东吴骏宏一年定期开放债券：托管协议查看PDF公告
东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
托管协议
东 吴 骏 宏 一年 定 期 开 放债 券 型
证 券 投 资 基金 托管协议
基 金 管理 人 ： 东 吴 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ：交 通 银行 股 份有 限 公司
目
录
一 、 基 金托 管 协议 当 事人 ................................................................................................................. 2
二 、 基 金托 管 协议 的 依据 、目 的 和 原则 ......................................................................................... 4
三 、 基 金托 管 人对 基 金管 理人 的 业 务监 督 和核 查 ......................................................................... 5
四 、 基 金管 理 人对 基 金托 管人 的 业 务核 查 ................................................................................... 12
五 、 基 金财 产 的保 管 ....................................................................................................................... 13
六 、 指 令的 发 送、 确 认和 执行 ....................................................................................................... 16
七 、 交 易及 清 算交 收 安排 ............................................................................................................... 19
八 、 基 金资 产 净值 计 算和 会计 核 算 ............................................................................................... 22
九 、 基 金收 益 分配 ........................................................................................................................... 27
十 、 基 金信 息 披露 ........................................................................................................................... 28
十 一 、 基金 费 用............................................................................................................................... 30
十 二 、 基金 份 额持 有 人名 册的 保 管 ............................................................................................... 32
十 三 、 基金 有 关文 件 档案 的保 存 ................................................................................................... 33
十 四 、 基金 管 理人 和 基金 托管 人 的 更换 ....................................................................................... 34
十 五 、 禁止 行 为............................................................................................................................... 37
十 六 、 基金 托 管协 议 的变 更、 终 止 与基 金 财产 的 清算 ............................................................... 38
十 七 、 违约 责 任............................................................................................................................... 40
十 八 、 争议 解 决方 式 ....................................................................................................................... 42
十 九 、 基金 托 管协 议 的效 力 ........................................................................................................... 43
二 十 、 其他 事 项............................................................................................................................... 44
二 十 一 、基 金 托管 协 议的 签订 ....................................................................................................... 45
东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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鉴于东吴基金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 有
限责任公司， 拟募集 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金 （以下简称 “本
基金”或“基金”）；
鉴于交 通银 行股份 有限 公司系 一家 依照中 国法 律合法 成立 并有效 存续 的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于东 吴基 金 管理 有限 公司拟 担任 东吴骏 宏一 年定期 开放 债券型 证券 投资
基金 的 基金管 理人 ，交 通银行 股份有 限公 司拟 担任 东 吴骏宏 一年 定期 开放债券
型证券投资基金 的基金托管人；
为明确 东吴 骏宏一 年定 期开放 债券 型证券 投资 基金 的 基金 管理人 和基 金托
管人之间的权利义务关系，特制订本协议；
除非文 义另 有所指 ，本 协议的 所有 术语与 《 东 吴骏宏 一年 定期开 放债 券型
证券投 资基金 基金 合同 》（以 下简称 《基 金合 同》） 中定义 的相 应 术 语具有相
同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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一、基 金托管协议当事人
（ 一） 基金管 理人
名称：东吴基金 管理有限公司
住所：上海市浦东新区源深路 279 号（邮政编码：200135）
办公地址：上海市浦东新区源深路 279 号（邮政编码：200135）
法定代表人：王炯
成立时间：2004 年9 月2 日
批准设立机关： 中国证监会
批准设立文号： 证监基金字[2004] 132 号
经营范 围： 基金募 集、 基金销 售、 资产管 理、 中国证 监会 许可的 其他 业务
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
注册资本：1 亿元人民币
组织形式：有限责任公司 （国内合资）
存续期间：持续经营
（ 二） 基金托 管人
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
住所：上海市浦东新区银城中路 188 号（邮政编码：200120）
办公地址：上海市长宁区仙霞路 18 号（邮政编码：200336）
法定代表人：彭纯
成立时间：1987 年3 月30 日
批准设 立机 关及 批准 设 立文号 ：国 务院 国发(1986) 字第 81 号 文和 中 国人
民银行银发［1987］40 号文
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25 号
经营范围： 吸收公众存款； 发放短期、 中期和 长期贷款； 办理国内外结算；
办理票 据承兑 与贴 现； 发行金 融债券 ；代 理发 行、代 理兑付 、承 销政 府债券；
买卖政 府债券 、金 融债 券；从 事同业 拆借 ；买 卖、代 理买卖 外汇 ；从 事银行卡
业务； 提供信 用证 服务 及担保 ；代理 收付 款项 业务； 提供保 管箱 服务 ；经国务
院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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注册资本：742.62 亿元人民币
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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二、基 金托管协议的依据 、目的和原则
本协议依据 《中华人民 共和国证券投资基金法》 （以下简称 《基金法 》 ） 、
《证券 投资基 金销 售管 理办法 》（以 下简 称《 销售办 法》） 、《 公开 募集证券
投资基 金运作 管理 办法 》（以 下简称 《运 作办 法》） 、《证 券投 资基 金信息披
露管理 办法》 （以 下简 称《信 息披露 办法 》） 、《 东 吴骏宏 一年 定期 开放债券
型证券投资基金 基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。
本协议 的目 的是明 确基 金管理 人和 基金托 管人 之间在 基金 财产的 保管 、投
资运作 、净值 计算 、收 益分配 、信息 披露 及相 互监督 等有关 事宜 中的 权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金 份额持有人的合法权益。
基金管 理人 和基金 托管 人遵循 平等 自愿、 诚实 信用、 充分 保护投 资者 合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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三、基 金托管人对基金管 理人的业务监督和 核查
