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民生加银现金添利(002706)

民生加银现金添利:2017年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
民 生 加 银 现金 添 利 货 币市 场 基 金 
2017 年 年度 报 告 摘要 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 民生加银基 金管理有限公司 
基金托 管人: 兴业银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月29 日 
 
 
 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 
第 2 页 共 47 页


§1 重要提 示 1.1 重要提示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告,请投资 者 注意阅 读。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 3 页 共 47 页


§2 基金简 介 2.1 基金基本情况 基金简 称 民生加 银现 金添 利货 币 基金主 代码 002706



























































































































































































































































基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 6 月 22 日 基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,038,120,796.37 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基金产品说明 投资目 标 在严格 控制 基金 资产 风险 、 保持基 金资 产流 动性 的前 提 下, 追 求超 越业 绩比 较基 准的投 资回 报, 力争 实现 基金 资产的 稳定 增值 。 投资策 略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本 原则, 力求 在对 国内 外宏 观经济 走势 、 货 币财 政政 策变 动等因 素充 分评 估的 基础 上,科 学预 计未 来 利 率走 势, 择优筛 选并 优化 配置 投资 范围内 的各 种金 融工 具, 进 行 积极的 投资 组合 管理 。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后 ) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品 种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金、 债券 型基 金。


2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 邢颖 吴玉婷 联系电 话 010-88566571 021-52629999-212052 电子邮 箱 xingying@msjyfund.com.cn 015289@cib.com.cn 客户服 务电话


400-8888-388 95561 传真 0755-23999800 021-62535823


民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 4 页 共 47 页


2.4 信息披露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn 基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所


§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指标 2017 年 2016 年6 月22 日(基 金合同 生效 日)-2016 年12 月31 日 2015 年 本期已 实现 收益 273,634,311.39 105,300,979.78 - 本期利 润 273,634,311.39 105,300,979.78 - 本期净 值收 益率 4.2250% 1.4134% - 3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配基 金份 额利 润 - - - 期末基 金资 产净 值 1,038,120,796.37 10,103,413,604.44 - 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 - 注:①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣 除相关 费用 后的 余额 ; ②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益,由于 货币市场 基 金采用摊余 成本法核 算,因 此, 公允 价值 变动 收益为 零, 本期 已实 现收 益和本 期利 润的 金额 相等 。 ③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。 ④本基 金按 日结 转份 额。 ⑤本基 金合 同 于2016 年6 月22 日生 效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.0797% 0.0016% 0.3403% 0.0000% 0.7394% 0.0016% 过去六 个月 2.1688% 0.0035% 0.6805% 0.0000% 1.4883% 0.0035% 过去一 年 4.2250% 0.0028% 1.3500% 0.0000% 2.8750% 0.0028% 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 5 页 共 47 页


自基金 合同 生效起 至今 5.6981% 0.0032% 2.0638% 0.0000% 3.6343% 0.0032% 注:业 绩比 较基 准= 七天 通 知存款 利率 (税 后) 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率 变 动的 比较 注:本 基金 合同 于 2016 年 6 月 22 日生 效, 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个月 。截 至 建仓期 结束 ,本 基金 各项 资产配 置比 例符 合基 金合 同及招 募说 明书 有关 投资 比例的 约定 。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比 较 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 6 页 共 47 页


注:本 基金 合同 于 2016 年 6 月 22 日 生效 ,合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年度 进行折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 275,112,660.24 - -1,478,348.85 273,634,311.39


2016 103,389,972.31 - 1,911,007.47 105,300,979.78


合计 378,502,632.55 - 432,658.62 378,935,291.17





§4 管理人 报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 民生加 银基 金管 理有 限公 司 ( 以下 简称 “ 公司 ” ) 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 7 页 共 47 页


家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会 [2008]1187 号 文批 准, 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立,2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民 币。 截至 2017 年 12 月 31 日, 民生加 银基 金管 理有 限公 司管理53 只 开放 式基 金: 民生加 银品 牌 蓝筹灵活配置 混合型证 券 投资基金、民 生加银增 强 收益债券型证 券投资基 金 、民生加银 精选混合 型证券投资基 金、民生 加 银稳健成 长混 合型证券 投 资基金、民生 加银内需 增 长混合型 证 券投资基 金、民生加银 景气行业 混 合型证券投资 基金、民 生 加银中证内地 资源主题 指 数型证券投 资基金、 民生加银信用 双利债券 型 证券投资基金 、民生加 银 红利回报灵活 配置混合 型 证券投资基 金、民生 加银平稳增利 定期开放 债 券型证券投资 基金、民 生 加银现金增利 货币市场 基 金、民生加 银积极成 长混合 型发 起式 证券 投资 基金、 民生 加银 家盈 理 财 7 天债 券型 证券 投资 基金 、民生 加银 转债 优选 债券型证券投 资基金、 民 生加银家盈理 财月度债 券 型证券投资基 金、民生 加 银策略精选 灵活配置 混合型证券投 资基金、 民 生加银岁岁增 利定 期开 放 债券型证券投 资基金、 民 生加银平稳 添利 定期 开放债券型证 券投资基 金 、民生加银现 金宝货币 市 场基金、民生 加银城镇 化 灵活配置混 合型证券 投资基 金、 民生 加银 优选 股票型 证券 投资 基金 、 民 生加银 研究 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 民生加银新动 力灵活配 置 混合型证券投 资基金、 民 生加银新战略 灵活配置 混 合型证券投 资基金、 民生加银新收 益债券型 证 券投资基金、 民生加银 和 鑫债券型证券 投资基金 、 民生加银量 化中国灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫瑞债券 型 证券投资基金 、民生加 银 现金添利货 币市场基 金、民生加银 鑫福灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 民生加银鑫盈 债券型证 券 投资基金、 民生加银 鑫安纯债债券 型证券投 资 基金,民生加 银养老服 务 灵活配置混合 型证券投 资 基金,民生 加银鑫享 债券型证券投 资基金, 民 生加银前沿科 技灵活配 置 混合型证券投 资基金, 民 生加银腾元 宝货币市 场基金,民生 加银鑫喜 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、民生加银 鑫升纯债 债 券型证券投 资基金、 民生加银鑫益 债券型证 券 投资基金、民 生加银汇 鑫 一年定期开放 债券型证 券 投资基金、 民生加银 中证港股通高 股息精选 指 数型证券投资 基金、民 生 加银鑫元纯债 债券型证 券 投资基金、 民生加银 鑫利纯债债券 型证券投 资 基金、民生加 银鑫兴纯 债 债券型证 券投 资基金、 民 生加银鑫成 纯债债券 型证券投资基 金、民生 加 银鑫顺债券型 证券投资 基 金、民生加银 鑫智纯债 债 券型证券投 资基金、 民生加银鑫华 债券型证 券 投资基金、民 生加银鑫 信 债券型证券投 资基金、 民 生加银鑫弘 债券型证 券投资基金、 民生加银 鑫 丰债券型证券 投资基金 、 民生加银鑫泰 纯债债券 型 证券投资基 金、民生 加银家 盈季 度定 期宝 理财 债券型 证券 投资 基金 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 8 页 共 47 页


