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中银信用(163819)

中银信用:更新招募说明书(2018年第1号)查看PDF公告

中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































更新 招募 说明 书 1 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更新招 募 说 明 书 (2018 年第 1 号) 基 金 管 理 人 : 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 基 金 托 管 人 : 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 二〇一 八 年 四 月 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































更新 招募 说明 书


2 重要提示 中银信用增利债券 型证券投资基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 监 会2011 年11 月4 日证监许可【2011 】1747 号 文 核 准 进 行 募集 , 基 金 合 同 于2012年3 月12日正式生效 。 基金管理人保证本 招募说明书的 内容真实、准 确、 完整。本招募说明 书经中国证 监会核准,但中国 证监会对本基 金募集的核准 ,并 不表明其对本基金 的价值和收益 做 出实质性判断或保 证,也不表明 投资于本基金 没有 风险。 投资有风险,投资 者认购或申购 本基金时应认 真阅 读本招募说明书,全面认识本 基金产品的风险收 益特征,充分 考虑投资者自 身的 风险承受能力,并 对于认购(或 申 购)基金的意愿、 时机、数量等 投资行为做出 独立 决策。基金管理人 提 醒 投 资 者 基 金 投资要承担相应风 险, 包括市场风险、 管 理风险、 流动性风险、 本基金的 特定风险等。 本基金为债券型基 金,属 于 证 券 投 资 基 金 中 的 较 低 风 险 品 种 , 本 基 金 的 预 期 收 益 和 预 期风险高于货币市 场基金,低于 混合型基金和 股票 型基金。 基 金 净 值 会 因 为 证 券 市 场 波动等因素产生波 动, 投 资 者 根 据 所 持 有 的 基 金 份 额 享 受 基 金 收 益 , 同 时 承 担 相 应 的 投资风险。 本基金在 基 金 合 同 生 效 后 三 年 之 内( 含 三 年) 为 封 闭 期 , 封 闭 期 间 投 资 者 不 能 申 购 、 赎回基金份额,但 可在本基金上 市交易后通过 深圳 证券交易所转让基 金份额。本基 金 在封闭期届满后的次日起转为上市开放式基金(LOF),投资者可进行基金份额的申 购 赎 回 。 基 金 合 同 生 效 后6 个 月 内 , 本 基 金 开 始 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 。 基 金 上 市 后,登记在中国证 券登记结算有 限责任公司证 券登 记结算系统中的基 金份额可直接 在 深圳证券交易所上 市交易;登记 在中国证券登 记结 算有限责任公司注 册登记系统的 基 金份额通过办理跨 系统转托管业 务将基金份额 转至 场内系统后,方可 上市交易。 基金的过往业绩并 不预示其未来 表现。基金管 理人 管理的其他基金的 业绩并不构 成对本基金业绩表 现的保证。基 金管理人依照 恪尽 职守、诚实信用、 谨慎勤勉的原 则 管理和运用基金财 产,但不保证 本基金一定盈 利, 也不保证最低收益 。 本更新招募说明书 所载内容截止 日为2018 年3月11 日 , 有 关 财 务 数 据 和 净 值 表 现 截 止日为2017年12 月31 日 ( 财 务 数 据 未 经 审 计 ) 。 本 基 金 托 管 人 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 已 复核了本次更新的 招募说明书。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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3 目录 一、绪言 .............................................................................................................................. 4 二、释义 .............................................................................................................................. 5 三、基金管理人 ................................................................................................................. 10 四、基金托管人 ................................................................................................................. 21 五、相关服务机构 ............................................................................................................. 25 六、基金的募集 ................................................................................................................. 38 七、基金合同的生 效 ......................................................................................................... 39 八、基金份额的上 市交易 ................................................................................................. 40 九、基金份额的申 购与赎回.............................................................................................. 42 十、基金的投资 ................................................................................................................. 53 十一、投资组合报 告 ......................................................................................................... 61 十二、基金的业绩 ............................................................................................................. 65 十三、基金的财产 ............................................................................................................. 66 十四、基金资产的 估值 ..................................................................................................... 67 十五、基金的收益 与分配 ................................................................................................. 73 十六、基金运作方 式的变更及相 关事项 .......................................................................... 75 十七、基金的费用 与税收 ................................................................................................. 76 十八、基金的会计 与审计 ................................................................................................. 78 十九、基金的信息 披露 ..................................................................................................... 79 二十、风险揭示 ................................................................................................................. 84 二十一、基金合同 的变更、终止 与基金财产的清算 ....................................................... 87 二十二、基金合同 的内容摘要 .......................................................................................... 90 二十三、基金托管 协议的内容摘 要 ................................................................................ 106 二十四、对基金份 额持有人的服 务 ................................................................................ 118 二十五、其他应披 露事项 ............................................................................................... 120 二十六、招募说明 书存放及查阅 方式 ............................................................................ 121 二十七、备查文件 ........................................................................................................... 122 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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4 一、绪言 本招募说明书依据 《中华人民共 和国证券投资 基金 法》( 以下简称 “ 《 基 金 法 》 ”) 、 《 公开募集证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 ( 以 下 简 称 “ 《 运 作 办 法 》 ” ) 、 《 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 》 ( 以 下 简 称 “ 《 销 售 办 法 》 ” ) 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 ( 以 下 简称 “ 《 信 息 披 露 办 法 》 ” ) 等 相 关 法 律 法 规 和《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金 合 同 》 ( 以 下 简 称 “ 《 基 金 合 同 》 ”)编写。 本招募说明书阐述 了 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 投 资 目 标 、 策 略 、 风 险 、 费率等与投资者投 资决策有关的 全部必要事项 , 投 资者在做出投资决 策前应仔细阅 读本 招募说明书。 基金管理人承诺本 招募说明书不 存在任何虚假 记载 、 误导性陈述或者 重大遗漏, 并 对 其 真 实 性 、 准 确 性 、 完 整 性 承 担 法 律 责 任 。 本 基 金 根 据 本 招 募 说 明 书 所 载 明 的 资 料 申 请募集。基金管理 人没有委托或 授权任何其他 人提 供未在本招募说明 书中载明的信 息, 或对本招募说明书 作任何解释或 者说明。 本招募说明书 根 据 本 基 金 的 《 基 金 合 同 》 编 写 , 并 经 中 国 证 监 会 核 准 。 《 基 金 合 同 》 是约定基金当事人 之间权利、 义务的 法律文件。 本 基金投资者自依 《基金合 同》 取得基 金 份 额 , 即 成 为 本 基 金 份 额 持 有 人 和 《 基 金 合 同 》 的 当 事 人 , 其 持 有 本 基 金 份 额 的 行 为 本身即表明其对本 基金 《基金合同》 的 承认和接受 , 并按照 《基金法》 、 《基金合 同》 及 其他有关规定享有 权利、 承担义务。 基金投 资者欲了 解本基金份额持有 人的权利和义 务, 应详细查阅《基金 合同》 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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5 二、释义 在本招募说明书中 ,除非文意另 有所指,下列 词语 或简称具有如下含 义: 1.基 金 或 本 基 金 : 指 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2.基 金 管 理 人 : 指 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 3.基 金 托 管 人 : 指 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 4.基金合同:指《中银信用增利债券型证券投资基金基金合同》及对该基金合同 的任何有效修订和 补充 5.托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中银信用增利债券型 证券投资基金托管 协议》及对该 托管协议的任 何有 效修订和补充 6.招募说明书或本招募说明书:指《中银信用增利债券型证券投资基金招募说明 书》及其定期的更 新 7.基 金 份 额 发 售 公 告 : 指 《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 份 额 发 售 公 告 》 8.法律法规:指中国现行有效并 公 布 实 施 的 法 律 、 行 政 法 规 、 规 范 性 文 件 、 司 法 解释、行政规章以 及其他对基金 合同当事人有 约束 力的决定、决议、 通知等 9.《 基 金 法 》 : 指 2003 年 10 月 28 日 经 第 十 届 全 国 人 民 代 表 大 会 常 务 委 员 会 第 五 次 会 议 通 过 , 自 2004 年 6 月 1 日 起 实 施 的 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 颁 布 机关对其不时做出 的修订 10. 《 销 售 办 法 》 : 指 中 国 证 监 会 2011 年 6 月 9 日 颁 布 、 同 年 10 月 1 日 实 施 的 《 证 券投资基金销售管 理办法》及颁 布机关对其不 时做 出的修订 11. 《 信 息 披 露 办 法 》 : 指 中 国 证 监 会 2004 年 6 月 8 日 颁 布 、 同 年 7 月 1 日实施的 《证券投资基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 及 颁 布 机 关 对 其 不 时 做 出 的 修 订 12. 《 运 作 办 法 》 : 指 中 国 证 监 会 2004 年 6 月 29 日 颁 布 、 同 年 7 月 1 日 实 施 的 《 证 券投资基金运作管 理办法》及颁 布机关对其不 时做 出的修订 13.《 上 市 规 则 》 : 指 《 深 圳 证 券 交 易 所 证 券 投 资 基 金 上 市 规 则 》 14.中 国 证 监 会 : 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 15.银 行 业 监 督 管 理 机 构 : 指 中 国 银 行 业 监 督 管 理 委 员 会 或 其 他 经 国 务 院 授 权 的 银中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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6 行监管机构 16.基金合同当事人: 指受基金合 同约束, 根据基 金 合同享有权利并承 担义务的法 律主体,包括基金 管理人、基金 托管人和基金 份额 持有人 17.个 人 投 资 者 : 指 年 满 18 周 岁 , 合 法 持 有 现 时 有 效 的 中 华 人 民 共 和 国 居 民 身 份 证等有效身份证件 的中国公民, 以及依据有关 法律 法规规定或中国证 监会批准可投 资 于证券投资基金的 其他自然人 18.机 构 投 资 者 : 指 依 法 可 以 投 资 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 、 在 中 华 人 民 共 和 国 境 内 合法注册登记并存 续或经有关政 府部门批准设 立并 存续的企业法人、 事业法人、社 会 团体或其他组织 19.合 格 境 外 机 构 投 资 者 : 指 符 合 现 时 有 效 的 相 关 法 律 法 规 规 定 可 以 投 资 于 中 国 境 内证券市场的中国 境外的机构投 资者 20.投 资 者 : 指 个 人 投 资 者 、 机 构 投 资 者 和 合 格 境 外 机 构 投 资 者 以 及 法 律 法 规 或中 国证监会允许购买 证券投资基金 的其他投资者 的合 称 21.基 金 份 额 持 有 人 : 指 依 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 合 法 取 得 基 金 份 额 的 投 资 者 22.基 金 销 售 业 务 : 指 基 金 管 理 人 或 销售 机 构 宣 传 推 介 基 金 , 发 售 基 金 份 额 , 办 理 基金份额的申购、 赎回、转换、 转托管及定期 定额 投资等业务 23.销 售 机 构 : 指 直 销 机 构 和 基 金 管 理 人 指 定 的 其 他 销 售 机构 , 直 销 机 构 指 中 银 基 金管理有限公司 , 基 金 管 理 人 指 定 的 其 他 销 售 机 构 指 符 合 《 销 售 办 法 》 和 中 国 证 监 会 规定的其他条件, 取得基金销售 业 务 资 格 并 与 基 金 管 理 人 签 订 了 基 金 销 售 服 务 代 理 协 议,代为办理基金 销售业务的机 构 26. 基 金 销 售 网 点 : 指 直 销 机 构 的 直 销 中 心 及 其 他 销 售 机构的销售网点 27.注 册 登 记 业 务 :指 基 金 登 记 、存 管 、过 户 、清 算 和 交 收 业 务 , 具 体 内 容 包 括 投 资者基金账户的建 立和管理、 基金份 额注册登记、 基金销售业务的确 认、 清算和交收、 代理发放红利、建 立并保管基金 份额持有人名 册、 办理非交易过户业 务等 28.注 册 登 记 机 构 : 指 办 理 注 册 登 记 业 务 的 机 构 。 基 金 的 注 册 登 记 机 构 为 中 银 基 金 管理有限公司或接 受中银基金管 理有限公司委 托代 为办理注册登记业 务的机构 29.基 金 账 户 : 指 注 册 登 记 机 构 为 投 资 者 开 立 的 、 记 录 其 持 有 的 、 基 金 管 理 人 所 管 理的基金份额余额 及 其 变 动 情 况 的 账 户 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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7 30.基 金 交 易 账 户 : 指 销 售 机 构 为 投 资 者 开 立 的 、 记 录 投 资 者 通 过 该 销 售 机 构 办 理 认购、申购、赎回 、转换、转托 管及定期定额 投资 等业务而引起的本 基金的基金份 额 变动及结余情况的 账户 31.基金合同生效日: 指基金募集 达到法律法规 规定 及基金合同规定的 条件, 基金 管理人聘请法定机 构验资并向中 国证监会办理 基金 备案手续完毕,并 获得中国证监 会 书面确认的日期 32.基 金 募 集 期 : 指 自 基 金 份 额 发 售 之 日 起 至 发 售 结 束 之 日 止 的 期 间 , 最 长 不 得 超 过 3 个月 33.封 闭 期 : 指 根 据 基 金 合 同 中 关 于 基 金 运 作 方 式 的 约 定 , 对 本 基 金 采 取 封 闭 式 运 作的期间,在该期 间内基金份额 保持不变,基 金份 额持有人不得申请 申购、赎回本 基 金 34.存 续 期 : 指 基 金 合 同 生 效 至 终 止 之 间 的 不 定 期 期 限 35.工 作 日 : 指 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 的 正 常 交 易 日 36.T 日:指销售机构在规定时间受理 投资者业务申 请的工作日 37.T+n 日:指自 T 日起第 n 个工作日( 不包含 T 日) 38.开 放 日 : 指 为 投 资 者 办 理 基 金 份 额 申 购 、 赎 回 或 其 他 业 务 的 工 作 日 39.《 业 务 规 则 》 : 指 深 圳 证 券 交 易 所 发 布 实 施 的 《 深 圳 证 券 交 易 所 证 券 投 资 基 金 上市规则》 、 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 发 布 实 施 的 《 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公司证券登记规则 》等相关业务 规则 和 实 施 细 则 , 以及 《 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 证 券 投资基金注册登记 业务规则》 , 是规 范基金管理人 所 管理的证券投资基 金登记结算方 面 的业务规则,由基 金管理人和投 资者共同遵守 40.认 购 : 指 在 基 金 募 集 期 内 , 投 资 者 根 据 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 的 规 定 申请购买 基金份额的行为 41.申 购 : 指 基 金 合 同 生 效 后 , 投 资 者 根 据 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 的 规 定 申 请 购 买 基金份额的行为 42.赎 回 : 指 基 金 合 同 生 效 后 , 基 金 份 额 持 有 人 按 基 金 合 同 和 招 募 说 明 书 规定的条 件要求将基金份额 兑换为现金的 行为 43.上 市 交 易 : 指 基 金 合 同 生 效 后 投 资 人 通 过 场 内 会 员 单 位 以 集 中 竞 价 的 方 式 买 卖中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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8 基金份额的行为 44.场外: 指 不 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 的 交 易 系 统 办 理 基 金 份 额 认 购 等 业 务 的 销 售 机 构和场所 45.场 内 : 指 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 的 交 易 系 统 办 理 基 金 份 额 认 购 等 业 务 的 销 售 机 构 和场所 46.日 常 交 易 : 场 外 申 购 和 赎 回 等 场 外 基 金 交 易 , 以 及 场 内 申 购 和 赎 回 及 买 卖 等 场 内基金交易 47.注册登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司基金注册登记系统,简称 TA 系统 48.证 券 登 记 结 算 系 统 : 指 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 证 券 登 记 结 算系统 49. 基金转 换 : 指 基 金 份 额 持 有 人 按 照 基 金 合 同 和 基 金 管 理 人 届 时 有 效 公 告 规 定 的 条件,申请将其持 有基金管理人 管理的、某一 基金 的基金份额(全部 或部分)转换 为 基金管理人管理的 、且由同一注 册登记机构办 理注 册登记的其他基金 基金份额的行 为 50. 系 统 内 转 托 管 : 指 基 金 份 额 持 有 人 将 持 有 的 基 金 份 额 在 注 册 登 记 系 统 内 不 同 销 售机构(网点)之 间或证券登记 结算系统内不 同会 员单位(席位或交 易单元)之间 进 行转登记的行为 51. 跨 系 统 转 托 管 : 指 基 金 份 额 持 有 人 将 持 有 的 基 金 份 额 在 注 册 登 记 系 统 和 证 券 登 记 结算系统间进行转 登记的行为 52. 定 期 定 额 投 资 计 划 : 指 投 资 者 通 过 有 关 销 售 机 构 提 出 申 请 , 约 定 每 期 申 购 日 、 申购金额及扣款方式,由该指定的销售机构于每期约定申购日在投资者指定银 行 账 户 内 自 动 完 成 扣 款 及 基 金 申 购 申 请 的 一 种 投 资 方 式 53. 巨 额 赎 回 : 指 本 基 金 单 个 开 放 日 , 基 金 净 赎 回 申 请 ( 赎 回 申 请 份 额 总 数 加 上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申 请 份 额 总 数 后 的 余 额 ) 超 过 上 一 日 基 金 总 份 额 的 10% 54. 元 : 指 人 民 币 元 55. 基 金 利 润 : 指 基 金 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 公 允 价 值 变 动 收 益 和 其 他 收 入 扣 除 相 关费用后的余额 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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9 56. 基 金 资 产 总 值 : 指 基 金 拥 有 的 各 类 有 价 证 券 、 银 行 存 款 本 息 、 基 金 应 收 申 购 款 及其他资产的价值 总和 57. 基 金 资 产 净 值 : 指 基 金 资 产 总 值 减 去 基 金 负 债 后 的 净 资 产 值 58. 基 金 份 额 净 值 : 指 计 算 日 基 金 资 产 净 值 除 以 计 算 日 基 金 份 额 总 数 59. 基 金 资 产 估 值 : 指 计 算 评 估 基 金 资 产 和 负 债 的 价 值 , 以 确 定 基 金 资 产 净 值 和 基 金份额净值的过程 60. 指 定 媒 体 : 指 中 国 证 监 会 指 定 的 用 以 进 行 信 息 披 露 的 报 刊 、 互 联 网 网 站 及 其 他 媒体 61. 不 可 抗 力 : 指 基 金 合 同 当 事 人 无 法 预 见 、 无 法 避 免 、 无 法 克 服 且 在 基 金 合 同 由 基金管理人、基金 托管人签署之 日后发生的, 使基 金合同当事人无法 全部或部分履 行 基金合同的任何事 件, 包括 但 不 限 于 洪 水 、 地 震 及 其 他 自 然 灾 害 、 战 争 、 骚 乱 、 火 灾 、 政 府 征 用 、 没 收 、 恐 怖 袭 击 、 传 染 病 传 播 、 法 律 法 规 变 化 、 突 发 停 电 或 其 他 突 发 事 件 、 证券交易所非正常 暂停或停止交 易、公众通讯 设备 或互联网络故障 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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10 三 、 基 金 管 理 人 (一)基金管理人概况 名称:中银基金管 理有限公司 注册地址 : 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 200 号 中 银 大 厦 45 楼 办公地址:上海市 浦东新区银城 中路 200 号 中 银 大 厦 26 楼、27 楼、45 楼 法定代表人:章砚 设立日期:2004 年 8 月 12 日 电 话 : (021)38834999 传 真 : (021)68872488 联系人:高爽秋 注册资本:1 亿元人民币 股权结构: 股东 出资额 占注册资本的比例 中国银行股份有限 公司 人民币 8350 万元 83.5% 贝莱德投资管理 ( 英 国 ) 有 限 公 司 相当于人民币 1650 万元的美元 16.5% (二)主要人员情况 1、董事会成员 章砚(ZHANGYan)女士,董事长。 国籍:中国 。 英国伦敦大学伦敦 政治经济学 院公共金融政策专 业硕士。现任 中银基金管理 有限 公司董事长。历任 中国银行总行 全 球金融市场部主管 、助理总经理 、总监,总行 金融 市场总部、投资银 行与资产管理 部 总经理。 李道滨(LIDaobin)先生,董事。国籍:中国 。清 华大学法学博士。 中银基金管 理有限公司执行总 裁。2000 年 10 月至 2012 年 4 月 任 职 于 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任市场部副总监、 总监、总经理 助理和公司副 总经 理。 王 超 (WANGChao ) 先 生 , 董 事 。 国 籍 : 中 国 。 美 国 Fordham 大学工商管理硕士。 现任中国银行总行 人力资源部副 总经理。历任 中国 银行总行人力资源 部经理、高级 经 理、主管,中银国 际证券有限责 任公司人力资 源部 总经理、董事会办 公室负责人、 董 事会秘书等职。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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11 宋福宁(SONGFuning)先生,董事。 国 籍 : 中 国 。 厦 门 大 学 经 济 学 硕 士 , 经 济 师。现任中国银行 总行投资银行 与资产管理部 首席 产品经理。历任中 国银行福建省 分 行资金计划处外汇 交易科科长、 资金计划处副 处长 、资金业务部负责 人、资金业务 部 总经理,中国银行 总行金融市场 总部助理总经 理, 中国银行总行投资 银行与资产管 理 部助理总经理、副 总经理等职。 曾 仲 诚 (PaulTsang ) 先 生 , 董 事 。 国 籍 : 中 国 。为 贝 莱 德 亚 太 区 首 席 风 险 管 理 总 监、董事总经理, 负责领导亚太 区的风险管理 工作 ,同时担任贝莱德 亚太区执行委 员 会 成 员 。 曾 先 生 于 2015 年 6 月 加 入 贝 莱 德 。 此 前 , 他 曾 担 任 摩 根 士 丹 利 亚 洲 首 席 风 险 管理总监,以及其 亚太区执行委 员 会 成 员 , 带 领 独 立 的 风 险 管 理 团 队 , 专 责 管 理 摩 根 士丹利在亚洲各经 营范围的市场 、信贷及营运 风险 ,包括机构销售及 交易(股票及 固 定 收 益 ) 、 资 本 市 场 、 投 资 银 行 、 投 资 管 理 及 财 富 管 理 业 务 。 曾 先 生 过 去 亦 曾 于 美 林 的 市场风险管理团队 效力九年 , 并曾于瑞 银的利率衍 生工具交易\ 结 构 部 工 作 两 年 。 曾 先 生现为中国清华大 学及北京大学 的风险管理客 座讲 师。他拥有美国威 斯康辛大学麦 迪 逊分校工商管理学 士学位,以及 宾夕法尼亚大 学沃 顿商学院工商管理 硕士学位。 荆新(JINGXin)先生,独立董事。 国籍:中国。 现任中国人民大学 商学院副院 长、会计学教授、 博 士 生 导 师 、 博 士 后 合 作 导 师 , 兼 任 财 政 部 中 国 会 计 准 则 委 员 会 咨 询专家、中国会计 学会理事、全 国会计专业学 位教 指委副主任委员、 中国青少年发 展 基金会监事、安泰 科技股份有限 公司独立董事 、风 神轮胎股份有限公 司独立董事。 曾 任中国人民大学会 计系副主任, 中国人民大学 审计 处处长、中国人民 大学商学院党 委 书记等职。 赵 欣 舸 (ZHAOXinge ) 先 生 , 独 立 董 事 。 国 籍 : 中 国 。 美 国 西 北 大 学 经 济 学 博 士 。 曾在美国威廉与玛 丽学院商学院 任教,并曾为 美国 投资公司协会(美 国共同基金业 行 业协会)等公司和 机构提供咨询 。现任中欧国 际工 商学院金融学与会 计学教授 、 副 教 务长和金融 MBA 主任,并在中国的数家上市公 司 和金融投资公司担 任独立董事。 雷晓波(EdwardRadcliffe )先生,独立董事。国籍 :英国。法国 INSEAD 工商管 理硕士。曾任白狐 技术有限公司 总经理,目前 仍担 任该公司的咨询顾 问。在此之前 , 曾任英国电信集团 零售部部门经 理,贝特伯恩 顾问 公司董事、北京代 表处首席代表 、中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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12 总经理,中英商会 财务司库、英 中贸易协会理 事会 成员。现任银硃合 伙人有限公司 合 伙人。 杜惠芬(DUhuifen)女士,独立董事。国籍: 中国 。山西财经大学经济 学学士, 美国俄克拉荷马州 梅达斯经济学 院工商 管 理 硕 士 , 澳 大 利 亚 国 立 大 学 高 级 访 问 学 者 , 中央财经大学经济 学博士。现任 中央财经大学 金融 学院教授,兼任新 时代信托股份 有 限公司独立董事。 曾任山西财经 大学计统系讲 师、 山西财经大学金融 学院副教授、 中 央财经大学独立学 院(筹)教授 、副院长、中 央财 经大学金融学院副 院长等职。 2、监事 乐妮(YUENi ) 女 士 , 职 工 监 事 。 国 籍 : 中 国 。 上 海 交 通 大 学 工 商 管 理 硕 士 。 曾 分别就职于上海浦 东发展银行 、 山西证券 有限责任 公司、 友邦华泰 基金管理公司 。 2006 年 7 月加入中银基金管理有限公 司,现任基金 运营 部总经理。 3、管理层成员 李道滨(LIDaobin)先生,董事、执行总裁。 简历 见董事会成员介绍 。 欧 阳 向 军 (JasonX.OUYANG ) 先 生 , 督 察 长 。 国 籍 : 加 拿 大 。 中 国 证 券 业 协 会- 沃顿商学院高级管理培训班(Wharton-SACExecutiveProgram) 毕业证书,加拿大西部大 学 毅 伟 商 学 院(IveySchoolofBusiness,WesternUniversity) 工 商 管 理 硕 士 (MBA ) 和 经 济 学硕士。曾在加拿 大太平洋集团 公司、加拿大 帝国 商业银行和加拿大 伦敦人寿保险 公 司等海外机构从事 金融工作多年 ,也曾任蔚深 证券 有限责任公司(现 英大证券)研 究 发展中心总经理、 融通基金管理 公司市场拓展 总监 、监察稽核总监和 上海复旦大学 国 际金融系国际金融 教研室主任、 讲师。 张 家 文(ZHANGJiawen )先 生 ,副 执 行 总 裁 。国 籍 :中 国 。西 安 交 通 大 学 工 商 管 理硕士。历任中国 银行苏州分行 太仓支行副行 长、 苏州分行风险管理 处处长、苏州 分 行工业园区支行行 长、苏州分行 副行长、党委 委员 。 陈 军 (CHENJun ) 先 生 , 副 执 行 总 裁 。 国 籍 : 中 国 。 上 海 交 通 大 学 工 商 管 理 硕 士 、 美国伊利诺伊大学 金融学硕士。2004 年 加 入 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 , 历 任 基 金 经 理 、 权益投资部总经理 、助理执行总 裁。 4、基金经理 奚鹏洲(XIPengzhou ) 先生: 中银基金管理有限公 司固定收益投资部总 经理, 董中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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13 事总经理(MD) , 理 学 硕 士 。 曾 任 中 国 银 行 总 行 全 球 金 融 市 场 部 债 券 高 级 交 易 员 。2009 年加入中银基金管 理有限公司, 2010 年 5 月至 2011 年 9 月任中银货币基金基金经理, 2010 年 6 月 至 今 任 中 银 增 利 基 金 基 金 经 理 ,2010 年 11 月 至 今 任 中 银 双 利 基 金 基 金 经 理, 2012 年 3 月至今任中 银 信 用 增 利 基 金 基 金 经 理 , 2013 年 9 月至今任中银互利分 级 债券基金基金经理,2013 年 11 月至今任中银惠利 纯债基金基金经理。 具有 18 年证券 从业年限。具备基 金从业资格 。 陈 志 华 (CHENZhihua ) 先生, 经 济 学 硕 士 。 曾 任 深 圳 宏 景 咨 询 分 析 师 , 长 江 证 券资深分析师。2012 年 加 入 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 , 曾 任 研 究 部 研 究 员 , 固 定 收 益 投 资部研究员。 