00 2.98
136 600826 兰生股 份 2,381,287.98 2.98
137 300256 星星科 技 2,380,002.00 2.97
138 601607 上海医 药 2,377,877.72 2.97
139 603456 九洲药 业 2,366,464.00 2.96
140 601225 陕西煤 业 2,358,878.20 2.95
141 000430 张家界 2,353,725.00 2.94
142 000980 众泰汽 车 2,350,716.00 2.94
143 300027 华谊兄 弟 2,349,831.36 2.94
144 002430 杭氧股 份 2,346,470.00 2.93
145 600236 桂冠电 力 2,338,630.00 2.92
146 002366 台海核 电 2,335,442.00 2.92
147 300465 高伟达 2,328,536.20 2.91
148 300007 汉威科 技 2,327,423.70 2.91
149 002681 奋达科 技 2,316,620.40 2.90
150 002758 华通医 药 2,309,619.08 2.89
151 600389 江山股 份 2,309,387.92 2.89
152 300251 光线传 媒 2,308,053.00 2.88
153 300050 世纪鼎 利 2,291,335.75 2.86
154 300137 先河环 保 2,282,938.00 2.85
155 002570 贝因美 2,281,726.82 2.85
156 600546 山煤国 际 2,273,474.44 2.84
157 600291 西水股 份 2,268,488.00 2.84
158 002087 新野纺 织 2,268,450.36 2.83
159 600233 圆通速 递 2,262,279.12 2.83
160 000881 中广核 技 2,254,705.00 2.82
161 002690 美亚光 电 2,251,076.00 2.81 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 77 页
162 002636 金安国 纪 2,243,966.00 2.80
163 002364 中恒电 气 2,243,954.70 2.80
164 600990 四创电 子 2,241,464.00 2.80
165 000997 新 大 陆 2,241,073.70 2.80
166 600734 实达集 团 2,236,748.85 2.80
167 600048 保利地 产 2,236,364.74 2.79
168 300231 银信科 技 2,234,090.00 2.79
169 601599 鹿港文 化 2,229,356.00 2.79
170 300397 天和防 务 2,221,444.00 2.78
171 000967 盈峰环 境 2,215,492.74 2.77
172 002314 南山控 股 2,201,844.00 2.75
173 002686 亿利达 2,194,679.00 2.74
174 600072 中船科 技 2,178,706.00 2.72
175 600325 华发股 份 2,171,752.00 2.71
176 000555 神州信 息 2,160,877.05 2.70
177 600652 游久游 戏 2,157,779.68 2.70
178 002353 杰瑞股 份 2,151,928.97 2.69
179 002562 兄弟科 技 2,148,101.16 2.68
180 600392 盛和资 源 2,132,297.24 2.66
181 000498 山东路 桥 2,127,720.32 2.66
182 603799 华友钴 业 2,111,247.11 2.64
183 600525 长园集 团 2,104,877.24 2.63
184 600691 阳煤化 工 2,092,750.00 2.62
185 600479 千金药 业 2,087,208.98 2.61
186 002573 清新环 境 2,073,516.00 2.59
187 600388 龙净环 保 2,061,023.00 2.58
188 300009 安科生 物 2,059,174.88 2.57
189 601952 苏垦农 发 2,053,998.40 2.57
190 600821 津劝业 2,039,577.00 2.55
191 000801 四川九 洲 2,034,302.00 2.54
192 300310 宜通世 纪 2,026,999.75 2.53
193 600027 华电国 际 2,016,220.00 2.52
194 000761 本钢板 材 2,010,996.57 2.51
195 601012 隆基股 份 2,003,667.00 2.50
196 300365 恒华科 技 1,987,540.24 2.48
197 300340 科恒股 份 1,981,711.20 2.48
198 600399 抚顺特 钢 1,941,192.00 2.43
199 300203 聚光科 技 1,941,124.00 2.43 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 62 页 共 77 页
200 600111 北方稀 土 1,925,544.00 2.41
201 600362 江西铜 业 1,922,134.00 2.40
202 000627 天茂集 团 1,912,416.98 2.39
203 002850 科达利 1,890,058.04 2.36
204 600338 西藏珠 峰 1,889,428.00 2.36
205 600872 中炬高 新 1,860,865.00 2.33
206 300498 温氏股 份 1,830,353.60 2.29
207 002092 中泰化 学 1,821,318.00 2.28
208 300033 同花顺 1,817,221.00 2.27
209 300121 阳谷华 泰 1,792,895.64 2.24
210 603328 依顿电 子 1,785,569.00 2.23
211 300335 迪森股 份 1,781,126.12 2.23
212 300316 晶盛机 电 1,758,188.37 2.20
213 300503 昊志机 电 1,754,707.77 2.19
214 300038 梅泰诺 1,727,499.90 2.16
215 300379 东方通 1,725,625.00 2.16
216 603979 金诚信 1,699,549.40 2.12
217 000615 京汉股 份 1,690,164.00 2.11
218 600754 锦江股 份 1,686,010.00 2.11
219 603757 大元泵 业 1,666,183.36 2.08
220 002234 民和股 份 1,660,965.00 2.08
221 600195 中牧股 份 1,628,542.25 2.04
222 300105 龙源技 术 1,621,663.00 2.03
223 002657 中科金 财 1,616,272.98 2.02
224 603355 莱克电 气 1,611,029.73 2.01
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 703,263,056.17
卖出 股 票收 入（ 成交 ）总 额 717,670,156.00
注：本表中买 入股票成 本 （成交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 77 页
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基 金投 资股指 期货 的投资 政策
注：本 基金 未参 与投 资股 指期货 。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国债 期货投 资 政策
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.11.2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.3 本 期 国债 期货投 资评 价
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.12 投 资 组 合报告 附注