4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 李文君 本 基 金 基 金经理 2016 年 6 月 22 日 - 10 年 中国人民大学金融学硕 士,自 2007 年至 2011 年在东方基金管理有限 公司交易部担任交易员 职务, 自2011 年5 月至 2013 年 8 月在 方正 富邦 基金管理有限公司交易 部担任交易员职务,自 2013 年8 月至 2014 年3 月在方正富邦基金管理 有限公司投资部担任基 金 经 理 助 理 一 职 , 自 2014 年3 月至 2016 年1 月在方正富邦基金管理 有限公司担任基金经理 一职。2016 年 1 月 加入 民生加银基金管理有限 公司,担任基金经理一 职。 自2016 年4 月 至今 担任民生加银现金增利 货币市场基金、民生加 银家盈理财月度债券型 证 券 投 资 基 金 、 民 生 加 银和鑫债券型证券 投 资 基金基 金经 理; 自 2016 年 6 月至 今担 任民 生加 银现金添利货币市场基 金基金 经理 ;2016 年 7 月至今担任民生加银鑫 盈债券型证券投资基金 基金经 理; 2016 年 11 月 至今担任民生加银家盈 理财 7 天 债券 型证 券投 资 基 金 基 金 经 理 ;2016 年12 月至 今担 任民 生加 银腾元宝货币市场基金 基金经 理;2017 年 2 月 担任民生加银鑫升纯债 债券型证券投资基金基民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 9 页 共 47 页


金经理 ; 自2017 年7 月 至今担任民生加银鑫顺 债券型证券投资基金基 金经理;2017 年8 月 至今 担任民生加银鑫弘债券 型证券投资基金、民生 加银鑫丰债券型证券投 资 基 金 基 金 经 理 ;2017 年 9 月至 今担 任民 生加 银鑫泰纯债债券型证券 投资基金基金经理、民 生加银家盈季度定期宝 理财债券型证券投资基 金基金 经理 。 注: ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写。





② 证券 从业 的含 义遵 从《证 券业 从业 人员 资格 管理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和 基金合同的约 定,本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产, 在 严格控制风 险 的前提 下,为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ,基金运作整 体合法合 规 ,无损害基 金份额持 有人利 益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 , 完善 了公 司 公平交 易制 度, 制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动,同时 包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节,形 成了有效 的公平 交易 执行 体系 。 对于场内交易 ,公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序 ,在指令 分发及指 令 执行阶段,均 由 系统强 制执 行公 平委 托; 此外, 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。 对于场外交易 ,公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制 度,保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等 以公司名义进 行的交易 , 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量,公 司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 10 页 共 47 页


4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 ( 股票 、 债券 ) 的收益 率进 行分 析, 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 (日 内、3 日内 、5 日内) 公司 管理 的不 同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内,本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地 贯彻执 行, 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 , 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同 日反向交易。 本报告期 内 ,本基金未发 现可能的 异 常交易情况, 不存在所 有 投资组合参 与的交易 所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2017 年GDP 增 速达 到 6.9% , 好 于市 场预 期, 是 2010 年以 来年 度数 据首 次出 现企稳 回升 。 分 季度看 ,4 个 季度的 GDP 分别为 6.9% 、6.9% 、6.8% 、6.8% ,上 半年 的投 资、 消费、 出口 三大 需求 全面改 善, 而下 半年 ,除 了出口 以外 ,投 资和 消费 均出现 了明 显的 回落 ,导 致了 GDP 出 现前 高 后 低的局 面 。 物 价方 面 , 同 期的低 基数 使得 一季 度 PPI 同比 仍然 维持 在高 位 , 二 、 三 季度 逐步 回落 , 四季度 由于 环保 限产 ,PPI 环比又 有所 反弹 , 而后 见 顶回落 ;CPI 方面 , 除1 月 份由于 非食 品因 素 导致CPI 高于 2% 以 外, 全 年单月 同比 均落 于 2% 以下, 没 有明 显的 通胀 压力 。 货币政 策方 面 , 央 行 在一季 度同 步于 美国 加息 , 分两 次上 调了 公开 市场 操作利 率 共20bp , 在 二季 度央行 和银 监会 共 同 加强了金融监 管、尤其 是 对同业负债的 监管,导 致 了市场利率的 大幅上升 , 三季度货币 政策保持 了稳健 中性 , 而证 监会 出 台了 《公 开募 集开 放式 证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》 , 对货 币基 金 的发展 产生 了重 大影 响, 四季度 新一 轮金 融监 管陆 续出台 ,市 场情 绪愈 加谨 慎。 2017 年 债市 出现 了全 面下 跌,各 类利 率均 出现 显著 上 升, 标志 性的 10 年国 债 利率从 3% 上升 到3.9% ,10 年 期国 开债 利 率从 3.7% 升至 4.8% , 短端 3 个月AAA 股份 制存 单利 率从最 低 3.9% 升至 5.4%的 高位 ,1 年期AAA 存单利 率 从3.9% 升 至最 高5% , 收 益率 曲线 平坦 化。 货币基 金的 收益 水平 中枢也 跟随 市场 逐步 上行 ,但规 模由 于受 到新 规的 影响, 扩张 速度 下降 。 本报告期内, 民生加银 现 金添利货币基 金规模出 现 较大幅度的波 动,秉承 稳 健投资原则, 以 保持流动性为 首要任务 , 同时较好的抓 住了每一 个 阶段的收益率 高点进行 配 置,为组合 提供了较 好的回 报。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 11 页 共 47 页