2016 年 4 月至今任中银信用增利 基金 基金经理, 2016 年 6 月 至 今 任 中 银 永利基金基金经理 。具有 10 年 证 券 从 业 年 限 。 具 备 基 金 、 证 券 从 业 资 格 。 5 、 投 资 决 策 委 员 会 成 员 的 姓 名 及 职 务 主席:李 道 滨 ( 执 行 总 裁 ) 成员:陈军( 副 执行总裁 ) 、 奚 鹏 洲 ( 固 定 收 益 投 资 部 总 经 理 ) 、李建(权益投 资部总经理) 列席成员:欧阳向 军(督察长) 6 、 上 述 人 员 之 间 均 不 存 在 近 亲 属 关 系 。 ( 三 )基金管理人的职责 1、依法募集 资 金 , 办 理 基 金 份 额 的 发 售 和 登 记 事 宜 ; 2、办理基金备案手 续; 3、对所管理的不同 基金财产分 别管理、分别 记账 ,进行证券投资; 4 、 按 照 基 金 合 同 的 约 定 确 定 基 金 收 益 分 配 方 案 , 及 时 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 收 益 ; 5、进行基金会计核 算并编制基 金财务会计报 告; 6、编制季度、半年 度和年度基 金报告; 7、计算并公告 基 金 资 产 净 值 , 确 定 基 金 份 额 申 购 、 赎 回 价 格 ; 8、办理与基金财产 管理业务活 动有关的信息 披露 事项; 9 、 按照规定 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ; 10、 保 存 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 ; 11 、以基金管理人名义,代表基金 份额持有人利益 行使诉讼权利或者实施其他 法中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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14 律行为; 12、 有 关 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 职 责 。 ( 四 )基金管理人的承诺 1 、 基 金 管 理 人 承 诺 不 从 事 违 反 《 基 金 法 》 、 《 运 作 办 法 》 、 《 销 售 办 法 》 、 《 信 息 披 露 办法》等法律法规 的活动,并承 诺建立健全的 内部 控制制度,采取有 效措施,防止 违 法行为的发生。 2 、 基金管理人 及 其 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 其 他 从 业 人 员 的 禁 止 性 行 为 1 ) 将 其 固 有 财 产 或 者 他 人 财 产 混 同 于 基 金 财 产 从 事 证 券 投 资 ; 2)不公平地对待管 理的不同基 金财产; 3)利用基金财产 或 职 务 之 便 为 基 金 份 额 持 有 人 以 外 的 第 三 人 谋 取 利 益 ; 4)向基金份额持有 人违规承诺 收益或者承担 损失 ; 5 ) 侵 占 、 挪 用 基 金 财 产 ; 6 ) 泄 露 因 职 务 便 利 获 取 的 未 公 开 信 息 、 利 用 该 信 息 从 事 或 明 示 、 暗 示 他 人 从 事 相 关的交易活动; 7)玩忽职守,不按 照规定履行 职责; 8 ) 法 律 、 行 政 法 规 和 中 国 证 监 会 规 定 禁 止 的 其 他 行 为 。 3 、 基 金 管 理 人 承 诺 加 强 人 员 管 理 , 强 化 职 业 操 守 , 督 促 和 约 束 员 工 遵 守 国 家 有 关 法律、法规、规章 及行业规范, 诚实信用、勤 勉尽 责,不从事以下活 动: 1)越权或违规经营 ; 2)违反基金合同或 托管协议; 3)故意损害基金持 有人或其它 基金相关机构 的合 法权益; 4)在向中国证监会 报送的资料 中弄虚作假; 5)拒绝、干扰、阻 挠或严重影 响中国证监会 依法 监管; 6)玩忽职守、滥用 职权; 7 ) 泄 露 在 任 职 期 间 知 悉 的 有 关 证 券 、 基 金 的 商 业 秘 密 、 尚 未 依 法 公 开 的 基 金 投 资 内容、基金投资计 划等信息; 8)除按本公司制度 进行基金运 作投资外,直 接或 间接进行其它股票 投资; 9)协助、接受委托 或以其它任 何形式为其它 组织 或个人进行证券交 易; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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15 10) 违 反 证 券 交 易 场 所 业 务 规 则 , 利 用 对 敲 、 倒 仓 等 手 段 操 纵 市 场 价 格 , 扰 乱 市 场秩序; 11 )贬损同行,以提高 自己; 12) 在 公 开 信 息 披 露 和 广 告 中 故 意 含 有 虚 假 、 误 导 、 欺 诈 成 分 ; 13) 以 不 正 当 手 段 谋 求 业 务 发 展 ; 14) 有 悖 社 会 公 德 , 损 害 证 券 投 资 基 金 人 员 形 象 ; 15) 其 它 法 律 、 行 政 法 规 禁 止 的 行 为 。 4、基金管理人关于 禁止性行为 的承诺 为维护基金份额持 有人的合法权 益,本基金禁 止从 事下列行为: 1)承销证券; 2)向他人贷款或者 提供担保; 3)从事承担无限责 任的投资; 4)买卖其他基金份 额,但是国 务院另有规定 的除 外; 5 ) 向 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 出 资 或 者 买 卖 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 发 行 的 股 票 或者债券; 6 ) 买 卖 与 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管人有其他重大利 害关系的公司 发行的证券或 者承 销期内承销的证券 ; 7)从事内幕交易、 操纵证券交 易价格及其他 不正 当的证券交易活动 ; 8)依照法律、行政 法规有关规 定,由中国证 监会 规定禁止的其他活 动。 9 ) 法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 限 制 , 如 适 用 于 本 基 金 , 则 本 基 金 投 资 不 再 受 相 关限制。 5、基金经理承诺: 1 ) 依 照 有 关 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 , 本 着 谨 慎 勤 勉 的 原 则 为 基 金 份 额 持 有 人 谋取最大利益; 2)不利用职务之便 为自己及其 代理人、受雇 人或 任何第三人谋取利 益; 3 ) 不 违 反 现 行 有 效 的 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 , 不 泄 漏 在任职期间知悉的 有关证券、基 金的商业秘密 、尚 未依法公开的 基 金 投 资 内 容 、 基 金 投资计划等信息; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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16 4)不从事损害基金 财产和基金 份额持有人利 益的 证券交易及其他活 动。 ( 五 )基金管理人的内部控制制度 基金管理人的内部 控制体系是指 为了防范和化 解风 险,保证经营运作 符合公司的 发展规划,在充分 考虑内外部环 境的基础上, 通过 建立组织机制、运 用管理办法、 实 施操作程序与控制 措施而形成的 系统。 1、内部控制的总体 目标 (1 ) 保 证 公 司 经 营 运 作 严 格 遵 守 国 家 有 关 法 律 法 规 和 行 业 监 管 规 则 , 形 成 守 法 经 营、规范运作的经 营思想和经营 理念; (2 ) 防 范 和 化 解 经 营 风 险 , 提 高 经 营 管 理 效 益 , 确 保 经 营 业 务 的 稳 健 运 行 和受托 资产的安全完整, 实现公司的持 续、稳定、健 康发 展; (3 ) 确 保 基 金 、 公 司 财 务 和 其 他 信 息 真 实 、 准 确 、 完 整 , 确 保 公 司 对 外 信 息 披 露 及时、准确、合规 。 2、内部控制的原则 (1 ) 健 全 性 原 则 。 内 部 控 制 包 括 公 司 的 各 项 业 务 、 各 个 部 门 或 机 构 和 各 级 人 员 , 并涵盖到决策、执 行、监督、反 馈等各个环节 ; (2 ) 有 效 性 原 则 。 通 过 科 学 的 内 控 手 段 和 方 法 , 建 立 合 理 的 内 控 程 序 , 维 护 内 控 制度的有效执行; (3 ) 独 立 性 原 则 。 公 司 各 机 构 、 部 门 和 岗 位 职 责 应 当 保 持 相 对 独 立 , 公 司 基 金 资 产、自有资产、其 他资产的运作 分离; (4 ) 相 互 制 约 原 则 。 公 司 内 部 部 门 和 岗 位 的 设 置 权 责 分 明 、 相 互 制 衡 ; (5 ) 成 本 效 益 原 则 。 公 司 运 用 科 学 化 的 经 营 管 理 方 法 降 低 运 作 成 本 , 提 高 经 济 效 益,以合理的控制 成本达到最佳 的内部控制效 果。 3、制定内部控制制 度遵循的原 则 (1 ) 合 法 合 规 原 则 。 公 司 内 控 制 度 应 当 符 合 国 家 有 关 法 律 法 规 、 监 管 机 构 的 规 定 和行业监管规则; (2 ) 全 面 性 原 则 。 内 部 控 制 制 度 应 当 涵 盖 公 司 经 营 管 理 的 各 个 环 节 , 不 得 留 有 制 度上的空白和漏洞 ; (3 ) 审 慎 性 原 则 。 公 司 内 部 控 制 制 度 的 制 定 以 审 慎 经 营 、 防 范 和 化 解 风 险 为 出 发中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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17 点; (4 ) 适 时 性 原 则 。 内 部 控 制 制 度 的 制 定 随 着 有 关 法 律 法 规 的 调 整 和 公 司 经 营 战 略 、 经营方针、经营理 念等内外部环 境的变化进行 及时 修改或完善。 4、内部控制的要素 基金管理人内部控 制的要素主要 包括:控制环 境、 风险评估、控制措 施、信息沟 通、内部监控。 (1 ) 控 制 环 境 是 构 成 公 司 内 部 控 制 的 基 础 , 包 括 经 营 理 念 和 内 控 文 化 、 公 司 治 理 结构、组织结构、 员工道德素质 等内容; (2 ) 风 险 评 估 是 确 定 可 能 偏 离 内 部 控 制 目 标 的 业 务 领 域 以 及 可 能 造 成 的 损 失 , 其 实质是确定关键控 制点; (3 ) 控 制 措 施 是 指 为 确 保 内 控 目 标 的 实 现 而 对 公 司 各 环 节 的 经 营 行 为 采 取 的 控 制 手段; (4 ) 信 息 沟 通 是 指 公 司 建 立 完 善 的 信 息 系 统 , 确 保 获 得 真 实 、 及 时 、 完 整 的 经 营 信息,并在内部进 行沟通; (5 ) 内 部 监 控 是 一 个 动 态 调 整 的 过 程 。 公 司 定 期 对 内 部 控 制 的 执 行 情 况 和 内 部 控 制的有效性及适应 性等进行持续 的监督评估, 不断 完善公司的内部控 制。 5、内部控制的组织 体系 基金管理人通过自 上而下的有序 组织体系,有 效贯 彻内部控制制度, 实现内部控 制目标: (1 ) 董 事 会 层 面 下 设 风 险 管 理 委 员 会 和 稽 核 委 员 会 , 对 董 事 会 负 责 。 风 险 管 理 委 员会的职责为根据 董事会的授权 ,协助董事会 制定 和调整公司风险取 向及风险管理 的 原则、政策和指导 方针,并确保 其得到有效执 行。 稽核委员会 的 职 责 为 负 责 从 强 化 内 部监控的角度对公 司经营管理中 的合规性进行 全面 、 重点的跟踪分析并提 出改进方案。 (2 ) 基 金 管 理 人 经 营 管 理 层 设 立 风 险 控 制 委 员 会 , 对 执 行 总 裁 负 责 , 协 助 执 行 总 裁在董事会授权范 围内确定、调 整业务权限, 讨论 重大决策风险以及 检查风险管理 状 况,并就公司的风 险状况向董事 会风险管理委 员会 做定期和不定期( 如遇特殊事件 ) 的 汇 报 ; 公 司 经 营 管 理 层 还 于 公 司 投 资 决 策 委 员 会 的 框 架 下 针 对 公 募 基 金 、QDII 及特 定客户资产管理分 别设立专门的 投资委员会, 作为 各业务领域最高投 资决策机构, 主中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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18 要负责制定或审议 基本投资策略 和原则,制定 或 审 批 重 要 投 资 项 目 方 案 , 审 批 或 协 调 与投资管理有关的 重要事项。 (3 ) 基 金 管 理 人 设 立 独 立 的 督 察 长 , 负 责 对 公 司 各 项 业 务 ( 含 决 策 程 序 和 运 作 流 程 ) 的 合 法 合 规 性 及 公 司 内 部 控 制 制 度 ( 含 管 理 制 度 ) 的 健 全 有 效 性 进 行 监 察 、 稽 核 , 保证公司的各项规 章制度和业务 的发展符合法 律、 行政法规、中国证 监会的规定、 公 司相关制度和章程 ,定期和不定 期向董事会报 告公 司内部控制执行情 况,定期向中 国 证监会报送监察稽 核报告。督察 长有权参加或 列席 有关会议,调查档 案资料,及时 报 告违规行为或事件 ,并有权根据 公司相关制度 和相 关细则,提请和督 促公司管理层 和 相关部门纠 错 防 弊 、 堵 塞 漏 洞 。 (4 ) 基 金 管 理 人 设 立 独 立 的 法 律 合 规 部 与 审计 部 , 分 别 通 过 事 前 防 范 、 事 中 监 督 与事后检查和评价 公司内部控制 制度的合法性 、合 规性、合理性、完 备性和有效性 , 不断完善和更新公 司内部控制制 度, 严格和有效 地 监督公司内部控制 制度的执行情 况, 健全内部控制的作 业流程。 (5 ) 基 金 管 理 人 设 立 独 立 的 风 险 管 理 部 , 通 过 检 查 、 评 价 和 控 制 各 项 业 务 运 作 中 的风险特别是投资 组合的风险, 确保国家法律 法规 、中国证监会的有 关规定和公司 相 关制度得到有效贯 彻和执行。 (6 ) 基 金 管 理 人 其 他 各 部 门 在 公 司 基 本 管 理 制 度 的 基 础 上 , 根 据 具 体 情 况 制 订本 部门的部门规章制 度、操作流程 或工作办法, 加强 对业务风险的控制 。 6、内部控制的主要 内容 基金管理人遵守国 家有关法律法 规, 根据不同业 务 将内部控制分为前 线业务控制、 中线业务控制和后 线业务控制, 主要内容包括 : (1 ) 前 线 业 务 控 制 的 主 要 内 容 ⅰ ) 研 究 和 投 资 决 策 业 务 控 制 : 包 括 建 立 严 密 的 研 究 和 投 资 决 策 业 务 流 程 、 投 资 授权制度、归责原 则、投资管理 业绩评价体系 等; ⅱ ) 交 易 执 行 控 制 : 包 括 建 立 集 中 交 易 制 度 、 公 平 交 易 制 度 、 交 易 绩 效 评 价 体 系 、 交易监测系统、预 警系统和交易 反馈系统、交 易记 录制度、特殊交易 制度、关联交 易 审批制度等; ⅲ ) 投 资 风 险 管 理 : 包 括 建 立 完 善 风 险 管 理 政 策 及 程 序 、 人 员 安 排 、 风 险 度 量 及中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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19 申报方法、风险限 额及监控复核 机制、定期检 查与 报告制度等; ⅳ ) 市 场 营 销 业 务 控 制 : 包 括 建 立 健 全 渠 道 销 售 管 理 、 机 构 销 售 管 理 、 市 场 推 广 与媒介关系维护、 投资者服务、 反洗钱等制度 。 (2 ) 中 线 业 务 控 制 的 主 要 内 容 ⅰ ) 基 金/ 资 产 管 理 计 划 运 营 业 务 控 制 : 包 括 建 立 基 金/ 资 产 管 理 计 划 会 计 与 公 司 会计间的隔离制度 、清算交割和 会计核算流程 、产 品账户设立与核算 、估值方法与 估 值程序、与托管行 的互相监督等 ; ⅱ ) 法 律 合 规 控 制 : 包 括 牵 头 内 部 控 制 制 度 的 更 新 修 订 、 审 核 各 项 作 业 的 合 规 性 、 全面推行责任管理 制度、规定法 律合规人员的 专业 任职条件等; ⅲ ) 信 息 技 术 系 统 控 制 : 包 括 根 据 有 关 要 求 建 立 信 息 技 术 系 统 管 理 规 章 、 手 册 和 风控制度、建立信 息安全、人员 备份、授权制 度、 事故防范与灾备处 理、系统维护 制 度等; ⅳ ) 危 机 处 理 控 制 : 包 括 制 订 切 实 有 效 的 应 急 应 变 措 施 , 建 立 危 机 处 理 机 制 和 程 序、界定相关部门 与岗位职责、 贯彻基金份额 持有 人利益优先原则等 ; ⅴ ) 信 息 披 露 控 制 : 包 括 建 立 完 整 的 信 息 披 露 制 度 、 制 定 信 息 披 露 岗 位 职 责 、 严 禁披露或利用内幕 信息等; ⅵ ) 操 作 风 险 控 制 : 包 括 设 置 完 善 关 键 风 险 指 标 、 运 作 风 险 识 别 及 评 估及风险事 件报告制度等。 (3 ) 后 线 业 务 控 制 的 主 要 内 容 ⅰ )内部审计控 制 : 包 括 制 定 审计 政 策 、 强 化 内 部 检 查 制 度 、 配 备 专 业 人 员 和 明 确流程控制等。 ⅱ ) 公 司 财 务 管 理 控 制 : 包 括 建 立 公 司 财 务 、 基 金 财 务 互 相 独 立 、 凭 证 制 度 、 用 印制度、会计控制 措施、账务组 织和账务处理 体系 、复核制度、成本 控制和业绩考 核 制度、财产登记保 管和实物资产 盘点制度、会 计档 案保管和财务交接 制度、财务收 支 审批制度和费用报 销管理办法等 ; ⅲ ) 人 力 资 源 管 理 和 培 训 控 制 : 包 括 制 定 招 聘 及 培 训 政 策 、 入 职 和 持 续 培 训 、 绩 效评估体系等。 7、基金管理人关于 内部控制的 声明 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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20 (1 ) 基 金 管 理 人 特 别 声 明 以 上 关 于 内 部 控 制 的 披 露 真 实 、 准 确 ; (2 ) 基 金 管 理 人 承 诺 将 根 据 市 场 环 境 的 变 化 和 业 务 的 发 展 不 断 完 善 内 部 控 制 制 度。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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21 四 、 基 金 托 管 人 (一)基金托管人情况 1 、 基本情况 名称:中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 ( 简 称 “ 中 信 银 行 ” ) 住所:北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 办公地址: 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 法定代表人:李庆 萍 成立时间:1987 年 4 月 20 日 组织形式:股份有 限公司 注册资本:489.35 亿 元 人 民 币 存续期间:持续经 营 批准设立文号:中 华人民共和国 国务院办公厅 国办 函[1987]14 号 基金托管业务批准 文号: 中 国 证 监 会 证 监 基 字[2004]125 号 联系人:中信银行 资产托管部 联系电话:4006800000 传真:010-85230024 客服电话:95558 网址:bank.ecitic.com 经营范围:吸收公 众存款;发放 短期、中期和 长期 贷款;办理国内外 结算;办理 票据承兑与贴现; 发行金融债券 ;代理发行、 代理 兑付、承销政府债 券;买卖政府 债 券、金融债券;从 事同业拆借; 买卖、代理买 卖外 汇;从事银行卡业 务;提供信用 证 服务及担保;代理 收付款项;提 供保管箱服务 ;结 汇、售汇业务;代 理开放式基金 业 务;办理 黄 金 业 务 ; 黄 金 进 出 口 ; 开 展 证 券 投 资 基 金 、 企 业 年 金 基 金 、 保 险 资 金 、 合 格境外机构投资者 托管业务;经 国务院银行业 监督 管理机构批准的其 他业务;保险 兼 业 代 理 业 务 ( 有 效 期 至 2017 年 09 月 08 日 ) 。 ( 依 法 须 经 批 准 的 项 目 , 经 相 关 部 门 批 准 后依批准的内容开 展经营活动。 ) 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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22 中信银行(601998.SH 、0998.HK )成立于 1987 年 , 原 名 中 信 实 业 银 行 , 是 中 国 改革开放中最早成 立的新兴商业 银行之一,是 中国 最早参与国内外金 融市场融资的 商 业银行,并以屡创 中国现代金融 史上多个第一 而蜚 声海内外。伴随中 国经济的快速 发 展 , 中 信 实 业 银 行 在 中 国 金 融 市 场 改 革 的 大 潮 中 逐 渐 成 长 壮 大 , 于 2005 年 8 月 , 正 式 更名 “ 中 信 银 行 ” 。2006 年 12 月,以中国中信集团 和中信国际金融控 股有限公司为 股 东,正式成立中信 银行股份有限 公司。同年, 成功 引进战略投资者, 与欧洲领先的 西 班 牙 对 外 银 行 (BBV A ) 建 立 了 优 势 互 补 的 战 略 合 作 关 系 。2007 年 4 月 27 日 , 中 信 银 行在上海交易所和 香港联合交易 所成功同步上 市。2009 年 , 中 信 银 行 成 功 收 购 中 信 国 际金融控股有限公 司 (简称: 中信国金)70.32% 股 权 。 经 过 三 十 年 的 发 展 , 中 信 银 行 已成为国内资本实 力最雄厚的商 业银行之一, 是一 家快速增长并具有 强 大 综 合 竞 争 力 的全国性股份制商 业银行。2009 年 , 中 信 银 行 通 过 了 美 国 SAS70 内部控制审订并获 得无保留意见的 SAS70 审 订 报 告 , 表 明 了 独 立 公 正 第 三 方 对 中 信 银 行 托 管 服 务 运 作 流 程的风险管理和内 部控制的健全 有效性全面认 可。 2、主要人员情况 孙德顺先生,中信 银行执行董事 、行长。孙先 生自 2016 年 7 月 20 日起任本行行 长。孙先生同时担 任中信银行( 国际)董事长 。此 前,孙先生于 2014 年 5 月至 2016 年 7 月任本行常务副行长;2014 年 3 月 起 任 本 行 执 行 董 事 ;2011 年 12 月至 2014 年 5 月任本行副行长,2011 年 10 月起任本 行 党 委 副 书 记 ;2010 年 1 月至 2011 年 10 月任 交通银行北京管理 部副总裁兼交 通银行北京市 分行 党委书记、行长;2005 年 12 月至 2009 年 12 月任交通银行北京市分行党 委书记、行 长;1984 年 5 月至 2005 年 11 月在 中国工商银行海淀 区办事处、 海淀区支 行、 北京分 行、 数据中心 (北京) 等单位工作, 期间, 1995 年 12 月至 2005 年 11 月任中国工商银行北京分行行长助 理、 副行长, 1999 年 1 月至 2004 年 4 月曾兼任中国工商银行数 据中 心(北京)总经理 ;1981 年 4 月至 1984 年 5 月就职于中国人民银行。 孙先生拥 有三十 多年的 中 国 银 行 业 从 业 经 验 。 孙 先 生毕业于东北财经 大学,获经济 学硕士学位。 张 强 先 生 , 中 信 银 行 副 行 长 , 分 管 托 管 业 务 。 张 先 生 自 2010 年 3 月起任本行副行 长。此前,张先生于 2006 年 4 月至 2010 年 3 月任本行行长助理、党 委委员,期间 , 2006 年 4 月至 2007 年 3 月曾兼任总行公司银行部 总经理。 张先生 2000 年 1 月至 2006 年 4 月任本行总行营业部副总经 理、 常务 副总经理 和总经理; 1990 年 9 月至 2000 年 1 月先后在本行信贷 部、 济南分行和青 岛分行工作, 曾任总行信贷部副 总经理、 总经理、中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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23 分行副行长和行长。 自 1990 年 9 月 至 今 , 张 先 生 一 直 为 本 行 服 务 , 在 中 国 银 行 业 拥 有 近三十年从业经历 。张先生为高 级经济师,先 后于 中南财经大学(现 中南财经政法 大 学 ) 、 辽 宁 大 学 获 得 经 济 学 学 士 学 位 、 金 融 学 硕 士 学 位 。 杨洪先生,现任中 信银行资产托 管部总经理, 硕士 研究生学历,高级 经济师,教 授级注册咨询师。 先后毕业于四 川大学和北京 大学 工商管理学院。曾 供职于中国人 民 银行四川省分行、 中国 工商银行四 川省分行。1997 年加入中信银行, 相继 任中信银行 成都分行信贷部总 经理、 支 行行长, 总行零售银 行 部总经理助理兼市 场营销部总经 理、 贵宾理财部总经理 、中信银行贵 阳分行党委书 记、 行长,总行行 政 管 理 部 总 经 理 。 3、基金托管业务经 营情况 2004 年 8 月 18 日,中信银行经中国证券监督管理 委员会和中国银行 业监督管理 委员会批准,取得 基金托管人资 格。中信银行 本着 “ 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 ” 的 原 则 , 切 实履行托管人职责 。 截至 2017 年末,中信银行已托管 144 只 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 , 以 及 基 金 公 司 、 证券公司资产管理 产品、 信托 产品、 企 业年金、 股 权基金、QDII 等其他托管资产, 托 管总规模达到 8.06 万 亿 元 人 民 币 。 (二)基金托管人的内部控制制度 1 、 内 部 控 制 目 标 。 强 化 内 部 管 理 , 确 保 有 关 法 律 法 规 及 规 章 在 基 金 托 管 业 务 中 得 到全面严格的贯彻 执行;建立完 善的规章制度 和操 作规程,保证基金 托管业务持续 、 稳健发展;加强稽 核监察,建立 高效的风险监 控体 系,及时有效地发 现、分析、控 制 和避免风险,确保 基金财产安全 ,维护基金份 额持 有人利益。 2 、 内 部 控 制 组 织 结 构 。 中 信 银 行 总 行 建 立 了 风 险 管 理 委 员 会 , 负 责 全 行 的 风 险 控 制和风险防范工作 ;托管部内设 内控合规岗, 专门 负责托管部内部风 险控制,对基 金 托管业务的各个工 作环节和业务 流程进行独立 、客 观、公正的稽核监 察。 3 、 内 部 控 制 制 度 。 中 信 银 行 严 格 按 照 《 基 金 法 》 以 及 其 他 法 律 法 规 及 规 章 的 规 定 , 以控制和防范基金 托管业务风险 为主线,制定 了《 中信银行基金托管 业务管理办法 》 、 《中信银行基金托 管业务内部控 制管理办法》 和《 中信银行托管业务 内控检查实施 细 则》等一整套规章 制度,涵盖证 券投资基金托 管业 务的各个环节,保 证证券投资基 金 托管业务合法、合 规、持续、稳 健发展。 4 、 内 部 控 制 措 施 。 建 立 了 各 项 规 章 制 度 、 操 作 流 程 、 岗 位 职 责 、 行 为 规 范 等 , 从 制度上、人员上保 证基金托管业 务稳健发展; 建立 了安全保管基金财 产的物质条件 ,中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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24 对业务运行场所实 行封闭管理, 在要害部门和 岗位 设立了安全保 密 区 , 安 装 了 录 像 、 录音监控系统,保 证基金信息的 安全;建立严 密的 内部控制防线和业 务授权管理等 制 度,确保所托管的 基金财产独立 运行;营造良 好的 内部控制环境,开 展多种形式的 持 续培训,加强职业 道德教育。 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 基 金 托 管 人 根 据 《 基 金 法 》 、 《 运 作 办 法 》 、 《 信 息 披 露 办 法 》 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和有关法律法规及 规章的规定, 对基金的投资 运作 、基金资产净值计 算、基金份额 净 值计算、应收资金 到账、基金费 用开支及收入 确定 、基金收益分配、 相关信息披露 、 基金宣传推介材料 中登载的基金 业绩表现 数 据 等 进 行 监 督 和 核 查 。 如基金托管人发现 基金管理人违 反 《基金法》 、 《运 作办法》 、 《信息披露办 法》 、 基 金合同和有关法律 法规及规章的 行为,将及时 以书 面形式通知基金管 理人限期纠正 。 在限期内,基金托 管人有权随时 对通知事项进 行复 查,督促基金管理 人改正。基金 托 管人发现基金管理 人有重大违规 行为或违规事 项未 能在限期内纠正的 ,基金托管人 将 以书面形式报告中 国证监会。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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25 五 、 相 关 服 务 机 构 (一)基金份额发售机构 1、直销机构 中银基金管理有限 公司 注册地址:上海市 浦东新区银城 中路 200 号 中 银 大 厦 45 楼 办公地址:上海市 浦东新区银城 中路 200 号 中 银 大 厦 26 楼、27 楼、45 楼 法定代表人:章砚 电话:(021)38834999 传真:(021)68872488 1 )中银基金管理有 限公司直销 柜台 地址:上海市浦东 新区银城中路 200 号中银大厦 45 楼 客户服务电话:021-38834788 ,400-888-5566 电子信箱:clientservice@bocim.com 联系人:周虹 2 )中银基金管理有 限公司电子 直销平台 本公司电子直销平 台包括: 中银基金官方网站 (www.bocim.com ) 官方微信服务号( 在 微 信 中 搜 索 公 众 号 “ 中银基金 ”并选择关注) 中银基金官方 APP 客户端(在各大手机应用商城搜 索 “ 中银基金 ” 下 载 安 装 ) 客户服务电话:021-38834788 ,400-888-5566 电子信箱:clientservice@bocim.com 联系人:张磊 2 、 其他销售机构 (1 ) 场外销售机构 1) 中国银行股份有限 公司 住所:北京市西城 区复兴门内大街 1 号 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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26 办公地址:北京市 西城区复兴门 内大街 1 号 法定代表人: 陈 四 清 客户服务电话:95566 联系人:陈洪源 网址:www.boc.cn 2) 中信银行股份有限 公司 注册地址:北京市 东城区朝阳门 北大街 9 号 办公地址:北京市 东城区朝阳门 北大街 9 号 法定代表人: 李 庆 萍 客服电话:95558 联系人:赵树林 网址:bank.ecitic.com 3) 中国建设银行股份 有限公司 注册地址:北京市 西城区金融大 街25 号 办公地址:北京市 西城区闹市口 大街1号院1 号楼 法定代表人: 田 国 立 客户服务电话:95533 联系人:张静 网址:www.ccb.com 4) 交通银行股份有限 公司 注册地址:上海银 城中路188号 办公地址:上海市 银城中路188 号 法定代表人:彭纯 客户服务电话:95559 联系人:曹榕 网址:www.bankcomm.com 5) 招商银行股份有限 公司 注册地址:深圳市 深南大道7088 号 招 商 银 行 大 厦 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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27 办公地址:深圳市 深南大道7088 号 招 商 银 行 大 厦 法定代表人: 李 建 红 电话:0755 -83198888 传真:0755 -83195049 联系人:邓炯鹏 客服电话:95555 6) 中国民生银行股份 有限公司 注册地址:北京市 西城区复兴门 内大街 2 号 办公地址:北京市 西城区复兴门 内大街 2 号 法定代表人:洪崎 客户服务电话: 95568 联系人:姚健英 公司网站:www.cmbc.com.cn 7) 中国工商银行股份 有限公司 注册地址:北京市 西城区复兴门 内大街 55 号 办公地址:北京市 西城区复兴门 内大街 55 号 法定代表人: 易 会 满 客户服务中心电话 :95588 联系人:王佺 银行网站:www.icbc.com.cn 8) 华夏银行股份有限 公司 注册地址:北京市 东城区建国门 内大街 22 号 办公地址:北京市 东城区建国门 内大街 22 号 法定代表人: 李 民 吉 客户服务电话:95577 联系人:刘军祥 公司网站:http://www.hxb.com.cn 9) 国泰君安证券股份 有限公司 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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28 注册地址:上海市 浦东新区商城路 618 号 办公地址:上海市 浦东新区银城 中路 168 号 上 海 银 行 大 厦 29 楼 法定代表人: 杨 德 红 联系人:李明霞 客服电话:95521 公司网站:www.gtja.com 10) 光大证券股份有限 公司 注册地址:上海市 静安区新闸路 1508 号 办公地址:上海市 静安区新闸路 1508 号 法定代表人:薛峰 联系人:姚巍 客服电话:95525 公司网站:www.ebscn.com 11) 中国国际金融股份有限公司 注册地址:北京建 国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 法定代表人: 丁 学 东 联系人:罗春蓉、肖婷 联系电话:010-65051166 或 直 接 联 系 各 营 业 部 公司网站:http://www.cicc.com.cn 12) 渤海证券股份有限 公司 注册地址:天津市 经济技术开发 区第二大街 42 号 写 字 楼 101 室 办公地址:天津市 南开区宾水西道 8 号 法定代表人: 王 春 峰 联系人:张彤 客服电话:4006515988 公司网站:http://www.bhzq.com 13) 信达证券股份有限 公司 注册地址:北京市 西城区闹市口 大街 9 号院 1 号楼 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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29 办公地址:北京市 西城区闹市口 大街 9 号院 1 号楼 法定代表人: 张 志 刚 联系人:唐静 客服电话:400-800-8899 公司网站:http://www.cindasc.com 14) 中信证券股份有限 公司 注册地址:广东省 深圳市福田区 中心三路 8 号 卓 越 时 代 广 场 ( 二 期 ) 北 座 办公地址:北京市 朝阳区亮马桥路 48 号 中 信 证 券 大 厦 法定代表人: 张 佑 君 联系人: 汤 迅 、 侯 艳 红 联系电话:95558 公司网站:www.cs.ecitic.com 15) 国都证券股份有 限 公 司 注册地址:北京市 东城区东直门 南大街 3 号 国 华 投 资 大 厦 9 层 10 层 办公地址:北京市 东城区东直门 南大街 3 号 国 华 投 资 大 厦 9 层 10 层 法定代表人: 王 少 华 联系人:李航 客服电话:4008188118 公司网站:www.guodu.com 16) 华安证券股份有 限 公 司 注册地址: 安 徽 省 合 肥 市 长 江 中 路 357 号 法定代表人:李工 联系人:甘霖 客户电话: 0551-96518 公司网站:http://www.huaans.com.cn 17) 华泰证券股份有限 公司 办公地址:南京市 中山东路 90 号 法定代表人:周易 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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30 联系人:盛芸 客服电话:95597 公司网站:www.htsc.com.cn 18) 申万宏源证券有限公司 注册地址:上海市 徐汇区长乐路 989 号 45 层 办公地址:上海市 徐汇区长乐路 989 号 45 层 法定代表人:李梅 联系人:黄莹 客服电话:95523 公司网站:www.swhysc.com 19) 中泰证券股份有限 公司 注册地址: 上 海 市 浦 东 南 路 528 号证券大厦 办公地 址 : 山 东 省 济 南 市 经 七 路 86 号 法定代表人:李玮 联系人:王霖 客服电话:95538 公司网站:www.zts.com.cn 20) 东北证券股份有限 公司 注册地址: 吉 林 省 长 春 市 生 态 大 街 6666 号 法定代表人: 李 福 春 客服电话:95360 联系人:李木公司 网址:www.nesc.cn 21) 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 注册地址:上海市 淮海中路 98 号 办公地址:上海市 广东路 689 号 法定代表人:周杰 联系人:刘佳 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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31 客服电话:95553 或 拨 打 各 城 市 营 业 网 点 咨 询 电 话 公司网站:www.htsec.com 22) 国 元 证 券 股 份 有 限 公 司 注册地址:安徽省 合肥市寿春路 179 号 办公地址:安徽省 合肥市寿春路 179 号 国 元 大 厦 法定代表人:蔡咏 联系人:李红 客服电话:95578 公司网址:www.gyzq.com.cn 23)平安证券股份 有限公司 注册地址: 深 圳 市 福 田 区 金 田 路 4036 号 荣 超 大 厦 16-20 层 办公地址: 深 圳 市 福 田 区 金 田 路 4036 号 荣 超 大 厦 16-20 层 法定代表人: 詹 露 阳 联系人: 周 一 涵 、 吴 琼 客服电话:95511-8 公司网站: http://stock.pingan.com 24) 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 办公地址:深圳市 福田区益田路 江苏大厦 A 座 38-45 层 法定代表人:宫少 林 联系人: 黄 婵 君 、 罗 苑 峰 客服电话:95565 公司网站:www.newone.com.cn 25) 国 信 证 券 股 份 有 限 公 司 注册地址:深圳市 罗湖区红岭中路 1012 号 国 信 证 券 大 厦 十 六 层 至 二 十 六 层 办公地址:深圳市 罗湖区红岭中路 1012 号 国 信 证 券 大 厦 十 六 层 至 二 十 六 层 法定代表人:何如 联系人: 张 丽 、 李 颖 客服电话:95536 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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32 公司网站:http://www.guosen.com.cn 26) 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 办公地址北京市西 城区金融大街 35 号 国 际 企 业 大 厦 C 座 法定代表人: 陈 共 炎 联系人: 徐 小 琴 、 肖 克 客服电话:4008-888-888


