中 信 建投 货 币市 场 基金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月31 日
基 金管 理人: 中信 建投基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 华夏 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2018 年 03 月 30 日中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2018 年3 月 26 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 投资者投资
于货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构， 基金管理
人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料经审计。 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基
金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017 年 1 月1 日起至12 月31 日止。
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................................................................... 11
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 13
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 13
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 15
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 17
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 17
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 17
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 21
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 23
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 49
8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 49
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明 ............................................................... 49
8.3 基金投资组合平均 剩余 期限 ......................................................................................................... 49
8.3.1 投资组合平均剩 余期 限基本情况 .............................................................................................. 49
8.3.2 期末投资组合平 均剩 余期限分布比例 ...................................................................................... 50
8.4 报告期内投资组合 平均 剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 50
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6 期末按摊余成本占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细 ................................. 51
8.7 “影子定价”与“ 摊余 成本法”确定的基金 资产 净值的偏离 ................................................. 51 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明 ............................................................................ 52
报告期内正偏离度 的 绝对 值达到 0.5% 情况说明 .............................................................................. 52
8.8 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名资产支持证券 投资 明细 ................. 52
8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 52
8.9.1 基金计价方法说 明 ................................................................................................................... 52
8.9.2 报告期内 ， 本基金投 资决策 程序符合相关 法律 法规的要求， 未发现本基 金投资的前十名证
券的发行主体出现被 监管 部门立案调查 ， 或在报告 编制日前一年内受到 公开 谴责、 处罚的 情形。
............................................................................................................................................................... 52
8.9.3 期末其他各项资 产构 成 .............................................................................................................. 52
8.9.4 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 ............................................................................... 53
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 53
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有 人结构 ..................................................................................... 53
9.2 期末货币市场 基金前十 名份额持有人情况 ................................................................................. 53
9.3 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 54
9.4 期末基金管理 人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 54
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 54
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 55
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 55
11.5 为基金进行审计的会 计师事务 所情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 55
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 56
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 .................................................................................................. 57
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 57
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 61
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 61
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 61
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 61
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 61
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 62
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 62
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 中信建投货币市场基金
基金简称 中信建投货币
基金主代码 000738
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年08月05日
基金管理人 中信建投基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 49,183,755.21 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中信建投货币A 中信建投货币B
下属分级基金的交易代码 000738 004554
报告期末下属分级基金的份额总额 12,890,336.97 份 36,293,418.24 份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在保持基金资产的低风险和高流动性前提下，力
争实现超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将通过对宏观经济发展态势、金融监管政
策、财政与货币政策、市场及其结构变化和短期的资
金供需等因素的分析，形成对市场短期利率走势的判
断。在以上分析的基础上，本基金将根据不同类别资
产的收益率水平（不同剩余期限到期收益率、利息支
付方式以及再投资便利性），结合各类资产的流动性
特征（日均成交量、交易方式、市场流量）和风险特
征（信用等级、波动性），决定各类资产的配置比例
和期限匹配情况。
业绩比较基准
七天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低
风险品种。本基金的预 期风险和预期收益低于股票型
基金、混合型基金、债券型基金。 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信建投基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 张乐久 郑鹏
联系电话 010-57760122 010-85238667
电子邮箱 zhanglj@csc.com.cn zhengpeng@hxb.com.cn
客户服务电话 4009-108-108 95577
传真 010-59100298 010-85238680
注册地址
北京市怀柔区桥梓镇八龙桥
雅苑3号楼1室
北京市东城区建国门大街22号
办公地址
北京市东城区朝内大街2号凯
恒中心B 座17、19 层
北京市东城区建国门大街22号
邮政编码 100010 100005
法定代表人 蒋月勤 李民吉
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cfund108.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国上海市黄浦区湖滨路202 号领展
企业广场二座普华永道中心11楼
注册登记机构 中信建投基金管理有限公司
北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒
中心B座17、19层
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 2017 年
2016 年 2015年 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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据 和指 标
中信建投
货币A
中信建投
货币B
中信建投
货币A
中信建投
货币B
中信建投
货币A
中信建投
货币B
本期已实现
收益
1,280,64
2.86
489,229.
94
3,567,67
1.25
-
60,348,77
2.90
-
本期利润
1,280,64
2.86
489,229.
94
3,567,67
1.25
-
60,348,77
2.90
-
本期净值收
益率
3.2936% 1.3425% 2.1204% - 3.4019% -
3.1.2 期 末数
据 和指 标
2017 年末 2016 年末 2015年末
期末基金资
产净值
12,890,3
36.97
36,293,4
18.24
70,297,4
78.58
-
1,232,54
6,045.01
-
期末基金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 -
3.1.3 累 计期
末 指标
2017 年末 2016 年末 2015年末