4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 4.2250% ,业 绩比 较基准 收益 率 为 1.3500% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望 展望2018 年, 宏观 经济 的 发展更 加注 重质 量, 过往 的加杠 杆保 经济 发展 的模 式将不 复存 在, 且中央政治局 会议将防 风 险、控杠杆作 为三大攻 坚 战之一,预示 货币政策 难 松,货币紧 平衡下通 胀压力也不大 。行业监 管 政策会陆续出 台,未来 金 融行业的发展 也更加规 范 有序,比如 对一些非 标融资的治理 将一定程 度 的影响社会融 资结构, 从 而影响市场的 收益率水 平 ,银行资管 新规的出 台也会对庞大 的资管行 业 产生深远影响 , 这些都 是 我们今年应该 持续关注 并 保持敬畏的 市场影响 因素。 综合来看,对 于货币基 金 而言,如何在 各项新的 行 业规定下合规 的展开投 资 运作,并为持 有 人贡献较好的 投资回报 , 是我们在未来 需要思考 的 。投资策略上 ,本基金 将 保持较低的 组合期限 以保证基金的 流动性, 如 遇市场调整, 在负债端 稳 定的情况下, 可酌情提 高 组合期限, 以此增强 组合收益。我 们将持续 跟 踪各方面数据 及市场动 态 ,在保证组合 流动性、 安 全性的基础 上为持有 人创造更高的 投资收益 。 感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ,我们将 本 着勤勉尽责 的精神, 秉承“诚信、 稳健、专 业 、创新”的原 则,力 争 为 基金持有人在 保持良好 流 动性前提下 获取较好 回报。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作 情况 报告期内,管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 , 由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察,通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、 不定期抽查等 方式,及 时 发现问题,提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况, 并 按照中国证 监会的要 求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅, 并 向中 国证 监会、 深圳证 监局 上报 。 4.7 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明 根据中国证 监 会相关规 定 及基金合同约 定,本基 金 管理人严格按 照相关会 计 准则、中国证 监 会相关规定和 基金合同 关 于估值的约定 ,对基金 所 持有的投资品 种进行估 值 。本基金托 管人根据 法律法规要求 履行估值 及 净值计算的复 核责任。 本 基金管理人为 确保估值 工 作的合规开 展,已通民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 12 页 共 47 页


过参考行业协 会的估值 指 引及独立第三 方估值服 务 机构的估值数 据等方式 , 谨慎合理地 制定了基 金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ,明确基 金 估值的程序和 技术;并 建 立了负责估 值工作决 策和执行的专 门机构, 组 成人员包括分 管运营的 公 司领导、督察 长、投资 总 监、运营管 理部、交 易部、研究部 、投资部 、 固定收益部、 监察稽核 部 、风险管理部 各部门负 责 人及其指定 的相关人 员。研究部参 加人员应 包 含金融工程小 组及相关 行 业研究员。分 管运营的 公 司领导任估 值小组组 长。基金经理 可参与估 值 原则和方法的 讨论,但 不 参与估值价格 的最终决 策 。本报告期 内,参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。 4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明 本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配 有关原则的规 定:本基 金 根据每日基金 收益公告 , 以每万份基金 份额收益 为 基准,为投 资人每日 计算收 益并 分配 , 每日 进 行支付 。 本报 告 期 内本 基 金应分 配利 润 273,634,311.39 元, 报告 期内 已 分配利 润273,634,311.39 元。 4.9 报告 期内管理人对本基 金持有人数或基金 资产净值预警情形 的说明 本报告期内本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净 值低于 五千 万元 的情 形。 §5 托管人 报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明 报告期内,本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ,诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ,不存在 损 害本基金份 额持有人 利益的 行为 。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配 等情况 的说明 报告期内,本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 , 对基金管理人 在 本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 13 页 共 47 页


监督、复核和 审查,未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ; 基金管理人 在报告期 内,严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规,在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的 规定进 行。 报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为273,634,311.39 元。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、准确和完 整发表意 见 本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、 投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整, 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 §6 审计报 告


6.1 审计报告基本信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2018) 审字 第60950520_H19 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 民生加 银现 金添 利货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有 人: 审计意 见 我们审计了民生加银现 金 添利货币市场基金财务 报 表,包括 2017 年12 月31 日的 资产 负债 表,2017 年 度的 利润 表及 所有者 权益( 基 金净值)变 动表 以及 相关 财 务报表 附注 。 我们认 为, 后附 的民 生加 银 现金添 利货 币市 场基 金的 财务报 表在 所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 , 公 允反 映 了民生 加银 现 金添利 货币 市场 基 金2017 年12 月31 日 的财 务状 况 以及2017 年度 的经营 成果 和净 值变 动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计 的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于民 生加 银现 金添 利货 币市场 基金 , 并 履行 了职 业 道德方 面的 其 他责任 。 我 们相 信, 我 们 获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 , 为 发表民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 14 页 共 47 页


审计意 见提 供了 基础 。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 民 生 加 银 现 金 添 利 货 币 市 场 基 金 管 理 层( 以 下 简 称 “ 管 理 层 ”) 对 其他信 息负 责 。 其 他信 息 包括年 度报 告中 涵盖 的信 息, 但不 包括 财 务报表 和我 们的 审计 报告 。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允 反映, 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制, 以 使 财务报 表不 存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 在编制 财务 报表 时, 管理 层 负责评 估民 生加 银现 金添 利货币 市场 基 金的持 续经 营能 力 , 披 露 与持续 经营 相关 的事 项( 如 适用) , 并运用 持续经 营假 设 , 除 非计 划 进行清 算 、 终 止运 营或 别 无其他 现实 的选 择。 治理层 负责 监督 民生 加银 现金添 利货 币市 场基 金的 财务报 告过 程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 15 页 共 47 页


在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1)识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险,设 计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险 , 并 获取 充分 、 适 当的审 计证 据, 作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗 漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 , 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重 大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2)了解与审计相关 的内部 控制,以设计恰当的 审计 程序,但目的 并非对 内部 控制 的有 效性 发 表意 见。 (3)评价管理层选用 会计政 策的恰当性和作出会 计估 计及相关披露 的合理 性。 (4)对管理层使用持 续经营 假设的恰当性得出结 论。 同时,根据获 取的审 计证 据, 就可 能导 致 对民生 加银 现金 添利 货币 市场基 金持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结论 。 如 果我 们得 出结 论 认为存 在重 大不 确定 性 , 审计准 则要 求我 们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露; 如果 披露不 充分 , 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审 计报告 日可 获得 的信 息 。 然而 , 未 来的 事项 或情 况 可能导 致民 生加 银现金 添利 货币 市场 基金 不 能持 续经 营。 (5)评价财务报表 的总体列 报、结构和内容(包括 披露),并评价财 务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。 我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项 进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 注册会 计师 的姓 名 昌 华


乌爱莉 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 16 页 共 47 页


会计师 事务 所的 地址 中国


北京 审计报 告日 期 2018 年3 月 26 日


§7 年度财 务报表 7.1 资产 负债表 会计主 体: 民生 加银 现金 添利货 币市 场基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款


275,558,557.52 1,456,647.47 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产


555,879,110.11 9,355,983,148.58 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


555,879,110.11 9,318,098,243.05 资产支 持证 券投 资


- 37,884,905.53 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产


- - 买入返 售金 融资 产


381,339,532.01 742,897,514.36 应收证 券清 算款


- - 应收利 息


5,294,485.35 7,494,916.11 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


- - 资产总 计


1,218,071,684.99 10,107,832,226.52 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


178,199,612.70 - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 17 页 共 47 页


应付管 理人 报酬


719,907.73 1,709,357.62 应付托 管费


179,976.93 427,339.42 应付销 售服 务费


35,995.42 85,467.87 应付交 易费 用


59,701.88 151,689.81 应交税 费


- - 应付利 息


127,158.32 - 应付利 润


432,658.62 1,911,007.47 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


195,877.02 133,759.89 负债合 计


179,950,888.62 4,418,622.08 所有者权益:





实收基 金


1,038,120,796.37 10,103,413,604.44 未分配 利润


- - 所有者 权益 合计


1,038,120,796.37 10,103,413,604.44 负债和 所有 者权 益总 计


1,218,071,684.99 10,107,832,226.52 注:1) 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 人 民 币 1.000 元 , 基 金 份 额 总 额 1,038,120,796.37 份。 2)本基 金合 同 于2016 年6 月22 日生 效。 上 年度 可比 期间数 据系 自2016 年6 月22 日(基 金合 同生 效日) 起至2016 年 12 月31 日止 。








7.2 利润表 会计主 体: 民生 加银 现金 添利货 币市 场基 金 本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年6 月22 日(基 金合同生效日)至 2016 年12 月31 日 一、收入


299,295,207.70 121,446,275.28 1.利息 收入


299,031,267.14 119,361,193.56 其中: 存款 利息 收入


92,668,222.44 269,950.37 债券利 息收 入


174,667,021.48 101,651,929.77 资产支 持证 券利 息收 入


112,219.34 3,648,816.18 买入返 售金 融资 产收 入


31,583,803.88 13,790,497.24 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 18 页 共 47 页


其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)


263,940.56 2,085,081.72 其中: 股票 投资 收益


- - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益


265,572.07 1,944,482.62 资产支 持证 券投 资收 益


-1,631.51 140,599.10 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益


- - 股利收 益


- - 3.公允 价值 变动 收益 ( 损 失以 “- ” 号填列 ) - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 减: 二、费用


25,660,896.31 16,145,295.50 1.管 理人 报酬 7.4.8.2.1 13,439,019.03 7,592,696.87 2.托 管费 7.4.8.2.2 3,359,754.64 1,898,174.12 3.销 售服 务费 7.4.8.2.3 671,950.98 379,634.81 4.交 易费 用


1,300.00 - 5.利 息支 出


7,914,001.07 6,112,557.49 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


7,914,001.07 6,112,557.49 6.其 他费 用


274,870.59 162,232.21 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 273,634,311.39 105,300,979.78 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 273,634,311.39 105,300,979.78


7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 民生 加银 现金 添利货 币市 场基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 10,103,413,604.44 - 10,103,413,604.44 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 净 - 273,634,311.39 273,634,311.39 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 19 页 共 47 页


利润) 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) -9,065,292,808.07 - -9,065,292,808.07 其中:1. 基 金申 购款 5,302,015,011.19 - 5,302,015,011.19 2. 基金 赎回 款 -14,367,307,819.26 - -14,367,307,819.26 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -273,634,311.39 -273,634,311.39 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 1,038,120,796.37 - 1,038,120,796.37 项目 上年度可比期间 2016 年6 月 22 日( 基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所 有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 200,027,063.06 - 200,027,063.06 二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值变 动数 ( 本期 净 利润) - 105,300,979.78 105,300,979.78 三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金净 值变 动数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号 填 列) 9,903,386,541.38 - 9,903,386,541.38 其中:1. 基 金申 购款 9,903,402,372.31 - 9,903,402,372.31 2. 基金 赎回 款 -15,830.93 - -15,830.93 四、 本期 向基 金份 额持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -105,300,979.78 -105,300,979.78 五、 期 末所 有者 权益 ( 基 金净值 ) 10,103,413,604.44 - 10,103,413,604.44


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 吴剑 飞______














______ 朱 永明______














____ 洪锐 珠____ 基金管 理人 负责人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 20 页 共 47 页


7.4 报表附注 7.4.1 基 金基 本情 况 民生加 银现 金添 利货 币市 场基金(以 下简 称 “ 本基 金 ”), 系 经中 国证 券监 督管 理委员 会( 以下 简称“ 中国证监会”) 证监许可[2016]759 号文“ 关于 准 予 民 生 加 银 现 金 添 利 货 币 市 场 基 金 注 册 的批复 ”的 核准 ,由 民生 加银基 金管 理有 限公 司 自2016 年 6 月20 日至2016 年 6 月 21 日 向社 会 公开募集,募 集期结束 经 安永华明会计 师事务所( 特 殊普通合伙)验 证并出具 安 永华明(2016)验字 第 60950520_H07 号验 资 报告后 ,向 中国 证监 会报 送基金 备案 材料 。基 金合 同于 2016 年 6 月 22 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募 集 的 有 效 认 购 资 金( 本金) 为人民币 200,027,062.03 元, 在首 次募集 期间 有效 认购 资金 产生的 利息 为人 民 币1.03 元, 以 上实 收基 金(本 息) 合 计为 人民 币200,027,063.06 元 , 折 合200,027,063.06 份 基金 份额 。 本 基 金的基 金管 理人 为 民生加银基金 管理有限 公 司,注册登记 机构为民 生 加银基金管理 有限公司 , 基金托管人 为兴业银 行股份 有限 公司(简称 “ 兴 业银行 ”) 。 本基金 投资 于法 律法 规及 监管机 构允 许投 资的 金融 工具, 包括 现金, 期限 在一 年以内(含 一年) 的银行 存款 、债 券回 购、 中央银 行票 据、 同业 存单 ,剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债 券、 非金融企业债 务融资工 具 、资产支持类 证券,以 及 中国证监会、 中国人民 银 行认可的其 他具有良 好流动性的货 币市场工 具 。如果法律法 规或监管 机 构以后允许货 币市场基 金 投资其他品 种,基金 管理人 在履 行适 当程 序后 可以将 其纳 入投 资范 围。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 利率(税后)。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》 以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 其后 颁布 的应 用 指南 、 解 释以 及其 他相 关 规定( 以下 合称 “企 业会 计 准则”) 编 制, 同时 , 对于在具体会 计核算和 信 息披露方面, 也参考了 中 国证券业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及 披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 21 页 共 47 页


中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财 务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明 本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指 引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估 计编 制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 (1) 金 融工 具是 指形 成本 基 金的金 融资 产( 或负 债), 并形成 其他 单位 的金 融负 债(或 资产) 。 (2) 金 融资 产分 类 本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及贷 款和 应收款 项; 本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 ; 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应 收 款项,包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资 产和各 类应 收款 项等 。 (3) 金 融负 债分 类 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 ; 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 22 页 共 47 页


本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债, 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款 项等。


7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债,按照 取 得时的公允价 值 作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独确 认为 应收 项目 ;应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 债券投资采用 实际利率 法 ,以摊余成本 进行后续 计 量,即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每 日计提应收利 息,按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ;同时于每 一计价日 计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ,以避免 债券投资 的摊 余成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值 发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ,以 摊余 成本 进行 后续计 量。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融 资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。 7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值; 本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 : 1) 银行 存款 基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。 2) 债券 投资 基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交易 费用)确定 初始成本,每 日 按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 23 页 共 47 页