公司网站:www.chinastock.com.cn 27) 中信建投证券股份有限公司 注册地址:北京安 立路 66 号 4 号楼 法定代表人: 王 常 青 联系人:刘芸 客服电话:4008-888-108 公司网站:http://www.csc108.com/ 28) 中 银 国 际 证 券 有 限 责 任 公 司 注册地址:上海市 浦东新区银城 中路 200 号 中 银 大 厦 39F 法定代表人:宁敏 联系人:李澎 联系电话:61195566 公司网站:www.bocichina.com 29) 华 宝 证 券 有 限 责 任 公 司 注册地址:上海浦 东新区世纪大道 100 号 环 球 金 融 中 心 57 层 办公地址:上海浦 东新区世纪大道 100 号 环 球 金 融 中 心 57 层 法定代表人:陈林 联系人: 刘 闻 川 、 胡 星 煜 客服电话:400-820-9898 公司网站:www.cnhbstock.com 30) 东海证券有限责任 公司 注册地址:江苏省 常州市延陵西路 23 号 投 资 广 场 18-19 楼 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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33 办公地址:上海市 浦东新区东方路 1928 号 东 海 证 券 大 厦 法定代表人:赵俊 联系人:王一彦 客服电话:95531 ;400-8888-588 公司网站:www.longone.com.cn 31) 天 相 投 资 顾 问 有 限 公 司 注册地址: 北 京 市 西 城 区 金 融 街 19 号富凯大厦 B 座 701 办公地址:北京市 西城区金融街 5 号新盛大厦 B 座 4 层 法定代表人:林义 相 联系人:蒋刻真 客服电话:010-66045678 公司网站:http://www.txsec.com 或 www.jjm.com.cn 32) 安 信 证 券 股 份 有 限 公 司 注册地址:深圳市 福田区金田路 4018 号 安 联 大 厦 35 楼、28 层 A02 单元 办公地址:深圳市 福田区金田路 4018 号 安 联 大 厦 35 楼、28 层 A02 单元 法定代表人: 王 连 志 客服电话:4008001001 联系人: 郑 效 义 、 杨 天 枝 公司网址:www.essence.com.cn 33) 华 福 证 券 有 限 责 任 公 司 注册地址:福州市 五四路 157 号新天地大厦 7 、8 层 办公地址:福州市 五四路 157 号新天地大厦 7 至 10 层 法定代表人:黄金 琳 联系人: 林 晓 东 、 王 虹 客服电话:96326 ( 福 建 省 外 加 拨 0591 ) 公司网站:www.hfzq.com.cn 34) 天 风 证 券 股 份 有 限 公 司 注册地址:湖北武 汉东湖新技术 开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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34 办公地址:湖北武 汉江汉区唐家 墩路 32 号 国 资 大 厦 B 座 法定代表人:余磊 联系人:翟璟 客服电话:028-86712334 公司网站:www.tfzq.com 35) 方 正 证 券 股 份 有 限 公 司 注册地址:湖南省 长沙市芙蓉中 路二段华侨国 际大 厦 22-24 层 公司地址:湖南省 长沙市芙蓉中 路二段华侨国 际大 厦 22-24 层 法定代表人:高利 联系人:彭博 客服电话:95571 ( 全 国 ) 公司网站:www.foundersc.com 36) 中 信 证 券 ( 山 东 ) 有 限 责 任 公司 注册地址: 山 东 省 青 岛 市 崂 山 区 深 圳 路 222 号 1 号楼 2001 办公地址:青岛市 崂山区深圳路 222 号 青 岛 国 际 金 融 广 场 1 号楼第 20 层 法定代表人: 姜 晓 林 联系人:孙秋月 客 服 电 话 : (0532)96577 公司网站:http://www.zxwt.com.cn 37)上海陆金所 基 金 销 售 有 限 公 司 注册地址:上海市 浦东新区陆家 嘴环路 1333 号 14 楼 09 单元 办公地址:上海市 浦东新区陆家 嘴环路 1333 号 14 楼 法定代表人: 王 之 光 客户服务电话:4008219031 联系人:宁博宇 网址:www.lufunds.com 38) 上 海 天 天 基 金 销 售 有 限 公 司 注册地址:上海市 徐汇区龙田路190 号2号楼2层 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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35 办公地址:上海市 徐汇区宛平南 路88号 东 方 财 富 大 厦 法定代表人:其实 客户服务电话:95021/4001818188 联系人:唐湘怡 网址:http://fund.eastmoney.com/ 39) 蚂 蚁 ( 杭 州 ) 基 金 销 售 有 限 公 司 注册地址:杭州市 余杭区仓前街 道文一西路1218 号1 栋202室 办公地址:浙江省 杭州市西湖区 万塘路18号 黄 龙 时 代 广 场B 座6F 法定代表人:陈柏 青 客户服务电话:4000-766-123 联系人:韩爱彬 网址:www.fund123.cn 40) 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公 司 注册地址:上海市 虹口区欧阳路196 号26号楼2楼41 号 办公地址:上海市 浦东南路1118 号 鄂 尔 多 斯 国 际 大 厦903~906 室 法定代表人:杨文 斌 客户服务电话:4007009665 联系人:王诗玙 网址:www.ehowbuy.com 41) 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有 限 公 司 注册地址:珠海市 横琴新区宝华 路6 号105室-3491 办公地址:广州市 海珠区琶洲大 道东1 号 保 利 国 际 广 场 南 塔1201-1203 室 法定代表人:肖雯 客户服务电话:020-89629066 联系人:邱湘湘 网址:www.yingmi.cn (2 )场内销售机构 场内销售 机 构 是 指 具 有 中 国 证 监 会 认 定 的 开 放 式 基 金 销售业务 资 格 , 符 合 深 圳 证 券交易所(以下简 称 “ 深 交 所 ” ) 有 关 规 定 并 经 本 基 金 管 理 人 认 可 的 , 可 通 过 深 交 所 开 放式基金销售系统 办理开放式基 金的认购、申 购、 赎回和转托管等业 务的深交所会 员中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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36 单位(具体名单请 参见深交所相 关文件)。场 内销售 机 构 的 相 关 信 息 同 时 通 过 深 圳 证 券交易所网站(www.szse.cn)登载。 基金管理人可根据 《基金法》 、 《 运作办法》 、 《 销售 办法》和《基金合 同》等的规 定,选择其他符合 要求的机构销 售本基金,并 及时 履行信息披露义务 。 (二)注册登记机构 名称: 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 注册地址:北京市 西城区太平桥 大街17号 办公地址:北京市 西城区太平桥 大街 17 号 法定代表人:周明 电 话 : (010)59378835 传 真 : (010)59378907 联系人:任瑞 新 (三)出具法律意见书的律师事务所 名称:上海市通力 律师事务所 住所:上海市银城 中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址:上海市 银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 法定代表人:韩炯 电话:021-31358666 传真:021-31358600 联系人:安冬 经办律师:吕红、安冬 (四)审计基金财产的会计师事务所 会计师事务所名称 :安永华明会 计师事务所( 特殊 普通合伙) 住所:北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1 号 东 方 广 场 安 永 大 楼 17 层 法定代表人: 毛 鞍 宁 电话:010-58153000 传真:010-85188298 联系人:徐艳 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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37 经办会计师:徐艳 、许培菁 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































更新 招募 说明 书 38 六 、 基 金 的 募 集 本基金由基金管理 人依照 《基 金法》 、 《 运作办法》 、 《销售办法》 、 《信息披露办 法》 、 《 基 金 合 同 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 , 并 经 中 国 证 监 会2011 年11 月4 日证监许可[2011]1747 号 文 件 核 准 , 向 社 会 公 开 募 集 。 本 基 金 为 契 约 型 债 券 型 证 券 投 资 基 金 , 基 金 合 同 生 效 后 三 年 内 ( 含 三 年 ) 封 闭 运 作 , 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 , 基 金 合 同 生 效 满 三 年 后 转 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF ) , 基 金 存 续 期 间 为 不 定 期 。 本 基 金 自2012年1 月30 日 起 开 始 发 售 , 每份基金份额的发 售面值为1.00 元 人 民 币 。 截 至2012 年3 月6 日 募 集 结 束 , 共 募 集 基 金 份 额2,207,757,193.03 份 , 有 效 认 购 户 数 为14,354户。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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39 七 、 基 金 合 同 的 生 效 根据相关 规 定 , 本 基 金 满 足 基 金 合 同 生 效 条 件 , 基 金 合 同 已 于 2012 年 3 月 12 日 正式生效。自基金 合同生效之日 起,本基金管 理人 正式 开 始 管 理 本 基 金 。 基 金 合 同 生 效 后 , 自 2014 年 8 月 8 日 起 , 连 续 二 十 个 工 作 日 出 现 基 金 份 额 持 有 人 数量不满二百人或 者基金资产净 值低于五千万 元情 形的,基金管理人 应当在定期报 告 中予以披露;连续 六十个工作日 出现前述情形 的, 基金管理人应当向 中国证监会报 告 并提出解决方案, 如转换运作方 式、与其他基 金合 并或者终止基金合 同等,并召开 基 金份额持有人大会 进行表决。 法律法规或监管部 门另有规定的 ,按其规定办 理。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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40 八 、 基 金 份 额 的 上 市 交 易 ( 一)基金份额的上市交易 在基金合同生效之 后,如基金满 足下列条件, 基金 管理人可依据《深 圳证券交易 所证券投资基金上 市规则》 ,向 深圳证券交易 所申 请上市交易。 1.经 中 国 证 监 会 核 准 募 集 且 基 金 合 同 生 效 ; 2.基 金 合 同 期 限 为 三 年 以 上 ; 3.基 金 份 额 持 有 人 不 少 于 一 千 人 ; 4.深 圳 证 券 交 易 所 规 定 的 其 他 条 件 。 ( 二)上市交易的时间和地点 根据基金合同规定 ,本基金满足 上市条件,已于 2012 年 7 月 18 日在深圳证券交 易所上市交易(交 易代码:163819 ) 。 自 2012 年 7 月 18 日起,登记在中国证券登记结 算 有限责任公司证券 登记结算系 统中的基金份额可 直接在深 圳 证 券 交 易 所 上 市 交 易 ; 登 记 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任公司注册登记系 统的基金份额 通过办理跨系 统转 托管业务将基金份 额转至场内系 统 后,方可上市交易 。 ( 三)上市交易的规则 本基金在深圳证券 交易所的上市 交易需遵照《 深圳 证券交易所交易规 则》 、 《深圳 证券交易所证券投 资基金上市规 则》等有关规 定, 包括但不限于: 1.本 基 金 上 市 首 日 的 开 盘 参 考 价 为 前 一 交 易 日 基 金 份 额 净 值 ; 2.本 基 金 实 行 价 格 涨 跌 幅 限 制 , 涨 跌 幅 比 例 限 制 为 10% , 自 上 市 首 日 起 实 行 ; 3.本 基 金 买 入 申 报 数 量 为 100 份或其整数倍; 4.本 基 金 申 报 价 格 最 小 变 动 单 位 为 0.001 元 人 民 币 。 ( 四)上市交易的费用 本基金上市交易的 费用按照深圳 证券交易所有 关规 定办理。 ( 五)上市交易的行情揭示 本基金在深圳证券 交易所挂牌交 易,交易行情 通过 行情发布系统揭示 。行情发布中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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41 系统同时揭示基金 前一交易日的 基金份额净值 。 ( 六)上市交易的停复牌 本基金的停复牌按 照相关法律法 规、中国证监 会及 深圳证券交易所的 有关规定执 行。 ( 七)暂停上市的情形和处理方式 本基金上市后,发 生下列情况之 一时,应暂停 上市 交易: 1.不再具备本条第( 一) 款 规 定 的 上 市 条 件 ; 2.违 反 国 家 有 关 法 律 、 法 规 , 中 国 证 监 会 决 定 暂 停 其 上 市; 3.严 重 违 反 《 深 圳 证 券 交 易 所 证 券 投 资 基 金 上 市 规 则 》 ; 4.深 圳 证 券 交 易 所 认 为 应 当 暂 停 上 市 的 其 他 情 形 。 发生上述暂停上市 情形时,基金 管理人在接到 深圳 证券交易所通知后 ,应立即在 指定媒体上刊登暂 停上市公告。 ( 八)恢复上市的公告 暂停上市情形消除 后,基金管理 人可向深圳证 券交 易所提出恢复上市 申请,经深 圳证券交易所核准 后,可恢复本 基金上市,并 在中 国证监会指定媒体 上刊登恢复上 市 公告。 ( 九)终止上市的情形和处理方式 发生下列情况之一 时,本基金应 终止上市交易 : 1.自 暂 停 上 市 之 日 起 半 年 内 未 能 消 除 暂 停 上 市 原 因 的 ; 2 基金份额持有人大会决 定提前终止上 市; 3.基 金 合 同 约 定 的 终 止 上 市 的 其 他 情 形 ; 4.深 圳 证 券 交 易 所 认 为 应 当 终 止 上 市 的 其 他 情 形 。 发生上述终止上市 情形时,由证 券交易所终止 其上 市交易,基金管理 人报经中国 证监会备案后终止 本基金的上市 ,并在指定媒 体上 刊登终止上市公告 。 ( 十) 相 关 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 及 深 圳 证 券 交 易 所 对 基 金 上 市 交 易 的 规 则 等 规 定 内容进行调整的, 本基金的基金合同相应予以修改, 且此修改无须召开基金份额持有 人大会。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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42 九 、 基 金 份 额 的 申 购 与 赎 回 基 金 合 同 生 效 后 三 年 之 内( 含 三 年) 为 封 闭 期 , 封 闭 期 间 投 资 者 不 能 申 购 、 赎 回基 金份额,但可在本 基金上市交易 后通过深圳证 券交 易所转让基金份额 。 本基金在封闭期届 满后的次日起 转为上市开放 式基 金 (LOF ) , 投 资 者 可 进 行 基 金 份额的申购赎回, 投资者的申购 赎回遵循以下 规则 : (一)申购 和 赎回场所 基金投资者可以使 用基金账户, 通过基金管理 人、 场外销售 机 构 柜 台 系 统 办 理 场 外的申购和赎回业 务。基金投资 者也可使用深 圳证 券账户通过深圳证 券交易所交易 系 统办理场内申购和 赎回业务,场 内销售 机 构 为 具 有 基 金 销售业 务 资 格 的 深 圳 证 券 交 易 所会员单位。 投资者应当在基金 管理人和场内 、场外销售 机 构 办 理 基 金 申 购 、 赎 回 业 务 的 营 业 场所或按基金管理 人和场内、场 外销售 机 构 提 供 的 其 他 方 式 办 理 基 金 的 申 购 和 赎 回 。 本基金场内、场外销售机 构 名 单 将 由 基 金 管 理 人 在 基 金 份 额 发 售 公 告 或 其 他 公 告 中 列 明。 基金管理人可根据 情况变更或增 减销售机 构 , 并 予 以 公 告 。 若基金管理人或其 指定的销售机 构开通电话、 传真 或网上等交易方式 ,投资者可 以通过上述方式进 行申购与赎回 ,具体办法由 基金 管理人或其指定的 销售机构另行 公 告。 (二)申购 和 赎回的开放日及时间 1.开 放 日 及 开 放 时 间 申购赎回业务在本基金转为上市开放式基金(LOF )后开始办理,基金管理人应 在开始办理申购赎 回的具体日期前 2 日 在 指 定 媒 体 公 告 。 投资者在开放日办 理基金份额的 申购和赎回, 具体 办理时间为上海证 券交易所、 深圳证券交易所的 正常交易日的 交易时间,但 基金 管理人根据法律法 规、中国证监 会 的要求或基金合同 的规定公告暂 停申购、赎回 时除 外。 基金合同生效后, 若出现新的证 券交易市场、 证券 交易所交易时间变 更或其他特 殊情况,基金管理 人将视情况对 前述开放日及 开放 时间进行相应的调 整,但应在实 施中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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43 日前依照《信息披 露办法》的有 关规定在指定 媒体 上公告。 2.申 购 、 赎 回 开 始 日 及 业 务 办 理 时 间 在本基金 转 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF ) 之 日 起 不 超 过 3 个月开始办理申购、 赎回。 在确定申购开始与 赎回开始时间 后,基金管理 人应 在申购、赎回开放 日前依据《信 息 披露办法》的有关 规定在指定媒 体上公告。 基金管理人不得在 基金合同约定 之外的日期或 者时 间办理基金份额的 申购、 赎回。 投资者在基金合同 约定之外的日 期和时间提出 申购 、赎回申请且基金 管理人或注册 登 记机构确认接受的 ,其基金份额 申购、赎回价 格为 下一开放日基金份 额申购、赎回 的 价格。 (三)申购与赎回的原则 1.“ 未知价 ” 原 则 , 即 申 购 、 赎 回 价 格 以 申 请 当 日 收 市 后 计 算 的 基 金 份 额 净 值 为 基 准进行计算; 2 .“ 金 额 申 购 、 份 额 赎 回 ” 原 则 , 即 申 购 以 金 额 申 请 , 赎 回 以 份 额 申 请 ; 3.场 外 的 基 金 份 额 赎 回 遵 循 “ 先 进 先 出 ” 原 则 , 即 按 照 基 金 投 资 者 认 购 、 申 购 的 先 后次序进行顺序赎 回; 4.当 日 的 申 购 与 赎 回 申 请 可 以 在 基 金 管 理 人 规 定 的 时 间 以 内 撤 销 ; 5.投资人通过深圳证券交易所交易系统办理本基金的场内申购、赎回时,需遵守 深圳证券交易所的 相关业务规则 。 基金管理人可根据 基金运作的实 际情况依法对 上述 原则进行调整。基 金管理人必 须在新规则开始实 施前依照《信 息披露办法》 的有 关规定在指定媒体 上公告。 (四)申购与赎回的程序 1.申购和 赎 回 的 申 请 方 式 投资者必须根据销 售机构规定的 程序,在开放 日的 具体业务办理时间 内提出申购 或赎回的申请。 投资者在提交申购 申请时须按销 售机构规定的 方式 备足申购资金,投 资者在提交 赎回申请时须持有 足够的基金份 额余额,否则 所提 交的申购、赎回申 请无效。 2.申 购 和 赎 回 申 请 的 确 认 基金管理人应以交 易时间结束前 受理申购和赎 回申 请的当天作为申购 或赎回申请中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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44 日(T 日) , 在 正 常 情 况 下 , 本 基 金 注 册 登 记 机 构 在 T+1 日内对该交易的有效性进 行确 认。基金销售机构 对申购、赎回 申请的受理并 不代 表申购、赎回申请 一定成功,而 仅 代表销售机构确实 接收 到 申 购 、 赎 回 申 请 。 申 购 、 赎 回 的 确 认 以 注 册 登 记 机 构 的 确 认 结果为准。 3.申 购 和 赎 回 的 款 项 支 付 申购采用全额缴款 方式,若申购 资金在规定时 间内 未全额到账则申购 不成功。若 申购不成功或无效 ,基金管理人 或基金管理人 指定 的销售机 构 将 投 资 者 已 缴 付 的 申 购 款项退还给投资者 。 投资者赎回申请成 功后, 基金管理人将在 T +7 日(包括该日) 内 支 付 赎 回 款 项 。 在 发生巨额赎回时, 款项的支付办 法参照基金合 同有 关条款处理。 (五)申购与赎回的数额限制 1、申购金额限制 本基金通过场外销售 机 构 或 中 银 基 金 网 上 直 销 平 台 申 购 时 , 每 次 最 低 申 购 金 额 为 10元 人 民 币 , 在 直 销 中 心 柜 台 的 最 低 申 购 金 额 为10000 元 人 民 币 。 若 销售 机 构 对 上 述 最 低申购金额、交易 级差有其他规 定,以各销售 机 构 的 业 务 规 定 为 准 。 投 资 者 以 定 期 定 额投资方式申购本 基金或者将当 期分配的基金 收益 转为基金份额时, 不受上述最低 申 购金额的限制。投 资者可多次申 购,对单个投 资者 累计持有基金份额 不设上限。法 律 法规、中国证监会 另有规定的除 外 。 2、赎回份额限制 投资者可将其全部 或部分基金份 额赎回。如遇 巨额 赎回等情况发生而 导致延期赎 回时,赎回办理和 款项支付的办 法将参照基金 合同 有关巨额赎回或连 续巨额赎回的 条 款处理。 基金管理 人 可 以 根 据 市 场 情 况 , 在 法 律 法 规 允 许 的 情 况 下 , 调 整 上 述 对 申购金额 和赎回份额的数量 限制。基金管 理人必须在调 整前 依照《信息披露办 法》的有关规 定 在指定媒体上公告 并报中国证监 会备案。 (六)申购费用和赎回费用 1.本基金的申购费用应在投资者申购基金份额时收取,不列入基金财产,主要用 于本基金的市场推 广、销售、注 册登记等各项 费用 。 申 购 费 用 以 人 民 币 为 单 位 , 以 四中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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45 舍五入方式保留至 小数点 后 2 位 , 由 此 误 差 产 生 的 损 失 由 基 金 财 产 承 担 , 产 生 的 收 益 归基金财产所有。 2.赎回费用 在 基 金 份 额 持 有 人 赎 回 基 金 份 额 时 收 取 。 不 低 于 赎 回 费 总 额 的 25% 应 归 基 金 财 产 , 其 余 用 于 支 付 注 册 登 记 费 和 其 他 必 要 的 手 续 费 。 赎 回 费 以 人 民 币 为 单 位 , 以四舍五入方式保 留至小数点后 2 位。 3.申购费 率 和 赎 回 费 率 如下: 申购费率 申购金额 申购费率 小于50万元 0.80% 50万元(含)-100万元 0.60% 100万元(含)-300万元 0.50% 300万元(含)-500万元 0.30% 大于500万元(含) 1000 元/ 笔 赎回费率 持有期限 场外赎回费率 1 年以内 0.1% 1 (含)-2 年 0.05% 2(含)年以上 0% 场内赎回费率为固 定值0.1% , 不 按 份 额 持 有 时 间 分 段 设置费率 注1 : 投 资 者 在 一 天 之 内 如 果 有 多 笔 申 购 , 费 率 按 单 笔 分 别 计 算 。 注2 : 就 场 外 赎 回 费 率 的 计 算 而 言 ,1 年指365 日,2年730 日 , 以 此 类 推 。 注 3 : 上 述 持 有 期 限 是 指 在 注 册 登 记 系 统 内 , 投 资 者 持 有 基 金 份 额 的 连 续 期 限 。 4. 基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式,并最迟应于新 的费率或收费方式 实施日前依照 《信息披露办 法》 的有关规定在指定 媒体上公告。 5. 基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况 制 定 基 金 促 销 计 划 , 针 对 以 特 定 交 易 方 式( 如 网 上 交 易 、 电 话 交 易 等) 等 进 行 基 金 交 易 的投资者定期或不 定期地开展基 金促销活动。 在基 金促销活动期间, 按相关监管部 门 要求履行必要手续 后,基金管理 人可以适当调 低基 金申购费率和基金 赎回费率。 (七)申购份额与赎回金额的计算 1.本 基 金 申 购 份 额 的 计 算 : 基金的申购金额包 括申购费用和 净申购金额, 其中 : 净申购金额= 申 购 金 额/ (1 + 申 购 费 率 ) 申购费用= 申 购 金 额- 净 申 购 金 额 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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46 申购份额= 净 申 购 金 额/T 日基金份额净值 申购份额计算结果 按照四舍五入 方法,保留到 小数 点后 2 位 , 由 此 产 生 的 收 益 或 损失由基金财产承 担。 例:某投资人 申 购 本 基 金 50,000 元 , 对 应 的 申 购 费 率 为 0.8% 。 假 设 申 购 当 日 基 金份额净值为 1.05 元 , 则 可 得 到 的 申 购 份 额 为 : 净申购金额=50,000/ (1+0.8% )=49,603.17 元 申购费用=50,000-49,603.17=396.83 元 申购份额=49,603.17/1.05=47,241.11 份 即:投资人 选 择 通 过 场 外 申 购 本 基 金 50,000 元 , 假 设 申 购 当 日 基 金 份 额 净 值 为 1.05 元,则其可得到 47,241.11 份基金份额。 因场内申购份额截位 保 留 至 整 数 份 , 故 投 资 者 申 购 所 得 份 额 为 47,241 份 , 整 数 位 后小数部分的申购 份额对应的资 金返还给投资 者。 具体计算公式为: 实际净申购金额=47,241× 1.05=49,603.05 元 退款金额=50,000 -49,603.05 -396.83 =0.12 元 即:投资人 选 择 通 过 场 内 申 购 本 基 金 50,000 元 , 假 设 申 购 当 日 基 金 份 额 净 值 为 1.05 元,则其可得到基金 份额 47,241 份,退款 0.12 元。 2.本 基 金 赎 回 金 额 的 计 算 : 采用 “ 份 额 赎 回 ” 方 式 , 赎 回 价 格 以 T 日 的 基 金 份 额 净 值 为 基 准 进 行 计 算 , 计 算 公 式: 赎回总金额= 赎 回 份 额 ?T 日基金份额净值 赎回费用= 赎 回 总 金 额 ?赎回费率 净赎回金额= 赎 回 总 金 额 ? 赎 回 费 用 赎回费用以人民币 元为单位 , 计算结果按 照四舍五 入方法, 保留 到小数点后两 位; 赎回净额结果按照 四舍五入方法 ,保留到小数 点后 两位,由此产生的 误差计入基金 财 产。 例 : 某 投 资 者 赎 回 本 基 金 10000 份 基 金 份 额 , 赎 回 适 用 费 率 为 0.1% , 假 设 赎 回 当 日基金份额净值为 1.148 元 , 则 其 可 得 净 赎 回 金 额 为 : 赎回总金额=10000× 1.148 =11480 元 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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47 赎回费用=11480× 0.1% =11.48 元 净赎回金额=11480 -11.48 =11468.52 元 即:投资者赎回本 基金 10000 份 基 金 份 额 , 假 设 赎 回 当 日 基 金 份 额 净 值 为 1.148 元,则可得到的净 赎回金额为 11468.52 元。 3.本 基 金 份 额 净 值 的 计 算 , 保 留 到 小 数 点 后 3 位 , 小 数 点 后 第 4 位 四 舍 五 入 , 由 此产生的收益或损 失由基金财产 承担。T 日 的 基 金 份 额 净 值 在 当 天 收 市 后 计 算 , 并 在 T+1 日内公告。遇特殊情况,经中 国证监会同意 , 可以适当延迟计算 或公告。 4.申 购 份 额 、 余 额 的 处 理 方 式 : 场外申 购 的 有 效 份 额 为 净 申 购 金 额 除 以 当 日 的 基 金 份 额 净 值 , 有 效 份 额 单 位 为 份 , 上述计算结果均按 四舍五入方法 ,保留到小数 点后 两位,由此产生的 收益或损失由 基 金财产承担。 场 内 申 购 份 额 及 余 额 的 处 理 方 式 按 相 关 交 易 所 规 则 执 行 。 5.赎 回 金 额 的 处 理 方 式 : 赎回金额为按实际 确认的有效赎 回份额以当日 基金 份额净值为基准并 扣除相应的 费用,赎回金额计 算结果 按 四 舍 五 入 方 法 , 保 留 到 小 数 点 后 两 位 , 由 此 产 生 的 收 益 或 损失由基金财产承 担。 ( 八 )申购和赎回的注册登记 投资者申购基金成 功后, 注册登记机构在 T+1 日 为 投 资 者 登 记 权 益 并 办 理 注 册 登 记手续,投资者 自 T+2 日(含该日)后有 权赎回该 部分基金份额。 投资者赎回基金成 功后, 注册登记机构在 T+1 日 为 投 资 者 办 理 扣 除 权 益 的 注 册 登 记手续。 基金管理人可以在 法律法规允许 的范围内,对 上述 注册登记办理时间 进行调整, 但不得实质影响投 资者的合法权 益,并最迟于 开始 实施前依照《信息 披露办法》的 有 关规定在指定媒体 公告。 ( 九 )拒绝或暂停申购的情形及处理方式 发生下列情况时, 基金管理人可 拒绝或暂停接 受投 资者的申购申请: 1.因 不 可 抗 力 导 致 基 金 无 法 正 常 运 作 。 2.证 券 交 易 所 交 易 时 间 临 时 停 市 , 导 致 基 金 管 理 人 无 法 计 算 当 日 基 金 资 产 净 值 。 3. 发 生 基 金 合 同 规 定 的 暂 停 基 金 资 产 估 值 情 况 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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48 4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有 人利益时。 5.基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对基 金业绩产生负面影 响,从而损害 现有基金份额 持有 人利益的情形。 6.基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售 系统或基金注册登 记系统或基金 会计系统无法 正常 运行。 7.法 律 法 规 规 定 或 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 情 形 。 发生上述除第 4 项 暂 停 申 购 情 形 且 基 金 管 理 人 决 定 拒 绝 接 受 或 暂 停 接 受 基 金 份 额 持有人的申购 申 请 时 , 基 金 管 理 人 应 当 根 据 有 关 规 定 在 指 定 媒 体 上 刊 登 暂 停 申 购 公 告 。 如果投资者的申购 申请被拒绝, 被拒绝的申购 款项 将退还给投资者。 在暂停申购的 情 况消除时,基金管 理人应及时恢 复申购业务的 办理 。 (十)暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 发生下列情形时, 基金 管理人可暂停 接受投资者 的 赎回申请或延缓支 付赎回款项: 1.因 不 可 抗 力 导 致 基 金 无 法 正 常 运 作 。 2.证 券 交 易 所 交 易 时 间 临 时 停 市 , 导 致 基 金 管 理 人 无 法 计 算 当 日 基 金 资 产 净 值 。 3.连 续 两 个 或 两 个 以 上 开 放 日 发 生 巨 额 赎 回 , 导 致 本 基 金 的 现 金 支 付 出 现 困 难 。 4.发生基 金 合 同 规 定 的 暂 停 基 金 资 产 估 值 情 况 。 5.法 律 法 规 规 定 或 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 情 形 。 发生上述情形且基 金管理人决定 拒绝接受或暂 停基 金份额持有人的赎 回申请或者 延缓支付赎回款项 时,基金管理 人应在当日报 中国 证监会备案,已接 受的赎回申请 , 基金管理人应足额 支付;如暂时 不能足额支付 ,应 将可支付部分按单 个账户申请量 占 申请总量的比例分 配给赎回申请 人,未支付部 分可 延期支付。若连续 两个或两个以 上 开放日发生巨额赎 回, 延期支付最长 不得超过 20 个 工 作 日 , 并 在 指 定 媒 体 上 公 告 。 投 资者在申请赎回时 可事先选择将 当日可能未获 受理 部分予以撤销。在 暂 停 赎 回 的 情 况 消除时,基金管理 人应及时恢复 赎回业务的办 理并 予以公告。 ( 十一)巨额赎回的情形及处理方式 1.巨额赎回的认定 若 本 基 金 单 个 开 放 日 内 的 基 金 份 额 净 赎 回 申 请( 赎 回 申 请 份 额 总 数 加 上 基 金 转 换中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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49 中转出申请份额总 数后扣除申购 申请份额总数 及基 金转换中转入申请 份额总数后的 余 额) 超 过 上 一 日 的 基 金 总 份 额 的 10% , 即 认 为 是 发 生 了 巨 额 赎 回 。 2.巨 额 赎 回 的 处 理 方 式 当基金出现巨额赎 回时,基金管 理人可以根据 基金 当时的资产组合状 况决定全额 赎回或部分延期赎 回。 (1) 全 额 赎 回 : 当 基 金 管 理 人 认 为 有 能 力 支 付 投 资 者 的 全 部 赎 回 申 请 时 ,按正常赎 回程序执行。 (2) 部 分 延 期 赎 回 : 当 基 金 管 理 人 认 为 支 付 投 资 者 的 赎 回 申 请 有 困 难 或 认 为 因 支 付 投资者的赎回申请 而进行的财产 变现可能会对 基金 资产净值造成较大 波动时,基金 管 理人在当日接受赎 回比例不低于 上一日基金总 份额 的 10% 的 前 提 下 , 可 对 其 余 赎 回 申 请延期办理。