浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：2018年3月30日 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司的董事会、 董事保证本报告所载资料不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带的法律责任。本年度报告已经过全部董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月29日复核
了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江浙商证券资产管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细
阅读本基金的招募说明书及其更新。
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙)为本基金财务出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
1.2
目录
§1
重要提示及目录?.....................................................................................................................................?2?
1.1 重要提示?..........................................................................................................................................?2?
1.2
目录?................................................................................................................................................?3?
§2
基金简介?.................................................................................................................................................?5?
2.1 基金基本情况?..................................................................................................................................?5?
2.2 基金产品说明?..................................................................................................................................?5?
2.3 基金管理人和基金托管人?..............................................................................................................?5?
2.4 信息披露方式?..................................................................................................................................?6?
2.5 其他相关资料?..................................................................................................................................?6?
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?.................................................................................?6?
3.1 主要会计数据和财务指标?..............................................................................................................?6?
3.2 基金净值表现?..................................................................................................................................?7?
3.3 过去三年基金的利润分配情况?......................................................................................................?8?
§4
管理人报告?.............................................................................................................................................?8?
4.1 基金管理人及基金经理情况?..........................................................................................................?9?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明?..................................................................?9?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明?............................................................................?10?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明?............................................................?10?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望?............................................................?11?
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况?............................................................................?11?
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明?........................................................................?12?
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明?............................................................................?12?
§5
托管人报告?...........................................................................................................................................?13?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明?................................................................................?13?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明?............?13?
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见?................................?13?
§6
审计报告?...............................................................................................................................................?13?
6.1 审计报告基本信息?........................................................................................................................?13?
6.2 审计报告的基本内容?....................................................................................................................?13?
§7
年度财务报表?.......................................................................................................................................?16?
7.1 资产负债表?....................................................................................................................................?16?
7.2 利润表?............................................................................................................................................?18?
7.3 所有者权益（基金净值）变动表?................................................................................................?19?
7.4 报表附注?........................................................................................................................................?21?
§8
投资组合报告?.......................................................................................................................................?42?
8.1 期末基金资产组合情况?................................................................................................................?42?
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合?.............................................................................?43?
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细?............................................?44?
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动?............................................................................................?47?
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合?........................................................................................?49?
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细?................................?49?
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细?....................?49?
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细?....................?49?
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细?................................?49?
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明?......................................................................?49?
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明?......................................................................?49?
8.12 投资组合报告附注?......................................................................................................................?50?
§9
基金份额持有人信息?...........................................................................................................................?51?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构?....................................................................................?51?
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况?........................................................................?51?浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况?........................................?51?
§10 开放式基金份额变动?...........................................................................................................................?51?
§11 重大事件揭示?.......................................................................................................................................?52?
11.1 基金份额持有人大会决议?..........................................................................................................?52?
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动?..........................................?52?
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼?..............................................................?52?
11.4 基金投资策略的改变?..................................................................................................................?52?
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况?......................................................................................?52?
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况?......................................................?52?
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况?..................................................................................?52?
11.8 其他重大事件?..............................................................................................................................?53?
§13 备查文件目录?.......................................................................................................................................?57?
13.1 备查文件目录?..............................................................................................................................?57?
13.2 存放地点?......................................................................................................................................?57?
13.3 查阅方式?......................................................................................................................................?57?