累计净值收
益率
10.7247% 1.3425% 7.1942% - 4.9684% -
注：1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收
益。 由于货币市场基金采用摊余成本 法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已 实
现收益和本期利润的金额相等。
2、本基金的利润分配按日结转基金份额。
3、持有人 申购或交易本基金时，不需缴纳任何费用。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中信建投货币A
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④ 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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②
过去三个月
0.992
4%
0.003
5%
0.3450% - 0.6474% 0.0035%
过去六个月
1.825
0%
0.003
0%
0.6900% - 1.1350% 0.0030%
过去一年
3.293
6%
0.003
6%
1.3688% - 1.9248% 0.0036%
过去三年
9.072
3%
0.008
4%
4.1100% - 4.9623% 0.0084%
自基金合同
生效起至今
10.724
7%
0.008
2%
4.6688% - 6.0559% 0.0082%
中信建投货币B
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
1.053
4%
0.003
5%
0.3450% - 0.7084% 0.0035%
自基金合同
生效起至今
1.342
5%
0.003
3%
0.4575% - 0.8850% 0.0033%
注：本基金收益分配按日结转份额。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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注：1 、图1 为中信建投货币市场 A 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益
率的历史走势对比图，绘图日期为 2014 年8 月5 日（基金合同生效日）至 2017 年12
月31 日；
2、图2 为中信建投货币市场 B 基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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历史走势对比图，绘图日期为 2017 年9 月1 日（首笔份额登记日）至 2017 年 12 月 31
日。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
中信建投货币A
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 1,289,236.87 89.93 -8,683.94 1,280,642.86 -
2016 年 3,489,795.98 160,085.70 -82,210.43 3,567,671.25 -
2015 年 60,135,717.47 191,529.66 21,525.77 60,348,772.90 -
合计 64,914,750.32
351,705.29 -69,368.60 65,197,087.01 -
中信建投货币B
单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2017 年 473,560.42 2,005.89 13,663.63 489,229.94 - 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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合计 473,560.42
2,005.89 13,663.63 489,229.94 -
注：本基金收益分配按日结转份额。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
中信建投基金管理有限公司于2013年9月9日在北京正式注册成立， 主要经营基金募
集、 基金销售、 特定客 户资产管理、 资产管理和中国证监会许可的其他业务。 公司子公
司元达信资本管理 （北京） 有限公司于2015年6月8 日成立。 依托强大的股东背景， 经 过
4年的基础建设及资源、 业务、 经验的积累， 公司业务呈现发展趋势。 公司秉承"忠于信，
健于投"的经营理念，追求以稳健的投资及良好的收益，回馈客户的信任，公司投资业
绩稳健， 以良好的投资回报实现了投资人资产的保值增值。 公司机构客户资源丰富， 涵
盖商业银 行、 证券公司、 信托公司、 保险公司、 财务公司、 私募基金等； 深度开展各类
客户的拓展维护， 与大型商业银行及农村商业银行均开展不同程度的合作。 公司构建了
涵盖风险收益高中低各类产品在内的产品体系， 公募基金涵盖混合型、 债券型、 货币型
等多种产品类型；专户产品在量化投资、资产证券化等多个领域均取得了良好的业绩；
同时公司积极践行"金融服务实体经济的本质要求" ， 与相关政府部门、 金融机构共同开
发国企改革基金、 市值管理基金、 产业基金等创新业务， 通过产品创新和业务创新为国
家经济政策的调整和实体经济的发展贡献应有之力。
公司积极践 行社会责任， 在各项工作中均以保护投资者、 合作伙伴利益为基础； 在
2016-2017年连续两年获得怀柔区"年度经济发展贡献奖"。同时，公司在固定收益等专
业领域业绩卓著， 荣获全国银行间同业拆借中心"2017 年度银行间本币市场交易300强"、
中央国债登记结算有限责任公司 "2017年度中债优秀成员"、深圳证券交易所 "2017
年度优秀债券交易商"、 上海证券交易所"2016年度优秀债券交易商"、"2017年度优秀债
券交易商"、 中金所"2014 年度国债期货优秀市场拓展团队"、 "2015年度国债期货优秀
市场拓展团队"荣誉称号。
2018 年， 公司将努力提升投研实力， 加快产品创新， 加大与机构客户合作， 增强 核
心竞争力，实现管理规模平稳增长，将公司打造成为国内有特色的基金管理公司。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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黄海浩
本基金的
基金经理
2016-05-
25
- 6年
中国籍,1985年10月生,山东大
学物流工程工程学学士。曾任
利顺金融(亚洲)有限责任公司
交易部Broker、平安利顺国际
货币经纪有限责任公司交易部
Broker、国投瑞银基金管理有
限公司交易部债券交易员，中
信建投基金管理有限公司交易
部交易员。现任本公司投资研
究部基金经理，担任中信建投
稳信定期开放债券型证券投资
基金、 中信建投货币市场基金、
中信建投凤凰货币市场基金、
中信建投添鑫宝货币市场基
金、中信建投稳裕定期开放债
券型证券投资基金、中信建投
稳惠债券型证券投资基金、中
信建投稳祥债券型证券投资基
金基金经理。
注：1 、 任职日期、 离 任日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写。 首任基金经理，
任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开
募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证券投资基金
管理公司公平交易制度指导意见》 、 基金合同 和其他有关法律法规， 本着诚实信用、 勤
勉尽责的原则管理基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法规制定了
《中信建投基金管理有限公司公平交易管理办法》 。 公司通过科学、 制衡的投资决策体中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原
则的实现。 同时， 通过监察稽核、 事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监
督。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 ， 完善相应制度及流程， 通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公
平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本报告期内， 未出 现涉及本基金的交
易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5% 的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年国内经济总体运行平稳。 制造业PMI全年均值51.61， 新订单以及新出口订单
指数均有所改善；需求方面显著增长，全年工业用电量同比5.5%，2016年为2.86%，全
年铁路货运量同比10.7%，2016年为-0.8%。 在产业结构对经济的拉动方面， 虽然中国经
济增长对投资的依赖性一直比较强， 工业投资、 房地产投资和基建投资对经济增长的影
响很大，但是近年来第二产业的比重在下降，全年第二产业对GDP的拉动为2.5% ，2016
年为2.5% ；以消费主导的第三产业对经济的拉动力在增强，全年第三产业对GDP的拉动
为4.1% ，2016年为3.9%。
2017 年全球物价水平总体低于预期，我国CPI为1.6%，涨幅不大的一个重要原因是
食品价格的基数较高， 但非食品价格全年上涨2.5%，是2011年以来的新高。 受供给侧改
革和需求扩张等因素的影响，2017年商品价格继续较大幅度上涨，PPI在商品价格上涨
和2016 年基数较低的影响下， 全年同比增速6.3%，为2008年以来的新高。 估计2017年PPI
的上涨将会有部分在2018 年向CPI传导，因此2018年CPI有较大上行压力，估计CPI涨幅
可能达到2.3%-2.6%，PPI 大概率回落，涨幅可能为4%以下。
回顾2017年的货币政策， 人民银行进一步完善宏观审慎政策框架， 全年货币市场走
势总体平稳，金融体系资金空转和"脱实向虚"的势头得到明显遏制。
在具体策略方面， 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》2017年10
月正式实施，流动性新规对不符合规定的货币基金要求在6个月之内进行调整，期间本
基金严格按照新规的规定进行审慎操作。本基金作为流动性管理工具，基金管理人在
2017年运作期间，一直保持投资组合较高的流动性，保持灵活的剩余期限和操作节奏。
坚持规范运作、审慎投资，为 基金持有人谋求安全、稳定的回报。 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 15
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末中信建投货币A基金份额净值为1.000 元;本报告期内，基金份额净值
增长率为3.2936%，同期业绩比较基准收益率为1.3688%。截至报告期末中信建投货币B
基金份额净值为1.000元; 本报告期内，基金份额净值增长率为1.3425%，同期业绩比较
基准收益率为0.4575%;
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2018年， 国际上看， 全球经济复苏态势可能延续， 主要发达经济体货币政策将
进一步趋向正常 化， 这些发达经济体货币政策取向变化也会对国内货币政策空间形成一
定挤压。 从国内看， 随 着供给侧改革、 简政放权和创新驱动战略不断深化实施， 中国经
济运行的稳定性、 协调性进一步增强， 质量效益提高。 预计2018年中国经济仍有望保持
平稳增长。
习近平总书记在党的十九大报告中提出健全货币政策和宏观审慎政策双支柱调控
框架的要求， 这是宏观调控框架的一次重大理论创新。 根据易纲在 《货币政策回顾与展
望》中的陈述，2018年的货币政策依然保持稳健中性，"央行将进一步完善宏观审慎政
策框架， 探索将影子银行、 房地产金融、 互联 网金融等纳入 宏观审慎政策框架， 将同业
存单、绿色信贷业绩考核纳入MPA考核，优化跨境资本流动宏观审慎政策，对资本流动
进行逆周期调节"。因此我们认为2018年债券市场流动性将更加平稳和有预见性。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内， 基金管理人结合法律法规和业务发展需要， 进一步修订、 完善了公司
内部制度； 组织多项合规培训， 加强员工的风险意识和合规意识； 针对投资研究等重点
业务， 加大检查力度， 促进公司业务合法合规、 稳健经营； 积极参与 新产品、 新业务的
设计， 提出合规建议， 对基金的宣传推介、 基金投资交易等方 面积极开展各项合规管理
工作，有效防范风险，规避违规行为的发生。
本报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续
以风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工作的科学性
和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金遵循下列报表附注所述的估值政策和估值原则对基金持有的资产和负债进
行估值。
为确保估值政策和估值原则的合理合法性，公司成立估值委员会和风险内控小组。
公司分管运营领导任估值委员会负责人， 委员包括 督察长、 投资研究部、 特定资产管理
部、 稽控合规部、 运营管理部的主要负责人， 主要负责投资品种估值政策的制定和公允中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 16
价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。
在严格遵循公平、合理原则下，公司制订了健全、有效的估值政策流程：
1. 运营管理部基金会计每天按照相关政策对基金资产和负债进行估值并计算基金
净值, 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终
用户服务协议》 ， 并依 据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银
行间固定收益品种进行估值 （适用于非 货币基金） 或影子定价 （适用于货币基金和理财
类基金） ； 公司与中证 指数有限公司签署了 《债券估值数据服务协议》 ， 并依据其提供