对于 当日的赎回申 请,应当按单 个账 户赎回申请量占赎 回申请总量的 比 例,确定当日受理 的赎回份额; 对于未能赎回 部分 ,投资者在提交赎 回申请时可以 选 择延期赎回或取消 赎回。选择延 期赎回的,将 自动 转入下一个开放日 继续赎回,直 到 全部赎回为止;选 择取消赎回的 ,当日未获受 理的部分赎回申请将被 撤销。延期的 赎 回申请与下一开放 日赎回申请一 并处理,无优 先权 并以下一开放日的 基金份额净值 为 基础计算赎回金额 ,以此类推, 直到全部赎回 为止 。如投资者在提交 赎回申请时未 作 明确选择,投资者 未能赎回部分 作自动延期赎 回处 理。 对 于 场 内 赎 回 部 分 , 当 日 未 获 受理的赎回申请将 自动撤销,不 顺延至下一开 放日 。 (3) 暂 停 赎 回 : 连 续 2 日以上( 含本数) 发 生 巨 额 赎 回 , 如 基 金 管 理 人 认 为 有 必 要 , 可暂停接受基金的 赎回申请;已 经接受的赎回 申请 可以延缓支付赎回 款项,但不得 超 过 20 个工作日,并应当在指定 媒体上进行公 告。 3.巨额赎回的公 告 当发生上述延期赎 回并延期办理 时,基金管理 人应 当通过邮寄、传真 或者招募说 明书规定的其他方 式在 3 个 交 易 日 内 通 知 基 金 份 额 持 有 人 , 说 明 有 关 处 理 方 法 , 同 时 在指定媒体上刊登 公告。 基 金 管 理 人 在 上 述 时 间 内 通 过 公 告 说 明 有 关 情 况 , 视 为 通 知 送达基金份额持有 人。 ( 十二) 暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1.发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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50 并依照有关规定在 指定媒体和基 金管理人网站 上刊 登暂停公告。 2.如发生暂停的时间为一日,第二个工作日基金管理人应依照有关规定在指定媒 体和基金管理人网 站上刊登基金 重新开放申购 或赎 回公告,并公告最 近一个开放日 的 基金份额净值。 3.如发生暂停的时间超过一日但少于两周,暂停结束,基金重新开放申购或赎回 时,基金管理人应 提前两个工作 日在指定媒体 和基 金管理人网站上刊 登基金重新开 放 申购或赎回公告, 并公告最近一 个开放日的基 金份 额净值。 4.如发生暂停的时间超过两周,暂停期间,基金管理人应每两周至少刊登暂停公 告一次。暂停结束 ,基金重新开 放申购或赎回 时, 基金管理人应提前 两个工作日在 指 定媒体和基 金 管 理 人 网 站 上 连 续 刊 登 基 金 重 新 开 放 申 购 或 赎 回 公 告 , 并 公 告 最 近 一 个 开放日的基金份额 净值。 ( 十三)基金的转换 本基金转为上市开放式基金(LOF ) 后 , 基 金 管 理 人 可 以 根 据 相 关 法 律 法 规 以 及 基金合同的规定决 定开办本基金 与基金管理人 管理 的、且由同一注册 登记机构办理 注 册登记的其他基金 之间的转换业 务,基金转换 可以 收取一定的转换费 ,相关规则由 基 金管理人届时根据 相关法律法规 及基金合同的 规定 制定并公告,并提 前告知基金托 管 人与相关机构。 ( 十四) 基金转换为上市开放式基金(LOF)后的转托管 本基金的份额采用 分系统登记的 原则。场外认 购或 申购的基金份额登 记在注册登 记系统基金份额持 有人开放式基 金账户下;场 内认 购、申购或上市交 易买入的基金 份 额登记在证券登记 结算系统基金 份额持有人证 券账 户下。登记在证券 登记结算系统 中 的基金份额既可以 在深圳证券交 易所上市交易 ,也 可以通过具有基金销售业 务 资 格 的 场内销售机构 直 接 申 请 场 内 赎 回 。 登 记 在 注 册 登 记 系 统 中 的 基 金 份 额 可 申 请 场 外 赎 回 。 本基金的转托管包 括系统内转托 管和跨系统转 托管 。 (1 )系统内转托管 1 ) 系 统 内 转 托 管 是 指 基 金 份 额 持 有 人 将 持 有 的 基 金 份 额 在 注 册 登 记 系 统 内 不 同 销 售 机 构 ( 网 点 ) 之 间 或 证 券 登 记 结 算 系 统 内 不 同 会 员 单 位 ( 席 位 ) 之 间 进 行 转 托 管 的 行为。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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51 2 ) 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 的 基 金 份 额 持 有 人 在 变 更 办 理 基 金 赎 回 业 务 的 销 售机构(网点)时 ,可办理已持 有基金份额的 系统 内转托管。 3 ) 基 金 份 额 登 记 在 证 券 登 记 结 算 系 统 的 基 金 份 额 持 有 人 在 变 更 办 理 上 市 交 易 或 场 内赎回的会员单位 (席位)时, 可办理已持有 基金 份额的系统内转托 管。 具体办理方法参照 《业务规则》 的有关规定以 及基 金销售 机 构 的 业 务 规 则 。 (2 )跨系统转托管 1 ) 跨 系 统 转 托 管 是 指 基 金 份 额 持 有 人 将 持 有 的 基 金 份 额 在 注 册 登 记 系 统 和 证 券 登 记结算系 统 之 间 进 行 转 托 管 的 行 为 。 2 ) 本 基 金 跨 系 统 转 托 管 的 具 体 业 务 按 照 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 相 关 规 定办理。 ( 十五)定期定额投资计划 本基金转为上市开放式基金(LOF ) 后 , 基 金 管 理 人 可 以 为 投 资 者 办 理 定 期 定 额 投资计划,具体规 则由基金管理 人在届时发布 公告 或更新的招募说明 书中确定。投 资 者在办理定期定额 投资计划时可 自行约定每期 扣款 金额,每期扣款金 额必须不低于 基 金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金 额。 ( 十六)基金的非交易过户 基金的非交易过户 是指基金注册 登记机构受理 继承 、捐赠和 司 法 强 制 执 行 而 产 生 的非交易过户以及 注册登记机构 认可、符合法 律法 规的其它非交易过 户。无论在上 述 何种情况下,接受 划转的主体必 须是依法可以 持有 本基金基金份额的 投资者。 继承是指基金份额 持有人死亡, 其持有的基金 份额 由其合法的继承人 继承;捐赠 指基金份额持有人 将其合法持有 的基金份额捐 赠给 福利性质的基金会 或社会团体; 司 法强制执行是指司 法机构依据生 效司法文书将 基金 份额持有人持有的 基金份额强制 划 转给其他自然人、 法人或其他组 织。办理非交 易过 户必须提供基金注 册登记机构要 求 提供的相关资料, 对于符合条件 的非交易过户 申请 按基金注册登记机 构的规定办理 , 并按注册登记机构 规定标准收取 过户费用。 ( 十七)基金的冻结与解冻 基金注册登记机构 只受理国家有 权机关依法要 求的 基金份额的冻结与 解冻,以及中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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52 注册登记机构认可 、符合法律法 规的其他情况 下的 冻结与解冻。基金 份额被冻结的 , 对冻结部分产生的 权益一并冻结 , 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 或 法 院 判 决 、 裁 定 另 有 规 定 的除外。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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53 十 、 基 金 的 投 资 (一)投资目标 本基金在保持基金 资产流动性和 严格控制基金 资产 风险的前提下,通 过积极主动 的管理,追求基金 资产的长期稳 定增值。 (二)投资范围 本基金的投资范围 为具有良好流 动性的金融工 具, 包括国内依法发行 的股票(包 括 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 、 债 券 、 货 币 市 场 工 具 、 权 证 、 资产支持证券及法 律法规或中国 证监会允许基 金投 资的 其 它 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证监会的相关规定) 。 本基金重点投资于 固定收益类金 融工具,包括 国债 、金融债、央行票 据、地方政 府债、企业债、公 司债、短期融 资券、可转换 债券 及可分离转债 、 中 期 票 据 、 资 产 支 持证券、次级债 、债券回购 、 银 行 存 款 , 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其它金融工具。 本基金不直接从二 级市场买入股 票、权证等权 益类 金融工具,但可以 参与一级市 场股票首次公开发 行或新股增发 ,并可持有因 所持 可转换公司债券转 股形成的股票 、 因持有股票被派发 的权证、因投 资于分离交易 可转 债而产生的权证。 如法律法规或监管 机构以后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 , 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后,可以将其纳入 投资范围。 本基金的投资组合 比例为:本基 金对固定收益 类资 产的投资比例不低 于基金资产 净值的 80% ,其 中 对 信 用 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 固 定 收 益 类 资 产 的 80% ,对 股 票 、 权 证等权益类资产的 投资比例不高 于基金资产净值 的 20% , 其 中 权 证 的 投 资 比 例 不 高 于 基金资产净值的 3%。基金转入开放期后,现金或者到期日在一年以内的政府债券的 投资比例合计不低 于基金资产净 值的 5% 。 本基金所指的信用 债券是公司债 、企业债、金 融债 、地方政府债、短 期融资券、 可转换债券及可分 离转债、 中期票据、 资 产 支 持 证 券 等 除 国 债 和 中 央 银 行 票 据 之 外 的 、 非国家信用的固定 收益类金融工 具。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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54 ( 三)投资策略 本基金采取自上而 下和自下而上 相结合的投资 策略 ,在严格控制风险 的前提下, 实现风险和收益的 最佳配比。 1.整 体 资 产 配 置 策 略 本基金在合同约定 的范围内实施 稳健的整体资 产配 置,通过对国内外 宏观经济状 况、市场利率走势 、信用利差状 况、债券市场 供求 关系和有关法律法 规等因素的综 合 分析,自上而下确 定大类金融资 产配置,构建 和调 整固定收益投资组 合,取得优化 收 益。 本基金还将在严格 控制风险的前 提下,根据利 率周 期、宏观经济环境 、资金市场 状况等实际情况适 度参与以及市 场股票首次公 开发 行和新股增发,以 进一步提高组 合 收益。 2.类 属 资 产 配 置 策 略 本基金的类属资产配置策略主要通过 “ 自上而下 ” 的 宏 观 分 析 , 结 合 量 化 的 经 济 指 标综合判断经济周 期的运行方向 ,决定类属资 产的 投资比例。分析的 内容包括:影 响 经济中长期运行的 变量,如经济 增长模式、中 长期 经济增长动力;影 响宏观经济的 周 期性变量,如宏观 政策、货币供 应、CPI 、PPI 、M1 、M2 等 ; 市 场 自 身 的 指 标 , 如 公 司债的信用状况和 偿债能力等、 可转换公司债 的转 股溢价率和隐含波 动率等、债券 市 场其它品种的信用 利差、期限利 差、远期利率 和股 票的估值指标等。 3. 固 定 收 益 类 品 种 投 资 策 略 (1 )久期配置策略 本基金认真研判中 国宏观经济运 行情况,及由 此引 致的货币政策、财 政政策,密 切跟踪 CPI 、PPI 、M2 、M1、汇率等利率敏感指 标 ,通过定性与定量 相结合的方式 , 对未来中国债券市 场利率走势进 行分析与判断 ,并 由此确定合理的债 券组合久期。 1 ) 宏 观 经 济 环 境 分 析 : 通 过 跟 踪 、 研 判 诸 如 工 业 增 加 值 同 比 增 长 率 、 社 会 消 费 品 零售总额 同 比 增 长 率 、 固 定 资 产 投 资 额 同 比 增 长 率 、 进 出 口 额 同 比 增 长 率 等 宏 观 经 济 数据,判断宏观经 济运行趋势及 其在经济周期 中所 处位置,预测国家 货币政策、财 政 政策取向及当前利 率在利率周期 中所处位置; 基于 利率周期的判断, 密切跟踪、关 注 诸如月度 CPI 、PPI 等 物 价 指 数 、 银 行 准 备 金 率 、 货 币 供 应 量 、 信 贷 状 况 等 金 融 运 行 数中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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55 据,对外贸易顺逆 差、外商直接 投资额等实体 经济 运行数据,研判利 率在中短期内 变 动趋势,及国家可 能采取的调控 政策; 2 ) 利 率 变 动 趋 势 分 析 : 基 于 对 宏 观 经 济 运 行 状 态 以 及 利 率 变 动 趋 势 的 判 断 , 同 时 考量债券市场资金 面供应状况、 市场主 流 预 期 等 因 素 , 预 测 债 券 收 益 率 变 化 趋 势 ; 3 ) 久 期 分 析 : 根 据 利 率 周 期 变 化 、 市 场 利 率 变 动 趋 势 、 市 场 主 流 预 期 , 以 及 当 期 债券收益率水平, 通过合理假设 下的情景分析 和压 力测试,最后确定 最优的债券组 合 久期。当预期市场 总体利率水平 降低时,本基 金将 延长所持有的债券 组合的久期值 , 从而可以在市场利 率实际下降时 获得债券价格 上升 收益;反之,当预 期市场总体利 率 水平上升时,则缩 短组合久期, 以规避债券价 格下 降的风险带来的资 本损失,获得 较 高的再投资收益。 (2 )类属配置策略 本基金定性和定量 地分析不同类 属债券类资产 的信 用风险、流动性风 险及其经风 险调整后的收益率 水平或盈利能 力,通过比较 或合 理预期不同类属债 券类资产的风 险 与收益率变化,确 定并动态地调 整不同类属债 券类 资产间的配置比例 ,确定最能符 合 本基金风险收益特 征的资产组合 。 (3 ) 收 益 率 曲 线 配 置 策 略 本基金将综合考察 收益率曲线和 信用利差曲线 ,通 过预期收益率曲线 形态变化和 信用利差曲线走势 来调整投资组 合的头寸。 在考察收益率曲线 的基础上,本 基金将确定采 用集 中策略、哑铃策略 或梯形策略 等,以从收益率曲 线的形变和不 同期限信用债 券的 相对价格变化中获 利。一般而言 , 当预期收益率曲线 变陡时,本基 金将采用集中 策略 ;当 预 期 收 益 率 曲 线 变 平 时 , 将 采 用哑铃策略;在预 期收益率曲线 不变或平行移 动时 ,则采用梯形策略 。 (4 ) 信 用 类 债 券 策 略 本基金对于金融债 、信用等级为 投资级的企业 (公 司)债等信用类债 券采取自上 而下与自下而上相 结合的投资策 略。根据内部 的信 用分析方法对可选 债券品种进行 筛 选过滤,通过自上 而下地考察宏 观经济环境、 国家 产业发展政策、行 业发展状况和 趋 势、监管环境、公 司背景、竞争 地位、治理结 构、 盈利能力、偿债能 力、现金流水 平 等诸多因素,给予 不同因素不同 权重,采用数 量化 方法对主体所发行 债券进行打分 和中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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56 信用评级,只有内 部评级为投资 级的信 用 类 债 券 方 可 纳 入 备 选 品 种 池 供 投 资 选 择 。 信用债收益率是在 基准收益率基 础上加上反映 信用 风险收益的信用利 差。基准收 益率主要受宏观经 济政策环境的 影响,信用利 差收 益率主要受该信用 债对应信用水 平 的市场信用利差曲 线以及该信用 债本身的信用 变化 的影响。因此,信 用债的投资策 略 可细分为基于信用 利差曲线变化 的投资策略、 基于 信用债个券信用变 化的投资策略 。 1 ) 基于信用利差曲线 变化的投资策 略 首先,信用利差曲 线的变化受到 经济周期和相 关市 场变化的影响。如 果宏观经济 向好,企业盈利能 力增强,现金 流好转,信贷 条件 放松,则信用利差 将收窄;如 果经 济 陷 入 萧 条 , 企 业 亏 损 增 加 , 现 金 流 恶 化 , 信 贷 条 件 收 紧 , 则 信 用 利 差 将 拉 大 。 其 次 , 分析信用债市场容 量、信用债券 结构、流动性 等变 化趋势对信用利差 曲线的影响; 同 时政策的变化也影 响可投资信用 债券的投资主 体对 信用债的需求变化 。本基金将综 合 各种因素,分析信 用利差曲线整 体及分行业走 势, 确定不同风险类别 的信用债券的 投 资比例。 2 ) 基于信用债个券信 用变化的投资 策略 除受宏观经济和行 业周期影响外 ,信用债发行 人自 身素质也是影响个 券信用变化 的重要因素,包括 股东背景、法 人治理结构、 管理 水平、经营状况、 财务质量、融 资 能力等因素。本基 金 将 通 过 公 司 内 部 的 信 用 债 评 级 系 统 , 对 债 券 发 行 人 进 行 资 质 评 估 并结合其所属行业 特点,判断个 券未来信用变 化的 方向,采用对应的 信用利差曲线 对 公司债、企业债定 价,从而发掘 价值低估债券 或规 避信用风险。 (5 )息差策略 当回购利率低于债 券收益率时, 本基金将实施 正回 购并将融入的资金 投资于信用 债券,从而获取债 券收益率超出 回购资金成本 (即 回购率)的套利价 值。 (6 ) 可 转 换 债 券 投 资 策 略 本基金管理人将认 真考量可转换 债券的股权价 值、 债券价值以及其转 换期权价值, 将选择具有较高投 资价值的可转 换债券。 针对可转换债券的 发行主体,本 基金管 理 人 将 考 量 包 括 所 处 行 业 景 气 程 度 、 公 司 成长性、市场竞争 力等因素,参 考同类公司估 值水 平评价其股权投资 价值;通过考 量 利率水平、票息率 、付息频率、 信用风险及流 动性 等综合因素判断其 债券投资价值 ;中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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57 采用经典期权定价 模型,量化其 转换权价值, 并予 以评估。本基金将 重点关注公司 基 本面良好、具备良 好的成长空间 与潜力、转股 溢价 率和投资溢价率合 理并有一定下 行 保护的可转债。 (7 ) 资 产 支 持 证 券 投 资 策 略 本基金管理人通过 考量宏观经济 形势、提前偿 还率 、违约率、资产池 结构以及资 产池资产所在行业 景气情况等因 素,预判资产 池未 来现金流变动;研 究标的证券发 行 条款,预测提前偿 还率变化对标 的证券平均久 期及 收益率曲线的影响 ,同时密切关 注 流动性变化对标的 证券收益率的 影响,在严格 控制 信用风险暴露程度 的前提下,通 过 信用研究和流动性 管理,选择风 险调整后收益 较高 的品种进行投资。 4. 权 益 类 品 种 投 资 策 略 在参与股票一级市 场投资和新股 增发的过程中 ,本 基金管理人通过分 析影响股票 一级市场资金面的 相关市场风险 收益特征的变 化、 股票发行政策取向 ,预 测 新 股 一 级 市场供求关系的变 化;同时将全 面深入地把握 上市 公司基本面,运用 基金管理人的 研 究平台和股票估值 体系, 深 入发掘新股内 在价值 , 结合市场估值水平 和股市投资环 境, 谨慎参与新股申购 ,从而在承担 有限风险的基 础上 获取股票一、二级 市场价差收益 。 本基金通过新股申 购所获得的股 票, 将根据其市 场 价格及其合理的内 在价值判断, 结合股票市场发展 态势,适时选 择新股变现时 机, 以期提升本基金的 收益水平。 (四)投资限制 1.禁止行为 为维护基金份额持 有人的合法权 益,基金财产 不得 用于下列投资或者 活动: (1) 承 销 证 券 ; (2) 向 他 人 贷 款 或 者 提 供 担 保 ; (3) 从 事 承 担 无 限 责 任 的 投 资 ; (4) 买 卖 其 他 基 金 份 额 , 但 是 国 务 院 另 有 规 定 的 除 外 ; (5) 向 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 出 资 或 者 买 卖 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 发 行 的 股票或者债券; (6) 买 卖 与 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 其 基 金 管 理 人 、 基 金托管人有其他重 大利害关系的 公司发行的证 券或 者承销期内承销的 证券; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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58 (7) 从 事 内 幕 交 易 、 操 纵 证 券 交 易 价 格 及 其 他 不 正 当 的 证 券 交 易 活 动 ; (8) 依 照 法 律 法 规 有 关 规 定 , 由 中 国 证 监 会 规 定 禁 止 的 其 他 活 动 ; (9) 法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 限 制 , 如 适 用 于 本 基 金 , 则 本 基 金 投 资 不 再 受 相 关限制。 2.投资比例限制 (1 )本基金对固定收益类资产的投资比例不低于基金资产净值 的 80%,其中对 信用债券的投资比 例不低于固定 收益类资产的 80% , 对 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 的 投 资比例不高于基金 资产净值 的 20% , 其 中 权 证 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金 资 产 净 值 的 3% 。 基金转入开放期后 ,现金或者到 期日在一年以 内的 政府债券的投资比 例合计不低于 基 金资产净值的 5% ; (2 ) 本 基 金 持 有 一 家 上 市 公 司 的 股 票 , 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10% ; (3 ) 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券,不 得超过该证券的 10% ; (4 ) 本 基 金 参 与 股 票 发 行 申 购 时 所 申 报 的 金 额 不 得 超 过 基 金 的 总 资 产 , 所 申 报 的 股票数量不得超过 拟发行股票公 司该次发行股 票的 总量; (5 ) 本 基 金 投 资 权 证 , 在 任 何 交 易 日 买 入 的 总 金 额 , 不 超 过 上 一 交 易 日 基 金 资 产 净值的 0.5% , 基 金 持 有 的 全 部 权 证 的 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3% , 基 金 管 理 人 管 理的全部基金持有 同一权证的比 例不超过该权 证的 10% 。 其 它 权 证 的 投 资 比 例 , 遵 从 法规或监管部门的 相关规定; (6 ) 本 基 金 进 入 全 国 银 行 间 同 业 市 场 进 行 债 券 回 购 的 资 金 余 额 不 得 超 过 基 金 资 产 净值的 40%; (7 ) 本 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 的 比 例 , 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10 % ; 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 , 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 20% ; 本 基 金 持 有 的 同 一( 指 同 一 信 用 级 别) 资 产 支 持 证 券 的 比 例 , 不 得 超 过 该 资 产 支 持证券规模的 10%; (8 ) 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 , 不得超过其各类资 产支持证券合 计规模的 10% ; 本 基 金 应 投 资 于 信 用 级 别 评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资 产 支 持 证 券 ; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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59 (9 ) 本 基 金 持 有 的 所 有 流 通 受 限 证 券 , 其 市 值 不 得 超 过 本 基 金 资 产 净 值 的 10% , 本基金持有的 一 家 公 司 发 行 的 流 通 受 限 证 券 , 其 市 值 不 得 超 过 本 基 金 资 产 净 值 的 3% ; (10 ) 基 金 不 得 违 反 基 金 合 同 关 于 投 资 范 围 、 投 资 策 略 和 投 资 比 例 的 约 定 ; (11 )本基金资产投资 不得违反法律 法规规定的其 他比例限制。 基金管理人应当自 基金合同生效 之日起 6 个 月 内 使 基 金 的 投 资 组 合 比 例 符 合 基 金 合同的约定。基金 托管人对基金 的投资的监督 与检 查自基金合同生效 之日起开始。 因 基金规模、市场变 化、有关法律 法规或交易规 则调 整等原因导致投资 组合超出上述 规 定 的 要 求 , 基 金 管 理 人 应 在 10 个交易日内进行调 整, 以达到上述标准。 法律、 法 规另 有规定时,从其规 定。 如法律法规或中国 证监会对上述 投资限制或投 资比 例进行变更或取消 限制,且适 用于本基金的,以 变更后的规定 为准,不需要 经基 金份额持有人大会 审议,本基金 投 资可不受上述规定 限制。 (五)业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:中债企业债总 全价指数 收益率× 80%+中债国债总全价 指数收益率× 20% 。 本基金业绩比较基 准为复合型基 准,选取了中 债企 业债总全价指数和 中债国债总 全 价 指 数 , 对 上 述 两 个 指 数 分 别 赋 予 80% 和 20% 的 权 重 , 与 本 基 金 在 信 用 债 券 市 场 处 于中性情况下的资 产配置比例相 匹配。中债国 债总 指数和中债企业债 总指数是由中 央 国债登记结算有限责任公司(简称 “ 中债公司 ” ) 编 制 的 , 具 有 广 泛 的 市 场 代 表 性 , 分 别反映我国国债市 场和企业债市 场的整体价格 和投 资回报情况。其中 ,中债国债总 指 数样本券包括在银 行间债券市场 、柜台以及上 海证 券交易所流通交易 的所有记帐式 国 债;中债企业债总 指数样本券包 括在银行间债 券市 场、柜台以及上海 证券交易所流 通 交易的所有中央企 业债和地方企 业债。 如果今后证券市场 中有其他代表 性更强或者更 科学 客观的业绩比较基 准适用于本 基金,或者未来市 场发生变化导 致此业绩比较 基准 不再适用,本基金 管理人可以依 据 维护基金份额持有 人合法权益的 原则,根据市 场 发 展 状 况 及 本 基 金 的 投 资 范 围 和 投 资 策略,在履行相应 程序的前提下 对业绩比较基 准进 行相应调整。业绩 比较基准的变 更 须经基金管理人和 基金托管人协 商一致,按有 关规 定及时公告,并报 证监会备案。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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60 (六)风险收益特征 本基金为债券型基 金,属于证券 投资基金中的 较低 风险品种,本基金 的预期收益 和预期风险高于货 币市场基金, 低于混合型基 金和 股票型基金。 (七)基金管理人代表基金行使股东权利及债权人权利的处理原则及方法 1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利及债权人权利,保护 基金份额持有人的 利益; 2.不 谋 求 对 上 市 公 司 的 控 股 , 不 参 与 所 投 资 上 市 公 司 的 经 营 管 理 ; 3.有 利 于 基 金 财 产 的 安 全 与 增 值 ; 4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取 任何不当利益。 ( 八)基金的融资、融券 本基金可以按照国 家的有关规定 进行融资、融 券。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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61 十 一 、 投 资 组 合 报 告 本基金管理人的董 事会及董事保 证本报告所载 资料 不存在虚假记载、 误导性陈述 或重大遗漏,并对 其内容的真实 性、准确性和 完整 性承担个别及连带 责任。 本基金的托管人—— 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 合 同 规 定 , 于 2018 年 4 月 10 日 复核了本报告中的财务 指标、 净 值表现和投 资组合报告等内容 , 保证复 核内容 不存在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏。 本投资组合报告所 载数据截 至 2017 年 12 月 31 日 , 本 报 告 所 列 财 务 数 据 未 经 审 计 。 (一) 期末基金资产组合情况 序号 项目 金额( 元) 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 1,714,796,176.50 88.93 其中:债券 1,714,796,176.50 88.93 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 100,050,270.08 5.19 其中:买断式回购 的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备 付金合计 19,085,341.04 0.99 7 其他各项资产 94,338,407.90 4.89 8 合计 1,928,270,195.52 100.00 (二) 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末 未持有股票。 (三) 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末 未持有股票。 (四) 期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值 比例(%) 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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62 1 国家债券 77,920,987.50 4.94 2 央行票据 - - 3 金融债券 292,444,000.00 18.53 其中:政策性金融 债 292,444,000.00 18.53 4 企业债券 931,619,758.50 59.04 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 ( 可 交 换 债 ) 314,141,430.50 19.91 8 同业存单 98,670,000.00 6.25 9 其他 - - 10 合计 1,714,796,176.50 108.68 (五) 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值( 元) 占基金资产净值比 例(%) 1 170210 17 国开 10 2,600,000 242,684,000.00 15.38 2 111789125 17 徽商银行 CD206 1,000,000 98,670,000.00 6.25 3 113013 国君转债 793,070 83,185,112.30 5.27 4 112070 12 中泰债 770,000 77,746,900.00 4.93 5 136446 16 电投 02 700,000 69,384,000.00 4.40 (六) 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 名 的 前 十 名 资 产 支 持 证 券 投资明细 本基金本报告期末 未持有资产支 持证券。 (七) 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 本基金本报告期末 未持有贵金属 。 (八) 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末 未持有权证。 ( 九 ) 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 1 、 本 基 金 投 资 国 债 期 货 的 投 资 政 策 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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63 本基金投资范围未 包括国债期货 ,无相关投资 政策 。 2 、 报 告 期 末 本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 本基金报告期内未 参与国债期货 投资。 3 、 本 基 金 投 资 国 债 期 货 的 投 资 评 价 本基金报告期内未 参与国债期货 投资,无相关 投资 评价。 (九)投资组合报告附注 1 、 报 告 期 内 , 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在本报告编制日前 一年内受到公 开谴责、处罚 的情 况。 2 、 本基金投资的前十 名股票没有超 出基金合同规 定的 备选股票库。 3 、 其他各项资产构成 序号 名称 金额(元) 1 存出保证金 185,448.57 2 应收证券清算款 54,746,902.85 3 应收股利 - 4 应收利息 39,400,392.09 5 应收申购款 5,664.39 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 94,338,407.90 4 、 报告期末持有的处 于转股期的可 转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 公允价值( 元) 占基金资产净 值比例(%) 1 113011 光大转债 42,815,705.10 2.71 2 123001 蓝标转债 39,372,071.85 2.50 3 128013 洪涛转债 16,523,169.65 1.05 4 113008 电气转债 14,737,976.00 0.93 5 127004 模塑转债 14,462,815.92 0.92 6 132007 16 凤凰 EB 10,171,070.00 0.64 7 120001 16 以岭 EB 9,604,511.28 0.61 8 128015 久其转债 4,406,475.48 0.28 9 113010 江南转债 2,883,081.40 0.18 10 110034 九州转债 2,190,572.40 0.14 11 110033 国贸转债 976,228.50 0.06 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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64 12 110032 三一转债 741,265.20 0.05 13 110030 格力转债 9,473.40 0.00 5 、 报告期末前十名股 票中存在流通 受限情况的说 明 本基金本报告期末 前十名股票中 不存在流通受 限情 况。 6 、 投资组合报告附注 的其他文字描 述部分 由于计算中四舍五 入的原因,本 报告分项之和 与合 计项之间可能存在 尾差。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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65 十 二 、 基 金 的 业绩 基金管理人依照恪 尽职守、诚实 信用、谨慎勤 勉的 原则管理和运用基 金财产,但 不保证基金一定盈 利,也不保证 最低收益。基 金的 过往业绩并不代表 其未来表现。 投 资有风险, 投 资 者 在 做 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 。 