（ 一） 基金托 管人 对基金 管理 人的投 资行 为行使 监督 权
（1） 基金托 管人 根据有关 法律 法规的 规定 及 《基 金合 同》 和 本协 议的约 定，
对 基金 的投资 范围 、投资 对象 进行监 督。
本基金 的投 资范围 为 具 有良好 流动 性的金 融工 具，包 括国 内依法 发行 上市
的国债 、金融 债、 公司 债、企 业债、 地方 政府 债、次 级债、 可转 换债 券 （包含
可分离 交易可 转债） 、 可交换 债券 、 短期融 资 券 、超 级短期 融资券 、 中期票 据、
资产支 持证券 、 国 债期 货、 债 券回购 、央 行票 据、银 行存款 、同 业存 单 等，以
及法律 法规或 中国 证监 会允许 基金投 资的 其他 金融工 具（但 须符 合中 国证监会
相关规定） 。
本基金 不参 与股票 、权 证投资 ，因 持有可 转换 债券转 股形 成的股 票、 因持
有可交 换债券 换股 形成 的股票 、因持 有股 票被 派发的 权证、 因投 资于 可分离交
易可转债等金融工具而产生的权证,应在其可交易之日起的 10 个交 易日内卖出。
如法律 法规 或监管 机构 以后允 许基 金投资 其他 品种， 基金 管理人 在履行 适
当程序后，可以将其纳入投资范围 。
基金的投资组合比例为： 本基金对 债券的投资比例不低于基金资产的80%；
但在每 次开放 期前 一个 月、开 放期及 开放 期结 束后一 个月的 期间 内， 基金投资
不受上 述比例 限制 。在 开放期 ，本基 金 每 个交 易日日 终扣除 国债 期货 合约需缴
纳的交 易保证 金后 ， 持 有的现 金或者 到期 日在 一年以 内的政 府债 券不 低于基金
资产净值的5%； 在封闭期， 本基金不受上述 5%的限制， 但每个交易日日终在扣
除国债 期货合 约需 缴纳 的交易 保证金 后， 应当 保持不 低于交 易保 证金 一倍的现
金 ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等。
（2 ） 基金 托管 人根据 有关 法律 法规的 规定 及 《基 金合 同》 和本 协议的约 定，
对 基金 投资、 融资 比例进 行监 督。
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：
（1） 本基金投资 于债券的比例 不低于基金资产的 80%， 但在每次开放期前
一个月、 开放期及开放 期结束后一个月的期间内， 基金投资不受上述 比例限制；
（2） 在开放期内， 每个 交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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金后， 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。 在封
闭期内， 本基金不受上述 5%的限制， 但每个交易日日终在扣除国债期货合约需
缴纳的 交 易保 证金 后， 应当保 持不低 于交 易保 证金一 倍的现 金 ， 其中 现金不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等 ；
（3） 本基金持有一家公司发行的证券， 其市值不超过基金资产净值的10%；
（4） 本基金管理人管 理的 全部 基金持有一家公司发行的证券， 不超 过该证
券的10%；
（5） 本基金投资于同 一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不 得超过
基金资产净值的10% ；
（6 ）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20% ；
（7） 本基金持有的同 一(指同一信用级别)资产支持证券的比例， 不 得超过
该资产支持证券规模的 10%；
（8） 本基金管理人管理的全部 基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券 。
基金持 有资产 支持 证券 期间， 如果其 信用 等级 下降、 不再符 合投 资标 准， 应在
评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出 ；
（10） 本基 金进入 全国 银行间 同业 市场进 行债 券回购 的资 金余额 不得 超过
基金资产净值的 40% ；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年，
债券回购到期后不得展期；
（11） 在封闭期内， 本基金总资产不得超过基金净资产的 200%； 在开放期
内，本基金 总资产不得超过基金净资产的 140% ；
（12）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
（13） 本基 金管理 人管 理的全 部基 金持有 的同 一权证 ，不 得超过 该权 证的
10 ％；
（14）本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求：
1） 本基金在任何交易日日终， 持有的买入国债期货合约价值， 不超过基金
资产净值的15%； 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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2)本基 金在 任何交 易日 日终， 持有 的卖出 国债 期货合 约价 值不得 超过 基金
持有的债券总市值的 30%；
3） 本基金所持有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债券） 市值和买入、
卖出国 债期货 合约 价值 ，合计 （轧差 计算 ）应 当符合 基金合 同关 于债 券投资比
例的有关约定 ；
4） 本基金在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
（15） 在开 放期内 ， 本 基金主 动投 资于流 动性 受限资 产的 市值合 计不 得超
过基金 资产净 值的 15% ；因证 券市场 波动 、 上 市公司 股票停 牌、 基金 规模变动
等基金 管理人 之外 的因 素致使 基金不 符合 前款 所规定 比例限 制的 ，基 金管理人
不得主动新增流动性受限资产的投资；
（16） 本基 金与私 募类 证券资 管产 品及中 国证 监会认 定的 其他主 体为 交易
对手开 展逆回 购交 易的 ，可接 受质押 品的 资质 要求应 当与基 金合 同约 定的投资
范围保持一致；
（17）法律法规及中国证监会规定的 和基金合同 约定的其他投资 限制。
除上述 第 （2）、 （9） 、（ 15）、（ 16） 项另有 约定 外， 因 证券市 场波动 、 证券
发行人 合并、 基金 规模 变动等 基金管 理人 之外 的因素 致使基 金投 资 比例 不符合
上述规定 投资比例的， 基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整， 但中国证监
会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例符
合基金 合同的 有关 约定 。在上 述期间 内， 本基 金的投 资范围 、投 资策 略应当符
合基金 合同的 约定 。基 金托管 人对基 金的 投资 的监督 与检查 自基 金合 同生效之
日起开始。
法律法 规或 监管部 门取 消 或调 整 上 述限制 ，如 适用于 本基 金 ，基 金管 理人
在履行适当程序后，则本基金 投资不再受相关 限制或按调整后的规定 执行。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
（3 ）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对 基金 投资禁 止行 为进行 监督 。基金 财产 不得用 于下 列投资 或者 活动。
1）承销证券；
2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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3）从事承担无限责任的投资；
4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
5）向本基金的基金管理人、基金托管人出资；
6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管 理人 运用基 金财 产买卖 基金 管理人 、基 金托管 人及 其控股 股东 、实
际控制 人或者 与其有 重 大利害 关系的 公司发 行 的证券 或者承 销期内 承 销的证 券，
或者从 事其他 重大 关联 交易的 ，应当 符合 本基 金的投 资目标 和投 资策 略，遵循
基金份 额持有 人利 益优 先原则 ，防范 利益 冲突 ，建立 健全内 部审 批机 制和评估
机制， 按照市 场公 平合 理价格 执行。 相关 交易 必须事 先得到 基金 托管 人同意，
并按法 律法规 予以 披露 。重大 关联交 易应 提交 基金管 理人董 事会 审议 ，并经过
三分之 二以上 的独 立董 事通过 。基金 管理 人董 事会应 至少每 半年 对关 联交易事
项进行审查。
在基金合同生效后 2 个 工作 日内，基金管理人和基金托管人应相互提供与
本机构 有控股 关系 的股 东或者 与本机 构有 其他 重大利 害关系 的公 司名 单，以上
名单发生变化的，应及时予以更新并通知对方。
法律、 行政 法规或 监管 部门取 消上 述限制 ，如 适用于 本基 金，则 本基 金投
资不再受相关限制 。
（4） 基 金托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及基 金合 同和本 协议 的约定， 对
基 金管 理人参 与银 行间债 券市 场进行 监督 。
1） 基金托管人依据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定对于基金管
理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管 理人 向基金 托管 人提供 符合 法律法 规及 行业标 准的 银行间 市场 交易
对手的名单。基金托管人在收到名单后 2 个工 作日内电话或回函确认收到该名
单。基 金管理 人应 定期 和不定 期对银 行间 市场 现券及 回购交 易对 手的 名单进行
更新。基金托管人在收到名单后 2 个工作日内 电话或书面回函确认，新名单自
基金托 管人确 认当 日生 效。新 名单生 效前 已与 本次剔 除的交 易对 手所 进行但尚
未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
2）基 金管理 人参 与银 行间市 场交易 时， 有责 任控制 交易对 手的 资信 风险，东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
（5） 基 金托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及基 金合 同和本 协议 的约定， 对
基 金管 理人选 择存 款银行 进行 监督。
基金投 资银 行定期 存款 的，基 金管 理人应 根据 法律法 规的 规定及 基金 合同
的约定 ，确定 符合 条件 的所有 存款银 行的 名单 ，并及 时提供 给基 金托 管人，基
金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1） 基金管理人、 基金 托管人应当与存款银行建立定期对账机制， 确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
2） 基金管理人与基金 托管人应根据相关规定， 就本基金银行存款业 务另行
签订书 面协议 ，明 确双 方在相 关协议 签署 、账 户开设 与管理 、投 资指 令传达与