8.12.1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内被监 管部 门立案 调查 ，或在 报信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 64 页 共 77 页
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明 。
（1 ） 神火 股份 （000933 ）
神火股 份(000933)2017 年5 月 17 日 收到 河南 煤矿 安 全监察 局出 具的 《关 于河 南神火 集团 有
限公司 薛湖 煤矿 “5. 15” 较大煤 与瓦 斯突 出事 故调 查处理 的意 见》 及事 故调 查组出 具的 《河 南神
火集团 有限 公司 薛湖 煤矿 “5.15 ” 较 大煤 与瓦 斯突 出事故 调查 报告 》 ， 公司于2017 年8 月30 日发
布了《 神火 股份:关 于下 属 薛湖煤 矿安 全事 故调 查处 理结果 及复 产的 公告 》 ， 主 要内容 是旗 下子 公
司薛湖 煤矿 发生 安全 事故 起因的 分析 和处 理方 式。
基金管 理人 分析 认为 ，神 火股份 旗下 子公 司薛 湖煤 矿发生 安全 事故 属于 公司 生产管 理责 任，
但已经 积极 的进 行处 理 ， 包括行 政处 罚 、 事 故赔 偿 ， 并 且已 经通 过监 管复 审 ， 事 故煤 矿已 经复 产。
基金管 理人 经审 慎分 析， 认为该 行政 处罚 对 公 司经 营和价 值应 不会 构成 重大 影响。
（2 ） 山西 焦化 （600740 ）
山西焦 化 （600740）于 2017 年1 月 24 日 发布 了 《 山 西焦化 关于 媒体 报道 的说 明公告 》 ， 主 要
内容为 ： 临 汾市 环保 局在 其网站 公示 了对 山西 焦化 集团有 限公 司责 令整 改的 决定书 ，山 西焦 化集
团旗下 子公 司山 西三 维瑞 德焦化 有限 公司 、山 西焦 化集团 有限 公司 等企 业， 违规排 污。 首先 ，在
收到处 罚决 定后 山西 焦化 集团有 限公 司 已 经接 受了 行政处 罚， 并进 行了 整改 。其次 ， 环 保部 门如
涉及到 对山 西焦 化集 团有 限公司 的罚 款， 将影 响山 焦集团 的损 益， 不涉 及本 公司 （ 山西 焦化 股份
有限公 司）。
基 金管 理人 分析 认为 ， 山 西焦化 集团 有限 公司 旗下 子公司 ，山 西三 维瑞 德焦 化有限 公司 、山
西焦化 集团 有限 公司 等企 业，违 规排 污， 但已 经接 受了处 罚， 并进 行了 整改 。基金 管理 人经 审慎
分析， 认为 该行 政处 罚对 公司经 营和 价值 应不 会构 成重大 影响 。
8.12.2
本 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.12.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 71,492.85
2 应收证 券清 算款 960,966.63
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,554.53
5 应收申 购款 157,413.62 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 77 页
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,191,427.63
8.12.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 601003 柳钢股 份 2,530,802.00 3.86 重大事 项停 牌
8.12.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 77 页
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
3,191 20,685.12 - 0.00% 66,006,205.92 100.00%
9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员
持有本 基金
5,039.53 0.01%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基 金投资 和研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 77 页
§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2010 年 7 月 28 日 ） 基金 份额 总额
594,755,265.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 79,716,973.55
本报告 期基 金总 申购 份额 11,735,014.84
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 25,445,782.47
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 66,006,205.92
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 77 页
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年9 月1 日， 中国 建 设银行 发布 公告 ， 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托 管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外 部
审计机 构。 报告 期内 应支 付给会 计师 事务 所的 基金 审计费 用 为5 万 元。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 77 页
例
信达证 券 3 175,514,424.99 12.36% 163,456.78 12.57% -
招商证 券 2 160,385,854.45 11.29% 149,367.02 11.48% 退租 1 个
华金证 券 2 111,239,003.02 7.83% 81,349.14 6.25% 新增 2 个
世纪证 券 2 109,949,319.51 7.74% 102,396.39 7.87% -
兴业证 券 1 97,207,725.84 6.84% 90,529.51 6.96% -
国泰君 安 2 80,848,776.43 5.69% 75,294.71 5.79% -
长江证 券 2 80,842,918.59 5.69% 75,289.28 5.79% -
国信证 券 2 70,600,645.60 4.97% 65,750.24 5.06% -
安信证 券 1 62,759,661.12 4.42% 58,448.00 4.49% -
中信证 券 2 49,430,676.80 3.48% 46,035.09 3.54% -
海通证 券 2 42,528,463.82 2.99% 39,606.75 3.05% 新增 1 个
浙商证 券 1 38,907,031.51 2.74% 36,234.16 2.79% -
东吴证 券 1 37,156,534.06 2.62% 34,604.51 2.66% 新增 1 个
东方证 券 1 35,030,815.36 2.47% 32,624.07 2.51% -
华创证 券 1 32,640,069.10 2.30% 30,397.54 2.34% -
恒泰证 券 1 28,355,233.97 2.00% 26,407.57 2.03% -
申 万宏 源 2 26,604,335.88 1.87% 24,776.14 1.90% -
联讯证 券 2 21,031,870.74 1.48% 19,587.16 1.51% 新增 1 个
天 风证 券 2 20,308,600.16 1.43% 18,913.64 1.45% -
中信建 投 2 19,562,698.17 1.38% 18,218.71 1.40% -
东兴证 券 1 17,239,072.20 1.21% 16,054.83 1.23% -
方正证 券 1 16,343,557.00 1.15% 15,220.89 1.17% -
中泰证券 1 14,668,685.67 1.03% 13,660.86 1.05% -
中金公 司 2 13,202,700.86 0.93% 12,295.67 0.95% -