的估值价格对公司旗下基金持有的交易所有关固定收益品种进行估值。
2. 由估值委员会确认基金持有的投资品种是否采用估值方法确定公允价值， 若确定
用估值方法计算公允价值，则在参考基金业协会的意见或第三方意见后确定估值方法；
3. 由估值委员会计算该投资品种的公允价值，并将计算结果提交公司管理层；
4. 公司管理层审批后，该估值方法方可实施。
为了确保旗下基金持有投资品种进行估值时估值政策 和程序的一贯性， 风险内控小
组应定期对估值政策、 程序及估值方法进行审核， 并建立风险防控标准。 在考虑投资策
略的情况下， 公司旗下的不同基金持有的同一证券的估值政策、 程序及相关的方法应保
持一致。 除非产生需要更新估值政策或程序的情形， 已确定的估值政策和程序应当持续
适用。
估值委员会应互相协助定期对估值政策和程序进行评价， 在发生了影响估值政策和
程序的有效性及适用性的情况后应及时修订估值方法， 以保证其持续适用。 估值政策和
程序的修订建议由估值委员会提议， 并提交公司管理层， 待管理层审批后方可实施。 公
司旗下基金在采用新投资 策略或投资新品种时， 应由估值委员会对现有估值政策和程序
的适用性做出评价。
在采用估值政策和程序时， 估值委员会应当审查并充分考虑参与估值流程各部门及
人员的经验、 专业胜任能力和独立性， 通过参考行业协会估值意见、 参考托管行及其他
独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金收益分配方式为红利再投资， 每日将当日收益结转为基金份额， 当日收益参
与下一日基金收益分配，并按日结转到投资者基金账户。本年度基金A应分配利润为
1,289,236.87 元， 基金B应分配利润为473,560.42, 已全部分配， 符合法律法规和基金合
同的相关规定。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期未发生连续20个工作日基金份额持有人数不满200人的情形。 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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页，共 62 页 17
本基金自2017年8月16日起，截止2017年10月15日，已连续38个工作日资产净值低于
五千万元。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
报告期内， 本基金托管人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关
法律法规、 基金合同和托管协议的规定， 尽职尽责地履行了托管人应尽的义务， 不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
报告期内， 基金管理人在投资运作、 基金资产净值计算、 利润分配、 基金费用开 支
等方面，能够遵守有关法律法规，未发现有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
托管人认为， 由基金管 理人编制并经托管人复核的本基金2017年年度报告中的财务
指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内容真实、 准确和完整。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第20293号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中信建投货币市场基金全体基金份额持有人
审计意见
(一) 我们审计的内容 我们审计了中信建投货币
市场基金 (以下简称"中信建投货币基金")的财
务报表， 包括2017年12月31日的资产负债表，20
17年度 的利润表和所有者权益(基金净值)变动
表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们
认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 18
券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")、中
国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业
协会")发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制， 公允反映了中信建投货币基金2017年
12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果
和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于
中信建投货币基金， 并履行了职业道德方面的其
他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责任
中信建投货币基金的基金管理人中信建投基金
管理有限公司(以下简称"基金管理人") 管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、
执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财
务报表时， 基金管理人管理层负责评估中信建投
货币基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关
的事项(如适用)， 并运用持续经营假设， 除非基
金管理人管理层计划清算中信建投货币基金、 终
止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治
理层负责监督中信建投货币基金的财务报告过
程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 19
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行
以下工作： ( 一) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程
序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉
及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内
部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。(三) 评价基金管理人管理层
选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获
取的审计证据， 就可能导致对中信建投货币基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论
认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保
留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。 然而未来的事项或情况可能导致中信建
投货币基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表
的总体列报、 结构和内容(包括披露)， 并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与
基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们
在审计中识别出的 值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 20
注册会计师的姓名 许康玮 张勇
会计师事务所的地址
中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二
座普华永道中心11楼
审计报告日期 2018-03-26
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：中信建投货币市场基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2017年12 月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 26,530,057.81 7,694,837.36
结算备付金
- 261,041.10
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 19,020,398.91 21,322,327.57
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
19,020,398.91 20,868,427.57
资产支持证券投资
- 453,900.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,382,125.07 41,160,149.10
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 355,075.32 272,430.30
应收股利
- -
应收申购款
100,245.01 320.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - - 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 21
资产总计
49,387,902.12 70,711,105.43
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2017年12 月31日
上年度末
2016年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
14,398.87 17,971.89
应付托管费
4,363.24 5,446.04
应付销售服务费
3,391.90 13,615.08
应付交易费用 7.4.7.7 4,729.98 4,310.61
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
18,262.92 13,283.23
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 159,000.00 359,000.00
负债合计
204,146.91 413,626.85
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 49,183,755.21 70,297,478.58
未分配利润
7.4.7.1
0
- -
所有者权益合计
49,183,755.21 70,297,478.58
负债和所有者权益总计
49,387,902.12 70,711,105.43
注： 报告截止日2017年12 月31日， 基金份额总额49,183,755.21 份。 其中A类基金份额净
值1.000 元， 基金份额总额12,890,336.97份；B类基金份额净值1.000元， 基金份额总额
36,293,418.24 份。
7.2 利润 表
会计主体：中信建投货币市场基金 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 22
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2017 年01月01
日至2017 年12月31
日
上年度可比期间
2016年01月01 日至201
6年12月31 日
一 、收 入
2,330,779.96 5,132,604.33
1.利息收入
2,315,986.19 4,554,351.26
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
752,233.80 842,492.38
债券利息收入
880,311.21 2,061,098.81
资产支持证券利息
收入
3,266.12 90,683.91
买入返售金融资产
收入
680,175.06 1,560,076.16
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
14,793.77 578,253.07
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.1
3
14,793.77 578,511.09
资产支持证券投资收
益
7.4.7.1
4
- -258.02
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
5
- -
股利收益
7.4.7.1
6
- -
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
7
- -
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号 - - 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 23
填列）
5.其他收入（损失以“- ”号
填列）
7.4.7.1
8
- -
减 ：二 、费用
560,907.16 1,564,933.08
1．管理人报酬
177,680.27 555,522.06
2．托管费
53,842.48 168,581.23
3．销售服务费
105,328.65 421,453.28
4．交易费用
7.4.7.1
9
-141.18 88.50
5．利息支出
37,696.94 33,088.01
其中： 卖出回购金融资 产支出
37,696.94 33,088.01
6．其他费用
7.4.7.2
0
186,500.00 386,200.00
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号 填列 ）
1,769,872.80 3,567,671.25
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
1,769,872.80 3,567,671.25
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：中信建投货币市场基金
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01 月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
70,297,478.58 - 70,297,478.58