执行、 资金划 拨、 账目 核对、 到期兑 付、 文件 保管以 及存款 证实 书的 开立、传
递、保 管等流 程中 的权 利、义 务和职 责， 以确 保基金 财产的 安全 ，保 护基金份
额持有人的合法权益。
3） 基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查， 严格审查、 复核
相关协议、 账户资料、 投资指令、 存款证实书等有关文件， 切实履行托管职责。
4） 基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时， 应严格遵守 《基金 法》 、
《运作 办法》 等有 关法 律法规 ，以及 国家 有关 账户管 理、利 率管 理、 支付结算
等的各项规定。
（6） 基金托 管人 对基金 投资 中期票 据 的 监督 。
1） 基金投资中期票据 应遵守有关法律法规 的规定， 并与基金托管人签订 《基
金投资中期票据风险控制补充协议》 。
2） 基金管理人应将经 董事会批准的 相关 投资决策流程、 风险控制制 度 以及
基金投 资 中期 票据 相关 流动性 风险处 置预 案 提 供给 基 金托管 人 ， 基金 托管人 对
基金管 理人是 否遵 守相 关制度 、流动 性风 险处 置预案 以及相 关投 资额 度和比例
的情况 进行监督。
基金管 理人 确定基 金投 资中期 票据 的， 应 根据 《托管 协议 》及相 关补 充协东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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议的约 定 向基 金托 管人 提供 其 托管 基 金拟 购买 中期票 据 的数 量 和 价格 、应 划付
的金额 等执行指令所需相关信息，并 保证上述信息的真实、 准确、完整。
基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核， 基金托管人认
为上述资料可能导致基金投资出现风险的 ， 有权要求基金管理人在投资 中期票
据 前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明 ， 并保留查看基金管理人风
险管理部门就基金投资 中期票据 出具的风险评估报告等备查资料的权利。 否则 ，
基 金 托管 人 有权 拒绝 执行 有 关指 令 。因 拒绝 执行 该 指令 造 成基 金财 产损 失 的 ，
基金托管人不承担任何责任 ，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致, 应及时上报中国证监会请求解
决 。如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。
（7 ） 基金 托管 人 根据法 律法 规的规 定及 《基金 合同 》 和 本协 议的约定 ， 对
基 金投 资 其他 方面 进行监督 。
（ 二）基 金托 管人应 根据 有关 法律法 规的 规定及 基金 合同的 约定， 对基 金资 产
净 值计 算、 各类 基金份额 净值 计算 、 应 收资金到 账 、 基金 费用 开支及收 入确 认、
基 金收 益分配 、相关 信息 披露、 基金 宣传推 介材 料中 登载基 金业 绩表现 数据 等
进 行监 督和核 查。如 果基 金管 理人未 经基 金托管 人的 审核擅 自将 不实的 业绩 表
现 数据 印制在 宣传 推介材 料上， 则基 金托管 人对 此不 承担任 何责 任，并 有权 在
发 现后 报告中 国证 监会。
（ 三）基 金管 理人应 积极 配合 和协助 基金 托管人 的监 督和核 查，在 规定 时间 内
答 复并 改正， 就基金 托管 人的 疑义进 行解 释或举 证。对 基金 托管人 按照 法规 要
求 需向 中国证 监会 报送基 金监 督报告 的，基 金管 理人 应积极 配合 提供相 关数 据
资 料和 制度等 。
基金托 管人 发现基 金管 理人的 投资 指令或 实际 投资运 作违 反《基 金法 》及
其他有 关法规 、《 基金 合同》 和本协 议规 定的 行为， 应及时 以书 面形 式通知基
金管理 人限期 纠正 ，基 金管理 人收到 通知 后应 及时核 对，并 以电 话或 书面形式
向基金托管人反馈， 说 明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限内 及时改正。
在限期 内，基 金托 管人 有权随 时对通 知事 项进 行复查 ，督促 基金 管理 人改正。东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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基金管 理人对 基金 托管 人通知 的违规 事项 未能 在限期 内纠正 的， 基金 托管人有
权报告中国证监会。
基金托 管人 发现基 金管 理人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同
时通知基金管理人在限期内纠正。
基金托 管人 发现基 金管 理人的 指令 违反法 律、 行政法 规和 其他有 关规 定，
或者违 反《基 金合 同》 约定的 ，应当 拒绝 执行 ，立即 通知基 金管 理人 ，并有权
向中国证监会报告。
基金托 管人 发现基 金管 理人依 据交 易程序 已经 生效的 指令 违反法 律、 行政
法规和 其他有 关规 定， 或者违 反《基 金合 同》 约定的 ，应当 立即 通知 基金 管理
人，并有权向中国证监会报告。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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四、基 金管理人对基金托 管人的业务核查
根据《 基金 法》及 其他 有关法 规、 《基金 合同 》和本 协议 规定， 基金 管理
人对基 金托管 人履 行托 管职责 的情况 进行 核查 ，核查 事项包 括但 不限 于基金托
管人是 否安全 保管 基金 财产、 开立基 金财 产的 资金账 户和证 券账 户及 债券托管
账户 等 投资所 需账 户 ， 是否及 时、准 确复 核基 金管理 人计算 的基 金资 产净值和
各类 基 金份额 净值 ，是 否根据 基金管 理人 指令 办理清 算交收 ，是 否按 照法规规
定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管 理人 定期和 不定 期地对 基金 托管人 保 管 的基金 资产 进行核 查。 基金
托管人 应积极 配合 基金 管理人 的核查 行为 ，包 括但不 限于： 提交 相关 资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管 理人 发现基 金托 管人未 对基 金资产 实行 分账管 理、 擅自挪 用基 金资
产、未 执行或 无故 延迟 执行基 金管理 人资 金划 拨指令 、泄露 基金 投资 信息等违
反《基 金法》 、《 基金 合同》 、本协 议及 其他 有关规 定的， 应及 时以 书面形式
通知基 金托管 人在 限期 内纠正 ，基金 托管 人收 到通知 后应及 时核 对并 以书面形
式对基 金管理 人发 出回 函。在 限期内 ，基 金管 理人有 权随时 对通 知事 项进行复
查，督 促基金 托管 人改 正。基 金托管 人对 基金 管理人 通知的 违规 事项 未能在限
期内纠 正的， 基金 管理 人应报 告中国 证监 会。 对基金 管理人 按照 法规 要求需向
中国证 监会报 送基 金监 督报告 的，基 金托 管人 应积极 配合提 供相 关数 据资料和
制度等。
基金管 理人 发现基 金托 管人有 重大 违规行 为， 应立即 报告 中国证 监会 ，同
时通知基金托管人在限期内纠正。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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五、基 金财产的保管
（ 一） 基金财 产保 管的原 则
（1） 基金托管人应安全保管基金财产， 未经基金管理人的指令， 不得自行
运用、处分、分配基金的任何资产。
（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
（3） 基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、 证券账户 、 期 货账户
和债券托管账户 等投资所需账户 。
（4） 基金托管人对所 托管的不同基金财产分别设置账户， 确保基金 财产的
完整和独立。
（5） 对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基 金管理 人负 责与 有关当 事人确 定到 账日 期并通 知基金 托管 人， 到账日基
金资产 没有到 达基 金银 行存款 账户的 ，基 金托 管人应 及时通 知基 金管 理人采取
措施进 行催收 。由 此给 基金造 成损失 的， 基金 管理人 应负责 向有 关当 事人追偿
基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。
（ 二） 基金募 集资 产的验 证
基金募集期满或基金提前结束募集之日起 10 日内， 由基金管理人聘请具有
从事证 券相关 业务 资格 的会计 师事务 所进 行验 资，出 具验资 报告 ，出 具的验资
报告应由参加验资的 2 名以上 （含2 名） 中国注册会计师签字有效。 验资完成，
基金管 理人应 将募 集到 的全部 资金存 入基 金托 管人为 基金开 立的 基金 银行存款
账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
（ 三） 基金的 银行 存款账 户的 开立和 管理
（1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。
（2） 基金托 管人 以本 基金的 名义在 其营 业机 构开立 基金的 银行 存款 账户，
并根据 中国人 民银 行规 定计息 。本基 金的 银行 预留印 鉴由基 金托 管人 制作、保
管和使 用。本 基金 的一 切货币 收支活 动， 包括 但不限 于投资 、支 付赎 回金额、
支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。
（3） 本基金银行存款账 户的开立和使用， 限于 满足开展本基金业务的需要。东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －14
基金托 管人和 基金 管理 人不得 假借本 基金 的名 义开立 其他任 何银 行存 款账户；
亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
（4） 基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进
行 资金 支付， 并使 用交 通银行 企业网 上银 行（ 简称“ 交通银 行网 银” ）办理托
管资产的资金结算汇划业务。
（5） 基金银行存款账户的管理应符合 《中华人民共和国票据法》 、 《人民
币银行 账户结 算管 理办 法》、 《现金 管理 暂行 条例实 施细则 》、 《人 民币利率
管理规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（ 四） 基金证 券交 收账户 、资 金交收 账户 的开立 和管 理
基金托 管人 以基金 托管 人和本 基金 联名的 方式 在中国 证券 登记结 算有 限责
任公司开立证券账户。
基金证 券账 户的开 立和 使用， 限于 满足开 展本 基金业 务的 需要。 基金 托管
人和基 金管理 人不 得出 借和未 经对方 同意 擅自 转让基 金的任 何证 券账 户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金管 理人 不得对 基金 证券交 收账 户、资 金交 收账户 进行 证券的 超卖 或超