本基金合同生效日为 2012 年 3 月 12 日 , 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 投 资 业 绩 与 同 期 业绩比较基准的比 较如下表所示 : 阶段 净值增长 率 ① 净值增长率 标准差② 业绩比较基 准收益率 ③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 2012 年 3 月 12 日( 基 金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日 10.46% 0.10% 1.40% 0.07% 9.06% 0.03% 2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日 -0.22% 0.15% -3.62% 0.09% 3.40% 0.06% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 17.09% 0.16% 6.13% 0.12% 10.96% 0.04% 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 12.07% 0.19% 2.13% 0.09% 9.94% 0.10% 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.65% 0.10% -6.59% 0.11% 8.24% -0.01% 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 -0.55% 0.11% -8.89% 0.08% 8.34% 0.03% 自基金合同生效起 至 2017 年 12 月 31 日 46.20% 0.14% -9.84% 0.10% 56.04% 0.04% 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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66 十 三 、 基 金 的 财 产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指 基金拥有的各 类有价证券、 银行 存款本息、基金应 收款项以及 其他资产的价值总 和。 (二)基金资产净值 基金资产净值是指 基金资产总值 减去负债后的 净资 产值。 (三)基金财产的账户 本基金财产以基金 名义开立银行 存款账户,以 基金 托管人的名义开立 证券交易清 算资金的结算备付 金账户,以基 金托管人和本 基金 联名的方式开立基 金证券账户, 以 本基金的名义开立 银行间债券托 管账户。开立 的基 金专用账户与基金 管理人、基金 托 管人、基金销售机 构和注册登记 机构自有的财 产账 户以及其他基金财 产账户相独立 。 (四)基金财产的处分 基金财产独 立 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 和 销售 机 构 的 固 有 财 产 , 并 由 基 金 托 管 人保管。基金管理 人、基金托管 人因基金财产 的管 理、运用或者其他 情形而取得的 财 产和收益归入基金 财产。 基 金管理人 、 基金托管 人 可以按基金合同的 约定收取管理 费、 托管费以及基金合 同约定的其他 费用。基金财 产的 债权、不得与基金 管理人、基金 托 管人固有财产的债 务相抵销, 不同基 金财产的债权 债务, 不得相互抵销。 基金管 理人、 基金托管人以其自 有资产承担法 律责任,其债 权人 不得对基金财产行 使请求冻结、 扣 押和其他权利。 基金管理人、基金 托管人因依法 解散、被依法 撤销 或者被依法宣告破 产等原因进 行清算的,基金财 产不属于其清 算财产。 除 依 据 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 处 分 外 , 基 金 财 产 不 得 被 处 分 。 非 因 基金财产本身承担 的债务,不得 对基金财产强 制执 行。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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67 十四、 基 金 资 产 的 估 值 (一)估值日 本基金的估值日为 本基金相关的 证券交易场所 的正 常营业日以及国家 法律法规规 定需要对外披露基 金净值的非营 业日。 (二)估值依据及原则 估值应符合本合同、 《证券投资 基金会计核算 业务 指引》 、证监会计字[2007]21 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准 则> 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 、 中 国 证 监 会[2008]38 号 公 告 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 及其他法律、法规 的规定,如法 律法规未做明 确规 定的,参照证券投 资基金的行业 通 行做法处理。估值 数据依据合法 的数据来源独 立取 得。对于固定收益 类投资品种的 估 值应依据中国证券 业协会基金估 值工作小组的 指导 意见及指导价格估 值。 估值的基本原则: (1 ) 对 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种 , 如 估 值 日 有 市 价 的 , 应 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 。 估值日无市价,但 最近交易日后 经济环境未发 生重 大变化且证券发行 机构未发生影 响 证券价格的重 大 事 件 的 , 应 采 用 最 近 交 易 市 价 确 定 公 允 价 值 。 如 估 值 日 无 市 价 , 且 最 近交易日后经济环境发生了重大变化且证券发行机构发生了影响证券价格的重大事 件,使潜在估值调 整对前一估值 日的基金资产 净值 的影响在 0.25% 以 上 的 , 应 参 考 类 似投资品种的现行 市价及重大变 化因素,调整 最近 交易市价,确定公 允价值。有充 足 证据表明最近交易 市价不能真实 反映公允价值 的, 应对最近交易的市 价进行调整, 确 定公允价值。 (2 ) 对 不 存 在 活 跃 市 场 的 投 资 品 种 , 应 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 , 且 被 以 往 市 场 实际交易价格验证 具有可靠性的 估值技术确定 公允 价值。运用估值技 术得 出 的 结 果 , 应反映估值日在公 平条件下进行 正常商业交易 所采 用的交易价格。采 用估值技术确 定 公允价值时,应尽 可能使用市场 参与者在定价 时考 虑的所有市场参数 ,并应通过定 期 校验,确保估值技 术的有效性。 有充足理由表明按 以上估值原则 仍不能客观反 映相 关投资品种的公允 价值的,基中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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68 金管理人应根据具 体情况与托管 人进行商定, 按最 能恰当反映公允价 值的价格估值 。 (三)具体投资品种估值方法 1、证券交易所上市 的有价证券 的估值 (1 ) 交 易 所 上 市 的 有 价 证 券 ( 包 括 股 票 、 权 证 等 ) , 以 其 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌的市价(收盘价 )估值;估值 日无交易的, 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化,以最近交易日 的市价(收盘 价)估值;如 最近 交易日后经济环境 发生了重大变 化 的,可参考类似投 资品种的现行 市价及重大变 化因 素,调整最近交易 市价,确定公 允 价格。 (2 ) 交 易 所 上 市 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值 , 估 值 日 没 有 交 易 的 , 且最近交易日后经 济环境未发生 重大变化,按 最近 交易日的收盘价估 值。如最近交 易 日后经济环境发生 了重大变化的 ,可参考类似 投资 品种的现行市价及 重大变化因素 , 调整最近交易市价 ,确定公允价 格; (3 ) 交 易 所 上 市 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债券应收利息(自 债券计息起始 日或上一起息 日至 估值当日的利息) 得到的净价进 行 估值;估值日没有 交易的,且最 近交易日后经 济环 境未发生重大变化 ,按最近交易 日 债券收盘价减去债 券收盘价中所 含的债券应收 利息 得到的净价进行估 值。如最近交 易 日后经济环境发生 了重大变化的 ,可参考类似 投资 品种的现行市价及 重大变化因素 , 调整最近交易市价 ,确定公允价 格; (4 ) 交 易 所 上 市 不 存 在 活 跃 市 场 的 有 价 证 券 , 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。 交 易 所上市的资产支持 证券,采用估 值技术确定公 允价 值,在估值技术难 以可靠计量公 允 价值的情况下,按 成本估值。 2、处于 未 上 市 期 间 的 有 价 证 券 应 区 分 如 下 情 况 处 理 : (1) 送 股 、 转 增 股 、 配 股 和 公 开 增 发 的 新 股 , 按 估 值 日 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 股 票的市价(收盘价 )估值;该日 无交易的,以 最近 一日的市价(收盘 价)估值; (2) 首 次 公 开 发 行 未 上 市 的 股 票 、 债 券 和 权 证 , 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 , 在 估 值技术难以可靠计 量公允价值的 情况下,按成 本估 值。 (3) 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 , 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后 , 按 交 易 所 上 市 的同一股票的市价 (收盘价)估 值;非公开发 行有 明确锁定期的股票 ,按监管机构 或中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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69 行业协会有关规定 确定公允价值 。 3 、 全 国 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 、 资 产 支 持 证 券 等 固 定 收 益 品 种 , 采 用 估 值 技 术确定公允价值。 4、同一债券同时在 两个或两个 以上市场交易 的, 按债券所处的市场 分别估值。 5 、 如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允 价 值 的 , 基 金 管 理 人可根据具体情况 与基金托管人 商定后,按最 能反 映公允价值的价格 估值。 6 、 相 关 法 律 法 规 以 及 监 管 部 门 有 强 制 规 定 的 , 从 其 规 定 。 如 有 新 增 事 项 , 按 国 家 最新规定估值。 如基金管理人或基 金托管人发现 基金估值违反 基金 合同订明的估值方 法、程序及 相关法律法规的规 定或者未能充 分维护基金份 额持 有人利益时,应立 即通知对方, 共 同查明原因,双方 协商解决。 根据有关法律法规, 基 金资产净值计 算和基金会 计 核算的义务由基金 管理人承担。 本基金的基金会计 责任方由基金 管理人担任。 因此 ,就与本基金有关 的会计问题, 如 经相关各方在平等 基础上充分讨 论后,仍无法 达成 一致的意见,按照 基金管理人对 基 金资产净值的计算 结果对外予以 公布。 (四)估值对象 基金所拥有的股票 、权证、债券 和银行存款本 息、 应收款项、其它投 资等金融 资 产和金融负债。 (五)估值程序 1.基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余 额数量计算。计算公式为:计算日基金份额净值= 计算日基金资产净值/计算日基金份 额的总份额余额。 基金份额净值 的计算精确到 0.001 元,小数点后第四 位四舍五入。 国家另有规定的, 从其规定。 每个工作日计算基 金资产净值及 基金份额净值 ,并 按规定公告。 2.基金管理人应每个工作日对本基金的基金资产估值。基金管理人每个工作日对 本基金的基金资产 估值后,将本 基金的基金份 额净 值结果发送基金托 管人,经基金 托 管人复核无误后, 由基 金 管 理 人 对 外 公 布 。 月 末 、 年 中 和 年 末 估 值 复 核 与 基 金 会 计 账 目的核对同时进行 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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70 (六)估值错误的处理 基金管理人和基金 托管人将采取 必要、适当、 合理 的措施确保基金资 产估值的准 确性、及时性。当 基金份额净值 小数点后 3 位以内( 含第 3 位) 发 生 差 错 时 , 视 为 基 金 份额净值错误。 基金合同的当事人 应按照以下约 定处理: 1.差错类型 本基金运作过程中 ,如果由于基 金管理人或基 金托 管人、或注册登记 机构、或 销 售机构、 或 投 资 者 自 身 的 过 错 造 成 差 错 , 导 致 其 他 当 事 人 遭 受 损 失 的 , 过 错 的 责 任 人 应 当 对 由 于 该 差 错 遭 受 损 失 当 事 人 (“ 受 损 方 ”) 的 直 接 损 失 按 下 述 “ 差 错 处 理 原 则 ” 给予 赔偿,承担赔偿责 任。 上述差错的主要类 型包括但不限 于:资料申报 差错 、数据传输差错、 数据计算差 错、系统故障差错 、下达指令差 错等;对于因 技术 原因引起的差错, 若系同行业现 有 技术水平不能预见 、不能避免、 不能克服,则 属不 可抗力,按照下述 规定执行。 由于不可抗力原因 造成投资者的 交易资料灭失 或被 错误处理或造成其 他差错,因 不可抗力原因出现 差错的当事人 不对其他当事 人承 担赔偿责任,但因 该差错取得不 当 得利的当事人仍应 负有返还不当 得利的义务。 2.差错处理原则 (1) 差 错 已 发 生 , 但 尚 未 给 当 事 人 造 成 损 失 时 , 差 错 责任方应及时协调 各方, 及时 进行更正,因更正 差错发生的费 用由差错责任 方承 担;由于差错责任 方未及时更正 已 产生的差错,给当 事人造成损失 的,由差错责 任方 对直接损失承担赔 偿责任;若差 错 责任方已经积极协 调,并且有协 助义务的当事 人有 足够的时间进行更 正而未更正, 则 其应当承担相应赔 偿责任。差错 责任方应对更 正的 情况向有关当事人 进行确认,确 保 差错已得到更正。 (2) 差 错 的 责 任 方 对 有 关 当 事 人 的 直 接 损 失 负 责 , 不 对 间 接 损 失 负 责 , 并 且 仅 对 差 错的有关直接当事 人负责,不对 第三方负责。 (3) 因 差 错 而 获 得 不 当 得 利 的 当 事 人 负 有 及 时 返 还 不 当 得 利 的 义 务 。 但 差 错 责 任 方 仍应对差错负责。 如果由于获得 不当得利的当 事人 不返还或不全部返 还不当得利造 成 其 他 当 事 人 的 利 益 损 失 (“ 受损方 ”) , 则 差 错 责 任 方 应 赔 偿 受 损 方 的 损 失 , 并 在 其 支 付中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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71 的赔偿金额的范围 内对获得不当 得利的当事人 享有 要求返还不当得利 的权利;如果 获 得不当得利的当事 人已经将此部 分不当得利返 还给 受损方,则受损方 应当将其已经 获 得的赔偿额加上已 经获得的不当 得利返还的总 和超 过其实际损失的差 额部分支付给 差 错责任方。 (4) 差 错 调 整 采 用 尽 量 恢 复 至 假 设 未 发 生 差 错 的 正 确 情 形 的 方 式 。 (5) 差 错 责 任 方 拒 绝 进 行 赔 偿 时 , 如 果 因 基 金 管 理 人 过 错 造 成 基 金 财 产 损 失 时 , 基 金托管人应为基金 的利益向基金 管理人追偿, 如果 因基金托管人过错 造成基金财产 损 失时,基金管理人 应为基金的利 益向基金托管 人追 偿。基金管理人和 托管人之外的 第 三方造成基金财产 的损失,并拒 绝进行赔偿时 ,由 基金管理人负责向 差错方追偿; 追 偿过程中产生的有 关费用,应列 入基金费用, 从基 金资产中支付。 (6) 如 果 出 现 差 错 的 当 事 人 未 按 规 定 对 受 损 方 进 行 赔 偿 , 并 且 依 据 法 律 法 规 、 基 金 合同或其他规定, 基金管理人自 行或依据法院 判决 、仲裁裁决对受损 方承担了赔偿 责 任,则基金管理人 有权向出现过 错的当事人进 行追 索,并有权 要 求 其 赔 偿 或 补 偿 由 此 发生的费用和遭受 的直接损失。 (7) 按 法 律 法 规 规 定 的 其 他 原 则 处 理 差 错 。 3.差错处理程序 差错被发现后,有 关的当事人应 当及时进行处 理, 处理的程序如下: (1) 查 明 差 错 发 生 的 原 因 , 列 明 所 有 的 当 事 人 , 并 根 据 差 错 发 生 的 原 因 确 定 差 错 的 责任方; (2) 根 据 差 错 处 理 原 则 或 当 事 人 协 商 的 方 法 对 因 差 错 造 成 的 损 失 进 行 评 估 ; (3) 根 据 差 错 处 理 原 则 或 当 事 人 协 商 的 方 法 由 差 错 的 责 任 方 进 行 更 正 和 赔 偿 损 失 ; (4) 根 据 差 错 处 理 的 方 法 , 需 要 修 改 基 金 注 册 登 记 机 构 交 易 数 据 的 , 由 基 金 注 册 登 记机构进行更正, 并就差错的更 正向有关当事 人进 行确认。 4.基 金 份 额 净 值 差 错 处 理 的 原 则 和 方 法 如 下 : (1) 基 金 份 额 净 值 计 算 出 现 错 误 时 , 基 金 管 理 人 应 当 立 即 予 以 纠 正 , 通 报 基 金 托 管 人,并采取合理的 措施防止损失 进一步扩大。 (2) 错 误 偏 差 达 到 基 金 份 额 净 值 的 0.25% 时 , 基 金 管 理 人 应 当 通 报 基 金 托 管 人 并 报 中国证监会备案; 错误偏差达到 基金份额净值的 0.5% 时 , 基 金 管 理 人 应 当 公 告 、 通 报中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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72 基金托管人并报中 国证监会备案 。 (3) 因 基 金 份 额 净 值 计 算 错 误 , 给 基 金 或 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 失 的 , 应 由 基 金 管 理人先行赔付,基 金管理人按差 错情形,有权 向其 他当事人追偿。 (4) 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 由 于 各 自 技 术 系 统 设 置 而 产 生 的 净 值 计 算 尾 差 , 以 基 金管理人计算结果 为准。 (5) 前 述 内 容 如 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 , 从 其 规 定 处 理 。 (七)暂停估值的情形 1.基 金 投 资 所 涉 及 的 证 券 交 易 市 场 遇 法 定 节 假 日 或 因 其 他 原 因 暂 停 营 业 时 ; 2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价 值时; 3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资者 的利益,决定延迟估值; 4.法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 和 基 金 合 同 认 定 的 其 它 情 形 。 (八)基金净值的确认 用于基金信息披露 的基金资产净 值和基金份额 净值 由基金管理人负责 计算,基金 托管人负责进行复 核。基金管理 人应于每个开 放日 交易结束后计算当 日或国家法律 法 规规定需要对外披 露基金净值的 非工作日的基 金资 产净值并发送给基 金托管人。基 金 托管人对净值计算 结果复核确认 后发送给基金 管理 人,由基金管理人 对基金净值予 以 公布。 (九)特殊情况的处理 1.基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 按 估 值 方 法 的 第 5 项 进 行 估 值 时 , 所 造 成 的 误 差 不 作 为基金资产估值错 误处理。 2.由于不 可 抗 力 原 因 , 或 由 于 证 券 交 易 所 或 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误 , 或 国 家会计政策变更、 市场规则变更 等,基金管理 人和 基金托管人虽然已 经采取必要、 适 当、合理的措施进 行检查,但未 能发现错误的 ,由 此造成的基金资产 估值错误,基 金 管理人和基金托管 人免除赔偿责 任。但基金管 理人 、基金托管人应当 积极采取必要 的 措施减轻或消除由 此造成的影响 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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73 十五、 基 金 的 收 益 与 分 配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利 息收入、投资 收益、公允价 值变 动收益和其他收入 扣除相关费 用后的余额;基金 已实现收益指 基金利润减去 公允 价值变动收益后的 余额。 (二)基金可供分配利润 基金可供分配利润 指截至收益分 配基准日基金 未分 配利润与未分配利 润中已实现 收益的孰低数。 (三)收益分配原则 本基金收益分配应 遵循下列原则 : 1.本 基 金 在 封 闭 期 内 , 收 益 分 配 应 遵 循 下 列 原 则 : (1 ) 基 金 收 益 分 配 方 式 为 现 金 方 式 ; (2 ) 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; (3 ) 基 金 收 益 分 配 基 准 日 ( 即 期 末 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ) 的 基 金 份 额 净 值 减 去每单位基金份额 收益分配金额 后不能低于面 值; (4 ) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 , 基 金 收 益 分 配 每 年 至 多 6 次,至少 1 次; (5 ) 在 符 合 上 述 收 益 分 配 条 件 的 前 提 下 , 年 度 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 基 金 年 度 已 实现收益的 90% ; (6 ) 基 金 合 同 生 效 不 满 3 个月的,收益可不 分配 ; (7 ) 法 律 、 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 , 从 其 规 定 。 2 . 本 基 金 封 闭 期 满 并 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF ) 后 , 本 基 金 收 益 分 配 应 遵 循 下列原则: (1 ) 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ; (2 ) 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 , 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 6 次, 每次收益分配比例 不得低于期末 (即收益分配 基准 日)可供分配利润的 60% ; (3 ) 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 人 自 行 承 担 ; 当 投 资 人中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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74 的现金红利小于一 定金额,不足 以支付银行转 账或 其他手续费用时, 基金注册登记 机 构可将投资人的现 金红利按除权 后的单位净值 自动 转为基金份额; (4 ) 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 两 种 : 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 , 登 记 在 注 册 登 记 系 统 的基金份额,投资 人可选择现金 红利或将现金 红利 按除息日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基金份额进行再投 资;选择红利 再投资方式的 投资 者其红利所转换的 基金份额免收 申 购费用;若投资人 不选择,本基 金默认的收益 分配 方式是现金分红。 登记在证券登记结 算系统中的基 金份额只能采 取现 金红利的分配方式 ,投资人不 能选择其他的分 红 方 式 , 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券登记结算有限责 任公司的相关 规定; (5 ) 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 ( 即 期 末 可 供 分 配 利 润 计 算 截 至 日 ) 的 时间不得超过 15 个工作日; (6 ) 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 金 额 后 不 能低于面值; (7 ) 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。 (四)收益分配方案 基 金 收 益 分 配 方 案 中 应 载 明 收 益 分 配 基 准 日 以 及 截 至 收 益 分 配 基 准 日 的 可 供 分 配 利润、基金收益分 配对象、分配 时间、分配数 额及 比例、分配方式等 内容。 (五)收益分配的时间和程序 1.基金收益分配方案由基金管理人拟订,由基金托管人复核,依照《信息披露办 法》的有关规定在 指定媒体上公 告并报中国证 监会 备案; 2.在收益分配方案公布后,基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向 基金托管人发送划 款指令,基金 托管人按照基 金管 理人的指令及时进 行分红资金的 划 付。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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75 十六、 基 金 运 作 方 式 的 变 更 及 相 关 事 项 (一)基金运作方式的变更 本基金合同生效后 ,封闭期限为 三年。 封 闭 期 结 束 后 , 本 基 金 将 转 为 上 市 开 放 式 基 金(LOF) 。 本 基 金 在 封 闭 期 结 束 后 转 为上市开放式基金(LOF) 不 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。 (二)转换运作方式后基金份额的交易 在三年封闭期满转 换运作方式后 ,登记在场内 系统 中的基金份额仍将 在深圳证券 交易所上市交易; 基金在深圳证 券交易所上市 交易 事宜并不因基金转 换运作方式而 发 生调整。登记在场外 TA 系统中的基金份额可通过 跨系统转托管转入 场内上市交易 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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76 十七、 基 金 的 费 用 与 税 收 (一)基金费用的种类 1.基 金 管 理 人 的 管 理 费 ; 2.基 金 托 管 人 的 托 管 费 ; 3. 基 金 财 产 拨 划 支 付 的 银 行 费 用 ; 4. 基 金 合 同 生 效 后 的 基 金 信 息 披 露 费 用 ; 5. 基 金 份 额 持 有 人 大 会 费 用 ; 6. 基 金 合 同 生 效 后 与 基 金 有 关 的 会 计 师 费 和 律 师 费 ; 7. 基 金 的 证 券 交 易 费 用 及年费; 8. 基金上市费用 及 年 费 9. 按 照 国 家 有 关 规 定 可 以 列 入 的 其 他 费 用 。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1.基 金 管 理 人 的 管 理 费 在 通 常 情 况 下 , 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.7% 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如下: H =E× 0.7%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金 管理费 E 为前一日基金资产净 值 基金管理费每日计 提,按月支付 。由基金管理 人向 基金托管人发送基 金管理费划 付指令,经基金托 管人复核后于 次月首日 起 3 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基金管理人,若遇 法定节假日、 休息日或不 可 抗 力 致 使 无 法 按 时 支 付 的 , 顺 延 至 最 近 可支付日支付。 2.基 金 托 管 人 的 托 管 费 在通常情况下,基 金托管费按前 一日基金资产 净值 的 0.20% 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法如下: H =E× 0.20%÷ 当 年 天 数 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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77 H 为每日应计提的基金 托管费 E 为前一日基金资产净 值 基金托管费每日计 提,按月支付 。由基金管理 人向 基金托管人发送基 金托管费划 付指令,经基金托 管人复核后于 次月首日 起 3 个 工 作 日 内 从 基 金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基金托管人,若遇 法定节假日、 休息日或不可 抗力 致使无法按时支付 的,顺延至最 近 可支付日支付。 3.除管理费和托管费之外的基金费用, 由 基 金 托 管 人 根 据 其 他 有 关 法 规 及 相 应 协 议的规定,按费用 支出金额支付 ,列入或摊入 当期 基金费用。 (三)不列入基金费用的项目 基金合同生效前的 律师费、会计 师费和信息披 露费 用不得从基金财产 中列支。基 金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损 失,以及处理与基 金运作无关的 事项发生的费 用等 不列入基金费用。 (四)基金管理费和基金托管费的调整 基金管理人和基金 托管人可协商 酌情降低基金 管理 费率和基金托管费 率,此项调 整不需要基金份额 持有人大会决 议通过。基金 管理 人必须最迟于新的 费率实施 日 2 日 前在指定媒体上刊 登公告。 (五)基金税收 基金和基金份额持 有人根据国家 法律法规的规 定, 履行纳税义务。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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78 十八、 基 金 的 会 计 与 审 计 (一)基金的会计政策 1.基 金 管 理 人 为 本 基 金 的 会 计 责 任 方 ; 2.本 基 金 的 会 计 年 度 为 公 历 每 年 的 1 月 1 日至 12 月 31 日; 3.本 基 金 的 会 计 核 算 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 , 以 人 民 币 元 为 记 账 单 位 ; 4.会 计 制 度 执 行 国 家 有 关 的 会 计 制 度 ; 5.本 基 金 独 立 建 账 、 独 立 核 算 ; 6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定 编制基金会计报表 ; 7.基金托管人定期与基金管理人就 基 金 的 会 计 核 算 、 报 表 编 制 等 进 行 核 对 并 书 面 确认。 (二)基金的审计 1.基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对 本基金年度财务报 表及其他规定 事项进行审计 。会 计师事务所及其注 册会计师与基 金 管理人、基金托管 人相互独立。 2.会 计 师 事 务 所 更 换 经 办 注 册 会 计 师 时 , 应 事 先 征 得 基 金 管 理 人 同 意 。 3.基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人,并报中国 证监会备案后可以 更换。 就更换会计 师事务所, 基 金管理人应当依照 《信息 披露办法》 的有关规定在指定 媒体上公告。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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79 十九、 基 金 的 信 息 披 露 基金的信息披露应 符合 《基金法》 、 《运作 办法》 、 《 信息披露办法》 、 基金 合同及其 他有关规定。基金 管理人、基金 托管人和其他 基金 信息披露义务人应 当依法披露基 金 信息,并保证所披 露信息的真实 性、准确性和 完整 性。 本基金信息披露义 务人包括基金 管理人、基金 托管 人、召集基金份额 持有人大会 的基金份额持有人 等法律法规和 中国证监会规 定的 自然人、法人和其 他组织。基金 信 息披露义务人应按 规定将应予披 露的基金信息 披露 事项在规定时间内 通过中国证监 会 指定的全国性报刊( 以下简称 “ 指定报刊”) 和 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 互 联 网 网 站( 以 下简称 “ 网站 ”)等媒介披露。 本基金信息披露义 务人承诺公开 披露的基金信 息, 不得有下列行为: 1.虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 ; 2.对 证 券 投 资 业 绩 进 行 预 测 ; 3.违 规 承 诺 收 益 或 者 承 担 损 失 ; 4.诋 毁 其 他 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 或 者 基 金 份 额 发 售 机 构 ; 5.登 载 任 何 自 然 人 、 法 人 或 者 其 他 组 织 的 祝 贺 性 、 恭 维 性 或 推 荐 性 的 文 字 ; 6.中 国 证 监 会 禁 止 的 其 他 行 为 。 本基金公开披露的 信息应采用中 文文本。如同 时采 用外文文本的,基 金信息披露 义务人应保证两种 文本的内容一 致。两种文本 发生 歧义的,以中文文 本为准。 本基金公开披露的 信息采用阿拉 伯数 字 ; 除 特 别 说 明 外 , 货 币 单 位 为 人 民 币 元 。 公开披露的基金信 息包括: (一)招募说明书 招募说明书是基金 向社会公开发 售时对基金情 况进 行说明的法律文件 。 基 金 管 理 人 按 照 《 基 金 法 》 、 《 信 息 披 露 办 法 》 、 基 金 合 同 编 制 并 在 基 金 份 额 发 售 的 3 日 前 , 将 基 金 招 募 说 明 书 登 载 在 指 定 报 刊 和 网 站 上 。 基 金 合 同 生 效 后 , 基 金 管 理 人 应当在每 6 个月结束之日起 45 日 内 , 更 新 招 募 说 明 书 并 登 载 在 网 站 上 , 将 更 新 的 招 募 说明书摘要登载在 指定报刊上。 基金 管理人将在 公 告的 15 日前向中国证监会报送 更新中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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80 的招募说明书,并 就有关更新内 容提供书面说 明。 更新后的招募说明 书公 告 内 容 的 截 止日为每 6 个月的最后 1 日。 (二)基金合同、托管协议 基金管理人应在基 金份额发售 的 3 日 前 , 将 基 金 合 同 摘 要 登 载 在 指 定 报 刊 和 网 站 上;基金管理人、 基金托管人应 将基金合同、 托管 协议登载在各自网 站上。 (三)基金份额发售公告 基金管理人将按照 《基金法》 、 《 信息披露办法 》的 有关规定,就基金 份额发售的 具体事宜编制基金 份额发售公告 ,并在披露招 募说 明书的当日登载于 指定报刊和网 站 上。 (四)基金合同生效公告 基 金 管 理 人 将 在 基 金 合 同 生 效 的 次 日 在 指 定 报 刊 和 网 站 上 登 载 基 金 合 同 生 效 公 告。基金合同生效 公告中将说明 基金募集情况 。 (五)基金上市交易公告书 基金份额获准在证 券交易所上市 交易的,基金 管理 人应当在基金上市 日前至少 3 个工作日,将基金 上市交易公告 书登载在指定 报刊 和网站上。 (六)基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 基金合同生效后, 基金上市交易 前,基金管理 人应 当至少每周公告一 次基金资产 净值和基金份额净 值。 基金上市交易后, 基金管理人将 在每个交易日 的次 日,通过网站、基 金份额发售 网点以及其他媒介 ,披露基金份 额净值和基金 份额 累计净值。 在开始办理基金份 额申购或者赎 回后,基金管 理人 应当在每个开放日 的次日,通 过网站、申购赎回 代理机构以及 其他媒介,披 露开 放日的基金份额净 值和基金份额 累 计净值。 基金管理人应当公 告半年度和年 度最后一个市 场交 易日基金资产净值 和基金份额 净值。基金管理人 应当在上述市 场交易日的次 日, 将基金资产净值、 基金份额净值 和 基金份额累计净值 登载在指定媒 体和基金管理 人网 站上。 (七)基金份额申购、赎回价格公告 基金管理人应当在 本基金的基金 合同、招募说 明书 等信息披露文件上 载明基金份中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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81 额申购、赎回价格 的计算方式及 有关申购、赎 回费 率,并保证投资 人 能 够 在 基 金 份 额 发售网点查阅或者 复制前述信息 资料。 (八)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 1.基 金 管 理 人 应 当 在 每 年 结 束 之 日 起 90 日 内 , 编 制 完 成 基 金 年 度 报 告 , 并 将 年 度 报告正文登载于网 站上,将年度 报告摘要登载 在指 定报刊上。基金年 度报告需经具 有 从事证券相关业务 资格的会计师 事务所审计后 ,方 可披露; 2.基 金 管 理 人 应 当 在 上 半 年 结 束 之 日 起 60 日 内 , 编 制 完 成 基 金 半 年 度 报 告 , 并 将 半年度报告正文登 载在网站上, 将半年度报告 摘要 登载在指定报刊上 ; 3.基 金 管 理 人 应 当 在 每 个 季 度 结 束 之 日 起 15 个 工 作 日 内 , 编 制 完 成 基 金 季 度 报 告,并将季度报告 登载在指定报 刊和网站上; 4.基金合同生效不足 2 个 月 的 , 本 基 金 管 理 人 可 以 不 编 制 当 期 季 度 报 告 、 半 年 度 报告或者年度报告 。 5.基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所 在地中国证监会派 出机构备案。 (九)临时报告与公告 在基金运作过程中 发生如下可能 对基金份额持 有人 权益或者基金份额 的价格产生 重大影响的事件时 ,有关信息披 露义务人应当 在 2 日内编制临时报告 书,予以公告 , 并在公开披露日分 别报中国证监 会和基金管理 人主 要办公场所所在地 中国证监会派 出 机构备案: 1.基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 召 开 及 决 议 ; 2.终止基金合同; 3.转 换 基 金 运 作 方 式 , 除 本 基 金 封 闭 期 届 满 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF)外; 4.更 换 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 ; 5.基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 法 定 名 称 、 住 所 发 生 变 更 ; 6.基 金 管 理 人 股 东 及 其 出 资 比 例 发 生 变 更 ; 7.基 金 募 集 期 延 长 ; 8.基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基 金托管部门负责人 发生变动; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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82 9.基 金 管 理 人 的 董 事 在 一 年 内 变 更 超 过 50% ; 10. 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 基 金 托 管 部 门 的 主 要 业 务 人 员 在 一 年 内 变 动 超 过 30% ; 11. 涉及基金管理人、基 金财产、基金 托管业务的诉 讼; 12.基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 受 到 监 管 部 门 的 调 查 ; 13.基 金 管 理 人 及 其 董 事 、 总 经 理 及 其 他 高 级 管 理 人 员 、 基 金 经 理 受 到 严 重 行 政 处 罚,基金托管人及 其基金托管部 门负责人受到 严重 行政处罚; 14.重 大 关 联 交 易 事 项 ; 15.基 金 收 益 分 配 事 项 ; 16.管 理 费 、 托 管 费 等 费 用 计 提 标 准 、 计 提 方 式 和 费 率 发 生 变 更 ; 17.基 金 份 额 净 值 计 价 错 误 达 基 金 份 额 净 值 0.5% ; 18.基 金 改 聘 会 计 师 事 务 所 ; 19.基 金 变 更 、 增 加 或 减 少 销售机 构 ; 20.基 金 更 换 注 册 登 记 机 构 ; 21.本基金开始办理申购、赎回; 22.本 基 金 申 购 、 赎 回 费 率 及 其 收 费 方 式 发 生 变 更 ; 23.本 基 金 发 生 巨 额 赎 回 并 延 期 支 付 ; 24.本 基 金 连 续 发 生 巨 额 赎 回 并 暂 停 接 受 赎 回 申 请 ; 25.本 基 金 暂 停 接 受 申 购 、 赎 回 申 请 后 重 新 接 受 申 购 、 赎 回 ; 26.中 国 证 监 会 或 基 金 合 同 规 定 的 其 他 事 项 。 (十)澄清公告 在基金合同存续期 限内,任何公 共媒体中出现 的或 者在市场上流传的 消息可能对 基金份额价格产生 误导性影响或 者引起较大波 动的 ,相关信息披露义 务人知悉后应 当 立即对该消息进行 公开澄清,并 将有关情况立 即报 告中国证监会。 (十一)基金份额持有人大会决议 基金份额 持 有 人 大 会 决 定 的 事 项 , 应 当 依 法 报 中 国 证 监 会 核 准 或 者 备 案 , 并 予 以 公 告 。 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 , 召 集 人 应 当 至 少 提 前 30 日公告基金份额持有 人大 会的召开时间、会 议形式、审议 事项、议事程 序和 表决方式等事项。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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83 基金份额持有人依 法自行召集基 金份额持有人 大会 ,基金管理人、基 金托管人对 基金份额持有人大 会决定的事项 不依法履行信 息披 露义务的,召集人 应当履行相关 信 息披露义务。 基金份额持有人大 会决议应自生 效之日 起 2 日 内 在 指 定 媒 体 公 告 。 如 果 采 用 通 讯 方式进行表决,在 公告基金份额 持有人大会决 议时 ,必须将公证书全 文、公证机构 、 公证员姓名 等 一 同 公 告 。 (十二)中国证监会规定的其他信息 (十三)信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协 议、招募说明 书或更新后的 招募 说明书、年度报告 、半年度报 告、季度报告和基 金份额净值公 告等文本文件 在编 制完成后,将存放 于基金管理人 所 在地、基金托管人 所在地,供公 众查阅。投资 者在 支付工本费后,可 在合理时间内 取 得上述文件复制件 或复印件。 投资者也可在基金 管理人指定的 网站上进行查 阅。 本基金的信息披露 事项将在指 定媒体上公告。 本基金的信息披露 将严格按照法 律法规和基金 合同 的规定进行。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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84 二 十 、 风 险 揭 示 本基金面临的主要 风险是市场风 险、 管理 风险、 流 动性风险和本基金 特有风险等。 (一)市场风险 证券市场价格受到 经济因素 、 政治因素 、 投资心 理 和交易制度等各种 因素的影响, 导致基金收益水平 变化而产生风 险,主要包括 : 1.政策风险:因国家宏观经济政策(如货币政策、财政政策、产业政策、地区发 展政策等)发生变 化,导致证券 价格波动,影 响基 金收益。 2.经济周期风险:随着经济运行的周期性变化,证券市场也呈现出周期性变化, 从而引起债券价格 波动并影响股 票和权证的投 资收 益,基金的收益水 平也会随之发 生 变化。 3.利率风险:当金融市场利 率 水 平 变 化 时 , 将 会 引 起 债 券 的 价 格 和 收 益 率 变 化 , 同时也直接影响企 业的融资成本 和利润水平, 造成 股票和权证市场走 势变化,进而 影 响基金的净值表现 。 4.信用风险:基金所投资债券的发行人如果不能或拒绝支付到期本息,或者不能 履行合约规定的其 它义务,或者 其信用等级降 低, 将会导致债券价格 下降,进而造 成 基金资产损失。 5.购买力风险:基金投资于债券所获得的收益将主要通过现金形式来分配,而现 金可能受通货膨胀 的影响以致购 买力下降,从 而使 基金的实际收益下 降。 6.债券收益率曲线变动风险:是指收益率曲线没有按预期变化导致基金投资决策 出现偏差。 7.再投资风险:该风险与利率风险互为消长。当市场利率下降时,基金所持有的 债券价格会上涨, 而基金将投资 于固定收益类 金融 工具所得的利息收 入进行再投资 将 获得较低的收益率 ,再投资的风 险加大;反之 ,当 市场利率上升时, 基金所持有的 债 券价格会下降,利 率风险加大, 但是利息的再 投资 收益会上升。 8.新股价格波动风险:本基金可投资于新股申购,本基金所投资新股价格波动将 对基金收益率产生 影响。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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85 9.经营风险: 它 与 基 金 所 投 资 债 券 的 发 行 人 的 经 营 活 动 所 引 起 的 收 入 现 金 流 的 不 确定性有关。债券 发行人期间运 营收入变化越 大, 经营风险就 越 大 ; 反 之 , 运 营 收 入 越稳定,经营风险 就越小。此外 ,本基金可投 资于 新股申购,如果基 金所投资的上 市 公司经营不善,可 能导致其新股 上市价格涨幅 收窄 甚至股价下跌,从 而影响本基金 参 与股票投资的收益 水平。 (二)管理风险 在基金管理运作过 程中,基金管 理人的知识、 经验 、判断、决策、技 能等会影响 其对信息的占有和 对经济形势、 证券价格走势 的判 断,从而影响基金 收益水平,造 成 管理风险。基金管 理人的管理水 平、管理手段 和管 理技术等对基金收 益水平也存在 影 响。 (三)流动性风险 流动性风险表现在 两个方面。一 是在某种情况 下因 市场交易量不足, 某些投资品 种的流动性不佳, 可能导致证券 不能迅速、低 成本 地转变为现金,进 而影响到基金 投 资收益的实现;二 是在本基金的 开放期内投资 人的 连续大量赎回将会 导致基金的现 金 支付出现困难,或 迫使基金以不 适当的价格大 量抛 售证券,使基金的 净值增长率受 到 不利影响。 (四)特有风险 1.本基金主要投资于固定收益类资产,其中对信用债券的投资本例不低于固定收 益类资产的 80% 。 本 基 金 所 指 的 信 用 债 券 包 括 公 司 债 、 企 业 债 、 金 融 债 、 地 方 政 府 债 、 短期融资券、可转 换债券及可分 离转债 、 中 期 票 据 、资产支持证券等 除国债和中央 银 行票据之外的、非 国家信用的固 定收益类金融 工具 。信用债券发生违 约的可能性高 于 国债,若信用债券 发行人出现违 约、不能按时 或全 额支付本金和利息 ,将导致基金 资 产发生损失,出现 信用风险。 2 . 本 基 金 在 基 金 合 同 生 效 后 3 年 内 为 封 闭 期 , 在 此 期 间 持 有 人 只 能 通 过 证 券 交 易 所二级市场交易卖 出基金份额变 现。在证券市 场持 续下跌、基金二级 市场交易不活 跃 等情形下,有可能 出现基金份额 二级市场交易 价格 低于基金份额净值 的情形,即基 金 折价交易,从而影 响持有人收益 或产生损失。 (五)其他风险 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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86 1. 随着符合本基金投资理念 的 新 投 资 工 具 的 出 现 和 发 展 , 如 果 投 资 于 这 些 工 具 , 基金可能会面临一 些特殊的风险 ; 2. 因 技 术 因 素 而 产 生 的 风 险 , 如 电 脑 系 统 不 可 靠 产 生 的 风 险 ; 3. 因基金业务快速发展而在制度建设、环境控制、人员素质等方面不完善而产生 的风险; 4. 因人为因素而产生的风险、如上市公司治理结构问题、内幕交易、不公正披露 等欺诈行为、上市 停止交易等产 生的风险; 5. 对 主 要 业 务 人 员 如 基 金 经 理 的 依 赖 而 可 能 产 生 的 风 险 ; 6. 战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失,影响基金收益水平,从 而带来风险; 7. 其 他 意 外 导 致 的 风 险 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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87 二 十 一 、 基 金 合 同 的 变 更 、 终 止 与 基 金 财 产 的 清 算 (一)基金合同的变更 1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的,应召开基金 份额持有人大会, 基金合同变更 的内容应经基 金份 额持有人大会决议 同意。 (1) 终 止 基 金 合 同 ; (2) 转 换 基 金 运 作 方 式 , 除 本 基 金 封 闭 期 届 满 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF)外; (3) 变 更 基 金 类 别 ; (4) 变 更 基 金 投 资 目 标 、 投 资 范 围 或 投 资 策 略 , 法 律 法 规 和 中 国 证 监 会 另 有 规 定 的 除外; (5) 变 更 基 金 份 额 持 有 人 大 会 程 序 ; (6) 更 换 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 ; (7) 提 高 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 报 酬 标 准 。 但 根 据 适 用 的 相 关 规 定 提 高 该 等 报 酬标准的除外; (8) 本 基 金 与 其 他 基 金 的 合 并 ; (9) 对 基 金 合 同 当 事 人 权 利 、 义 务 产 生 重 大 影 响 的 其 他 事 项 ; (10) 法 律 法 规 、 基 金 合 同 或 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 情 形 。 但出现下列情况时 ,可不经基金 份额持有人大 会决 议,由基金管理人 和基金托管 人同意变更后公布 ,并报中国证 监会备案: (1) 调 低 基 金 管 理 费 、 基 金 托 管 费 和 其 他 应 由 基 金 承 担 的 费 用 ; (2) 在 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 范 围 内 调 整 基 金 的 申 购 费 率 、 调 低 赎 回 费 率 ; (3) 法 律 法 规 要 求 增 加 的 基 金 费 用 的 收 取 ; (4) 因 相 应 的 法 律 法 规 发 生 变 动 必 须 对 基 金 合 同 进 行 修 改 ; (5) 对 基 金 合 同 的 修 改 不 涉 及 基 金 合 同 当 事 人 权 利 义 务 关 系 发 生 实 质 性 变 化 ; (6) 基 金 合 同 的 修 改 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 性 不 利 影 响 ; (7) 按 照 法 律 法 规 或 基 金 合 同 规 定 不 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 其 他 情 形 。 2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并 于中国证监会核准 或出具无异议 意见后生效执 行, 并自生效之日 起 2 日 内 在 指 定 媒 体中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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88 公告。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的 ,基金合同终 止: 1.基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 定 终 止 的 ; 2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而 在 6 个月内无其他适当的基金管 理公司承接其 原有 权利义务; 3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而 在 6 个月内无其他适当的托管机 构承接其原有 权利 义务; 4.中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 情 况 。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1) 自 出 现 基 金 合 同 终 止 事 由 之 日 起 30 个 工 作 日 内 成 立 基 金 财 产 清 算 组 , 基 金 财 产清算组在中国证 监会的监督下 进行基金清算 。 (2) 基 金 财 产 清 算 组 成 员 由 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 、 具 有 从 事 证 券 相 关 业 务 资 格 的注册会计师、律 师以及中国证 监会指定的人 员组 成。基金财产清算 组可以聘用必 要 的工作人员。 (3) 基 金 财 产 清 算 组 负 责 基 金 财 产 的 保 管 、清 理 、 估 价 、变 现 和 分 配 。 基 金 财 产 清 算组可以依法进行 必要的民事活 动。 2.基 金 财 产 清 算 程 序 基金合同终止,应 当按法律法规 和基金合同的 有关 规定对基金财产进 行清算。基 金财产清算程序主 要包括: (1) 基 金 合 同 终 止 后 , 发 布 基 金 财 产 清 算 公 告 ; (2) 基 金 合 同 终 止 时 , 由 基 金 财 产 清 算 组 统 一 接 管 基 金 财 产 ; (3) 对 基 金 财 产 进 行 清 理 和 确 认 ; (4) 对 基 金 财 产 进 行 估 价 和变现; (5) 聘 请 会 计 师 事 务 所 对 清 算 报 告 进 行 审 计 ; (6) 聘 请 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意 见 书 ; (7) 将 基 金 财 产 清 算 结 果 报 告 中 国 证 监 会 ; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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89 (8) 参 加 与 基 金 财 产 有 关 的 民 事 诉 讼 ; (9) 公 布 基 金 财 产 清 算 结 果 ; (10) 对 基 金 剩 余 财 产 进 行 分 配 。 3.清算费用 清算费用是指基金 财产清算组在 进行基金财产 清算 过程中发生的所有 合理费用, 清算费用由基金财 产清算组优先 从基金财产中 支付 。 4.基 金 财 产 按 下 列 顺 序 清 偿 : (1) 支 付 清 算 费 用 ; (2) 交 纳 所 欠 税 款 ; (3) 清 偿 基 金 债 务 ; (4) 按 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 比 例 进 行 分 配 。 基金财产未按前款(1) -(3) 项 规 定 清 偿 前 , 不 分 配 给 基 金 份 额 持 有 人 。 5.基 金 财 产 清 算 的 公 告 基金财产清算公告 于基金合同终 止并报中国证 监会 备案后 5 个 工 作 日 内 由 基 金 财 产清算组公告;清 算过程中的有 关重大事项须 及时 公告;基金财产清 算结果经会计 师 事务所审计,律师 事务所出具法 律意见书后, 由基 金财产清算组报中 国证监会备案 并 公告。 6.基 金 财 产 清 算 账 册 及 文 件 的 保 存 基金财产清算账册 及有关文件由 基金托管人保存 15 年以上。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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90 二十 二 、 基 金 合 同 的 内 容 摘 要 (一)基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 1. 基 金 份 额 持 有 人 的 权 利 根据《基金法》及 其他有关法律 法规,基金份 额持 有人的权利为: (1 ) 分 享 基 金 财 产 收 益 ; (2 ) 参 与 分 配 清 算 后 的 剩 余 基 金 财 产 ; (3 ) 依 法 申 请 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额 ; (4 ) 按 照 规 定 要 求 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ; (5 ) 出 席 或 者 委 派 代 表 出 席 基 金 份 额 持 有 人 大 会 , 对 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 事 项行使表决权; (6 ) 查 阅 或 者 复 制 公 开 披 露 的 基 金 信 息 资 料 ; (7 ) 监 督 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 ; (8 ) 对 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 、 基 金 份 额 发 售 机 构 损 害 其 合 法 权 益 的 行 为 依 法 提起诉讼; (9 ) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 权 利 。 每份基金份额具有 同等的合法权 益。 2.基 金 份 额 持 有 人 的 义 务 根据《基金法》及 其他有关法律 法规,基金份 额持 有人的义务为: (1 ) 遵 守 法 律 法 规 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 ; (2 ) 交 纳 基 金 认 购 、 申 购 款 项 及 法 律 法 规 和 基 金 合 同 所 规 定 的 费 用 ; (3 ) 在 持 有 的 基 金 份 额 范 围 内 , 承 担 基 金 亏 损 或 者 基 金 合 同 终 止 的 有 限 责 任 ; (4 ) 不 从 事 任 何 有 损 基 金 及 其 他 基 金 份 额 持 有 人 合 法 权 益 的 活 动 ; (5 ) 执 行 生 效 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ; (6 ) 返 还 在 基 金 交 易 过 程 中 因 任 何 原 因 , 自 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 、 销售机构 、 其他基金份额持有 人处获得的不 当得利; (7 ) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 义 务 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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91 3. 基 金 管 理 人 的 权 利 根据《基金法》及 其他有关法律 法规,基金管 理人 的权利为: (1 ) 自 本 基 金 合 同 生 效 日 起 , 依 照 有 关 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 的 规 定 独 立 运 用 基 金财产; (2 ) 依 照 基 金 合 同 获 得 基 金 管 理 费 以 及 法 律 法 规 规 定 或 监 管 部 门 批 准 的 其 他 收 入; (3 ) 发 售 基 金 份 额 ; (4 ) 依 照 有 关 规 定 行 使 因 基 金 财 产 投 资 于 证 券 所 产 生 的 权 利 ; (5 ) 在 符 合 有 关 法 律 法 规 的 前 提 下 , 制 订 和 调 整 有 关 基 金 认 购 、 申 购 、 赎 回 、 转 换、转托管等业务 的规则,在法 律法规和本基 金合 同规定的范围内决 定和调整基金 的 除调高托管费率和 管理费率之外 的相关费率结 构和 收费方式; (6 ) 根 据 本 基 金 合 同 及 有 关 规 定 监 督 基 金 托 管 人 , 对 于 基 金 托 管 人 违 反 了 本 基 金 合同或有关法律法 规规定的行为 ,对基金财产 、其 他当事人的利益造 成重大损失的 情 形,应及时呈报中 国证监会,并 采取必要措施 保护 基金及相关当事人 的利益; (7 ) 在 基 金 合 同 约 定 的 范 围 内 , 拒 绝 或 暂 停 受 理 申 购 和 赎 回 申 请 ; (8 ) 在 法 律 法 规 允 许 的 前 提 下 , 为 基 金 的 利 益 依 法 为 基 金 进 行 融 资 、 融 券 ; (9 ) 自 行 担 任 或 选 择 、 更 换 注 册 登 记 机 构 , 获 取 基 金 份 额 持 有 人 名 册 , 并 对 注 册 登记机构的代理行 为进行必要的 监督和检查; (10)选择、更换销售机构 , 并 依 据 基 金 销 售 服 务 代 理 协 议 和 有 关 法 律 法 规 , 对 其行为进行必要的 监督和检查; (11 )选择、更换律师事务所、会 计师事务所、证 券经纪商或其他为基金提供 服 务的外部机构; (12 ) 在 基 金 托 管 人 更 换 时 , 提 名 新 的 基 金 托 管 人 ; (13 ) 依 法 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ; (14 ) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 权 利 。 4.基 金 管 理 人 的 义 务 根据《基金法》及 其他有关法律 法规,基金管 理人 的义务为: (1 ) 依 法 募 集 基 金 , 办 理 或 者 委 托 经 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 机 构 代 为 办 理 基 金 份中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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92 额的发售、申购、 赎回和登记事 宜; (2 ) 办 理 基 金 备 案 手 续 ; (3 ) 自 基 金 合 同 生 效 日 起 , 以 诚 实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 财 产 ; (4 ) 配 备 足 够 的 具 有 专 业 资 格 的 人 员 进 行 基 金 投 资 分 析 、 决 策 , 以 专 业 化 的 经 营 方式管理和运作基 金财产; (5 ) 建 立 健 全 内 部 风 险 控 制 、 监 察 与 稽 核 、 财 务 管 理 及 人 事 管 理 等 制 度 , 保 证 所 管理的基金财产和 管理人的财产 相互独立 , 对所管 理的不同基金分别 管理, 分 别记账, 进行证券投资; (6 ) 除 依 据 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 外,不得为自己及 任何第三人 谋取利益,不得委 托第三人运作 基金财产; (7 ) 依 法 接 受 基 金 托 管 人 的 监 督 ; (8 ) 计 算 并 公 告 基 金 资 产 净 值 , 确 定 基 金 份 额 申 购 、 赎 回 价 格 ; (9 ) 采 取 适 当 合 理 的 措 施 使 计 算 基 金 份 额 认 购 、 申 购 、 赎 回 和 注 销 价 格 的 方 法 符 合基金合同等法律 文件的规定; (10 ) 按 规 定 受 理 申 购 和 赎 回 申 请 , 及 时 、 足 额 支 付 赎 回 款 项 ; (11 )进行基金会计核 算并编制基金 财务会计报告 ; (12 ) 编 制 季 度 、 半 年 度 和 年 度 基 金 报 告 ; (13 ) 严 格 按 照 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 , 履 行 信 息 披 露 及 报 告 义 务 ; (14 ) 保 守 基 金 商 业 秘 密 , 不 得 泄 露 基 金 投 资 计 划 、 投 资 意 向 等 , 除 《 基 金 法 》 、 基金合同及其他有 关规定另有规 定外,在基金 信息 公开披露前应予保 密,不得向他 人 泄露; (15 ) 按 照 基 金 合 同 的 约 定 确 定 基 金 收 益 分 配 方 案 , 及 时 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 收益; (16 ) 依 据 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 或 配 合 基金托管人、基金 份额持有人依 法召集基金份 额持 有人大会; (17 ) 保 存 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 ; (18 ) 以 基 金 管 理 人 名 义 , 代 表 基 金 份 额 持 有 人 利 益 行 使 诉 讼 权 利 或 者 实 施 其 他 法律行为; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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93 (19)组织并 参 加 基 金 财 产 清 算 小 组 , 参 与 基 金 财 产 的 保 管 、 清 理 、 估 价 、 变 现 和分配; (20 ) 因 违 反 基 金 合 同 导 致 基 金 财 产 的 损 失 或 损 害 基 金 份 额 持 有 人 合 法 权 益 , 应 当承担赔偿责任, 其赔偿责任不 因其退任而免 除; (21 ) 基 金 托 管 人 违 反 基 金 合 同 造 成 基 金 财 产 损 失 时 , 应 为 基 金 份 额 持 有 人 利 益 向基金托管人追偿 ; (22 ) 按 规 定 向 基 金 托 管 人 提 供 基 金 份 额 持 有 人 名 册 资 料 ; (23 ) 面 临 解 散 、 依 法 被 撤 销 或 者 被 依 法 宣 告 破 产 时 , 及 时 报 告 中 国 证 监 会 并 通 知基金托管人; (24 ) 执 行 生 效 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ; (25 ) 不 从 事 任 何 有 损 基 金 及 其 他 基 金 当 事 人 利 益 的 活 动 ; (26 ) 依 照 法 律 法 规 为 基 金 的 利 益 对 被 投 资 公 司 行 使 股 东 权 利 , 为 基 金 的 利 益 行 使因基金财产投资 于证券所产生 的权利,不谋 求对 上市公司的控股和 直接管理; (27 ) 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 义 务 。 5. 基 金 托 管 人 的 权 利 根据《基金法》及 其他有关法律 法规,基金托 管人 的权利为: (1 ) 依 基 金 合 同 约 定 获 得 基 金 托 管 费 以 及 法 律 法 规 规 定 或 监 管 部 门 批 准 的 其 他 收 入; (2 ) 监 督 基 金 管 理 人 对 本 基 金 的 投 资 运 作 ; (3 ) 自 本 基 金 合 同 生 效 日 起 , 依 法 保 管 基 金 资 产 ; (4 )在基金管理 人 更 换 时 , 提 名 新 任 基 金 管 理 人 ; (5 ) 根 据 本 基 金 合 同 及 有 关 规 定 监 督 基 金 管 理 人 , 对 于 基 金 管 理 人 违 反 本 基 金 合 同或有关法律法规 规定的行为 , 对基金资 产、 其 他 当事人的利益造成 重大损失的情 形, 应及时呈报中国证 监会; (6 ) 依 法 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ; (7 ) 按 规 定 取 得 基 金 份 额 持 有 人 名 册 资 料 ; (8 ) 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 权 利 。 6.基 金 托 管 人 的 义 务 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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94 根据《基金法》及 其他有关法律 法规,基金托 管人 的义务为: (1 ) 安 全 保 管 基 金 财 产 ; (2 ) 设 立 专 门 的 基 金 托 管 部 , 具 有 符 合 要 求 的 营 业 场 所 , 配 备 足 够 的 、 合 格 的 熟 悉基金托管业 务 的 专 职 人 员 , 负 责 基 金 财 产 托 管 事 宜 ; (3 ) 对 所 托 管 的 不 同 基 金 财 产 分 别 设 置 账 户 , 确 保 基 金 财 产 的 完 整 与 独 立 ; (4 ) 除 依 据 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 外 , 不 得 为 自 己 及 任 何 第 三 人 谋取利益,不得委 托第三人托管 基金财产; (5 ) 保 管 由 基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 订 的 与 基 金 有 关 的 重 大 合 同 及 有 关 凭 证 ; (6 ) 按 规 定 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 和 证 券 账 户 ; (7 ) 保 守 基 金 商 业 秘 密 , 除 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 及 其 他 有 关 规 定 另 有 规 定 外 , 在基金信息公开披 露前应予保密 ,不得向他人 泄露 ; (8 ) 对 基 金 财 务 会 计 报 告 、 季 度 、 半 年 度 和 年 度 基 金 报 告 出 具 意 见 , 说 明 基 金 管 理人在各重要方面 的运作是否严 格按照基金合 同的 规定进行;如果基 金管理人有未 执 行基金合同规定的 行为,还应当 说明基金托管 人是 否采取了适当的措 施; (9 ) 保 存 基 金 托 管 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 ; (10 ) 按 照 基 金 合 同 的 约 定 , 根 据 基 金 管 理 人 的 投 资 指 令 , 及 时 办 理 清 算 、 交 割 事宜; (11 )办理与基金托管 业务活动有关 的信息披露事 项; (12 ) 复 核 、 审 查 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 申 购 、 赎 回 价 格 ; (13 ) 按 照 规 定 监 督 基 金 管 理 人 的 投 资 运作; (14 ) 按 规 定 制 作 相 关 账 册 并 与 基 金 管 理 人 核 对 ; (15 ) 依 据 基 金 管 理 人 的 指 令 或 有 关 规 定 向 基 金 份 额 持 有 人 支 付 基 金 收 益 和 赎 回 款项; (16 ) 按 照 规 定 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 或 配 合 基 金 管 理 人 、 基 金 份 额 持 有 人 依 法召集基金份额持 有人大会; (17 ) 因 违 反 基 金 合 同 导 致 基 金 财 产 损 失 , 应 承 担 赔 偿 责 任 , 其 赔 偿 责 任 不 因 其 退任而免除; (18 ) 基 金 管 理 人 因 违 反 基 金 合 同 造 成 基 金 财 产 损 失 时 , 应 为 基 金 向 基 金 管 理 人中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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95 追偿; (19 ) 参 加 基 金 财 产 清 算 小 组 , 参 与 基 金 财 产 的 保 管 、 清 理 、 估 价 、 变 现 和 分 配 ; (20 ) 面 临 解 散 、 依 法 被 撤 销 或 者 被 依 法 宣 告 破 产 时 , 及 时 报 告 中 国 证 监 会 和 银 行业监督管理机构 ,并通知基金 管理人; (21 ) 执 行 生 效 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ; (22 ) 不 从 事 任 何 有 损 基 金 及 其 他 基 金 当 事 人 利 益 的 活 动 ; (23 ) 建 立 并 保 存 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ; (24 ) 法 律 法 规 、 中 国 证 监 会 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 义 务 。 (二)基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序 基金份额持有人大 会由基金份额 持有人组成, 基金 份额持有人可委托 代理人参加 会议并行使表决权 。基金份额持 有人持有的每 一基 金份额具有同等的 投票权。 1. 