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 1,769,872.80 1,769,872.80
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
-21,113,723.3
7
- -21,113,723.37 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 24
“-”号填列）
其中：1.基金申购款
167,832,710.5
1
- 167,832,710.51
2.基金赎回款
-188,946,433.
88
- -188,946,433.88
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -1,769,872.80 -1,769,872.80
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
49,183,755.21 - 49,183,755.21
项 目
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
1,232,546,04
5.01
- 1,232,546,045.01
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 3,567,671.25 3,567,671.25
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
-1,162,248,56
6.43
-
-1,162,248,566.4
3
其中：1.基金申购款
380,677,492.3
8
- 380,677,492.38
2.基金赎回款
-1,542,926,05
8.81
-
-1,542,926,058.8
1
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- -3,567,671.25 -3,567,671.25
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
70,297,478.58 - 70,297,478.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
蒋月勤
—————————
高翔
—————————
陈莉君
————————— 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 25
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
中 信建投货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称
"中国证监会")证监许可[2014] 第665号《关于准予中信建投货币市场基金注册的批复》
核准， 由中信建投基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中信
建投货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证出具安永华明(2014)验字第
60952150_A12 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《中信建投货币市场基金基
金合同》 于2014年8月5日正式生效 ， 基金合同生效日的基金份额总额为910,926,136.50
份基金份额，其中认购资金利息折合32,165.18份基金份额。本基金的基金管理人为中
信建投基金管理有限公司，基金托管人为华夏银行股份有限公司(以下简称" 华夏银行
")。
根据《关于中信建投货币市场基金增加B类基金份额并修改基金合同的公告》，自
2017年9月1日起， 对本基金增加B类基金份额类别。 增加基金份额类别后， 本基金分设A
类、B 类两类基金份额，两类基金份额单独设置基金代码，分别公布每万份基金净收益
和7日年化收益率。 本基金A类基金份额的销售服务费 率为0.25%，B类基金份额的销售服
务费率为0.01%。 本基金A 类基金份额与B类基金份额之间实行自动升降级， 若本基金A 类
基金份额持有人单个交易账户内保留的基金份额达到或超过500万份时，本基金的登记
机构自动将该部分A类基金份额升级为B类基金份额。若本基金B类基金份额持有人单个
交易账户内保留的基金份额低于500万份时， 本基金的登记机构自动将该部分B类基金份
额降级为A类基金份额。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《中信建投货币市场基金基金合同》 的
有关规定， 本基金的投资范围为固定收益类金融工具， 包括： 现 金， 期限在一年以内( 含
一年) 的银行存款、 债券回购、 中央银行票据、 同业存单， 剩余期限 在397天以内(含397
天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及法律法规或中国证监会、
中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：
七天通知存款税后利率。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会
颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券
投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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引》、《中信建投货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2017年 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2017 年12月31日的财务状况以及 2017年度 的经营成果和基金净值变动情况等
有关信息。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金
融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买 入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在 活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产和其他各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 对于取得债券投资或资产支持证券投资支 付的价款中包含的债券起息日或上
次除息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交
易费用计入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利
率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以
避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计
量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金 流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免投 资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用投资
组合的公允价值计算影子价格。 当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基
金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取
相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的， 按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反
映公允价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同， 但
具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特
征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不 应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存 在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00 元。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/ （损 失） 的确 认 和计 量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用
情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账
面价值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有 期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金 的收 益分 配政 策
本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。 申购的基金份额不享
有确认当日的分红权益， 而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面
值1.00 元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，
在下一工作日以红利再投资方式集中支付累计收益。
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 29
7.4.4.11 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财
务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经
济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和
私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定 收益品种(可转换
债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果
确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限
责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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税[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于
进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70号 《关于金融
机构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列
示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营 业税征收范围，不征收
营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5
月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖
债券的转让收入免征增值税， 对国债、 地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增
值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31 日
活期存款 1,030,057.81 7,694,837.36
定期存款 25,500,000.00 -
其中： 存款期限1-3个月 25,500,000.00 -
其他存款 - -
合计 26,530,057.81 7,694,837.36
注：定期存款的存款期限指票面存期。
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2017年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 19,020,398.91 18,981,220.00 -39,178.91 -0.0797 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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资产支持 证券 - - - -
合计 19,020,398.91 18,981,220.00 -39,178.91 -0.0797%
项目
上年度末2016年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场 20,868,427.57 20,820,700.00 -47,727.57 -0.0679
资产支持 证券
453,900.00 452,700.00 -1,200.00 -0.0017%
合计
21,322,327.57 21,273,400.00 -48,927.57 -0.0696%
注：1 、 偏离金额＝影 子定价法计算的基金资产市值－摊余成本法确定的基金资产成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末2017 年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 3,382,125.07 -
合计 3,382,125.07 -
项目
上年度末2016 年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 21,760,000.00 -
银行间市场 19,400,149.10 -
合计 41,160,149.10 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
无余额。 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 32