广发证 券 1 13,149,579.61 0.93% 12,246.16 0.94% -
华泰证 券 1 12,353,935.02 0.87% 11,505.24 0.88% -
光大证 券 1 10,281,374.56 0.72% 9,575.12 0.74% - 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 70 页 共 77 页
平安证 券 1 9,588,169.40 0.68% 8,929.72 0.69% -
银河证 券 1 7,550,217.03 0.53% 7,031.59 0.54% -
国金证 券 1 5,176,630.12 0.36% 4,820.97 0.37% -
国联证 券 0 - - - - 退租 1 个
长城证 券 1 - - - - -
高华证 券 0 - - - - 退租 1 个
民生证 券 1 - - - - -
宏信证 券 1 - - - - -
申万宏源
西部证券
0 - - - - 退租 1 个
银泰证 券 0 - - - - 退租 1 个
太平洋 证券 1 - - - - -
五矿证 券 1 - - - - 新增 1 个
西南证 券 1 - - - - -
中投证 券 0 - - - - 退租 1 个
中信万通 0 - - - - 退租 1 个
中银国 际 1 - - - - -
西藏东 财 2
新增 2 个
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由研 究咨询部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面，公司制 订合理的
评分体系，相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水
平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分
结果安排研究 机构交易 佣 金分配，每季 度佣金分 配 量应与上季度 研究服务 评 分排名基本 匹配，并
确保券 商研 究机 构年 度佣 金分配 量与 全年 合计 研究 服务评 分排 名基 本匹 配。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额 占当期 债券 成交金 额 占当期 债 成交金 额 占当期 权证 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 71 页 共 77 页
成交总 额的 比
例
券回购
成交总 额
的比例
成交总 额的
比例
信达证 券 - - - - - -
招商证 券 278,871.84 100.00% - - - -
华金证 券 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
恒泰证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - - 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 72 页 共 77 页
光大证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
宏信证 券 - - - - - -
申万宏源
西部证券
- - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
五矿证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
西藏东 财 - - - - - -
11.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 日期
1
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基
金年度 净值 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年1 月3 日
2
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加汇成 基金 和大 泰金 石为 代销机
构、开 通转 换业 务、 参加 基金申 购
费率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 1 月11 日
3
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗
下基金 调整 长期 停牌 股票 估值方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 1 月14 日 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 73 页 共 77 页
4
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗
下基金 调整 长期 停牌 股票 估值方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 1 月17 日
5
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2016 年第4 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 1 月20 日
6
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加华西 证券 为代 销机 构、 开通转 换
和定投 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 2 月15 日
7
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加首创 证券 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 2 月17 日
8
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金招 募说 明书 （更 新）2017 年第
1 期
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 3 月13 日
9
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金招 募说 明书 （更 新） 摘要 2017
年第1 期
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 3 月13 日
10
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加中民 财富 为代 销机 构、 开通转 换
和定投 业务 、参 加基 金申 购费率 优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 3 月18 日
11
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加植信 基金 为代 销机 构、 参加基 金
申购费 率优 惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 3 月21 日
12
信达澳 银红 利回 报混 合 型 证券投 资
基金 2016 年度 报告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 3 月31 日
13
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2016 年度 报告 摘要
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 3 月31 日
14
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加广发 证券 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 4 月10 日
15
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加肯特 瑞财 富为 代销 机构 、开通 转
换和定 投业 务、 参加 基金 申购费 率
优惠活 动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 4 月17 日