3) 回购 协议 (1) 基 金持 有的 回购 协 议( 封闭式 回购), 以成 本列 示 , 按实 际利 率在 实际 持有 期间内 逐日 计提 利息。 (2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 , 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购 期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时, 若 双方都能履 约,则按 协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约,则继 续 持有现金资产 ;若融券 业 务到期无法 履约,则 继续持 有债 券资 产, 实际 持有 的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。


4) 其他 (1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最 能 反映 公允 价值 的价格 估值 。 (2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金 资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于 每一估值日, 采用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即 “影子定 价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离, 基 金管理 人应 根据 相关 法律 法规 采 取相 应措 施, 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。 (3) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 当本基金同时 满足下列 条 件时,金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列 示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同 时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回 引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。 上述申 购 和赎回分别 包括基金 转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 24 页 共 47 页


7.4.4.8 损 益平 准金 - 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量 (1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存 款,按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入,并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入 与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ,列入利息收 入减项, 存 款利息收入 以净额列 示。 另外 , 根 据 中国 证监 会令 第 120 号 《货 币市 场 基金监 督管 理办 法 》 的 规 定, 自 2016 年 2 月1 日起, 如果 出现 因提 前支 取而导 致的 利息 损失 的情 形, 基 金管 理人 应当 使用 风险准 备金 予以 弥补 , 风险准 备金 不足 的, 应当 使用固 有资 金予 以弥 补; (2) 债券利息 收入按实 际持 有期内逐日 计 提。附息 债 券、贴现券购 买时采用 实 际支付价款( 包 含交易 费用)确 定初 始成 本 ,每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入; (3) 买入返售 金融资产 收入 ,按买入返售 金融资产 的 摊余成本及实 际利率(当 实 际利率与合 同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率), 在回 购期 内 逐日计 提; (4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认, 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关 费用的 差额 入账 ; (5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。





7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 (1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.05% 的年 费率逐 日计 提; (3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.01% 的年费 率逐 日计 提; 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 25 页 共 47 页


(4) 卖出回购 证券支出 ,按 卖出回购金融 资产的摊 余 成本及实 际利 率(当实际 利 率与合同利 率 差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率)在 回购 期内 逐日 计 提; (5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影 响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策 本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 : (1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ; (2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; (3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 , 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基 准,为投资人 每日计算 当 日收 益并分配 ,每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数 点后2 位, 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理, 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配,直 到分 完为 止; (4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况, 将当 日收 益全 部分 配 , 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 , 为 投资 人 记正收益;若 当日已实 现 收益小于 零时 ,为投资 人 记负收益;若 当日已实 现 收益等于零 时,当日 投资人 不记 收益 ;


(5) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时, 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金 份额) 方式 , 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益; 若投 资人 在当 日收 益 支付时 , 其当 日净 收 益大于 零,则 为投资人 增 加相应的基金 份额,其 当 日净收益为零 ,则保持 投 资人基金份 额不变, 基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零,若当日 净收益小 于 零,则缩减 投资人基 金份额;若投 资人全部 赎 回基金份额时 ,其对应 收 益将立即结清 ;若收益 为 负值,则从 投资人赎 回基金款中扣 除;投资 人 部分赎回基金 份额时, 当 日净收益大于 零或其剩 余 的基金份额 足以弥补 其当日收益为 负时的损 益 时,不结转收 益,但剩 余 基金份额不足 以抵扣当 日 净值收益小 于零部分 的,则 就剩 余不 足扣 紧部 分从投 资人 赎回 基金 款中 扣除; (6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 , 享 有基 金的收 益分 配权 益; 当日 赎回的 基金 份额民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 26 页 共 47 页


自下一 个工 作日 起, 不享 有基金 的收 益分 配权 益; (7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 分 部报 告 - 7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计政 策变 更。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。 7.4.6 税项 7.4.6.1 营 业税 、增 值税 、企业 所得 税 证券投资基金( 封闭式证 券 投资基金,开 放式证券 投 资基金)管理人 运用基金 买 卖债券的差 价 收入, 免征 营业 税。 自2016 年5 月1 日 起, 在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点, 金融 业 纳入试 点范 围, 由缴纳营业 税改为缴 纳增 值税。对证 券投资基 金(封 闭式证券投 资基金, 开放 式证券投资 基金)管 理人运用基金 买卖债券 的 转让收入免征 增值税; 国 债、地方政府 债利息收 入 以及金融同 业往来利 息收入免征增 值税;存 款 利息收 入不征 收增值税 。 金融机构开展 的质押式 和 买断式买入 返售金融 商品业 务、 同业 存款 、 同 业存单 以及 持有 金融 债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入。 资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人, 并 自 2018 年1 月1 日 起, 资管 产品 管 理人运 营资 管产 品过 程中 发生的 增值 税应 税行 为( 以 下称资 管产 品运 营民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 27 页 共 47 页


业务) ,暂适用 简易计税 方 法,按照 3% 的征收率 缴纳 增值税。管理 人应分别 核 算资管产品 运营业 务和其他业务 的销售额 和 增值税应纳税 额。未分 别 核算的,资管 产品运营 业 务不得适用 于简易计 税方法 。对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营过 程 中发生 的增 值税 应税 行为 ,未缴 纳增 值税 的, 不再缴 纳; 已缴 纳增 值税 的,已 纳税 额从 资管 产品 管理人 以后 月份 的增 值税 应纳税 额中 抵减 。 自 2018 年 1 月1 日 起, 资 管产品 管理 人运 营资 管产 品提供 贷款 服务 , 以 2018 年 1 月 1 日起 产生的 利息 及利 息性 质的 收入为 销售 额; 转 让2017 年 12 月 31 日前 取得 的股 票( 不 包括 限售 股)、 债券 、 基 金 、 非 货物 期货 , 可 以选 择按 照实 际买 入 价计算 销售 额 , 或 者以2017 年最 后一 个交 易日 的股票 收盘 价(2017 年最 后一个 交易 日处 于停 牌期 间的股 票, 为停 牌前 最后 一个交 易日 收盘 价) 、 债券估值(中 债金融估 值中 心有限公司 或中证指 数有 限公司提供 的债券估 值)、 基金份额净 值 、非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。 证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ,包括买 卖 债券的差价收 入、债券 的 利息收入及其 他 收入, 暂不 征收 企业 所得 税。 7.4.6.2 个 人所 得税 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。


7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明


7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 5,558,557.52 1,456,647.47 定期存 款 270,000,000.00 - 其中: 存款 期 限1-3 个月 70,000,000.00 - 存款期 限1 个月 以内 200,000,000.00 - 其他存 款 - - 合计: 275,558,557.52 1,456,647.47


7.4.7.2 交 易性 金融 资产 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 28 页 共 47 页