召开事由 (1 ) 当 出 现 或 需 要 决 定 下 列 事 由 之 一 的 , 经 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 或 持 有 基 金 份额 10%以上( 含 10% , 下 同) 的 基 金 份 额 持 有 人( 以 基 金 管 理 人 收 到 提 议 当 日 的 基 金 份 额计算,下同) 提 议 时 , 应 当 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 : 1) 终 止 基 金 合 同 ; 2) 转 换 基 金 运 作 方 式 , 除 本 基 金 封 闭 期 届 满 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF)外; 3) 变 更 基 金 类 别 ; 4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略,法律法规和中国证监会另有规定的 除外; 5) 变 更 基 金 份 额 持 有 人 大 会 程 序 ; 6) 更 换 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 ; 7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但法律法规要求提高该等报酬标准 的除外; 8) 本 基 金 与 其 他 基 金 的 合 并 ; 9) 对 基 金 合 同 当 事 人 权 利 、 义 务 产 生 重 大 影 响 的 其 他 事 项 ; 10) 法 律 法 规 、 基 金 合 同 或 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 情 形 。 (2 ) 出 现 以 下 情 形 之 一 的 , 可 由 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 协 商 后 修 改 基 金 合 同 ,中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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96 不需召开基金份额 持有人大会: 1) 调 低 基 金 管 理 费 、 基 金 托 管 费 和 其 他 应 由 基 金 承 担 的 费 用 ; 2) 在 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 规 定 的 范 围 内 调 整 基 金 的 申 购 费 率 、 调 低 赎 回 费 率 ; 3) 法 律 法 规 要 求 增 加 的 基 金 费 用 的 收 取 ; 4) 因 相 应 的 法 律 法 规 发 生 变 动 必 须 对 基 金 合 同 进 行 修 改 ; 5) 对 基 金 合 同 的 修 改 不 涉 及 本 基 金 合 同 当 事 人 权 利 义 务 关 系 发 生 实 质 性 变 化 ; 6) 基 金 合 同 的 修 改 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 性 不 利 影 响 ; 7) 按 照 法 律 法 规 或 本 基 金 合 同 规 定 不 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 其 他 情 形 。 2. 会 议 召 集 人 及 召 集 方 式 (1 ) 除 法 律 法 规 或 本 基 金 合 同 另 有 约 定 外 , 基 金 份 额 持 有 人 大 会 由 基 金 管 理 人 召 集。基金管理人未 按规定召集或 者不能召集时 ,由 基金托管人召集。 (2 ) 基 金 托 管 人 认 为 有 必 要 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 , 应 当 向 基 金 管 理 人 提 出 书 面 提 议 。 基 金 管 理 人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 10 日内决定是否召集 , 并书面告 知 基金托管 人 。 基 金 管 理 人 决 定 召 集 的 , 应 当 自 出 具 书 面 决 定 之 日 起 60 日 内 召 开 ; 基 金 管理人决定不召集 ,基金托管人 仍认为有必要 召开 的,应当自行召集 。 (3 )代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人 大 会 的 , 应 当 向 基 金 管 理 人 提 出 书 面 提 议 。 基 金 管 理 人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 10 日内决定是否召集 ,并书面告知 提出提议的基 金份 额持有人代表和基 金托管人。基 金 管理人决定召集的, 应当自出具书 面决定之日起 60 日 内 召 开 ; 基 金 管 理 人 决 定 不 召 集 , 代表基金份额 10% 以 上 的 基 金 份 额 持 有 人 仍 认 为 有 必 要 召 开 的 , 应 当 向 基 金 托 管 人 提 出 书 面 提 议 。 基 金 托 管 人 应 当 自 收 到 书 面 提 议 之 日 起 10 日内决定是否召集, 并书面告 知提出提议的基金 份额持有人代 表和基金管理 人; 基金托管人决定召 集的,应当自 出 具书面决定之日起 60 日 内 召 开 。 (4 )代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持 有 人 大 会 , 而 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 都 不 召 集 的 , 代 表 基 金 份 额 10%以上的基金份 额持有人有权自行 召集基金份额 持有人大会, 但应 当至少提前 30 日 向 中 国 证 监 会 备 案。 (5 ) 基 金 份 额 持 有 人 依 法 自 行 召 集 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 , 基 金 管 理 人 、 基 金 托中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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97 管人应当配合,不 得阻碍、干扰 。 3.召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 通 知 时 间 、 通 知 内 容 、 通 知 方 式 (1 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 召 集 人( 以 下 简 称 “ 召集人 ”)负责 选 择 确 定 开 会 时 间 、 地 点 、 方 式 和 权 益 登 记 日 。 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 , 召 集 人 必 须 于 会 议 召 开 日 前 30 日在指定媒体公告 。基金份额持 有人大会通知 须至 少载明以下内容: 1) 会 议 召 开 的 时 间 、 地 点 和 出 席 方 式 ; 2) 会 议 拟 审 议 的 主 要 事 项 ; 3)会议形式; 4)议事程序; 5) 有 权 出 席 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 权 益 登 记 日 ; 6) 代 理 投 票 的 授 权 委 托 书 的 内 容 要 求( 包 括 但 不 限 于 代 理 人 身 份 、 代 理 权 限 和 代 理 有效期限等) 、 送 达 时 间 和 地 点 ; 7)表决方式; 8) 会 务 常 设 联 系 人 姓 名 、 电 话 ; 9) 出 席 会 议 者 必 须 准 备 的 文 件 和 必 须 履 行 的 手 续 ; 10) 召 集 人 需 要 通 知 的 其 他 事 项 。 (2 ) 采 用 通 讯 方 式 开 会 并 进 行 表 决 的 情 况 下 , 由 召 集 人 决 定 通 讯 方 式 和 书 面 表 决 方式,并在会议通 知中说明本次 基金份额持有 人大 会所采取的具体通 讯方式、委托 的 公证机关及其联系 方式和联系人 、书面表决意 见寄 交的截止时间和收 取方式。 (3 ) 如 召 集 人 为 基 金 管 理 人 , 还 应 另 行 书 面 通 知 基 金 托 管 人 到 指 定 地 点 对 书 面 表 决意见的计票进行 监督;如 召 集 人 为 基 金 托 管 人 , 则 应 另 行 书 面 通 知 基 金 管 理 人 到 指 定地点对书面表决 意见的计票进 行监督;如召 集人 为基金份额持有人 ,则应另行书 面 通知基金管理人和 基金托管人到 指定地点对书 面表 决意见的计票进行 监督。基金管 理 人或基金托管人拒 不派代表对书 面表决意见的 计票 进行监督的,不影 响计票和表决 结 果。 4.基 金 份 额 持 有 人 出 席 会 议 的 方 式 (1 )会议方式 1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会及法律法规、中中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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98 国证监会允许的其 他方式开会。 2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席,现 场开会时基金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 授 权 代 表 应 当 出 席 , 如 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 拒不派代表出席的 ,不影响表决 效力。 3) 通 讯 方 式 开 会 指 按 照 本 基 金 合 同 的 相 关 规 定 以 通 讯 的 书 面 方 式 进 行 表 决 。 4)在法律法规或监管机构允许的情况下,经会议通知载明,基金份额持有人也可 以采用网络、电话 或其他方式进 行表决,或者 采用 网络、电话或其他 方式授权他人 代 为出席会议并表决 。 5) 会 议 的 召 开 方 式 由 召 集 人 确 定 。 (2 ) 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 条 件 1) 现 场 开 会 方 式 在同时符合以下条 件时,现场会 议方可举行: ① 对 到 会 者 在 权 益 登 记 日 持 有 基 金 份 额 的 统 计 显 示 , 全 部 有 效 凭 证 所 对 应 的 基 金 份额应占权益登记 日基金总份额的 50% 以上( 含 50%,下同) ; ② 到 会 的 基 金 份 额 持 有 人 身 份 证 明 及 持 有 基 金 份 额 的 凭 证 、 代 理 人 身 份 证 明 、 委 托人持有基金份额 的凭证及授权 委托代理手续 完备 ,到会者出具的相 关文件符合有 关 法律法规和基金合 同及会议通知 的规定,并且 持有 基金份额的凭证与 基金管理人持 有 的注册登记资料相 符。 未能满足上述条件 的情况下,则 召集人可另行 确定 并公告重新开会的 时间(至少 应在 25 个 工 作 日 后 ) 和 地 点 , 但 确 定 有 权 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 资 格 的 权 益 登 记 日不变。 2) 通 讯 开 会 方 式 在同时符合以 下 条 件 时 , 通 讯 会 议 方 可 举 行 : ① 召 集 人 按 本 基 金 合 同 规 定 公 布 会 议 通 知 后 , 在 2 个工作日内连续公 布相关提示 性公告; ② 召集人按基金合同规定通知基金托管人或/ 和 基 金 管 理 人( 分别或共同称为 “ 监 督人”) 到 指 定 地 点 对 书 面 表 决 意 见 的 计 票 进 行 监 督 ; ③ 召 集 人 在 监 督 人 和 公 证 机 关 的 监 督 下 按 照 会 议 通 知 规 定 的 方 式 收 取 和 统 计 基 金中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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99 份额持有人的书面 表决意见,如 基金管理人或 基金 托管人经通知拒不 到场监督的, 不 影响表决效力; ④ 本 人 直 接 出 具 书 面 意 见 和 授 权 他 人 代 表 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 所 代 表 的基金份额占权益 登记日基金总 份额的 50% 以 上 ; ⑤ 直 接 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 或 受 托 代 表 他 人 出 具 书 面 意 见 的 代 理 人 提 交的持有基金份额 的凭证、授权 委托书等文件 符合 法律法规、基金合 同和会议通知 的 规定,并与注册登 记机构记录相 符。 如果开会条件达不 到上述的条件, 则召集人可另 行 确定并公告重新表 决的时间 (至 少应在 25 个 工 作 日 后 ) , 且 确 定 有 权 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人 资 格 的 权 益 登 记 日 不 变。 5.议事内容与程序 (1 ) 议 事 内 容 及 提 案 权 1) 议 事 内 容 为 本 基 金 合 同 规 定 的 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 事 由 所 涉 及 的 内 容 。 2) 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 、 单 独 或 合 并 持 有 权 益 登 记 日 本 基 金 总 份 额 10%以上 的基金份额持有人 可以在大会召 集人发出会议 通知 前就召开事由向大 会召集人提交 需 由 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 表 决 的 提 案, 也 可 以 在 会 议 通 知 发 出 后 向 大 会 召 集 人 提 交 临时提案,临时提 案应当在大会 召开日至少 35 日 前 提 交 召 集 人 并 由 召 集 人 公 告 。 3) 大 会 召 集 人 应 当 按 照 以 下 原 则 对 提 案 进 行 审 核 : 关联性。大会召集 人对于提案涉 及事项与基金 有直 接关系,并且不超 出法律法规 和基金合同规定的 基金份额持有 人大会职权范 围的 ,应提交大会审议 ;对于不符合 上 述 要 求 的 , 不 提 交 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 。 如 果 召 集 人 决 定 不 将 提 案 提 交 大 会 表 决 , 应当在该次基金 份 额 持 有 人 大 会 上 进 行 解 释 和 说 明 。 程序性。大会召集 人可以对提案 涉及的程序性 问题 做出决定。如将其 提案进行分 拆或合并表决,需 征得原提案人 同意;原提案 人不 同意变更的,大会 主持人可以就 程 序性问题提请基金 份额持有人大 会做出决定, 并按 照基金份额持有人 大会决定的程 序 进行审议。 4) 单 独 或 合 并 持 有 权 益 登 记 日 基 金 总 份 额 10% 以 上 的 基 金 份 额 持 有 人 提 交 基 金 份 额持有人大会审议 表决的提案, 或基金管理人 或基 金托管人提交基金 份额持有人大 会中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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100 审议表决的提案, 未获基金份额 持有人大会审 议通 过,就同一提案再 次提请基金份 额 持有人大会审议, 其时间间隔 不 少 于 6 个 月 。 法 律 法 规 另 有 规 定 的 除 外 。 5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后,如果需要对原有提案进 行 修 改 , 应 当 在 基 金 份 额 持 有 人 大 会 召 开 前 30 日 及 时 公 告 。 否 则 , 会 议 的 召 开 日 期 应 当顺延并保证至少 与公告日期有 30 日 的 间 隔 期 。 (2 )议事程序 1)现场开会 在现场开会的方式 下,首先由大 会主持人按照 规定 程序宣布会议议事 程序及注意 事项,确定和公布 监票人,然后 由大会主持人 宣读 提案,经讨论后进 行表决,经合 法 执业的律师见证后 形成大会决议 。 大会由召集人授权 代表主持。基 金管理人为召 集人 的,其授权代表未 能主持大会 的 情 况 下 , 由 基 金 托 管 人 授 权 代 表 主 持 ; 如 果 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 授 权 代 表 均 未 能 主 持 大 会 , 则 由 出 席 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 和 代 理 人 以 所 代 表 的 基 金 份 额 50%以上 (含 50% ) 多 数 选 举 产 生 一 名 代 表 作 为 该 次 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 主 持 人 。 召集人应当制作出 席会议人员的 签名册 。 签名册载 明参加会议人员姓 名( 或 单 位 名 称) 、 身 份 证 号 码 、 持 有 或 代 表 有 表 决 权 的 基 金 份 额 数 量 、 委 托 人 姓 名( 或 单 位 名 称) 等 事项。 2) 通 讯 方 式 开 会 在通讯表决开会的 方式下, 首先由召集人 提前 30 日 公 布 提 案 , 在 所 通 知 的 表 决 截 止日期后第 2 个 工 作 日 在 公 证 机 关 及 监 督 人 的 监 督 下 由 召 集 人 统 计 全 部 有 效 表 决 并 形 成决议。如监督人 经通知但拒绝 到场监督,则 在公 证机关监督下形成 的决议有效。 (3 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 不 得 对 未 事 先 公 告 的 议 事 内 容 进 行 表 决 。 6.决 议 形 成 的 条 件 、 表 决 方 式 、 程 序 (1 ) 基 金 份 额 持 有 人 所 持 每 一 基 金 份 额 享 有 平 等 的 表 决 权 。 (2 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 分 为 一 般 决 议 和 特 别 决 议 : 1)一般决议 一般决议须经出席会 议的基金份额 持有人( 或 其 代 理 人) 所 持 表 决 权 的 50%以上通 过 方 为 有 效 , 除 下 列(2) 所 规 定 的 须 以 特 别 决 议 通 过 事 项 以 外 的 其 他 事 项 均 以 一 般 决 议中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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101 的方式通过; 2)特别决议 特 别 决 议 须 经 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人( 或 其 代 理 人) 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上( 含三分之二) 通 过 方 为 有 效 ; 涉 及 更 换 基 金 管 理 人 、 更 换 基 金 托 管 人 、 转 换 基 金 运 作方式、终止基金 合同必须以特 别决议通过方 为有 效。 (3 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 定 的 事 项 , 应 当 依 法 报 中 国 证 监 会 核 准 或 者 备 案 , 并 予以公告。 (4 ) 采 取 通 讯 方 式 进 行 表 决 时 , 除 非 在 计 票 时 有 充 分 的 相 反 证 据 证 明 , 否 则 表 面 符合法律法规和会 议通知规定的 书面表决意见 即视 为有效的表决,表 决意见模糊不 清 或相互矛盾的视为 弃权表决, 但 应 当 计 入 出 具 书 面 意 见 的 基 金 份 额 持 有 人 所 代 表 的 基 金份额总数。 (5 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 采 取 记 名 方 式 进 行 投 票 表 决 。 (6 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 各 项 提 案 或 同 一 项 提 案 内 并 列 的 各 项 议 题 应 当 分 开 审 议、逐项表决。 7.计票 (1 )现场开会 1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集,则基金份额持有人大 会的主持人应当在 会议开始后宣 布在出席会议 的基 金份额持有人和代 理人中推举两 名 基金份额持有人代 表与大会召集 人授权的一名 监督 员共同担任监票人 ;如大会由基 金 份额持有人自行召 集,基金份额 持有人大会的 主持 人应当在会议开始 后宣布在出席 会 议的基金份额持有 人和代理人中 推举两名基金 份额 持有 人 代 表 与 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管人授权的一名监 督员共同担任 监票人;但如 果基 金管理人和基金托 管人的授权代 表 未出席,则大会主 持人可自行选 举三名基金份 额持 有人代表担任监票 人。 2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点,由大会主持人当场公布计 票结果。 3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议,可以对投票数进行重新清点;如大 会主持人未进行重 新清点,而出 席大会的基金 份额 持有人或代理人对 大会主持人宣 布 的表决结果有异议 ,其有权在宣 布表决结果后 立即 要求重新清点,大 会主持人应当 立中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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102 即重新清点并公布 重新清点结果 。重新清点仅 限一次。 (2 )通讯方式开会 在通讯方式开会的 情况下,计票 方式为:由大 会召 集人授权的两名监 票人在监督 人派出的授权代表 的监督下进行 计票,并由公 证机 关对其计票过程予 以公证;如监 督 人经通知但拒绝到 场监督,则大 会召集人可自 行授 权 3 名 监 票 人 进 行 计 票 , 并 由 公 证 机关对其计票过程 予以公证。 8. 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 报 中 国 证 监 会 核 准 或 备 案 后 的 公 告 时 间 、 方 式 (1 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 通 过 的 一 般 决 议 和 特 别 决 议 , 召 集 人 应 当 自 通 过 之 日 起 5 日 内 报 中 国 证 监 会 核 准 或 者 备 案 。 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 定 的 事 项 自 中 国 证 监 会 依 法核准或者出具无 异议意见之 日 起 生 效 。 (2 ) 生 效 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 对 全 体 基 金 份 额 持 有 人 、 基 金 管 理 人 、 基 金 托管人均有约束力 。基金管理人 、基金托管人 和基 金份额持有人应当 执行生效的基 金 份额持有人大会决 议。 (3 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 应 自 生 效 之 日 起 2 日内在指定媒体公告 。 如果采 用 通讯方式进行表决 ,在公告基金 份额持有人大 会决 议时,必须将公证 书全文、公证 机 构、公证员姓名等 一同公告。 (三)基金合同解除和终止的理由、程序 1. 基金合同的变更 (1 ) 基 金 合 同 变 更 内 容 对 基 金 合 同 当 事 人 权 利 、 义 务 产 生 重 大 影 响 的 , 应 召 开 基 金份额持有人大会 ,基金合同变 更 的 内 容 应 经 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 同 意 。 1) 终 止 基 金 合 同; 2) 转 换 基 金 运 作 方 式 , 除 本 基 金 封 闭 期 届 满 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 (LOF)外; 3) 变 更 基 金 类 别 ; 4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略,法律法规和中国证监会另有规定的 除外; 5) 变 更 基 金 份 额 持 有 人 大 会 程 序 ; 6) 更 换 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 ; 7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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103 酬标准的除外; 8) 本 基 金 与 其 他 基 金 的 合 并 ; 9) 对 基 金 合 同 当 事 人 权 利 、 义 务 产 生 重 大 影 响 的 其 他 事 项 ; 10) 法 律 法 规 、 基 金 合 同 或 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 情 形 。 但出现下列情况时 ,可不经基金 份额持有人大 会决 议,由基金管理人 和基金托管 人同意变更后公布 ,并报中国证 监会备案: 1) 调 低 基 金 管 理 费 、 基 金 托 管 费 和 其 他 应 由 基 金 承 担 的 费 用 ; 2) 在 法 律 法 规 和 本 基 金 合 同 规 定 的 范 围 内 调 整 基 金 的 申 购 费 率 、 调 低 赎 回 费 率 ; 3) 法 律 法 规 要 求 增 加 的 基 金 费 用 的 收 取 ; 4) 因 相 应 的 法 律 法 规 发 生 变 动 必 须 对 基 金 合 同 进 行 修 改 ; 5) 对 基 金 合 同 的 修 改 不 涉 及 本 基 金 合 同 当 事 人 权 利 义 务 关 系 发 生 实 质 性 变 化 ; 6) 基 金 合 同 的 修 改 对 基 金 份 额 持 有 人 利 益 无 实 质 性 不 利 影 响 ; 7) 按 照 法 律 法 规 或 本 基 金 合 同 规 定 不 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 其 他 情 形 。 (2 ) 关 于 变 更 基 金 合 同 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 应 报 中 国 证 监 会 核 准 或 备 案 , 并于中国证监会核 准或出具无异 议意见后生效 执行 ,并自生效之日 起 2 日内在指定媒 体公告。 2. 本 基 金 合 同 的 终 止 有下列情形之一的 ,本基金合同 终止: (1 ) 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 定 终 止 的 ; (2 ) 基 金 管 理 人 因 解 散 、 破 产 、 撤 销 等 事 由 , 不 能 继 续 担 任 基 金 管 理 人 的 职 务 , 而在 6 个月内无其他适当的基金 管理公司承接 其原 有权利义务; (3 ) 基 金 托 管 人 因 解 散 、 破 产 、 撤 销 等 事 由 , 不 能 继 续 担 任 基 金 托 管 人 的 职 务 , 而在 6 个月内无其他适当的托管 机构承接其原 有权 利义务; (4 ) 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 情 况 。 3. 基金财产的清算 (1 ) 基 金 财 产 清 算 组 1) 自 出 现 基 金 合 同 终 止 事 由 之 日 起 30 个 工 作 日 内 成 立 基 金 财 产 清 算 组 , 基 金 财 产 清算组在中国证监 会的监督下进 行基金清算。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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104 2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格 的注册会计师、律 师以及中国证 监会指定的人 员组 成。基金财产清算 组可以聘用必 要 的工作人员。 3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清 算组可以依法进行 必要的民事活 动。 (2 ) 基 金 财 产 清 算 程 序 基金合同终止,应 当按法律法规 和本基金合同 的有 关规定对基金财产 进行清算。 基金财产清算程序 主要包括: 1) 基 金 合 同 终 止 后 , 发 布 基 金 财 产 清 算 公 告 ; 2) 基 金 合 同 终 止 时 , 由 基 金 财 产 清 算 组 统 一 接 管 基 金 财 产 ; 3) 对 基 金 财 产 进 行 清 理 和 确 认 ; 4) 对 基 金 财 产 进 行 估 价 和 变 现 ; 5) 聘 请 会 计 师 事 务 所 对 清 算 报 告 进 行 审 计 ; 6) 聘 请 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意 见 书 ; 7) 将 基 金 财 产 清 算 结 果 报 告 中 国 证 监 会 ; 8) 参 加 与 基 金 财 产 有 关 的 民 事 诉 讼 ; 9) 公 布 基 金 财 产 清 算 结 果 ; 10) 对 基 金 剩 余 财 产 进 行 分 配 。 (3 )清算费用 清算费用是指基金 财产清算组在 进行基金财产 清算 过程中发生的所有 合理费用, 清算费用由基金财 产清算组优先 从基金财产中 支付 。 (4 ) 基 金 财 产 按 下 列 顺 序 清 偿 : 1) 支 付 清 算 费 用 ; 2) 交 纳 所 欠 税 款 ; 3) 清 偿 基 金 债 务 ; 4) 按 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 比 例 进 行 分 配 。 基金财产未按前款 1) -3) 项 规 定 清 偿 前 , 不 分 配 给 基 金 份 额 持 有 人 。 (5 ) 基 金 财 产 清 算 的 公 告 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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105 基金财产清算公告 于基金合同终 止并报中国证 监会 备案后 5 个 工 作 日 内 由 基 金 财 产清算组公告;清 算过程中的有 关重大事项须 及时 公告;基金财产清 算结果经会计 师 事务所审计,律师 事务所出具法 律意见书后, 由基 金财产清算组报中 国证监会备案 并 公告。 (6 ) 基 金 财 产 清 算 账 册 及 文 件 的 保 存 基金财产清算账册 及有关文件由 基金托管人保存 15 年以上。 (四)争议解决方式 对于因基金合同的 订立、内容、 履行和解释或 与基 金合同有关的争议 ,基金合同 当事人应尽量通过 协商、调解途 径解决。不愿 或者 不能通过协商、调 解解决的,任 何 一方均有权将争议 提交 位 于 北 京 的 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 , 按 照 中 国 国 际 经 济 贸易仲裁委员会届 时有效的仲裁 规则进行仲裁 。仲 裁地点为北京市。 仲裁裁决是终 局 的,对各方当事人 均有约束力, 仲裁费用由败 诉方 承担。 争议处理期间,基 金合同当事人 应恪守各自的 职责 ,继续忠实、勤勉 、尽责地履 行基金合同规定的 义务,维护基 金份额持有人 的合 法权益。 本基金合同受中国 法律管辖。 (五)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 本基金合同可印制 成册,供投资 者在基金管理 人、 基金托管人、 销 售 机 构 和注册 登记机构办公场所 查阅,但其效 力应以基金合 同正 本为准。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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106 二十三 、 基 金 托 管 协 议 的 内 容 摘 要 (一)托管协议的当事人 1.基金管理人 名称:中银基金管 理有限公司 注册地址 : 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 200 号 中 银 大 厦 45 楼 办公地址 : 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 200 号 中 银 大 厦 26 楼、27 楼、45 楼 法定代表人:章砚 成立时间:2004 年 8 月 12 日 批准设立机关及批 准设立文号: 证监基金字[2004]93 号 组织形式:有限责 任公司 注册资本:1 亿元人民币 存续期间:持续经 营 经营范围:基金募 集;基金销售 ;资产管理以 及中 国证监会许可的其 它业务。 2.基金托管人 名称:中信银行股 份有限公司 住所:北京市东城 区朝阳门北大街 9 号 法定代表人: 李 庆 萍 成立时间:1987 年 4 月 7 日 批准设立文号:国 办函[1987]14 号 基金托管业务批准 文号:证监基 金字[2004]125 号 组织形式:股份有 限公司 注册资本:467.873 亿 元 人 民 币 存续期间:持续经 营 经营范围:吸收公 众存款;发放 短期、中期和 长期 贷款;办理国内外 结算;办理 票据承兑与贴现; 发行金融债券 ;代理发行、 代理 兑付、承销政府债 券;买卖政府 债 券、金融债券;从 事同行业拆借 ;买卖、代理 买卖 外汇;从事银行卡 业务;提供信 用 证服务及担保;代 理收付款项; 提供保管箱服 务; 结汇、售汇业务; 经国务院银行 业中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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107 监督管理机构批准 的其他业务。 (二)基金托管人与基金管理人之间的业务监督、核查 A、基金托管人对基金管理人 的业务监督和 核查 1.基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 的 投 资 行 为 行 使 监 督 权 (1 ) 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 , 对 下 述 基 金 投 资 范 围、投资对象进行 监督。本基金 将投资于以下 金融 工具: 本基金的投资范围 为具有良好流 动性的金融工 具, 包括国内依法发行 的股票(包 括 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 、 债 券 、 货 币 市 场 工 具 、 权 证 、 资产支持证券及法 律法规或中国 证监会允许基 金投 资的其它金融工具 (但须符合中 国 证监会的相关规定) 。 本基金重点投资于 固定收益类金 融工具,包括 国债 、金融债、央行票 据、地方政 府债、企业债、公 司债、短期融 资券、可转换 债券 及可分离转债 、 中 期 票 据 、 资 产 支 持证券、次级债和 债券回购 、 银 行 存 款 , 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其它金融工具。 本基金不直接从二 级市场买入股 票、权证等权 益类 金融工具,但可以 参与一级市 场股票首次公开发 行或新股增发 ,并可持有因 所持 可转换公司债券转 股形成的股票 、 因持有股票被派发 的权证、因投 资于分离交易 可转 债而产生的权证。 如法律法规或监管 机构以后允许 基金投资其他 品种 ,基金管理人在履 行适当程序 后,可以将其纳入 投资范围。 本基金的投资组合 比例为:本基 金对固定收益 类资 产的投资比例不低 于基金资产 净值的 80% ,其 中 对 信 用 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 固 定 收 益 类 资 产 的 80% ,对 股 票 、 权 证等权益类资产的 投资比例不高 于基金资产净值 的 20% , 其 中 权 证 的 投 资 比 例 不 高 于 基金资产净值的 3%。基金转入开放期后,现金或者到期日在一年以内的政府债券的 投资比例合计不低 于基金资产净 值的 5% 。 本基金所指的信用 债券是公司债 、企业债、金 融债 、地方政府债、短 期融资券、 可转换债券及可分 离转债 、 中 期 票 据 、 资 产 支 持 证 券 等 除 国 债 和 中 央 银 行 票 据 之 外 的 、 非国家信用的固定 收益类金融工 具。 (2 ) 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 对 下 述 基 金 投 融 资 比中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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108 例进行监督: 1)按法律法规的规 定及基金合 同的约定,本 基金的投资资产配置比 例为: 本基金对固定收益 类资产的投资 比例不低于基 金资 产净值 的 80% , 其 中 对 信 用 债 券的投资比例不低 于固定收益类 资产的 80% , 对 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不高于基金资产净值 的 20% , 其 中 权 证 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金 资 产 净 值 的 3%。