买。
基金托 管人 以基金 托管 人的名 义在 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司开 立结
算备付 金账户 即资 金交 收账户 ，用于 证券 交易 资金的 结算。 基金 托管 人以本基
金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。
（ 五） 债券托 管账 户的开 立和 管理
（1） 基金合同生效后， 基金托管人负责向人民银行进行报备， 并在备案通
过后在 中央国 债登 记结 算有限 责任公 司 及 银行 间市场 清 算所 股份 有限 公司 以本
基金的名义开立债券托管账户， 并由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。
基金管 理人负 责申 请基 金进入 全国银 行间 同业 拆借市 场进行 交易 ，由 基金管理
人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易 账户。
（2） 基金管理人代表 基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议， 协议
正本由基金管理人保存。
（ 六） 其他账 户的 开立和 管理 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －15
若中国 证监 会或其 他监 管机构 在本 托管协 议订 立日之 后允 许基金 从事 其他
投资品 种的投 资业 务， 涉及相 关账户 的开 立、 使用的 ，由基 金管 理人 协助基金
托管人 根据有 关法 律法 规的规 定和《 基金 合同 》的约 定，开 立有 关账 户。该账
户按有关规则使用并管理。
（ 七） 基金财 产投 资的有 关实 物证券 、银 行存款 定期 存单等 有价 凭证的 保管
实物证 券由 基金托 管人 存放于 基金 托管人 的保 管库。 实物 证券的 购买 和转
让，由 基金托 管人 根据 基金管 理人的 指令 办理 。 基金 托管人 对由 基金 托管人以
外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人 负责保管。
（ 八） 与基金 财产 有关的 重大 合同的 保管
由基金 管理 人代表 基金 签署的 与基 金有关 的重 大合同 的原 件分别 由基 金托
管人、 基金管 理人 保管 ，相关 业务程 序另 有限 制除外 。除本 协议 另有 规定外，
基金管 理人在 代基 金签 署与基 金有关 的重 大合 同时应 尽可能 保证 持有 二份以上
的正本 ，以便 基金 管理 人和基 金托管 人至 少各 持有一 份正本 的原 件， 基金管理
人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无 法取 得二份 以上 的正本 的， 基金管 理人 应向基 金托 管人提 供加 盖授
权业务 章的合 同传 真件 ，未经 双方协 商或 未在 合同约 定范围 内， 合同 原件不得
转移。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －16
六、指 令的发送、确认和 执行
（ 一） 基金管 理人 对发送 指令 人员的 书面 授权
基金管 理人 应事先 书面 通知（ 以下 称“授 权通 知”） 基金 托管人 有权 发送
指令的 人员名 单、 签字 样本、 预留印 鉴和 启用 日期， 注明相 应的 权限 ，并规定
基金管 理人向 基金 托管 人发送 指令时 基金 托管 人确认 有权发 送人 员（ 以下简称
“被授 权人” ）身 份的 方法。 基金管 理人 向基 金托管 人发出 的授 权通 知应加盖
公章。 基金管 理人 发出 授权通 知后， 以电 话形 式向基 金托管 人确 认， 授权通知
自其上 面注明 的启 用日 期开始 生效， 在此 后三 个工作 日内基 金管 理人 应将授权
通知的正本送交基金托管人。
基金托 管人 收到授 权通 知后， 将签 字和印 鉴与 预留样 本核 对无误 后， 应在
收到授权通知当日 电话向基金管理人确认。
基金管 理人 和基金 托管 人对授 权文 件负有 保密 义务， 其内 容不得 向授 权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。
（ 二） 指令的 内容
指令是 基金 管理人 在运 用基金 资产 时，向 基金 托管人 发出 的资金 划拨 及其
他款项收付的指令。 指令应写明款项事由、 支付时间、 到账时间、 金 额、 账户、
大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。
（ 三） 指令的 发送 、确认 和执 行的时 间和 程序
基金管 理人 应按照 《基 金法》 及其 他有关 法规 、《基 金合 同》和 本协 议的
规定， 在其合 法的 经营 权限和 交易权 限内 发送 指令， 被授权 人应 按照 其授权权
限发送 指令。 指令 由“ 授权通 知”确 定的 被授 权人代 表基金 管理 人用 传真的方
式向基 金托管 人发 送。 发送后 基金管 理人 及时 通过电 话与基 金托 管人 确认指令
内容。 基金管理人必须在 15:00 之前向基金托 管人发送付款指令并 确保基金银
行账户有足够的资金余额 ， 15:00 之后发送付款指令或截止 15:00 时账户资金不
足的， 基金托 管人 不能 保证在 当日完 成划 付。 对基金 管理人 在没 有充 足资金的
情况下 向基金 托管 人发 出的指 令，基 金托 管人 可不予 执行， 并立 即通 知基金管
理人， 基金托 管人 不承 担因为 不执行 该指 令而 造成损 失的责 任。 如基 金管理人
要求当天某一时点到账，必须至少提前 2 小时 向基金托管人发送付款指令并与东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －17
基金托 管人电 话确 认。 基金管 理人指 令传 输不 及时或 账户资 金不 足， 未能留出
足够的 执行时 间， 致使 指令未 能及时 执行 的， 基金托 管人不 承担 由此 导致的损
失。基 金管理 人应 将银 行间市 场成交 单加 盖预 留印鉴 后传真 给基 金托 管人。 对
于被授 权人发 出的 指令 ，基金 管理人 不得 否认 其效力 。基金 托管 人依 照“授权
通知” 规定的 方法 确认 指令的 有效后 ，方 可执 行指令 。 指令 执行 完毕 后 ，基金
托管人 应及时 通知 基金 管理人 。基金 托管 人仅 根据基 金管理 人的 授权 文件对指
令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。
（ 四） 基金管 理人 发送错 误指 令的情 形和 处理程 序
基金管 理人 发送错 误指 令的情 形包 括指令 发送 人员无 权或 超越权 限发 送指
令及交 割信息 错误 ，指 令中重 要信息 模糊 不清 或不全 等。基 金托 管人 在履行监
督职能 时，发 现基 金管 理人的 指令错 误时 ，有 权拒绝 执行， 并及 时通 知基金管
理人改正。
（ 五） 基金托 管人 依照法 律法 规暂缓 、拒 绝执行 指令 的情形 和处 理程序
基金托 管人 在对基 金场 外投资 指令 进行审 核时 ，如发 现基 金管理 人的 投资
指令违反有关基金的法律法规、 《基金合同》 、 本协议的规定， 如交 易未生效，
则不予 执行并 立即 通知 基金管 理人； 如交 易已 生效， 则以书 面形 式通 知基金管
理人限 期纠正 。基 金管 理人收 到通知 后应 及时 核对， 并以约 定形 式向 基金托管
人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托 管人 在对基 金场 外投资 指令 进行审 核时 ，如发 现投 资指令 有可 能违
反法律 法规、 《基 金合 同》、 本协议 的规 定， 应暂缓 执行指 令， 通知 基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。
（ 六） 基金托 管人 未按照 基金 管理人 指令 执行的 处理 方法
基金托 管人 由于 自 身原 因造成 未按 照基金 管理 人发送 的正 常指令 执行 ， 应
在发现 后及时 采取 措施 予以弥 补， 给 基金 份额 持有人 造成损 失的 ，对 由此造成
的直接经济损失负赔偿责任。
（ 七） 被授权 人员 的更换
基金管 理人 撤换被 授权 人员或 改变 被授权 人员 的权限 ，必 须提前 至少 三个东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －18
工作日 ，使用 传真 向基 金托管 人发出 加盖 公章 的被授 权人变 更通 知， 注明启用
日期， 同时电 话通 知基 金托管 人。被 授权 人变 更通知 自其上 面注 明的 启用日期
起开始 生效。 基金 管理 人对授 权通知 的内 容的 修改自 启用日 期起 生效 。基金管
理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。
如果基 金管 理人已 经撤 销或更 改对 指令发 送人 员的授 权， 并且书 面通 知基
金托管 人，则 对于 在变 更通知 的启用 日期 后该 指令发 送人员 无权 发送 的指令，
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －19
七、交 易及清算交收安排
（ 一） 选择代 理证 券 、期 货 买 卖的证 券 、 期货 经 营机 构的标 准和 程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
基金管 理人 应代表 基金 与被选 择的 证券经 营机 构签订 交易 单元租 用协 议。
基金管 理人应 及时 将基 金交易 单元号 、佣 金费 率等基 本信息 以及 变更 情况及时
以书面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。
基金管 理人 负责选 择代 理本基 金 国债 期货 交易 的期货 经纪 机构， 并与 其签
订期货 经纪合 同， 其他 事宜根 据法律 法规 、 《 基金合 同》 的 相关 规定 执行，若
无明确规定的，可参照有关 期货买卖、期货 经纪机构选择的规则执行。
（ 二） 基金投 资证 券后的 清算 交收安 排
（1）资金划拨
对于基 金管 理人的 资金 划拨指 令， 基金托 管人 在复核 无误 后应在 规定 期限
内执行 ，不得 延误 。基 金管理 人应保 证基 金托 管人在 执行基 金管 理人 发送的资
金划拨 指令时 ，基 金银 行账户 或资金 交收 账户 上有充 足的资 金。 基金 的资金头
寸不足 时，基 金托 管人 有权拒 绝基金 管理 人发 送的划 款指令 。基 金管 理人在发
送划款 指令时 应充 分考 虑基金 托管人 的划 款处 理时间 和在途 时间 。在 基金资金
头寸充 足的情 况下 ，基 金托管 人对基 金管 理人 符合法 律法规 、《 基金 合同》、
本协议 的指令 不得 拖延 或拒绝 执行。 对超 头寸 的划款 指令， 基金 托管 人有权止
付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的 损失由基金管理人承担。
（2）结算方式
支付结 算以 转账形 式进 行。如 中国 人民银 行有 更快捷 、安 全、可 行的 结算
方式，基金托管人可根据需要进行调整。
（3）证券交易资金的清算
本基金 投资 于证券 而发 生的场 内、 场外交 易的 清算交 割， 由基金 托管 人负
责办理。
本基金 场外 证券投 资的 交割， 由基 金托管 人 根 据基金 管理 人的指 令 通 过登
记结算 机构办 理。 本基 金 场内 证券投 资的 清算 交割， 由基金 托管 人 根 据双方签
订的《 托管银 行证 券资 金结算 协议 》 约定 ，由 基金托 管人负 责办 理。 但本基金东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －20