单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 555,879,110.11 555,853,000.00 -26,110.11 -0.0025% 合计 555,879,110.11 555,853,000.00 -26,110.11 -0.0025% 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 9,318,098,243.05 9,322,679,500.00 4,581,256.95 0.0453% 资 产 支 持 证 券 37,884,905.53 37,852,000.00 -32,905.53 -0.0003% 合计 9,355,983,148.58 9,360,531,500.00 4,548,351.42 0.0450% 注:偏 离金 额= 影子 定价 -摊余 成本 ;偏 离度 =偏 离金额/摊 余成 本法 确定 的 基金资 产净 值。 7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 衍生 金融 资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产 7.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 381,339,532.01 - 交易所 市场 - - 合计 381,339,532.01 - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 742,897,514.36 - 交易所 市场 - - 合计 742,897,514.36 -


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7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 注: 本基 金于 本期 末及 上 年度末 均无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。


7.4.7.5 应 收利 息


单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利息 71,591.20 5,258.13 应收定 期存 款利 息 270,277.82 - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 4,639,561.64 7,086,378.08 应收买 入返 售证 券利 息 313,054.69 331,571.62 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - 71,708.28 合计 5,294,485.35 7,494,916.11 注:上 年度 末其 他为 应收 资产支 持证 券利 息。 7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基 金 于本 期末 及上 年度末 均无 其他 资产 。 7.4.7.7 应 付交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 59,701.88 151,689.81 合计 59,701.88 151,689.81


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 189,000.00 129,300.00 其他应 付款_银 行费 用 6,877.02 4,459.89 合计 195,877.02 133,759.89


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7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 10,103,413,604.44 10,103,413,604.44 本期申 购 5,302,015,011.19 5,302,015,011.19 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -14,367,307,819.26 -14,367,307,819.26 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 1,038,120,796.37 1,038,120,796.37 注:申 购含 红利 再投 资份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 273,634,311.39 - 273,634,311.39 本期 基金份额 交易 产生的 变动数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -273,634,311.39 - -273,634,311.39 本期末 - - - 注: 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式, 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 , 每 日以 红 利再投 资方 式集 中支 付收 益,即 按份 额面 值1.00 元 转为基 金份 额。 7.4.7.11 存 款 利息 收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年6 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 589,878.14 238,373.58 定期存 款利 息收 入 92,062,852.81 - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 2,965.91 1,174.50 其他 12,525.58 30,402.29 合计 92,668,222.44 269,950.37


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7.4.7.12 股 票投 资收 益


7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股票 投资 收益。 7.4.7.13 债 券投 资收 益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2016年6月22 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股 及债 券 到期兑 付) 成交 总额 25,490,683,624.09 10,218,807,969.88 减: 卖 出债 券 (、 债 转股 及 债券到 期兑 付) 成本 总额 25,447,403,882.16 10,189,128,924.93 减:应 收利 息总 额 43,014,169.86 27,734,562.33 买卖债 券差 价收 入 265,572.07 1,944,482.62


7.4.7.13.2 资 产 支 持证券 投资 收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2016年6月22 日( 基金 合同 生 效日) 至2016 年12 月31 日 卖出资 产支 持证 券成 交总 额 38,067,201.64 546,817,673.02 减: 卖 出资 产支 持证 券成 本 总额 37,885,631.51 545,060,400.90 减:应 收利 息总 额 183,201.64 1,616,673.02 资产支 持证 券投 资收 益 -1,631.51 140,599.10


7.4.7.14 贵 金 属投 资收益


注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。 7.4.7.15 衍 生工 具收 益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。 7.4.7.15 股 利收 益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 32 页 共 47 页


7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 公允 价值 变动收 益。


7.4.7.18 其 他收 入 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 其他 收入 。 7.4.7.19 交 易费 用


单位 :人 民币 元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年6 月22 日( 基金 合 同生 效日) 至2016 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 - - 银行间 市场 交易 费用 1,300.00 - 合计 1,300.00 -


7.4.7.20 其 他费 用 单位 :人 民币 元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年6 月22 日( 基金 合 同 生效日)至2016 年 12 月31 日 审计费 用 90,000.00 70,000.00 信息披 露费 90,000.00 50,000.00 债券账 户维 护费 36,000.00 15,300.00 银行费 用 56,820.59 26,732.21 其他费 用 2,050.00 200.00 合计 274,870.59 162,232.21


7.4.7.21 分 部报 告 截至本报告期 末,本基 金 仅在中国大陆 境内从事 证 券投资单一业 务,因此 , 无需作披露的 分 部报告 。 7.4.8 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 民 生 加 银 基金公 司”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 兴业银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构 中 国 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 民 生 银行”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 33 页 共 47 页


加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东 三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东 民生加 银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.9 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.9.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.9.1.1 股 票交 易 注:本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.9.1.4 权 证交 易 注: 本基 金于 本期 及上 年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.9.1.5 应 支付 关联 方的 佣金 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 应支 付关 联方 的佣金 。 7.4.9.2 关 联方 报酬 7.4.9.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年6 月22 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 13,439,019.03 7,592,696.87 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 - - 注:1) 基 金管 理费 每日 计 提, 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.20% 的年 费率 计提。 计算 方法 如下 : H=E×0 .20% / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2) 于2017 年 12 月31 日 的应付 基金 管理 费为 人民 币 719,907.73 元(2016 年12 月 31 日 : 人 民币 1,709,357.62 元)。 7.4.9.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 34 页 共 47 页


2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 2016 年6 月22 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 3,359,754.64 1,898,174.12 注:1) 基 金托 管费 每日 计 提, 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.05% 的年 费率 计提。 计算 方法 如下 : H=E×0 .05% / 当 年天 数 H 为每 日应 支付 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2)于 2017 年 12 月31 日 的应付 基金 托管 费为 人民 币 179,976.93 元(2016 年12 月 31 日 : 人 民币 427,339.42 元) 。 7.4.9.2.3 销 售服 务费 金额单 位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加 银基 金公 司 671,950.98 合计 671,950.98 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 6 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 民生加 银基 金公 司 379,634.81 合计 379,634.81 注:1) 基金销 售服务费 每 日计算,按月 支付。民 生 加银现金添利 货币市场 基 金销售服务 费年费率 为0.01% 。 本基 金销 售服 务费计 提的 计算 方法 如下 : H=E×0 .01% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的销 售服 务费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 2)本基 金于 本期 末应 付关 联方的 销售 服务 费余 额为 人民 币 35,995.42 元 ;其 中,应 付民 生加 银 基 金公司 人民 币35,995.42 元。 本 基金 于上 年度 末应 付 关联方 的销 售服 务费 余额 为人民 币85,467.87 元;其 中, 应付 民生 加银 基金公 司人 民 币85,467.87 元。 7.4.9.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 35 页 共 47 页