16
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2017 年第1 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 4 月21 日
17
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加中泰 证券 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 5 月26 日
18
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗
下基金 参加 公司 直销 平台 费率优 惠
活动的 公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年7 月3 日 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 74 页 共 77 页
19
信达澳 银基 金管 理有 限公 司旗下 基
金半年 度净 值公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年7 月3 日
20
信达澳 银 基 金管 理有 限公 司关于 增
加山西 证券 为代 销机 构、 开通转 换
和定投 业务 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 7 月12 日
21
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2017 年第2 季 度报 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 7 月21 日
22
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加华西 证券 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 7 月21 日
23
关于增 财基 金终 止代 销信 达澳银 旗
下基金 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 7 月26 日
24
信达澳 银基 金管 理 有 限公 司关于 参
加华泰 证券 基金 认购 、申 购（含 定
期定额 申购 ）费 率优 惠活 动的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年8 月1 日
25
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加喜鹊 财富 为代 销机 构、 开通转 换
和定投 业务 、参 加基 金申 购费率 优
惠活动 的公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年8 月5 日
26
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 增
加恒丰 银行 为代 销机 构、 开通定 投
业务、 参加 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 8 月16 日
27
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗
下基金 调整 长期 停 牌 股票 估值方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 8 月17 日
28
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2017 年半 年度 报告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 8 月29 日
29
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2017 年半 年度 报告 摘 要
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 8 月29 日
30
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金招 募说 明书 （更 新） 摘要
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年9 月9 日
31
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金招 募说 明书(更新)
证 监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月11 日
32
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加渤海 银行 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月16 日
33
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加海通 证券 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月16 日
34
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加兴业 证券 基金 申购 费率 优惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月16 日 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 75 页 共 77 页
35
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 参
加银河 证券 基金 申购 费率 优 惠活 动
的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月16 日
36
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗
下基金 调整 长期 停牌 股票 估值方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月26 日
37
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 机
房检修 对外 业务 暂停 服务 的公告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 9 月29 日
38
信达澳 银红 利回 报混 合型 证券投 资
基金2017 年三 季度 报告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 10 月 26 日
39
信达澳 银基 金管 理有 限公 司关于 旗
下基金 调整 长期 停牌 股 票 估值方 法
的提示 性公 告
证监会 指定 信息 披露 报纸 、
公司网 站
2017 年 11 月 30 日
信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 76 页 共 77 页
§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
12.1 报 告期内 单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
注：报 告期 内无 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情 况
12.2 影 响 投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。 信达澳银红利回报混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 77 页 共 77 页
§13 备查文件 目录
13.1 备 查 文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银红 利回 报混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《信 达澳 银红 利回 报混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