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
应收活期存款利息 358.96 1,908.87
应收定期存款利息 84,961.24 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 23.50
应收债券利息 265,398.57 213,369.15
应收买入返售证券利息 4,356.55 54,729.20
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - 2,399.58
合计 355,075.32 272,430.30
7.4.7.6 其他资 产
无余额。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 4,729.98 4,310.61
合计 4,729.98 4,310.61
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - - 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 33
预提费用 159,000.00 359,000.00
合计 159,000.00 359,000.00
7.4.7.9 实收基 金
7.4.7.9.1 中 信建 投货币A
金额单位：人民币元
项目
(中信建投货币A)
本期2017年01月01日至2017年12月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 70,297,478.58 70,297,478.58
本期申购 96,494,230.33 96,494,230.33
本期赎回（以“-”号填列） -153,901,371.94 -153,901,371.94
本期末 12,890,336.97 12,890,336.97
7.4.7.9.2 中 信建 投货币B
金额单位：人民币元
项目
(中信建投货币B)
本期2017年01月01日至2017年12月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 71,338,480.18 71,338,480.18
本期赎回（以“-”号填列） -35,045,061.94 -35,045,061.94
本期末 36,293,418.24 36,293,418.24
注：1 、申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含级别调整出份额。
2、 根据 《关于中信建投 货币市场基金增加B类基金份额并修改基金合同的公告》 ， 自2017
年9月1日起，对本基金增加B类基金份额类别。
7.4.7.10 未分 配利 润
7.4.7.10.1 中信 建投货 币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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(中信建投货币A)
上年度末 - - -
本期利润 1,280,642.86 - 1,280,642.86
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -1,280,642.86 - -1,280,642.86
本期末 - - -
7.4.7.10.2 中信 建投货 币B
单位：人民币元
项目
(中信建投货币B)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 489,229.94 - 489,229.94
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -489,229.94 - -489,229.94
本期末 - - -
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期2017年01月01 日
至2017年12月31 日
上年度可比期间2016 年01月
01日至2016年12月31日
活期存款利息收入 15,669.55 54,579.99
定期存款利息收入 732,706.86 781,000.01
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 3,857.39 6,912.38
其他 - - 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 35
合计 752,233.80 842,492.38
7.4.7.12 股票 投资 收益
无。
7.4.7.13 债券 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017 年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
60,690,185.37 333,502,738.36
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
59,998,735.29 325,096,898.47
减：应收利息总额 676,656.31 7,827,328.80
买卖债券差价收入 14,793.77 578,511.09
7.4.7.13.3 资产 支持证 券投 资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017 年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
卖出资产支持证券成交总额 459,565.70 11,999,877.02
减：卖出资产支持证券成本
总额
453,900.00 11,945,409.69
减：应收利息总额 5,665.70 54,725.35
资产支持证券投资收益 - -258.02
7.4.7.14 衍生 工具 收益
7.4.7.14.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
无。
7.4.7.15 股利 收益 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 36
无。
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
无。
7.4.7.17 其他 收入
无。
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 -141.18 88.50
合计 -141.18 88.50
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 100,000.00 300,000.00
帐户维护费 36,500.00 -
账户服务费 - 36,200.00
合计 186,500.00 386,200.00
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 37
截至本报告报出日，本基金无需说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
关联方名称 与本基金的关系
中信建投基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
华夏银行股份有限公司 基金的托管人、基金代销机构
中信建投证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
航天科技财务有限责任公司 基金管理人的股东
江苏广传广播传媒有限公司 基金管理人的股东
中信建投期货股份有限公司 与基金管理人同一控股股东、基金代销机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
无。
7.4.10.1.2 权证 交易
无。
7.4.10.1.3 应支 付关联 方的 佣金
无。
7.4.10.1.4 债券 交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.5 债券 回购交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017 年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
成交金 占当期债券回 成交金 占当期债券回中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
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额 购成交总额的
比例
额 购成交总额的
比例
中信建投证券股份有限公司
581,18
0,000.0
0
100.00%
535,76
0,000.0
0
100.00%
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01 日至201
7年12月31日
上年度可比期间
2016年01月01 日至201
6年12月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 177,680.27 555,522.06
其中：支付销售机构的客户维护费 19,968.41 57,264.78
注：支付基金管理人中信建投基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
0.33% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.33%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017
年12月31 日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016
年12月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 53,842.48 168,581.23
注：支付基金托管人华夏银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 ×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联方
名称
本期
2017年01月01日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 39
中信建投货币A 中信建投货币B 合计
中信建投基金管理有限公司 66,953.44 1,219.89 68,173.33
中信建投证券股份有限公司 1,876.69 - 1,876.69
华夏银行股份有限公司 8,106.65 - 8,106.65
中信建投期货有限公司 - - -
合计 76,936.78 1,219.89 78,156.67
获得销售服务费的各关联方
名称
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中信建投货币A 中信建投货币B 合计
中信建投基金管理有限公司 302,080.07 - 302,080.07
中信建投证券股份有限公司 17,600.62 - 17,600.62
华夏银行股份有限公司 12,532.41 - 12,532.41
中信建投期货股份有限公司 1.38 - 1.38
合计 332,214.48 - 332,214.48
注：1 、支付基金销售机构的销售服务费A类基金份额按前一日基金资产净值0.25%的年
费率计提，B类基金份额按前一日基金资产净值0.01% 的年费率计提， 逐日累计至每月月
底， 按月支付给中信建投基金管理有限公司， 再由中信建投基金管理有限公司计算并支
付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日基金资产净值 ×约定年费率/当年天数。
2、 根据 《关于中信建投 货币市场基金增加B类基金份额并修改基金合同的公告》 ， 自2017
年9月1日起，对本基金增加B类基金份额类别。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
中信建投货币A
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
上年度可比期
间 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 40
日至2017年12
月31日
2016年01月01
日至2016 年12
月31日
基金合同生效日（2014年08月05日）持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 20,151,473.55 -
报告期间申购/买入总份额 - 20,151,473.55
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 20,151,473.55 -
报告期末持有的基金份额 - 20,151,473.55
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 28.666%
中信建投货币B
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
日至2017年12
月31日
上年度可比期
间
2016年01月01
日至2016 年12
月31日
基金合同生效日（2014年08月05日）持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 23,902,196.76 -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 23,902,196.76 -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 48.5977% -
注： 报告期间申购/买入总份额含红利再投份额、 份额升降级调增份额； 报告期间赎回/
卖出总份额含份额升降级调减份额。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位：份
中信建投货币A 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 41
关联方名称
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31 日
持有的基金
份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金
份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