单位: 人民 币元 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 银行间 市场 交易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 兴业银行 - - - - 2,429,140,000.00 354,525.33 上年度 可比 期间 2016 年6 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日 银行间 市场 交易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 兴业银行 - - 2,000,000,000.00 124,907.40 400,440,000.00 25,084.88


7.4.9.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.9.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:本基金于 本期及上 年 度可比期间均 无基金管 理 人运用固有资 金投资本 基 金的情况, 于本期末 及上年 度末 亦未 持有 本基 金份额 。 7.4.9.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况 注:本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。 7.4.9.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年6 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期利 息收 入 兴业银行 75,558,557.52 23,271,267.04 1,456,647.47 238,373.58 中国民生银行 - 9,144,097.23 - - 注:1) 本基金 的活期银 行 存款由基金托 管人兴业 银 行保管,按银 行同业利 率 计息,定期 银行存款 按银行 约定 利率 计息 。 2)本基 金本 期末 由兴 业银 行保 管 的活 期银 行存 款余 额为人 民 币5,558,557.52 元, 定 期存 款余 额为 70,000,000.00 元; 本期 由 兴业银 行保 管的 活期 存款 产生的 利息 收入 为人 民 币589,878.14 元 , 定 期存款 产生 的利 息收 入为 人民 币 22,681,388.90 元。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 36 页 共 47 页


3)本基 金本 期由 中国 民生 银行保 管的 定期 存款 产生 的利息 收入 为人 民 币9,144,097.51 元。 7.4.9.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 注:本 基金 本期 及上 年度 可比期 间均 未发 生在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。 7.4.9.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 无需 要说 明的 其他 关联交 易事 项。 7.4.10 期 末( 2017 年12 月 31 日 ) 本基金持 有的 流通受 限证 券 7.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券 注:本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。 7.4.10.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 注:本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.10.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证券 款余 额人 民 币178,199,612.70 元 ,是 以如 下 债券作 为质 押: 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 170204 17 国开04 2018 年 1 月 4 日 99.81 1,800,000 179,654,581.30 合计





1,800,000 179,654,581.30 - 7.4.10.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为 抵押的 债券 。 7.4.11 有 助 于理 解和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 7.4.14.1 承诺 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.2 其他 事项 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 37 页 共 47 页


截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 §8 投资组 合报告 8.1 期末基金资产组合情 况


金额 单位:人 民币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 固定收 益投 资 555,879,110.11 45.64 其中: 债券 555,879,110.11 45.64








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 381,339,532.01 31.31 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 275,558,557.52 22.62 4 其他各项 资产 5,294,485.35 0.43 5 合计 1,218,071,684.99 100.00


8.2 债券回购融资情况





金 额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.43 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 178,199,612.70 17.17 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 序号 发生日 期 融资余 额占 基金 资产 净值比 例 (%) 原因 调整期 注:在 本报 告期 内本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过基 金资 产净 值 的20% 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 38 页 共 47 页


8.3 基金投资组合平均剩 余期限 8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 40 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 117 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 14


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 序号 发生日 期 平均剩 余期 限 ( 天数) 原因 调整期 注:本 基金 合同 约定 :“ 本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天” ,本 报告期 内本 基金 未发 生投 资组合 平均 剩余 期限 超 过120 天 的情 况。 8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例(%) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例(%) 1 30 天 以内 66.16 17.17 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 2 30 天( 含) —60 天 - - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 49.72 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 4 90 天( 含) —120 天 0.95 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 5 120 天(含) —397 天 (含 ) - - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 合计 116.82 17.17


8.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明 序号 发生日 期 平均剩 余存 续期 原因 调整期 注:本 报告 期内 本基 金未 发生投 资组 合平 均剩 余存 续期超 过 240 天 的情 况。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 39 页 共 47 页


8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 179,654,581.30 17.31 其中: 政策 性金 融债 179,654,581.30 17.31 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 376,224,528.81 36.24 8 其他 - - 9 合计 555,879,110.11 53.55 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值 比例大 小排序 的前十名债 券投资明 细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%) 1 170204 17 国开 04 1,800,000 179,654,581.30 17.31 2 111709483 17 浦 发银 行 CD483 500,000 49,564,047.15 4.77 3 111784294 17 广 州农 村商业 银行 CD163 500,000 49,531,474.38 4.77 4 111771167 17 成 都农 商银行 CD103 500,000 49,476,181.71 4.77 5 111770468 17 杭 州银 行 CD245 400,000 39,598,455.03 3.81 6 111772176 17 天 津银 行 CD286 400,000 39,503,417.97 3.81 7 111781415 17 盛 京银 行 CD163 300,000 29,912,452.78 2.88 8 111715453 17 民 生银 行 CD453 300,000 29,728,620.91 2.86 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 40 页 共 47 页


9 111771855 17 青 岛银 行 CD253 200,000 19,766,228.63 1.90 10 111772112 17 广 东南 海农商 行 CD086 200,000 19,744,903.90 1.90


8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5%间 的次 数 0 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1388%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0335% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0246%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期 注:本 报告 期内 本基 金未 发生负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 序号 发生日 期 偏离度 原因 调整期 注:本 报告 期内 本基 金未 发生正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。 8.8 期末按公允价值占基 金 资产净值 比例大 小排序 的前十名资 产支持证 券投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


8.9 投资组合报告附注 8.9.1


本基金估值采用“摊余 成 本法” ,即估值对象以买 入 成本列示,按票面利率 或 协议利率并考 虑其买入时的溢价与 折价 , 在剩余存续 期内平均摊 销, 每日计提 损益。 本 基 金不采用市场利率和 上市交易的债券和票 据的 市价计算基金资产净 值。 为了避免采用 “摊 余成本 法” 计算的基金资 产净值 与按市场利率和交易 市价 计算的 基金资产民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 41 页 共 47 页


净值发生重大偏离 , 从而 对基金份额持有人的 利益 产生稀释和不公平的 结果 , 基金管理人于每 一 估值日,采用估值 技术, 对基金持有的估值 对象进 行重新评估,即“ 影子定 价” 。当“摊余成 本 法” 计算的基金资产 净值 与 “影子定价” 确 定的基 金资产净值产生重大 偏离 时, 基金管理人应与 基金托管人协商一致 后, 参考成交价、 市场利率等 信息对投资组合进行 价值 重估, 使基金 资产净 值更能公允地反映基 金资 产价值。 如有确凿证据表明按 上述 规定不能客观反映基 金资 产公允价值的, 基金管理 人可根据具体情 况,在与基金托管人 商议 后,按最能反映基金 资产 公允价值的方 法估值 。 8.9.2 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期没有 出现被监管部门立案调查 ,或在报告编制日 前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。 8.9.3 期 末其 他各 项资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 5,294,485.35 4 应收申 购款 - 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 5,294,485.35


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可 能 存在尾 差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构





份 额单 位: 份 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 221 4,697,379.17 1,037,958,950.25 99.98% 161,846.12 0.02% 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 42 页 共 47 页