场内证券投资涉及t+0 日非担保、 RTGS 交收的业务， 基金管理人应在t+0 日15：
00 前书面通知基金托管人办理交收， 否则基金托管人不能保证相关清算交割成
功。 如 因基金 托管 人的 自身原 因在清 算上 造成 基金资 产的损 失， 应由 基金托管
人负责 赔偿基 金的 损失 ；如果 因为基 金管 理人 违反法 律法规 的规 定进 行证券投
资而造 成基金 投资 清算 困难和 风险的 ，基 金托 管人发 现后应 立即 通知 基金管理
人，由 基金管 理人 负责 解决， 基金托 管人 应给 予必要 的配合 ，由 此给 基金造成
的损失由基金管理人承担。
基金托 管人 在完成 相关 登记结 算公 司通知 的事 项后应 以书 面形式 通知 基金
管理人。
由于基 金管 理人的 原因 造成基 金无 法按时 支付 证券清 算款 ，按照 登记 结算
机构的有关规定办理。
（ 三） 基金管 理人 与基金 托管 人进行 资金 、证券 账目 和交易 记录 的核对
对基金 的交 易记录 ，由 基金管 理人 按日进 行核 对。对 外披 露基金 份额 净值
之前， 必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。
如果交 易记录 与会 计账 簿记录 不一致 ，造 成基 金会计 核算不 完整 或不 真实，由
此导致 的损失 由基 金的 会计责 任方承 担。 基金 管理人 每一交 易日 以双 方认可的
方式在当日全部交易结束后， 将编制的基金资 金、 证券账目传送给基 金托管人，
基金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（ 四） 申购、 赎回、 转换 开放 式基金 的资 金清算 和数 据传递 的时 间、程 序及 托
管 协议 当事人 的责 任界定
（1） 基金份额申购、 赎 回的确认， 清算由基金管理人指定的登记机构负责。
（2） 基金管理人应将每个开放日的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据传
送给基 金托管 人。 基金 管理人 应对传 递的 申购 、赎回 、转换 开放 式基 金的数据
真实性 、准确 性、 完整 性负责 。基金 托管 人应 及时查 收申购 资金 的到 账情况并
根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －21
（3）基金管理人应在 T＋3 日前将申购净额 （不包含申购费）划至托管账
户。如 申购净 额未 能如 期到账 ，基金 托管 人应 及时通 知基金 管理 人采 取措施进
行催收 ，由此 给基 金造 成损失 的，由 责任 方承 担。基 金管理 人负 责向 责任方追
偿基金的损失。
（4） 基金管理人应及 时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。 基
金托管人依据划款指令在 T＋3 日 （包含赎回 产生的应付费用） 划至 基金管理人
指定账户。 基金管理人 应及时通知基金托管人划付。 若赎回金额未能 如期划拨，
由此造成的损失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失。
（ 五） 基金收 益分 配的清 算交 收安排
（1） 基金管理人决定 收益分配方案并通知基金托管人， 经基金托管 人复核
后报中国证监会备案并公告。
（2） 基金托管人和基 金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后， 基
金管理 人应及 时向 基金 托管人 发送分 发现 金红 利的划 款指令 ，基 金托 管人依据
划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
（3） 基金管理人在下 达分红款支付指令时， 应给基金托管人留出必需的划
款时间。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －22
八、基 金资产净值计算和 会计核算
（ 一） 基金资 产净 值及基 金份 额净值 的计 算与复 核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金管 理人 应每工 作日 对基金 资产 估值。 估值 原则应 符合 《基金 合同 》、
《 中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见 》(中国证监会第 13 号公
告)及其他法律、 法规 的规定。 用于基金信息 披露的基金资产净值和 各类 基金份
额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。
基金管 理人 应于每 个工 作日交 易结 束后计 算当 日的基 金资 产净值 和各 类基
金份额 净值 ， 以约 定方 式发送 给基金 托管 人。 但基金 管理人 根据 法律 法规或基
金合同 的规定 暂停 估值 时除外 。 基金 托管 人对 净值计 算结果 复核 后， 将复核结
果反馈给基金管理人，由基金管理人 按约定 对各类基金份额净值予以公 布。
（一）估值对象
基金所 拥有 的 股票 、权 证、 国 债期 货合约 、 债 券和银 行存 款本息 、应 收款
项、其它投资等资产及负债。
（二）估值方法
本基金按以下方法估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1） 交易所 上市 的有 价证券 （包括 股票 、权 证等） ，以其 估值 日在 证券交
易所挂 牌的市 价（ 收盘 价）估 值；估 值日 无交 易的， 且最近 交易 日后 经济环境
未发生 重大变 化或 证券 发行机 构未发 生影 响证 券价格 的重大 事件 的， 以最近交
易日的 市价（ 收盘 价） 估值； 如最近 交易 日后 经济环 境发生 了重 大变 化或证券
发行机 构发生 影响 证券 价格的 重大事 件的 ，可 参考类 似投资 品种 的现 行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允 价值；
（2） 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构提
供的相 应品种 当日 的估 值净价 估值， 估值 日没 有交易 的，且 最近 交易 日后经济
环境未 发生重 大变 化， 按最近 交易日 的 收 盘价 或第三 方估值 机构 提供 的相应品
种当日 的估值 净价 估值 。如最 近交易 日后 经济 环境发 生了重 大变 化的 ，可参考
类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调 整最近交易市价， 确定 公允价值； 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －23
（3） 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价或第三方估值机构
提供的 相应品 种当 日的 估值全 价减去 债券 收盘 价或估 值全价 中所 含的 债券应收
利息得 到的净 价进 行估 值；估 值日没 有交 易的 ，且最 近交易 日后 经济 环境未发
生重大 变化， 按 最 近交 易日 债 券收盘 价或 第三 方估值 机构提 供的 相应 品种当日
的估值 全价减 去债 券收 盘价或 估值全 价中 所含 的债券 应收利 息得 到的 净价进行
估值。 如最近 交易 日后 经济环 境发生 了重 大变 化的， 可参考 类似 投资 品种的现
行市价及重大变化因素，调整最近交易市价 ，确定公允价值；
（4） 交易所上市 不存在 活跃市场 的有价证券 ， 采用估值技术确定公允价值 。
交易所 上市的 资产 支持 证券， 采用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在估 值技 术难以可
靠计量公允价值的情况下，按成本估值 ；
（5） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事 项，
按国家最新规定估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1） 送股、 转增股、 配 股和公开增发的新股， 按估值日在证券交易所挂牌
的同一 股票的 估值 方法 估值； 该日无 交易 的， 以最近 一日的 市价 （收 盘价）估
值；
（2） 首次公开发行未上市的股票 、 债券 和权证， 采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下 ，按成本估值；
（3） 在发行时明确 一定 期限限售 期的股票， 包 括但不限于 非公开发行 股票、
首次公 开发行 股票 时公 司股东 公开发 售股 份、 通过大 宗交易 取得 的带 限售 期的
股票 等 ，不包 括停 牌、 新发行 未上市 、回 购交 易中的 质押券 等流 通受 限股票 ，
按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、 全国银行间债券市场 交易的债券、 资产支持证券等 固定收益品种，以 第
三方估值机构提供的估值净价 估值。
4、 同一债券同时在两 个或两个以上市场交易的， 按债券所处的市场 分别估
值。
5、 本基金投资 国债期货合约， 以估值日的 结算价估值。 估值当日无结算价
的， 且最近交易日后经 济环境未发生重大变化的， 采用最近交易日结 算价估值。
6、 如有确凿证据表明 按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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金管理 人可根 据具 体情 况与基 金托管 人商 定后 ，按最 能反映 公允 价值 的价格估
值。
7、 当本基金发生大额 申购或赎回情形时， 本 基金管理人可以采用摆动定价
机制，以确保基金估值的公平性。
8、相 关法律 法规 以及 监管部 门有强 制规 定的 ，从其 规定。 如有 新增 事项，
按国家最新规定估值。
如基金 管理 人 或 基 金托 管人发 现基 金估值 违反 基金合 同订 明的估 值方 法、
程序 及 相关法 律法 规的 规定或 者未能 充分 维护 基金份 额持有 人利 益时 ，应 立即
通知对方， 共同查明原因，双方协商解决 。
根据有 关 法 律法规 ，基 金资产 净值 计算和 基金 会计核 算的 义务由 基金 管理
人承担 。 本基 金的 基金 会计责 任方由 基金 管理 人担任 ， 因此 ，就 与本 基金有关
的会计问题， 如经相关 各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一 致的意见，
按照 基金管理人对基金 资产净值的计算结果对外予以公布。
（ 二） 净值差 错处 理
当发生净值计算错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和
基金造成损失的， 由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿金。 基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后按以下条
款进行赔偿。
（1）如采用本协议估值方法的第 1－5 处理 时，若基金管理人净值计算出
错，基 金托管 人在 复核 过程中 没有发 现， 且造 成基金 份额持 有人 损失 的，应根
据法律 法规的 规定 对投 资者或 基金支 付赔 偿金 ，就实 际向投 资者 或基 金支付的
赔偿金 额，由 基金 管理 人与基 金托管 人按 照管 理费率 和托管 费率 的比 例各自承
担相应的责任 ；
（2） 如基金管理人和 基金托管人对基金份额净值的计算结果， 虽然 多次重
新计算和核对， 尚不能 达成一致时， 为避免不 能按时公布基金份额净值的情形，
以基金 管理人 的计 算结 果对外 公布， 由此 给基 金份额 持有人 和基 金造 成的损失