华夏银行股份有限公司 596,914.29 1.2136% 577,978.86 0.8222%
航天科技财务有限责任
公司
46,560.00 0.0947% 45,082.70 0.0641%
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016 年12
月31日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
华夏银行股份有限公司
1,030,057.8
1
15,669.55
7,694,837.3
6
112,913.32
注： 本基金的银行存款由基金托管人华夏银行股份有限公司保管， 按银行同业利率或约
定利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分配 情况-- 货币 市场基 金
中信建投货币A
单位：人民币元
已按再投资形 直接通过应付赎回 应付利润 本期利润 备注 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 42
式转实收基金 款转出金额 本年变动
分配合计
1,289,236.87 89.93 -8,683.94 1,280,642.86 -
中信建投货币B
单位：人民币元
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
473,560.42 2,005.89 13,663.63 489,229.94 -
7.4.12 期 末（2017 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
无。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限额及内部
控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司风险控制与合规委员会、督察
长、 公司风险管理委员会、 稽控合规部以及各个业务部门组成。 公司实行全面、 系统 的
风险管理， 风险管理覆盖公司所有战略环节、 业务环节和操作环节。 同时制定了系统化
的风险管理程序， 对风险管理的整个流程进行评估和改进。 本基金的基金管理人在董事
会下设立风险控制与合规委员会， 负责制定风险管理的宏观政策， 审议通过风险控制的
总体措施等； 在管理层层面设立风险管理委员会， 讨论和制定公司日常经营过程中风险中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 43
防范和控制措施； 在业务操作层面， 由稽控合规部负责协调并与各 部门合作完成运作风
险管理。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合
的分析方法去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。 从定性
分析的角度出发， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析
的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风
险量化指标、 模型， 日 常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠
地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策， 将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款存放在本基金的托管行华夏银行， 其他定期存款存放在具有基金托管资格的股
份制商业银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在银行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；
在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在AA+ 级以下的
债券与非金融企业债务融资 工具， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信
用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2017年12月31日，本基金未持有资产支持证券(2016年12月31日：本基金持有资
产支持证券的余额为453,900.00 元，均为长期信用评级AAA级)。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
A-1 - - 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 44
A-1以下 - -
未评级 8,435,912.21 17,852,233.88
合计 8,435,912.21 17,852,233.88
注：以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
于2017年12月31日， 本基金未持有除国债、 央行票据和政策性金融债以外按长期信
用评级的债券投资(2016年12月31日：无)。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式， 控制因 开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有效保障基金持有人利益。 此
外， 本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 除发生巨额
赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，
债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。
于2017年12月31日，除附注7.4.12中列示的卖出回购金融资产款余额将在1个月内
到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因
此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.2 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资 基金运作管理
办法》 、 《货币市场基 金监督管理办法》 及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
管理规定》(自2017 年 10 月1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险
进行管理， 通过监控基金平均剩余期限、 平均剩余存续期限、 高流动资产占比、 持仓集
中度、投资交易的不活跃品种，并结合份额持有人集中度变化予以实现。 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 45
一般情况下， 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120 天， 平
均剩余存续期限在每个交易日均不得超过 240 天， 且能够通过出售所 持有的银行间同业
市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计超过基金
总份额的20%时， 本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 90 天， 平均剩
余存续期不得超过180 天； 投资组合中现金、 国债、 中央银行票据、 政策性金融债券以
及5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 20% ；当本基
金前10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额 的50%时， 本 基金投资组合的平均
剩余期限在每个交易日均不得超过 60 天， 平均 剩余存续期在每个交易日均不得超过 120
天； 投资组合中现金、 国债、 中央银行票据、 政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的
其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。关于持有人集中度相关的剩余
期限及剩余存续期要求， 在有关规定施行之日起 6 个月内予以调整， 期间或有未达到要
求，在过渡期后将符合要求。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该 证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银
行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度； 按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查
与严格的准入管理， 以 及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严
格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此 外， 本基金的基金管理
人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平； 持续监测质
押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在 与私募类证券资管
产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可 接受质押品的资质
要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施， 本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的 风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 46
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。 本基金的基金管理人每日通过"影子定价"对本基金面临的市场风险进行监控， 定期
对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过 调整投资组合的久期等方法对上述利
率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2017 年12 月31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
26,530,057.8
1
- - - -
26,530,057.8
1
交易性金融资产
11,527,739.7
7
7,492,659.14 - - -
19,020,398.9
1
买入返售金融资产 3,382,125.07 - - - - 3,382,125.07
应收利息 - - - - 355,075.32 355,075.32
应收申购款 - - - - 100,245.01 100,245.01
资产总计
41,439,922.6
5
7,492,659.14 - - 455,320.33
49,387,902.1
2
负债
应付管理人报酬 - - - - 14,398.87 14,398.87
应付托管费 - - - - 4,363.24 4,363.24
应付销售服务费 - - - - 3,391.90 3,391.90
应付交易费用 - - - - 4,729.98 4,729.98
应付利润 - - - - 18,262.92 18,262.92
其他负债 - - - - 159,000.00 159,000.00
负债总计 - - - - 204,146.91 204,146.91
利率敏感度缺口
41,439,922.6
5
7,492,659.14 - - 251,173.42
49,183,755.2
1
上年度末2016 年12 月31
日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,694,837.36 - - - - 7,694,837.36
结算备付金 261,041.10 - - - - 261,041.10
交易性金融资产 7,006,543.94
14,315,783.6
3
- - -
21,322,327.5
7 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 47
买入返售金融资产
41,160,149.1
0
- - - -
41,160,149.1
0
应收利息 - - - - 272,430.30 272,430.30
应收申购款 - - - - 320.00 320.00
资产总计
56,122,571.5
0
14,315,783.6
3
- - 272,750.30
70,711,105.4
3
负债
应付管理人报酬 - - - - 17,971.89 17,971.89
应付托管费 - - - - 5,446.04 5,446.04
应付销售服务费 - - - - 13,615.08 13,615.08
应付交易费用 - - - - 4,310.61 4,310.61
应付利润 - - - - 13,283.23 13,283.23
其他负债 - - - - 359,000.00 359,000.00
负债总计 - - - - 413,626.85 413,626.85
利率敏感度缺口
56,122,571.5
0
14,315,783.6
3
- -
-140,876.5
5
70,297,478.5
8
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
于2017年12月31日， 若市场利率变动25个基点且其他市场变量保持不变， 本基金资
产净值将不会产生重大变动(2016年12月31日：同) 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 48
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为19,020,398.91元， 无属于第一或第三层次的余额(2016年12
月31日：第二层次的余额为21,322,327.57元，无属于第一或第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公允价值所属
层级未发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确