9.2 期末 货币市场基金前十 名份额持有人情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 银行类 机构 1,019,032,629.27 98.16% 2 其他机 构 12,676,555.26 1.22% 3 保险类 机构 4,314,740.25 0.42% 4 基金类 机构 1,573,383.72 0.15% 5 基金类 机构 221,076.87 0.02% 6 基金类 机构 140,564.88 0.01% 7 个人 100,236.97 0.01% 8 个人 19,085.83 - 9 个人 9,645.86 - 10 个人 4,622.53 -


9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持 有本基 金 15,434.46 0.0015%


9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10


民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 43 页 共 47 页


§10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2016 年6 月 22 日) 基金 份额 总 额 200,027,063.06 本报告 期期 初基 金份 额总 额 10,103,413,604.44 本报告 期基 金总 申购 份额 5,302,015,011.19 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 14,367,307,819.26 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,038,120,796.37


§11 重大事件揭示 11.1 基 金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动 本报告 期内 基金 管理 人重 大人事 变动 如下 : 2017 年 3 月 30 日, 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任张 焕 南为 董事 长, 解聘 万青元 董事 长 职 务。 2017 年8 月20 日, 民 生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任林海 为副 总经 理 (分 管 中后台 ) , 解 聘林 海督察 长职 务。 2017 年8 月20 日, 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任宋永 明为 副总 经理 (分 管市场 ) 。 2017 年8 月20 日, 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任于善 辉为 副总 经理 (分 管专户 等部 门) 。 2017 年8 月20 日, 民生 加银基 金管 理有 限公 司聘 任邢颖 为督 察长 。 本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。 11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼 本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务未 发生 诉讼 事项 。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 44 页 共 47 页


11.4 基 金投资策略的改变 本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。 11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 90,000.00 元 人民 币。 截至 本报告 期末 , 该 事务所 已向 本基 金提 供2 年的审 计服 务。 11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况 本报告 期内 本基 金管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 没有发 生受 监管 部门 稽查 或处罚 的情 形 。 11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况


11.7.1 基 金 租用 证券 公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 招商证券股份 有限公司 1 - - - - - 申万宏源证券 有限公司 1 - - - - - 东兴证券股份 有限公司 1 - - - - - 民生证券股份 有限公司 1 - - - - - 广发证券股份 有限公司 1 - - - - - 兴业证券股份 有限公司 1 - - - - - 中信证券股份 有限公司 1 - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 1 - - - - - 华创证券有限 1 - - - - - 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 45 页 共 47 页


责任公司


11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 招商证券股份 有限公司 - - 1,380,000,000.00 100.00% - - 申万宏源证券 有限公司 - - - - - - 东兴证券股份 有限公司 - - - - - - 民生证券股份 有限公司 - - - - - - 广发证券股份 有限公司 - - - - - - 兴业证券股份 有限公司 - - - - - - 中信证券股份 有限公司 - - - - - - 国泰君安证券 股份有限公司 - - - - - - 华创证券有限 责任公司 - - - - - - 注:由 于四 舍五 入的 原因 ,百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。 ①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定, 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ,即 : ⅰ实力 雄厚 ,信 誉良 好, 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民 币; ⅱ研究实力较 强,有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员,能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务, 包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等,并 能根据 基金 投资 的特 定要 求,提 供专 门研 究报 告; ⅲ财务 状况 良好 ,各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定; ⅳ经营行为规 范,内部 管 理规范、严格 ,具备健 全 的内部控制制 度,并能 满 足基金运作 高度保密 的要求 ; ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件, 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求,并 能为基 金提 供全 面的 信息 服务。 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 46 页 共 47 页


②券商 专用 交易 单元 选择 程序: ⅰ投研能力打 分:由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分,填 写《券商 评价表 》 ; ⅱ指定 租用 方案 :由 交易 部根据 评价 结果 ,结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ; ⅲ公司 领导 审批 :公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见; ⅳ交易 部洽 谈: 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ,并 起草相 关书 面协 议; ⅴ律师 审议 :席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ; vi 交 易部 经办 :席 位租 用 协议生 效后 ,由 交易 部专 人与券 商进 行联 系, 具体 办理租 用手 续; vii 连通测 试:信息 技术 部接到交易部 通 知后, 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面 的测试 ; viii 通知 托管 行: 信息 技 术部测 试通 过后 , 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部, 由运 营部 通知 托管行 有关 席位 的具 体信 息; ix 席 位启 用: 交易 席位 正 式使用 , 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备 工作。 本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。 11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况 项目 发生日 期 偏离度 法定披 露报 刊 法定披 露日 期 注:本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。 §12 影响投资者决策的 其 他重要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况 投 资 者 类 别 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情 况 序 号 持有基金 份额 比例达到 或者 超过20% 的时 间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额 占比 机 构 1 20170718~201 71231 0.00 5,092,923,1 35.07 4,073,890,50 5.80 1,019,032,6 29.27 98.1 6% 2 20170101~201 70719 10,103,389,6 00.57 181,522,766 .91 10,284,912,3 67.48 0.00 0.00 % 民生加银现金添利货币 2017 年 年度报告摘要 第 47 页 共 47 页


个 人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品特有 风险 基金特有 风险 1、大额赎 回风险 本基金如 果出现 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20% , 则面临 大额赎 回的情况 ,可能 导致: (1) 基 金在短 时间内无 法变现足 够的资 产予以 应 对, 可能 会产生 基金仓 位 调整困难 , 导致 流动 性风险; 如果持 有基金 份 额比例达 到或超 过基金 份 额总额的20%的 单一投 资 者大额赎 回引发 巨额 赎回,基 金管理 人可能 根 据《基金 合同》 的约定 决 定部分延 期赎回 ,如果 连 续 2 个开放日 以上 (含本数 ) 发 生巨额 赎回 , 基金 管理人 可能根 据 《 基金合同 》 的 约定暂 停接 受基金的 赎回申 请, 对剩余投 资者的 赎回办 理 造成影响 ; (2) 基金管 理人被 迫抛 售证券以 应付基 金赎回 的 现金需要, 则可能 使基金 资产净值 受到不 利影 响,影响 基金的 投资运 作 和收益水 平; (3)因基 金净值 精度计 算问题, 或因赎 回费收 入 归基金资 产,导 致基金 净 值出现较 大波动 ; (4) 基金资 产规模 过小 , 可能导致 部分投 资受限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策 略; (5) 大 额赎回 导致基金 资产 规模 过小, 不能满 足 存续的条 件, 基 金将根 据 基金合同 的约定 面临 合同终止 清算、 转型等 风 险。 2 、大额 申购风 险 若投资者 大额申 购,基 金 所投资的 标的资 产未及 时 准备,导 致净值 涨幅可 能 会因此降 低。


12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 无。 民生加银基金管理有限公司 2018 年3 月29 日