以及因 该交易 日基 金资 产净值 计算顺 延错 误而 引起的 损失， 由基 金管 理人负责
赔付，基金托管人不负赔偿责任；
（3） 基金管 理人 、基 金托管 人按估 值方 法的 第（6 ）项进 行估 值时 ，所造东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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成的误差不作为基金 资产估值错误处理。
由于不可抗力， 或者证 券交易场所、 登记结算 公司发送的数据错误等 原因，
基金管 理人和 基金 托管 人虽然 已经采 取必 要、 适 当、 合理的 措施 进行 检查，但
是未能 发现该 错误 的， 由此造 成的基 金资 产估 值错误 ，基金 管理 人和 基金托管
人可以 免除赔 偿责 任。 但基金 管理人 和基 金托 管人应 当积极 采取 必要 的措施消
除或降低由此造成的影响。
针对净 值差 错处理 ，如 果法律 法规 或证监 会有 新的规 定， 则按新 的规 定执
行；如 果行业 有通 行做 法，在 不违背 法律 法规 且不损 害投资 者利 益的 前提下，
双方应本着 平等和保护基金份额持有人利益的 原则重新协商确定处理原则。
（ 三） 基金 会 计制 度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（ 四） 基金账 册的 建立
基金管 理人 和基金 托管 人在《 基金 合同》 生效 后，应 按照 双方约 定的 同一
记账方 法和会 计处 理原 则，分 别独立 地设 置、 登录和 保管本 基金 的全 套账册，
对双方 各自的 账册 定期 进行核 对，互 相监 督， 以保证 基金财 产的 安全 。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（ 五） 会计数 据和 财务指 标的 核对
双方应 每个 交易日 核对 账目， 如发 现双方 的账 目存在 不符 的，基 金管 理人
和基金 托管人 必须 及时 查明原 因并纠 正， 确保 核对一 致。若 当日 核对 不符，暂
时无法 查找到 错账 的原 因而影 响到基 金资 产净 值的计 算和公 告的 ，以 基金管理
人的账册为准。
（ 六） 基 金定 期报 告的编 制和 复核
基金财 务报 表由基 金管 理人和 基金 托管人 每月 分别独 立编 制。月 度报 表的
编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。 定期报告文件应按中国证监会的要
求公告。 季度报表的编制， 应于每季度终了后 15 个工作日内完成； 更新的招募
说明书在本基金合同生效后每 6 个月公告一次， 于截止日后的 45 日 内公告。 半
年度报告在基金会计年度前 6 个月结束后的 60 日内公告； 年度报告在会计年度东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －26
结束后90 日内公告。
基金管理人在月 初 3 个 工作日内完成上月度报表的编制，经 盖章后，以传
真方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人 收到后在 2 个工作日 内进行复
核，并 将复核 结果 及时 书面 或 以其他 双方 约定 的方式 通知基 金管 理人 。 对于季
度报告 、半年 度报 告、 年度报 告、更 新招 募说 明书等 定期报 告， 基金 管理人和
基金托 管人应 在上 述监 管部门 规定的 时间 内完 成编制 、复核 及公 告。 基金托管
人在复 核过程 中， 发现 双方的 报表存 在不 符时 ，基金 管理人 和基 金托 管人应共
同查明 原因， 进行 调整 ，调整 以双方 认可 的账 务处理 方式为 准。 如果 基金管理
人与基 金托管 人不 能于 应当发 布公告 之日 前就 相关报 表达成 一致 ，基 金管理人
有权按 照其编 制的 报表 对外发 布公告 ，基 金托 管人有 权就相 关情 况报 证监会备
案。
基金托管人在对财务报表、 季度报告、 半年度报 告或年度报告复核完毕后，
可以出 具复核 确认 书（ 盖章） 或以其 他双 方约 定的方 式确认 ，以 备有 权机构对
相关文件审核检查。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －27
九、基 金收益分配
基金收 益分 配是指 将本 基金的 可分 配收益 根据 持有基 金份 额的数 量按 比例
向基金份额持有人进行分配。
（ 一） 基 金收 益分配 应该 符合 基金合 同中 收益分 配原 则的规 定， 具 体规 定如下：
1 、 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 ： 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 ， 投 资 者 可 选 择
现金红利或将现金红利自动转为 该类别基金份额进行再投资； 若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对 A 类基 金份额和
C 类基 金份额 分别 选择 不同的 分红方 式。 选择 采取红 利再投 资形 式的 ，红利再
投资的 份额免 收申 购费 。同一 投资人 在同 一销 售机构 持有的 同一 类别 的基金份
额只能选择一种分红方式；
2 、 基 金 收 益 分 配 后 基 金 份 额 净 值 不 能 低 于 面 值 ， 即 基 金 收 益 分 配 基 准 日
的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ；
3、 由于本基金 A 类基 金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取 销售服
务费， 各基金 份额 类别 对应的 可供分 配利 润将 有所不 同；本 基金 同一 类别的每
一基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（ 二） 基金收 益分 配方案 的确 定与公 告
基金收 益分 配方案 由基 金管理 人拟 定，并 由基 金托管 人核 实后确 定， 基金
管理人 应及时 在中 国证 监会指 定媒介 公告 并报 中国证 监会备 案。 基金 管理人向
基金托 管人下 达收 益分 配的付 款指令 ，基 金托 管人按 指令将 收益 分配 的全部资
金划入 基金管 理人 的指 定账户 ，并由 基金 管理 人负责 分配。 基金 收益 分配方案
须载 明 基金收 益的 范围 、基金 收益分 配对 象、 分配原 则、分 配时 间、 分配数额
及比例、分配方式、支付方式及有关手续费等内容。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －28
十、基 金信息披露
（ 一） 保密义 务
除按照 《基 金法》 、《 基金合 同》 、《信 息披 露办法 》及 中国证 监会 关于
基金信 息披露 的有 关规 定进行 披露以 外， 基金 管理人 和基金 托管 人对 公开披露
前的基 金信息 、从 对方 获得的 业务信 息及 其他 不宜公 开披露 的基 金信 息应予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1） 非因基金管理人 和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄 露或公
开；
（2） 基金管理人和基 金托管人为遵守和服从法院判决、 仲裁裁决或 中国证
监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（ 二） 基金管 理人 和基金 托管 人在基 金信 息披露 中的 职责和 信息 披露程 序
基金管 理人 和基金 托管 人应根 据相 关法律 法规 、《基 金合 同》的 规定 各自
承担相应的信息披露职责。 基金管理人和基金 托管人负有积极配合、 互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金 信息 披露的 文件 ，包括 《基 金合同 》规 定的定 期报 告、临 时报 告、
基金资 产净值 公告 及中 国证监 会规定 的其 他必 要的公 告文件 ，由 基金 管理人拟
定并公布。
基金托 管人 应按本 协议 第八条 第（ 六）款 的规 定对相 关报 告进行 复核 。基
金年报经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。
本基金 的信 息披露 公告 ，必须 在《 中国证 券报 》、《 上海 证券报 》 、 《证
券日报》 和《证券时报》中选择一种报纸或证监会指定的其他媒介发布。
（ 三） 暂停或 延迟 信息披 露的 情形
（1）不可抗力 ；
（2）发生暂停估值的 情形；
（3） 当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且 采用估 值技 术仍 导致 公 允价值 存在 重大 不确定 性， 经与 基 金托 管人协商东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －29
一致 后，基金管理人应当暂停估值 ；
（4）法律法规规定、中国证监会或 《基金合同》 认定的其他情形。
（ 四） 基金托 管人 报告
基金托 管人 应按《 基金 法》和 中国 证监会 的有 关规定 出具 基金托 管情 况报
告。 基金托管人报告说 明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行 《基金合
同》的情况，是基金半年度报告和年度报告的组成部分。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －30
十一、 基金费用
（ 一） 基金管 理人 的管理 费
基金管理费按前一日基金资产净值的 0.60% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E ×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管 理费 每日 计 提， 逐日累 计至 每月月 末 ， 按月支 付 ， 由基金 管理 人向
基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日
内从基 金财产 中一 次性 支付给 基金管 理人 。若 遇法定 节假日 、公 休假 等，支付
日期顺延。
（ 二） 基金托 管人 的托管 费
基金托管费按前一日基金资产净值的 0.10% 年费率计提。计算方法如下：
H=E ×年托管费率÷当 年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托 管费 每日 计 提， 逐日累 计至 每月月 末 ， 按月支 付 ， 由基金 管理 人向
基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日
内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
（ 三） 基金销 售服 务费
本基金 A 类基金份额 不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前
一日C 类基金份额的 基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：
H ＝E ×年销售服务费率÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
销售服 务费 每日计 提， 逐日累 计至 每月月 末， 按月支 付 。 由基金 管理 人向
基金托 管人发 送基金 销 售服务 费 划款 指令 ，基 金托管 人复核 后于 次月 首日起 5
个工作 日内从 基金 资产 中一次 性支付 给基金 管 理人， 由基金 管理 人 代 付给销售