基金 转入开放期后,现 金或者到期日 在一年以内的 政府 债券的投资比例合 计不低于基金 资 产净值的 5% 。 2)根据法律法规的 规定及基金 合同的约定, 本基 金投资组合遵循以 下投资限制: ① 本 基 金 对 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净值 的 80% , 其 中 对 信 用 债券的投资比例不 低于固定收益类资产的 80% , 对 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 的 投 资 比 例不高于基金资产净值的 20% , 其 中 权 证 的 投 资 比 例 不 高 于 基 金 资 产 净 值 的 3% 。基 金转入开放期后, 现金或者到期 日在一年以内 的政 府债券的投资比例 合计不低于基 金 资产净值的 5% ; ② 本 基 金 持 有 一 家 上 市 公 司 的 股 票 , 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10% ; ③ 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 , 不 得 超过该证券的 10% ; ④ 本 基 金 参 与 股 票 发 行 申 购 时 所 申 报 的 金 额 不 得 超 过 基 金 的 总 资 产 , 所 申 报 的 股 票数量不得超过拟 发行股票公司 该次发行股票 的总 量; ⑤ 本 基 金 投 资 权 证 , 在 任 何 交 易 日 买 入 的 总 金 额 , 不 超 过 上 一 交 易 日 基 金 资 产 净 值的 0.5% , 基 金 持 有 的 全 部 权 证 的 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 3% , 基 金 管 理 人 管 理 的全部基金持有同 一权证的比例 不超过该权证的 10% 。 其 它 权 证 的 投 资 比 例 ,遵 从 法 规或监管部门的相 关规定; ⑥ 本 基 金 进 入 全 国 银 行 间 同 业 市 场 进 行 债 券 回 购 的 资 金 余 额 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值的 40%; ⑦ 本 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 的 比 例 , 不 得 超 过 基 金 资 产 净值的 10 % ; 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 , 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 20%; 本 基 金 持 有 的 同 一( 指 同 一 信 用 级 别) 资 产 支 持 证 券 的 比 例 , 不 得 超 过 该 资 产 支 持 证 券 规模的 10%; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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109 ⑧ 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 , 不 得超过其各类资产支持 证券合计规模的 10% ; 本 基 金 应 投 资 于 信 用 级 别 评 级 为 BBB 以上( 含 BBB) 的 资 产 支 持 证 券 ; ⑨ 本 基 金 持 有 的 所 有 流 通 受 限 证 券 , 其 市 值 不 得 超 过 本 基 金 资 产 净 值 的 10% ,本 基金持有的一家公 司发行的流通 受限证券,其 市值 不得超过本基金资 产净值的 3% ; ⑩ 基金不得违反基金 合同关于投资 范围、投资策 略和 投资比例的约定; ? 本基金资产投资不 得违反法律法 规规定的其他 比例 限制。 基金管理 人 应 当 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 6 个 月 内 使 基 金 的 投 资 组 合 比 例 符 合 基 金 合同的约定。基金 托管人对基金 的投资的监督 与检 查自本基金合同生 效之日起开始 。 因基金规模、市场 变化、有关法 律法规或交易 规则 调整等原因导致投 资组合超出上 述 规 定 的 要 求 , 基 金 管 理 人 应 在 10 个 交 易 日 内 进 行 调 整 , 以 达 到 上 述 标 准 。 法 律 、 法 规 另有规定时,从其 规定。 如法律法规或中国 证监会对上述 投资限制或投 资比 例进行变更或取消 限制,且适 用于本基金的,以 变更后的规定 为准,不需要 经基 金份额持有人大会 审议,本基金 投 资可不受上述规定 限制。 3)相关法律、法规 或部门规章 规定的 其 他 比 例 限 制 。 基金托管人对基金 投资的监督和 检查自基金合 同生 效之日起开始。 (3 ) 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 对 下 述 基 金 投 资 禁 止 行为进行监督: 根据法律法规的规 定及基金合同 的约定,本基 金禁 止从事下列行为: 1)承销证券; 2)向他人贷款或提 供担保; 3)从事可能使基金 承担无限责 任的投资; 4)买卖其他基金份 额,但法律 法规或中国证 监会 另有规定的除外; 5 ) 向 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 出 资 或 者 买 卖 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 发 行 的 股 票或债券; 6 ) 买 卖 与 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管人有其他重大利 害关系的公司 发行的证券或 者承 销期内承销的证券 ; 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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110 7)从事内幕交易、 操纵证券价 格及其他不正 当的 证券交易活动; 8)当时有效的法律 法规、中国 证监会及基金 合同 规定禁止从事的其 他行为。 如法律法规或监管 部门取消上述 禁止性规定, 基金 管理人在履行适当 程序后可不 受上述规定的限制 。 (4 ) 基 金 托 管 人 依 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 对 于 基 金 关 联 投 资 限 制进行监督。 根据法律法规有关 基金禁止从事 的关联交易的 规定 ,基金管理人和基 金托管人应 事先相互提供与本 机构有控股关 系的股东或与 本机 构有其他重大 利 害 关 系 的 公 司 名 单 及有关关联方发行 的证券名单及 其更新,并确 保所 提供的关联交易名 单的真实性、 完 整性、全面性。基 金管理人和基 金托管人有责 任保 管真实、完整、全 面的关联交易 名 单,并负责及时更 新该名单。名 单变更后,变 更一 方应及时将变更信 息发送对方, 对 方应于 2 个工作日内进行回函确 认已知名单的 变更 。 若基金托管人发现 基金管理人与 关联交易名单 中列 示的关联方进行法 律法规禁止 基金从事的关联交 易时,基金托 管人应及时提 醒并 协助基金管理人采 取必要措施阻 止 该关联交易的发生 ,若基金托管 人采取必要措 施后 仍无法阻止关联交 易发生时,基 金 托管人有权向中国 证监会报告。 如果基金托管 人在 运作中严格遵循了 监督流程,基 金 管理人仍违规进行 关联交易,并 造成基金资产 损失 的,由基金管理人 承担责任。 (5 ) 基 金 托 管 人 依 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 对 基 金 管 理 人 参 与 银 行间债券市场进行 监督。 1 ) 基 金 托 管 人 依 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 对 于 基 金 管 理 人 参 与 银 行间市场交易时面 临的交易对手 资信风险进行 监督 。 基金管理人应在基 金投资运作之 前向基金托管 人提 供符合法律法规及 行业标准的 银行间市场交易对 手的名单,并 按照审慎的风 险控 制原则在该名单中 约定各交易对 手 所适用的交易结算 方式。 基金托管人 在收到名单后 2 个工作日内回函确认收 到该名单。 基金管理人应定期 或不定期对银 行间市场现券 及回 购交易对手的名单 进行更新,名 单 中增加或减少银行 间市场交易对 手时须及时通 知基 金托管人,基金托 管人于 2 个工作 日内回函确认收到 后,对名单进 行更新。基金 管理 人收到基金托管人 书面确认后, 被 确 认 调 整 的 名 单 开 始 生 效 , 新 名 单 生 效 前 已 与 本 次 剔 除 的 交 易 对 手 所 进 行 但 尚 未 结 算中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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111 的交易,仍应按照 协议进行结算 。 如果基金托管人发 现基金管理人 与不在名单内 的银 行间市场交易对手 进行交易, 应及时提醒基金管 理人撤销交易 ,经提醒后基 金管 理人仍执行交易并 造成基金资产 损 失的,基金托管人 不承担责任。 2)基金托管人对于 基金管理人 参与银行间市 场交 易的交易方式的控 制 基金管理人在银行 间市场进行现 券买卖和回购 交易 时,需按交易对手 名单中约定 的该交易对手所适 用的交易结算 方式进行交易 。如 果基金托管人发现 基金管理人没 有 按照事先约定的有 利于信用风 险 控 制 的 交 易 方 式 进 行 交 易 时 , 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基金管理人与交易 对手重新确定 交易方式, 经提 醒 后仍未改正并造成 基金资产损失 的, 基金托管人不承担 责任。 3 ) 基 金 管 理 人 有 责 任 控 制 交 易 对 手 的 资 信 风 险 , 在 与 核 心 交 易 对 手 以 外 的 交 易 对 手进行交易时,由 于交易对手资 信风险引起的 损失 先由基金管理人承 担,其后有权 要 求相关责任人进行 赔偿,如果基 金托管人在运 作中 严格遵循了上述监 督流程,则对 于 由于交易对手资信 风险引起的损 失,不承担赔 偿责 任。 (6 ) 基 金 托 管 人 对 基 金 投 资 流 通 受 限 证 券 的 监 督 1 ) 基 金 投 资 流 通 受 限 证 券 , 应 遵 守 《 关 于 规 范 基 金 投 资 非 公 开 发 行 证 券 行 为 的 紧 急 通 知 》 、 《 关 于 基 金 投 资 非 公 开 发 行 股 票 等 流 通 受 限 证 券 有 关 问 题 的 通 知 》 等 有 关 法 律法规规定。 2 ) 基 金 管 理 人 应 在 基 金 首 次 投 资 流 通 受 限 证 券 前 , 向 基 金 托 管 人 提 供 经 基 金 管 理 人董事会批准的有 关基金投资流 通受限证券的 投资 决策流程、风险控 制制度。基金 投 资非公开发行股票 ,基金管理人 还应提供流动 性风 险处置预案。上述 资料应包括但 不 限于基金投资流通 受限证券的投 资额度和投资 比例 控制情况。 基金管理人应至少 于首次执行投 资指令之前两 个工 作日将上述资料书 面发至基金 托管人,保证基金 托管人有足够 的时间进行审 核。 基金托管 人 应 在 收 到 上 述 资 料 后 两 个工作日内,以书 面或其他双方 认可的方式确 认收 到上述资料。 3 ) 基 金 投 资 流 通 受 限 证 券 前 , 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 提 供 符 合 法 律 法 规 要 求 的有关必要书面信 息。基金管理 人应保证上述 信息 的真实、完整,并 应至少于拟执 行 投资指令前将上述 信息书面发至 基金托管人。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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112 4 ) 基 金 托 管 人 应 对 基 金 管 理 人 是 否 遵 守 法 律 法 规 、 投 资 决 策 流 程 、 风 险 控 制 制 度 、 流动性风险处置预 案情况进行监 督,并审核基 金管 理人提供的有关书 面信息。基金 托 管人认为上述资料 可能导致基金 出现风险的, 有权 要求基金管理人在 投资流通受限 证 券前就该风险的消 除或防 范 措 施 进 行 补 充 书 面 说 明 , 否 则 , 基 金 托 管 人 有 权 拒 绝 执 行 有关指令。 如基金管理人和基 金托管人无法 达成一致,应 及时 上报中国证监会请 求解决。如 果基金托管人切实 履行监督职责 ,则不承担任 何责 任。如果基金托管 人没有切实履 行 监督职责,导致基 金出现风险, 基金托管人应 承担 连带责任。 2.基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计 算 、 基 金 份 额 净 值 计 算 、 应 收 资 金 到 账 、 基 金 费 用 开 支 及 收 入 确 定 、 基 金 收 益 分 配 ( 如 有 ) 、 相 关 信 息 披 露 、 基 金 宣 传 推 介 材 料 中 登 载 基 金 业 绩 表 现 数 据 等 进 行 监 督 和 核 查 。 3.基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 及 其 他 运 作 违 反 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 基金托管协议及其 他有关规定时 ,应及时以书 面形 式通知基金管理人 限期纠正,基 金 管理人收到通知后 应在下一个工 作日及时核对, 并 以书面形式向基金 托管人发出回 函, 进行解释或举证。 在限期内,基金托 管人有权随时 对通知事项进 行复 查,督促基金管理 人改正。基 金管理人对基金托 管人通知的违 规事项未能在 限期 内纠正的,基金托 管人应报告中 国 证监会。 基金托管人发现基 金管理人的投 资指令违反关 法律 法规规定或者违反 基金合同约 定的,应当拒绝执 行,立即通知 基金管理人。 基金托管人发现基 金管理人依 据 交 易 程 序 已 经 生 效 的 投 资 指 令 违 反 法 律 、 行 政 法 规和其他有关规定 ,或者违反基 金合同约定的 ,应 当立即通知基金管 理人,并及时 向 中国证监会报告, 基金管理人应 依法承担相应 责任 。 基金管理人应积极 配合和协助基 金托管人的监 督和 核查,必须在规定 时间内答复 基金托管人并改正 ,就基金托管 人的疑义进行 解释 或举证,对基金托 管人按照法规 要 求需向中国证监会 报送基金监督 报告的,基金 管理 人应积极配合提供 相关数据资料 和 制度等。 基金托管人发现基 金管理人有重 大违规行为, 应立 即报告中国证监会 ,同时通知中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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113 基金管理人限期纠 正。 基金管理人无正当 理由,拒绝 、 阻 挠 基 金 托 管 人 根 据 本 协 议 规 定 行 使 监 督 权 , 或 采取拖延、欺诈等 手段妨碍基金 托管人进行有 效监 督,情节严重或经 基金托管人提 出 警告仍不改正的, 基金托管人应 报告中国证监 会。 B、基金管理人对基金 托管人的业务 核查 基金管理人对基金 托管人履行托 管职责情况进 行核 查,核查事项包括 但不限于基 金托管人安全保管 基金财产、开 设基金财产的 资金 账户和证券账户、 复核基金管理 人 计算的基金资产净 值和基金份额 净值、根据基 金管 理人指令办理清算 交收、相关信 息 披露和监督基金投 资运作等行为 。 基金管理人发现基 金托管人擅自 挪用基金财产 、未 对基金财产实行分账管理、未 执行或无故延迟执 行基金管理人 资金划拨指令 、泄 露基金投资信息等 违反《基金法 》 、 基金合同、本托管 协议及其他有 关规定时,基 金管 理人应及时以书面 形式通知基金 托 管人限期纠正,基 金托管人收到 通知后应及时 核对 确认并以书面形式 向基金管理人 发 出 回 函 。 在 限 期 内 , 基 金 管 理 人 有 权 随 时 对 通 知 事 项 进 行 复 查 , 督 促 基 金 托 管 人 改 正 , 并予协助配合。基 金托管人对基 金管理人通知 的违 规事项未能在限期 内纠正或未在 合 理期限内确认的, 基金管理人应 报告中国证监 会。 基金管理人有义务 要求基金托管 人 赔偿基金因此所遭 受的损失。 基金管理人发现基 金托管人有重 大违规行为, 应立 即报告中国证监会 和银行业监 督管理机构,同时 通知基金托管 人限期纠正。 基金托管人应积极 配合基金管理 人的核查行为 ,包 括但不限于:提交 相关资料以 供基金管理人核查 托管财产的完 整性和真实性, 在 规定时间内答复基 金管理人并改 正。 基金托管人无正当 理由,拒绝、 阻挠基金管理 人根 据本协议规定行使 监督权,或 采取拖延、欺诈等 手段妨碍基金 管理人进行有 效监 督,情节严重或经 基金管理人提 出 警告仍不改正的, 基金管理人应 报告中国证监 会。 (三)基金财产的保管 1.基 金 财 产 保 管 的 原 则 (1 )基金财产应 独 立 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 固 有 财 产 。 (2 ) 基 金 托 管 人 应 安 全 保 管 基 金 财 产 。 未 经 基 金 管 理 人 的 正 当 指 令 , 不 得 自 行 运中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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114 用、处分、分配基 金的任何财产 。 (3 ) 基 金 托 管 人 按 照 规 定 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 和 证 券 账 户 。 (4 ) 基 金 托 管 人 对 所 托 管 的 不 同 基 金 财 产 分 别 设 置 账 户 , 与 基 金 托 管 人 的 其 他 业 务和其他基金的托 管业务实行严 格的分账管理 ,确 保基金财产的完整 与独立。 (5 ) 基 金 托 管 人 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 , 按 照 基 金 合 同 和 本 协 议 的 约 定 保 管 基 金 财产,如有特殊情 况双方可另行 协商解决。 (6 ) 除 依 据 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 外 , 基 金 托 管 人 不 得 委 托 第 三 人 托 管 基 金 资产。 2.募集资金的验资 基金募集期间募集 的资金应存于 中国证券登记 结算 有限责任公司的开 放式基金认 购专户,该账户由 基金管理人委 托的登记结算 机构 开立并管理。 基金募集期满或基 金提前结束募 集时,募集的 基金 份额总额、基金募 集金额、基 金份额持有人人数 符合《基金法》 、 《运作办法 》等 有关规定后,基金 管理人应将募 集 的属于本基金财产 的全部资金划 入基金托管人 为基 金开立的资产托管 专户中,基金 托 管人在收到资金当 日出具确认文 件。同时,基 金管 理人应聘请具有从 事证券业务资 格 的会计师事务所进 行验资,出具 验资报告,出 具 的 验 资 报 告 应 由 参 加 验 资 的 2 名以上 (含 2 名)中国注册会计师签字 有效。 若基金募集期限届 满,未能达到 基金备案条件 ,由 基金管理人按规定 办理退款事 宜。 3.基 金 的 银 行 账 户 的 开 立 和 管 理 (1 ) 基 金 托 管 人 以 本 基 金 的 名 义 在 其 营 业 机 构 开 立 基 金 的 银 行 账 户 , 并 根 据 基 金 管理人合法合规的 指令办理资金 收付。本基金 的银 行预留印鉴由基金 托管人刻制、 保 管和使用。 (2 ) 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 使 用 , 限 于 满 足 开 展 本 基 金 业 务 的 需 要 。 基 金 托 管 人 和基金管理人不得 假借本基金的 名义开立任何 其他 银行账户;亦不得 使用基金的任 何 账户进行本基金业 务以外的活动 。 (3 ) 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 管 理 应 符 合 有 关 法 律 法 规 以 及 银 行 业 监 督 管 理 机 构 的 有关规定。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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115 4.基 金 证 券 账 户 与 证 券 交 易 资 金 账 户 的 开 设 和 管 理 基金托管人以基金 托管人和本基 金联名的方式 在中 国证券登记结算有 限公司上海 分公司/ 深 圳 分 公 司 开 设 证 券 账 户 。 基 金 托 管 人 以 基 金 托 管 人 的 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司/ 深圳分公司开立基 金证券交易资 金账户,用于 证券 清算。 基金证券账户的开 立和使用,限 于满足开展本 基金 业务的需要。基金 托管人和基 金管理人不得出借 和未经对方同 意擅自转让基 金的 任何证券账户;亦 不得使用基金 的 任何账户进行 本 基 金 业 务 以 外 的 活 动 。 5.债 券 托 管 账 户 的 开 立 和 管 理 (1 ) 基 金 合 同 生 效 后 , 基 金 管 理 人 负 责 以 基 金 的 名 义 申 请 并 取 得 进 入 全 国 银 行 间 同业拆借市场的交 易资格,并代 表基金进行交 易; 基金托管人负责以 基金的名义在 中 央国债登记结算有 限责任公司开 设银行间债券 市场 债券托管账户,并 由基金托管人 负 责基金的债券的后 台匹配及资金 的清算。 (2 ) 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 一 起 负 责 为 基 金 对 外 签 订 全 国 银 行 间 国 债 市 场 回 购主协议,正本由 基金托管人保 管,基金管理 人保 存副本。 6.其 他 账 户 的 开 设 和 管 理 在本托管协议生效 之后,本基金 被允许从事符 合法 律法规规定和基金 合同约定的 其他投资品种的投 资业务时,如 果涉及相关账 户的 开设和使用,由基 金管理人协助 托 管人根据有关法律 法规的规定和 基金合同的约 定, 开立有关账户。该 账户按有关规 则 使用并管理。 7.基 金 财 产 投 资 的 有 关 实 物 证 券 、 银 行 定 期 存 款 存 单 等 有 价 凭 证 的 保 管 基金财产投资的有 关实物证券由 基金托管人存 放于 基金托管人的保管 库;其中实 物证券也可存入中 央国债登记结 算有限责任公 司或 中国证券登记结算 有限责任公司 上 海分公司/ 深 圳 分 公 司 或 票 据 营 业 中 心 的 代 保 管 库 。 实 物 证 券 的 购 买 和 转 让 , 由 基金托 管人根据基金管理 人的指令办理 。属于基金托 管人 控制下的实物证券 在基金托管人 保 管期间的损坏、灭 失,由此产生 的责任应由基 金托 管人承担。 8.与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 的 保 管 与基金财产有关的 重大合同的签 署,由基金管 理人 负责。由基金管理 人代表基金中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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116 签署的与基金有关 的重大合同的 原件分别应由 基金 托管人、基金管理 人保管。除本 协 议另有规定外,基 金管理人代表 基金签署的与 基金 财产有关的重大合 同包括但不限 于 基金年度审计合同 、基金信息披 露协议及基金 投资 业务中产生的重大 合同,基金管 理 人在代表基金签署 与基金有关的 重大合同时应 保证 基金 一 方 持 有 两 份 以 上 的 正 本 或 正 本的复印件,以便 基金管理人和 基金托管人至 少各 持有一份正本的原 件或正本的复 印 件 。 基 金 管 理 人 在 合 同 签 署 后 30 个 工 作 日 内 通 过 专 人 送 达 、 挂 号 邮 寄 等 安 全 方 式 将 合 同 送 达 基 金 托 管 人 处 。 合 同 应 存 放 于 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 各 自 文 件 保 管 部 门 15 年以上。 (四)基金资产净值计算与复核 基金资产净值是指 基金资产总值 减去负债后的 净资 产值。基金份额净 值是指计算 日基金资产净值除 以该计算日基 金份额总份额 后的 数值。基金份额净 值的计算保留 到 小数点后 3 位,小数点后第 4 位 四 舍 五 入 , 由 此 产 生 的 误 差 计 入 基 金 财 产 。 基金管理人 应 每 工 作 日 对 基 金 资 产 估 值 。 估 值 原 则 应 符 合 基 金 合 同 、 《 证 券 投 资 基 金会计核算办法》 及其他法律、 法规的规定。 用于 基金信息披露的基 金资产净值和 基 金份额净值由基金 管理人负责计 算,基金托管 人复 核。基金管理人应 于每个工作日 交 易结束后计算当日 的基金份额净 值并以双方认 可的 方式发送给基金托 管人。基金托 管 人对净值计算结果 复核后以双方 认可的方式发 送给 基金管理人,由基 金管理人对基 金 净值予以公布。 根 据 《 基 金 法 》 , 基 金 管 理 人 计 算 并 公 告 基 金 资 产 净 值 , 基 金 托 管 人 复 核 、 审 查 基 金管理人计算的基 金资产净值。 因此,本基金 的会 计责任方是基金管 理人, 就 与 本 基 金有关的会计问题 , 如经相 关各方在平等 基础上充 分讨论后, 仍 无法达成一致 的意见, 按照基金管理人对 基金资产净值 的计算结果对 外予 以公布。 (五)基金份额持有人名册的登记与保管 基金管理人和基金 托管人须分别 妥善保管的基 金份 额持有人名册,基 金份额持有 人名册的内容必须 包括基金份额 持有人的名称 和持 有的基金份额。 基金份额持有人名 册由基金的基 金注册登记机 构根 据基金管理人的指 令编制和保 管,基金管理人和 基金托管人应 按照目前相关 规则 分别保管基金份额 持有人名册。 保 管方式可以采用电 子或文档的形 式。保管期限为 15 年。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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117 基金管理人 应 当 及 时 向 基 金 托 管 人 定 期 或 不 定 期 提 交 下 列 日 期 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 。 基 金 份 额 持 有 人 名 册 的 内 容 必 须 包 括 基 金 份 额 持 有 人 的 名 称 和 持 有 的 基 金 份 额 。 基金托管人可以采 用电子或文档 的形式妥善保 管基 金份额持有人名册 , 保存期 限为 15 年。基金托管人不 得将所保管的 基金份额持有 人名 册用于基金托管业 务以外的其他 用 途,并应遵守保密 义务。 若基金管理人或基 金托管人由于 自身原因无法 妥善 保管基金份额持有 人名册,应 按有关法规规定各 自承担相应的 责任。 (六)争议解决方式 相关各方当事人同 意,因本协议 而产生的或与 本协 议有关的一切争议 ,除经友好 协商可以 解 决 的 , 应 提 交 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 根 据 该 会 当 时 有 效 的 仲 裁 规 则 进行仲裁,仲裁的 地点为北京 , 仲 裁 裁 决 是 终 局 性 的 并 对 相 关 各 方 均 有 约 束 力 , 仲 裁 费用由败诉方承担 。 争 议 处 理 期 间 , 相 关 各 方 当 事 人 应 恪 守 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 职 责 , 继 续 忠 实 、 勤 勉 、 尽 责 地 履 行 基 金 合 同 和 托 管 协 议 规 定 的 义 务 , 维 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。 本协议受中国法律 管辖。 (七)托管协议的修改与终止 1.托管协议的变更 程序 本协议双方当事人 经协商一致 , 可以对协 议的内容 进行变更。 变 更后的托管协 议, 其内容不得与基金 合同的规定有 任何冲突。基 金托 管协议的变更报中 国证监会核准 后 生效。 2.基金托管协议终 止的情形 发生以下情况,本 托管协议终止 : (1 ) 基 金 合 同 终 止 ; (2 ) 基 金 托 管 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 由 其 他 基 金 托 管 人 接 管 基 金 资 产 ; (3 ) 基 金 管 理 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 由 其 他 基 金 管 理 人 接 管 基 金 管 理 权 ; (4 ) 发 生 法 律 法 规 或 基 金 合 同 规 定 的 终 止 事 项 。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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118 二十四 、 对 基 金 份 额 持 有 人 的 服 务


基金管理人承诺为 基金份额持有 人提供一系列 的服 务。以下是主要的 服务内容, 基金管理人将根据 基金份额持有 人的需要和市 场的 变化,增加或变更 服务项目。主 要 服务内容如下: (一)基金份额持有人资料寄送 1、基金投资人账单 : 自 2014 年 3 月 31 日起,基金管理人根据基金份 额 持有人定制的服务 形式提供基 金对账单服务,基 金份额持有人 可在电子对账 单、 短信对账单以及纸 质对账单三种 形 式的对账单中选择 一种,基金管 理人将根据基 金份 额持有人的选择发 送。 电 子 对 账 单 每 月 1 日 发 送 , 数 据 截 至 前 一 个 交 易 日 , 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 按 月 度、季度、半年度 和 年 度 发 送 。 短 信 对 账 单 每 月 1 日发送,数据截至 前一个交易日 , 基金份额持有人可 选择按月度、 季度、半年度 和年 度发送。纸质对账 单每半年结束 后 15 个工作日内寄出,数据 截至寄送周期 最后一个交 易日,按半年度发 送。 基金份额持有人可通过以下方式办理定制:1 )拨打基金管理人客服热线 ( 400-888-5566 语音自助修改或转人工服务)定制;2 ) 登 录 基 金 管 理 人 官 网 (www.bocim.com)点击 “ 基 金 账 号 查 询 ” 按 钮 , 进 入" 账 户 信 息 修 改" 栏 目 进 行 自 助 定 制;3)发送电子邮件至基金管理人客户服务邮箱(ClientService@bocim.com ) , 在 邮 件中注明开户证件 号码、姓名、 持有基金名称 及持 有金额或份额、E-mail 地址、手机 号码、定制对账单 形式(电子对 账单、短信对 账单 、纸质对账单) 、寄 送周期(月 度、 季度、半年度、年 度) 。 如投资者未成功定 制或主动取消 对账单服务, 本公 司将不向其发送对 账单。 2、其他相关的信息 资料。 (二)定期定额投资服务 通过定期定额投资 服务计划,投 资人可以通过 固定 的渠道,定期定额 申购基金份 额。 定期定额投资服务 计划由基金管 理人另行公告 。 (三)网上交易服务 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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119 投资者可通过销售 机构网站办理 申购、赎回等 交易 及进行信 息 查 询 。 投 资 者 也 可 通过基金管理人网上直销平台(网址:www.bocim.com ) 办 理 开 户 、 认 购 、 申 购 、 赎 回等业务。投资者 在选用网上交 易服务之前, 请向 相关机构咨询 。 (四)信息定制服务 投资者可通过基金 管理人的网站 、客户服务中 心提 交信息定制申请, 基金管理人 通 过 电 子 邮 件 、 手 机 短 信 、 传 真 等 定 期 为 客 户 发 送 所 定 制 的 信 息 。 可 定 制 的 信 息 包 括 : 基金份额净值、每 笔交易确认、 每月账户信息 、公 司旗下基金定期刊 物等。业 务 开 通 时间由基金管理人 另行公告 。 (五)客户服务中心电话服务 客户服务中心自动 语音系统 400-888-5566. 提 供 全 天 24 小时基金净值信息、 账户 交易情况、基金产 品与服务等信 息查询。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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120 二 十 五 、 其 他 应 披 露 事 项


1 、 2017 年 9 月 30 日本基金管理人刊登 《中银基金管 理有限公司关于高 级管理 人员变更的公告》 2 、 2017 年 10 月 25 日 本 基 金 管 理 人 刊 登 《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更新招募说明书(2017 年第 2 号)》 3 、 2017 年 10 月 25 日 本 基 金 管 理 人 刊 登 《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更新招募说明书摘 要(2017 年第 2 号)》 4 、 2017 年 10 月 26 日 本 基 金 管 理 人 刊 登 《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2017 年第 3 季度报告》 5 、 2018 年 1 月 2 日 本 基 金 管 理 人 刊 登 《 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 缴纳增值税有关事 项的公告》 6 、 2018 年 1 月 9 日 本 基 金 管 理 人 刊 登 《 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下 部分开放式基金申 购、定投最低 金额限制的公 告》 7 、 2018 年 1 月 19 日本基金管理人刊登《 中银信用 增利债券型证券投 资基金 2017 年第 4 季度报告》 8 、 2018 年 2 月 2 日 本 基 金 管 理 人 刊 登 《 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 新 增 珠 海 盈米财富管理有限 公司为旗下部 分基金销售机 构及 参与其费率优惠活 动的公告》 9 、 2018 年 2 月 26 日本基金管理人刊登 《中银基金管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 电 子 直销赎回转申购相 关手续费优惠 的公告》 投资者可通过《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》和基金管理人网站 www.bocim.com 查阅上述公告。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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121 二十六 、 招 募 说 明 书 存 放 及 查 阅 方 式 本招募说明书在编 制完成后,通 过基金管理人 网站 、指定信息披露报 纸公布,投 资人可通过上述方 式进行查阅, 也可到基金管 理人 所在地支付工本费 后,在合理的 时 间内取得上述文件 的复制件或复 印件。 基金管理人和基金 托管人应保证 文本的内容与 所公 告的内容完全一致 。投资人按 上述方式所获得的 文件或其复印 件,基金管理 人和 基金托管人 应 保 证 与 所 公 告 的 内 容 完全一致。 中银 信用 增利 债券 型证 券投 资基 金







































































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122 二十七 、 备 查 文 件 (一)中 国 证 监 会 核 准 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募集的文件 (二) 《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 (三) 《 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 (四)关 于 申 请 募 集 中 银 信 用 增 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 法律意见书 (五)基 金 管 理 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 (六)基 金 托 管 人 业 务 资 格 批 件 、 营 业 执 照 (七)中 国 证 监 会 要 求 的 其 他 文 件 以上各项文件存放 于基金管理人 和基金托管人 处, 投资人可到基金管 理人和基金 托管人所在地,在 支付工本费后 ,在合理时间 内取 得上述文件的复制 件或复印件。 中银 基 金 管 理 有 限 公 司 二〇一 八 年 四 月 二 十 三 日