金融 房地产开发 教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有
期间( 含到期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，
不征收增值税；(2) 纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到
期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管
产品管理人为增值税纳税人。上述政策自2016年5月1日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的财税[2017]2号《关于资
管产品增值税政策有关问题的补充通知》及2017年6月30日颁布的财税[2017]56 号《关
于资管产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生
的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在
2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴
纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 上述税收
政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
(3) 除公允价值和增值税外， 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 49
§8 投资组 合报 告
8.1 期 末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1
固定收益投资 19,020,398.91 38.51
其中：债券 19,020,398.91 38.51
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,382,125.07 6.85
其中： 买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 26,530,057.81 53.72
4 其他各项资产 455,320.33 0.92
5 合计 49,387,902.12 100.00
8.2 债券 回购 融资情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 1.74
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金
资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金 投资 组合平 均剩 余期 限
8.3.1 投资 组合平 均剩余 期限 基本情 况 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 50
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 85
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 33
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明
本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余期限超过120天的情形。
8.3.2 期末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 14.26 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 36.60 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90 天 15.25 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120 天 18.15 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397 天（含） 15.23 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 99.49 -
8.4 报告 期内 投资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明
本报告期内本基金未发生投资组合平均剩余存续期超过240天的情形。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 51
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,584,486.70 21.52
其中：政策性金融债 10,584,486.70 21.52
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 3,500,183.73 7.12
6 中期票据 - -
7 同业存单 4,935,728.48 10.04
8 其他 - -
9 合计 19,020,398.91 38.67
10
剩余存续期超过397 天的浮动
利率债券
- -
8.6 期末 按摊 余成本 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量( 张) 摊余成本
占基金资产净
值比例(%)
1 111713077
17浙商银行C
D077
50,000
4,935,728.4
8
10.04
2 170408 17农发08 40,000
3,992,526.4
0
8.12
3 170410 17农发10 40,000
3,992,475.4
1
8.12
4 011788003
17恒信租赁S
CP002
35,000
3,500,183.7
3
7.12
5 170301 17进出01 26,000
2,599,484.8
9
5.29
8.7 “影 子定 价”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 52
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0683%
报告期内偏离度的最低值 -0.1081%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0505%
注：上表中"偏离情况"根据报告期内各交易日数据计算。
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明
本基金本报告期内未发生负偏离度的绝对值达到或超过0.25%的情况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明
本基金本报告期内未发生正偏离度的绝对值达到或超过0.5%的情况。
8.8 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资 组合 报告附 注
8.9.1 基金 计价方 法说 明
本基金估值采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按照票面利率或协议利
率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。
本基金通过每日计算收益并分配的方式，使基金份额净值始终保持在1.0000 元。
8.9.2 报 告期 内， 本基金 投资 决策程 序符 合相关 法律 法规的 要求 ， 未发 现本 基金投 资的
前 十名 证券的 发行 主体出 现被 监管部 门立 案调查 ， 或在报 告编 制日前一 年内 受到公 开谴
责 、处 罚的情 形。
8.9.3 期末 其他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 355,075.32
4 应收申购款 100,245.01 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 53
5 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 455,320.33
8.9.4 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
中信
建投
货币A
6,076 2,121.52 873,819.48
6.778
8%
12,016,517.49
93.22
12%
中信
建投
货币B
3 12,097,806.08 36,293,418.24
100.0
0%
- -
合计 6,079 8,090.76 37,167,237.72
75.56
81%
12,016,517.49
24.43
19%
9.2 期末货 币市 场基金前 十名 份额持 有人 情况
序号 持有人类别 持有份额(份)
持有份额占总份额的
比例(%)
1 机构 23,902,196.76 48.60
2 机构 7,292,698.13 14.83
3 机构 5,098,523.35 10.37
4 个人 900,531.76 1.83
5 个人 628,820.79 1.28 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 54
6 机构 596,914.29 1.21
7 个人 449,320.83 0.91
8 个人 301,904.75 0.61
9 个人 233,235.72 0.47
10 个人 221,387.89 0.45
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
中信建投货
币A
653,996.31 5.0735%
中信建投货
币B
- -
合计 653,996.31 1.3297%
9.4 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中信建投货币A 50~100
中信建投货币B 0~10
合计 50~100
本基金基金经理持有本开放式基
金
中信建投货币A 0~10
中信建投货币B 0~10
合计 0~10
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
中信建投货币A 中信建投货币B
基金合同生效日(2014年08月05
日)基金份额总额
910,926,136.50 -
本报告期期初基金份额总额 70,297,478.58 -
本报告期基金总申购份额 96,494,230.33 71,338,480.18 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 55
减：本报告期基金总赎回份额 153,901,371.94 35,045,061.94
本报告期期末基金份额总额 12,890,336.97 36,293,418.24
注：总申购份额含红利再投资份额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
2017 年7月12日，基金管理人聘任张乐久为基金管理人督察长，周建萍离任基金管
理人督察长；
2017 年7月14日，基金管理人聘任周建萍为基金管理人副总经理。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期内应支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用50,000.00
元整，该审计机构自2016 年4月5日起为本基金提供审计服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
因基金管理人未有效执行风险管控机制， 报告期内收到中国证券监督管理委员会北
京监管局下发的 （以下简称"北京证监局"） 《关于对中信建投基金管理有限公司采取责
令改正行政监管措施的决定》 （[2017]33号） 及对相关责任人采取监管谈话的行政监管
措施； 北京证监局下发的 《关于对中 信建投基金管理有限公司采取责令改正行政监管措
施的决定》 （[2017]36号） ， 要求基金管理人限期进行整改； 北京证监局下发的 《关于
对中信建投基金管理有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 56
（[2017]79 号） ， 对基 金管理人采取责令改正并限期暂停特定客户资产管理计划备案的
行政监管措施。
基金管理人高度重视整改工作， 及时制定了整改方案并落实， 按时向北京证监局报
送了整改报告。截至报告期末，基金管理人已完成全部的整改工作。
报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信建投证券 2 - - - - -
注：1 、 本基金根据中国证监会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基金字[2007]48号） 的规定及本基金管理人的 《中信建投基金管理有限公司交易
席位管理办法》，基金管理人制 定了提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）证券经纪商的选择由基金管理人分管投资研究、市场领导及投资研究部、特定资
产管理部、 稽控合规部负责人组成的办公会议集体讨论决定， 经公司总经理办公会通过
后，办理相关的租用席位或开户事宜。
（2）投资研究部、特定资产管理部按照《券商评估细则》共同完成对各往来证券经纪
商的评估，评估办法作为调整确定个别证券经纪商的交易金额及比率限制的参考。
（3）评估实行评分制，具体如下：
分配权重（100分）= 基础服务（45%）+特别服务（45%）+销售服务（10% ）。
基础服务占45%权重， 由研究员负责打分； 特别服务占45%权重， 由投资研究部负责
人和研究员共同打分；销售服务占10%权重，由投资研究部负责人打分。
基础服务包括：报告、电话沟通、路演、联合调研服务等；
特别服务包括： 深度推荐公司、 单独调研、 带上市公司上门路演、 约见专家、 委托
课题、人员培养、重大投资机会等；
销售服务包括：日常沟通、重点推荐的沟通、研究投资工作的支持和配合。
2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，
并报中国证监会备案及通知基金托管人。
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 57
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信建投证
券
- -
581,18
0,000.