机构。若遇法定节假日、公 休日等，支付日期顺延。
（ 四） 从基金资产中列 支基金管理人的管理费、 基金托管人的托管费之外的东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －31
其他基金费用， 应当依据有关法律法规、 《基 金合同》 的规定； 基金 管理人和基
金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失， 以及处
理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。 基金合同生效之前的律
师费、 会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支； 基金托管人对不符合
《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定以及 《基金合同》 的其他费用有权拒绝执
行。 如果基金托管人发 现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和 《基金合同》 、
本协议的约定， 从基金财产中列 支费用， 有权要求基金管理人做出书面解释， 如
果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －32
十二、 基金份额持有人名 册的保管
基金管 理人 可委托 基金 登记机 构登 记和保 管基 金份额 持有 人名册 。基 金份
额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份 额持 有人名 册， 包括基 金募 集期结 束时 的基金 份额 持有人 名册 、基
金权益 登记日 的基 金份 额持有 人名册 、基 金份 额持有 人大会 登记 日的 基金份额
持有人 名册、 每年 最后 一个交 易日的 基金 份额 持有人 名册， 由基 金登 记机构负
责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
基金管 理人 应根据 基金 托管人 的要 求定期 和不 定期向 基金 托管人 提供 基金
份额持有人名册。
（ 一） 基金管理人于 《 基金合同》 生效日及 《 基金合同》 终止日后 10 个工
作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（ 二） 基金管理人于基 金份额持有人大会 权益登记日后 5 个工作日内 向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（ 三） 基金管理人于每 年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时 间 外，如果 确因 业务需 要 ，基金托 管人 与基金 管 理人
商议一 致后， 由基 金管 理人向 基金托 管人 提供 由登记 机构编 制的 基金 份额持有
人名册。
基金托 管人 以电子 版形 式妥善 保管 基金份 额持 有人名 册， 并定期 刻成 光盘
备份， 保存期限为15 年。 基金托管人不得将 所保管的基金份额持有人名册用于
基金托 管业务 以外 的其 他用途 ，并应 遵守 保密 义务。 若基金 管理 人或 基金托管
人由于 自身原 因无 法妥 善保管 基金份 额持 有人 名册， 应按有 关法 规规 定各自承
担相应的责任。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －33
十三、 基金有关文件档案 的保存
基金管 理人 应保存 基金 财产管 理业 务活动 的记 录、账 册、 报表和 其他 相关
资料， 基金托 管人 应保 存基金 托管业 务活 动的 记录、 账册、 报表 和其 他相关资
料。
基金管 理人 和基金 托管 人应按 各自 职责完 整保 存原始 凭证 、记账 凭证 、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不少于 15 年。
基金管 理人 签署重 大合 同文本 后， 应及时 将合 同文本 正本 送达基 金托 管人
处。基 金管理 人应 及时 将与本 基金账 务处 理、 资金划 拨等有 关的 合同 、协议传
真给基金托管人。
基金管 理人 或基金 托管 人变更 后， 未变更 的一 方有义 务协 助接任 人接 收基
金的有关文件。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －34
十四、 基金管理人和基金 托管人的更换
（ 一） 基金管 理人 的更换
（1）基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
2）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形 。
（2）基金管理人的更换程序
原基金 管理 人职责 终止 后，基 金份 额持有 人大 会需在 六个 月内选 任新 基金
管理人。在新基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。
1）提名：新任基金管理人由基金托管人或 由单独或合计持有 10%以
上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名 ；
2）决议：基金份额持有人大会 在基金管理人职责终止后 6 个月内对
被 提 名的 基金 管理 人形成 决 议 ， 该决 议需 经参加 大 会的 基金 份 额
持有人所持表决权的 三分之二 以上（含三分之二）表决通过；
3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定
临时基金管理人 ；
4）备案： 基金份额持有人大会选任基金管理人的 决议自表决 通过之
日起生效 ，基 金份 额持有 人 大会 的召 集人 应当自 通 过之 日起 五 日
内报中国证监会备案 ；
5）公告： 基金管理人更换后，由 基金托管人在更换基金管理人的基
金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告 ；
6）交接：基金管理人职责终止的， 基金管理人应妥善保管基金管理
业 务 资料 ，及 时 向 临时基 金 管理 人或 新任 基金管 理 人 办 理基 金 管
理 业 务的 移交 手续 ，临时 基 金管 理人 或新 任基金 管 理人 应 及时接
收。新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值 ；
7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照 法律法规规定聘请会计东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －35
师 事 务所 对基 金财 产进行 审 计， 并将 审计 结果予 以 公告 ，同 时 报
中国证监会备案，审计费用 从 基金财产中列支；
8）基金名称变更：基金管理人更换后， 如果原任或新任基金 管理人
要求， 应 按其 要求 替换或 删 除基 金名 称中 与原基 金 管理 人有 关 的
名称字样。
（3） 原基金管理人职 责终止后， 新基金管理 人或基金临时管理人接受基金
管理业务前， 原基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全，
不对基 金份额 持有 人的 利益 造 成损失 ，并 有义 务协助 新基金 管理 人或 临时基金
管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
（ 二） 基金托 管人 的更换
（1）基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他 情形。
（2）基金托管人的更换程序
原基金 托管 人职责 终止 后，基 金份 额持有 人大 会需在 六个 月内选 任新 基金
托管人。在新基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。
1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以
上（含 10%）基金份额的基金份额 持有人提名；
2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对
被 提 名的 基金 托管 人形成 决 议， 该决 议需 经参加 大 会的 基金 份 额
持有人所持表决权的 三分之二 以上（含三分之二）表决通过；
3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定
临时基金托管人；
4）备案：基金份额持有人大会选任基金托管人的决议自表决通过之
日 起 生效 ，基 金份 额持有 人 大会 的召 集人 应当自 通 过之 日起 五 日
内报中国证监会备案； 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －36
5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基
金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告；
6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托
管 业 务资 料， 及时 办理基 金 财产 和基 金托 管业务 的 移交 手续 ， 新
任 基 金托 管人 或者 临时基 金 托管 人应 当及 时接收 。 新任 基金 托 管
人应与基金管理人核对基金资产总值 和净值；
7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法 规规定聘请会计
师 事 务所 对基 金财 产进行 审 计， 并将 审计 结果予 以 公告 ，同 时 报
中国证监会备案 ，审计费用从基金财产中列支 。
（3） 原基金托管人职 责终止后， 新基金托管 人或临时基金托管人接受基金
财产和 基金托 管业 务前 ，原基 金托管 人和 基金 管理人 需采取 审慎 措施 确保基金
财产的 安全， 不对 基金 份额持 有人的 利益 造成 损失， 并有义 务协 助新 基金托管
人或临时基金托管人尽快交接基金资产。
（ 三） 基金管 理人 与基金 托管 人同时 更换
1、提 名：如 果基 金管 理人和 基金托 管人 同时 更换， 由单独 或合 计持 有基金
总份额10%以上 （含10% ） 的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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十五、 禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（ 一） 《 基金 法》第 二十 一条 、第三 十九 条禁止 的行 为。
（ 二）除 非法 律法规 及中 国证 监会另 有规 定，托 管协 议当事 人不 得用基 金财 产
从 事《 基金法 》第 七十四 条禁 止的投 资或 活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、 《基金合同》及中国证监会另有规定，
基 金管 理人、 基金 托管人 不得 利用基 金财 产为自 身和 任何第 三人 谋取利 益。
（ 四）基 金管理 人与 基金 托管 人对基 金运 作过程 中任 何尚未 按有 关法规 规定 的
方 式公 开披露 的信 息，不 得对 他人泄 露。
（ 五） 基 金管 理人不 得在 资金 头寸不 足的 情况下 ， 向基 金托 管人发 送划 款指令。
（ 六）在 资金 头寸充 足且 为基 金托管 人执 行指令 留出 足够时 间的 情况下 ，基金
托 管人 对基金 管理 人 符合 法律 法规、 《 基金 合同 》 、本 协议的 指令 不得 拖延 或拒
绝 执行 。
（ 七） 除根据 基金管 理人 指令 或《基 金合同 》另 有规 定的， 基金托 管人 不得 动
用 或处 分基金 财产 。
（ 八） 基 金管 理人与 基金 托管 人不得 为同 一机构 ， 不得 相互 出资或 者持 有股 份。
基 金托 管人、 基金管 理人 应在 行政上 、财务 上互 相独 立，其 高级基 金管 理人 员
或 其他 从业人 员不 得相互 兼职 。
（ 九） 《 基金 合同》 投资 限制 中禁止 投资 的行为 。
（ 十） 法律法 规、 《 基金 合同 》和本 协议 禁止的 其他 行为。
法 律法 规和监 管部 门取消 上述 禁止性 规定 的，则 本基 金不受 上述 相关限制。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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十六、 基金托管协议的变 更、终止与基金财 产的清算
（ 一） 基金托 管协 议的变 更
本协议 双方 当事人 经协 商一致 ，可 以对协 议进 行修改 。修 改后的 新协 议，
其内容 不得与 《基 金合 同》的 规定有 任何 冲突 。修改 后的新 协议 ，应 报中国证
监会备案。
（ 二） 基金托 管协 议的终 止
（1）《基金合同》终止；
（2） 基金托管人解散、 依法被撤销、 破产， 被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
（3） 基金管理人解散、 依法被撤销、 破产， 被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。
（4） 发生 《基金法》 、 《销售办法》 、 《运 作办法》 或其他法律法规规定
的终止事项。
（ 三） 基金财 产的 清算
（1）基金财产清算 小组
在基金 财产 清算 小 组接 管基金 财产 之前， 基金 管理人 和基 金托管 人应 按照
《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
1）基金财产清算组组成：基金财产清算 小组成员由基金管理人、基
金 托 管人 、具 有从 事证券 相 关业 务资 格的 注册会 计 师、 律师 以 及
中 国 证监 会指 定的 人员组 成 。基 金财 产清 算组可 以 聘用 必要 的 工
作人员。
2） 基金财产清算 小组职责： 基金财产清算 小组负责基金财产的保管、
清 理 、估 价、 变现 和分配 。 基金 财产 清算 组可以 依 法进 行必 要 的
民事活动。
（2）基金财产清算程序
1）《基金合同》终止 情形出现时 ，由基金财产清算小组统一接管基
金财产； 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
3）对基金财产进行估值和变现；
4）制作清算报告；
5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对
清算报告出具法律意见书；
6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
7）对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金 所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的 ，清算期限相应顺延 。
（3）清算费用
清算费 用是 指基金 财产 清算 小 组在 进行基 金财 产清算 过程 中发生 的所 有合
理费用，清算费用由基金财产清算 小组优先从基金财产中支付。
（4）基金剩余财产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产 清算费 用、交 纳 所欠税 款并清 偿基金 债 务后， 按基金 份额持 有 人持有的
基金份额比例进行分配。
（5）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告 。
（6）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于 15 年。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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十七、 违约责任
（ 一）基 金管 理人或 基金 托管 人不履 行本 协议或 履行 本协议 不符 合约定 的，应
当 承担 违约责 任。
（ 二） 基金管 理人、 基金 托管 人在履 行各 自职责 的过 程中， 违反《 基金 法》 规
定 或者 本托管 协议 约定 ， 给基金 财产 或者基 金份 额持 有人造 成损 害的， 应当分
别 对各 自的行 为依 法承担 赔偿 责任；因 共同 行为 给基 金财产 或者 基金份 额持 有
人 造成 损害的 ，应当 承担 连带 赔偿责 任 。对 损失 的赔 偿，仅 限于直 接损 失， 一
方 承担 连带责 任后 有权根 据另 一方过 错程 度向另 一方 追偿。但 是发 生下 列情 况，
当 事人 可以免 责：
（1） 基金管 理人 和/ 或 基金托 管人 按 照当 时有 效的法 律法规 或中 国证 监会
的规定 作为或不作为而造成的损失等；
（2） 基金管理人由于按照 《基金合同》 规定 的投资原则而投资或不投资而
造成的损失等；
（3） 基金托管人对存 放或存管在基金托管人以外机构的基金资 产， 或交由
证券公 司等其 他机 构负 责清算 交收的 基金 资产 及其收 益，由 于该 机构 欺诈、疏
忽、过失或破产等原因给本基金资产造成的损失等；
（4） 当事人无法预见、 无法抗拒、 无法避免且在本协议由基金管理人、 基
金托管 人签署 之日 后发 生的， 使本协 议当 事人 无法全 部履行 或无 法部 分履行本
协议的 任何不 可抗 力事 件，包 括但不 限于 洪水 、地震 及其他 自然 灾害 、战争、
骚乱、 火灾、 政府 征用 、没收 、法律 变化 、突 发停电 或其他 突发 事件 、证券交
易所非 正常暂 停或 停止 交易、 中国人 民银 行结 算系统 故障、 计算 机系 统故障、
网络故 障、通 讯故 障、 电力故 障、计 算机 病毒 攻击及 其 他非 基金 托管 人故意造
成的意外事故。
如果由 于本 协议一 方当 事人（ “违 约方” ）的 违约行 为给 基金资 产或 基金
投资者 造成损 失， 而另 一方当 事人（ “守 约方 ”）赔 偿了基 金资 产或 基金投资
者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人 一方 违约， 另一 方在职 责范 围内有 义务 及时采 取必 要的措 施， 尽力
防止损 失的扩 大。 没有 采取适 当措施 致使 损失 进一步 扩大的 ，不 得就 扩大的损东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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4 －41
失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于基 金管 理人、 基金 托管人 不可 控制的 因素 导致业 务出 现差错 ，基 金管
理人和 基金托 管人 虽然 已 经采 取必要 、适 当、 合理的 措施进 行检 查， 但是未能
发现该 错误的 ，由 此造 成基金 资产或 基金 投资 者损失 ，基金 管理 人和 基金托管
人可以 免除赔 偿责 任。 但基金 管理人 和基 金托 管人应 当积极 采取 必要 的措施消
除或 减轻由此造成的影响。
（ 三）托 管协议 当事 人违 反托 管协议 ，给另 一方 当事 人造成 损失 的，应 承担 赔
偿 责任 。
（ 四）违 约行 为虽已 发生 ，但本 托管 协议能 够继 续履 行的， 在最大 限度 地保 护
基 金份 额持有 人利益 的前 提下， 基金管 理人 和基 金托 管人应 当继 续履行 本协议。
（ 五） 本协议 所指 损失均 为直 接损失 。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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十八、 争议解决方式
托管协 议 当 事人同 意， 因本协 议而 产生的 或与 本协议 有关 的一切 争议 ，应
通过友 好协商 或者 调解 解决。 托管协 议当 事人 不愿通 过协商 、调 解解 决或者协
商、调 解不成 的， 任何 一方当 事人均 有权 将争 议提交 上海国 际经 济贸 易仲裁委
员会 ， 根据该 会届 时 有 效的仲 裁规则 进行 仲裁 ，仲裁 的地点 在上 海市 ，仲裁裁
决是终局的，并对 托管协议 当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。
争议处 理期 间， 基 金管 理人和 基金 托管人 应恪 守 各自 职责 ，继续 忠实 、勤
勉、尽 责地履 行《 基金 合同》 和本协 议规 定的 义务， 维护基 金份 额持 有人的合
法权益。
本协议受中华人民共和国法律管辖 并从其解释 。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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十九、 基金托管协议的效 力
（ 一）基 金管理 人在 向中 国证 监会申 请发 售基金 份额 时提交 的基 金托管 协议 草
案 ，应经 托管 协议当 事人 双方 盖章以 及双 方法定 代表 人或授 权代 表签字 （或盖
章） ，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以
报 中国 证监会 注册 的文本 为正 式文本 。
（ 二） 基金托 管协 议自《 基金 合同》 成立之 日起 成立 ，自《 基金合 同》 生效 之
日 起生 效。基金 托管 协议 的有 效期自 其生 效之日 起至 基金财 产清 算结果 报中 国
证 监会 备案并 公告 之日止 。
（ 三 ） 基 金 托 管 协议 自 生 效 之 日 起 对 托 管 协 议 当 事 人 具 有 同 等 的 法 律 约 束 力 。
（ 四） 基金托 管协议 一式 6 份， 除上 报中国 证监 会和 中国银 监会 各 1 份 外， 基
金 管理 人和基 金托 管人分 别持 有 2 份 ，每份 具有 同等 的法律 效力 。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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二 十、 其他事 项
本 协 议 未 尽 事 宜 ， 当 事 人 依 据 基 金 合 同 、 有 关 法 律 法 规 等 规 定 协 商 办 理 。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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二 十一 、基金 托管 协议的 签订
本托管 协议 经基金 管理 人和基 金托 管人认 可后 ，由基 金管 理人的 法定 代表
人或授 权代 表 签字 （或 盖章） 并加盖 公章 、及 基金托 管人的 法定 代表 人或授权
代 表签 字（或 盖章 ）并 加盖公 章（或 合同 专用 章）， 并注明 基金 托管 协议的签
订地点和签订日期。 东吴骏宏一年定期开放债券型证券投资基金
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（本页无正文）
基金管理人：东吴基金 管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字 或盖章）：
签订地点：
签订日期：
年
月
日
基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字 或盖章）：
签订地点：
签订日期：
年
月
日