00
100.00% - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过0.5% 的 情况
本基金本报告期未发生偏离度绝对值超过0.5% 的情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中信建投基金管理有限公司
关于旗下开放式证券投资基
金2016年年度最后一个市场
交易日基金资产净值、基金
份额净值和基金份额累计净
值的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-01-03
2
中信建投货币市场基金2016
年第4季度报告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-01-20
3
中信建投货币市场基金暂停
大额申购公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-01-24
4
中信建投货币市场基金招募
说明书（更新）摘要（2017
年第1号）
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-03-22
5
中信建投货币市场基金招募
说明书 （更新） （2017年第1
号）
管理人网站 2017-03-22 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 58
6
中信建投货币市场基金2016
年年度报告摘要
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-03-31
7
中信建投货币市场基金2016
年年度报告
管理人网站 2017-03-31
8
中信建投基金增加中期资产
管理有限公司为多只基金的
销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-04-21
9
中信建投基金增加上海好买
基金销售有限公司为多只基
金的销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-04-21
10
中信建投货币市场基金2017
年第1季度报告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-04-21
11
中信建投基金增加上海云湾
投资管理有限公司为多只基
金的销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-04-24
12
中信建投基金管理有限公司
关于旗下部分基金参加深圳
市新兰德证券投资咨询有限
公司基金申购费率优惠活动
的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-06-09
13
关于公司副董事长兼任子公
司执行董事的公告
管理人网站 2017-06-29
14
中信建投基金管理有限公司
关于旗下开放式证券投资基
金2017年半年度最后一个市
场交易日基金资产净值、基
金份额净值和基金份额累计
净值的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-07-01
15
中信建投基金管理有限公司
高级管理人员变更公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-07-14
16
中信建投基金管理有限公司
高级管理人员变更公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-07-15
17 中信建投货币市场基金2017 中国证监会指定报刊及管理 2017-07-21 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 59
年第2季度报告 人网站
18
关于调整通过盈米财富销售
平台申购中信建投基金管理
有限公司旗下基金金额下限
及最低持有金额下限的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-08-29
19
中信建投货币市场基金2017
年半年度报告
管理人网站 2017-08-29
20
中信建投货币市场基金2017
年半年度报告摘要
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-08-29
21
关于中信建投货币市场 基金
增加B类基金份额并修改基
金合同的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-09-01
22
中信建投货币市场基金基金
合同
管理人网站 2017-09-01
23
中信建投货币市场基金托管
协议
管理人网站 2017-09-01
24
中信建投货币市场基金招募
说明书 （更新） （2017年第2
号）
管理人网站 2017-09-19
25
中信建投货币市场基金招募
说明书（更新）摘要（2017
年第2号）
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-09-19
26
中信建投货币市场基金暂停
大额申购公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-09-29
27
中信建投基金增加喜鹊财富
基金销售有限公司为多只基
金的销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-10-20
28
中信建投基金增加天津万家
财富资产管理有限公司为多
只基金的销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-10-20
29
中信建投基金增加乾道金融
信息服务（北京）有限公司
为多只基金的销售机构的公
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-10-20 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 60
告
30
中信建投货币市场基金2017
年第3季度报告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-10-26
31
中信建投基金管理有限公司
关于旗下基金通过北京银行
股份有限公司参与定投业务
及费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-06
32
中信建投基金管理有限公司
关于旗下基金通过上海浦东
发展银行股份有限公司参与
定投业务及费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-06
33
关于中信建投基金管理有限
公司旗下部分基金开通基金
转换业务的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-11
34
中信建投基金增加长城证券
股份有限公司为多只基金的
销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-13
35
中信建投基金管理有限公司
关于在中信建投证券开通旗
下部分基金转换业务的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-16
36
中信建投基金管理有限公司
关于暂停旗下部分基金在北
京银行代销渠道参与定投的
公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-22
37
中信建投基金增加深圳前海
汇联基金销售有限公司为多
只基金的销售机构的公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-24
38
中信建投基金增加深圳市新
兰德证券投资咨询有限公司
为多只基金的销售机构的公
告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-11-24
39
中信建投货币市场基金暂停
大额申购公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2017-12-26
中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 62 页 61
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%的
时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
机构
1
20170103-
20171229
20,158,900.47 3,000,000.00 - 23,902,196.76 48.598%
2
20170103-
20170104
20,015,633.33 - 20,019,224.67 - -
3
20171218-
20171231
23,902,196.76 20,000,000.00 20,000,000.00 - -
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20% 的情形，在市场流
动性不足的情况下， 如遇投资者巨额赎回或集中赎回， 基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资
产，由可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
基金管理人于2017年9月1日披露了《关于中信建投货币市场基金增加B类基金份额
并修改基金合同的公告》 、 《中信建投货币市场基金基金合同》 、 《中信建投货币市场
基金托管协议》。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录.
1 、中国证监会准予基金注册的文件；
2 、《中信建投货币市场基金基金合同》；
3 、《中信建投货币市场基金托管协议》；
4 、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5 、基金托管人业务资格批件、营业执照。 中信建投货币市场基金 2017 年 年度报告
第
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13.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人办公场所。
13.3 查 阅方 式
投资者可以在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
中 信建 投基金 管理 有限公 司
二 〇一 八年三 月三 十日