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
基金简称 浙商中证转型成长指数
基金主代码 003366
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年12月19日
基金管理人 浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 75,194,316.71
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用被动式投资策略，通过严格的投资程序约
束和数量化风险管理手段，力争控制本基金的净值增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于
0.50%，年跟踪误差不超过6%，实现对中证转型成长
指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为指数型基金，原则上采用完全复制法，按照
成份股在中证转型成长指数中的基准权重构建指数化
投资组合。
业绩比较基准
95%×中证转型成长指数收益率+5%×银行活期存款
利率(税后)。
风险收益特征
本基金为股票型基金，预期风险与预期收益高于混合
型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数
型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，
具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似
的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
浙江浙商证券资产管理有限
公司
中国光大银行股份有限公司 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
信息披
露负责
人
姓名 方斌 石立平
联系电话 0571-87901630 010-63639180
电子邮箱 fangbin@stocke.com.cn shiliping@cebbank.com
客户服务电话 95345 95566
传真 0571-87902581 010-63639132
注册地址 杭州市下城区天水巷25号
北京市西城区太平桥大街25
号、甲25号中国光大中心
办公地址
杭州市江干区五星路201号浙
商证券大楼7楼
北京市西城区太平桥大街25
号中国光大中心
邮政编码 310020 100033
法定代表人 李雪峰 李晓鹏
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《证券时报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.stocke.com.cn
基金年度报告备置地
点
杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼7楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
北京兴华会计师事务所(特殊
普通合伙）
北京市西城区裕民路18号北环中
心22层
注册登记机构
浙江浙商证券资产管理有限
公司
杭州市江干区五星路201号浙商
证券大楼7楼
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
3.1.1 期间数据和指标 2017年
2016年12月19日-2016
年12月31日
本期已实现收益 8,567,182.49238,902.02
本期利润 5,147,760.64245,102.28
加权平均基金份额本期利润 0.0379 0.0011
本期加权平均净值利润率 3.75% 0.11%
本期基金份额净值增长率 1.20% 0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末
期末可供分配利润 966,492.95238,902.02
期末可供分配基金份额利润 0.0129 0.0011
期末基金资产净值 76,160,809.66225,384,948.37
期末基金份额净值 1.013 1.001
3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 1.30% 0.10%
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -5.86%1.01%-6.33%1.05%0.47% -0.04%
过去六个月 3.58%0.96%3.04%0.99%0.54% -0.03%
过去一年 1.20%0.87%-3.08%1.01%4.28% -0.14%
自基金合同生效日起
至今（2016年12月19
日-2017年12月31日）
1.30% 0.85% -2.05% 0.99% 3.35% -0.14%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金利息收入、投资收益、其他收入（不包含公允价值变动收益）扣除相关费
用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
浙商中证转型成长指数 业绩比较基准
2016-12-19 2017-02-14 2017-04-10 2017-06-02 2017-07-25 2017-09-13 2017-11-09 2017-12-31
10%
8%
6%
4%
2%
0%
-2%
-4%
-6%
-8%
-10%
-12%
注：本基金合同生效日为2016年12月19日。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约
定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浙商中证转型成长指数 业绩比较基准
年 2016 年 2017
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
-2.5%
-3%
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金生效以来，按照合同约定，无利润分配。
§4
管理人报告 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
浙江浙商证券资产管理有限公司成立于2013年4月18日，是原浙商证券有限责任公
司设立的全资子公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙商证券有限责任公
司设立证券资产管理子公司的批复》（证监许可（2012）1431号）批准，由浙商证券有
限责任公司出资5亿元从事资产管理业务。 2014年8月19日中国证券监督管理委员会批准
《关于核准浙江浙商证券资产管理有限公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批
复》（证监许可（2014）857号）。公司主要经营范围涉及证券资产管理业务和公开募
集证券投资基金管理业务。截止2017年12月31日，本基金管理人管理浙商汇金转型成长
混合型证券投资基金、浙商汇金转型驱动灵活配置混合型证券投资基金、浙商汇金转型
升级灵活配置混合型证券投资基金、浙商汇金聚利一年定期开放债券型证券投资基金、
浙商汇金鼎盈定期灵活配置混合型证券投资基金和浙商汇金中证转型成长指数型证券
投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
宫幼林
本基金
基金经
理
2016年12月
19日
－ 8 年
计算机科学与技术专业学
士和硕士学位。历任穆迪
Analytics工程师,华安基
金管理有限公司高级风险
分析师。2014年加入浙江
浙商证券资产管理有限公
司,担任量化投资部研究
员。2016年起任浙商汇金
中证转型成长指数型证券
投资基金基金经理。
注：上述表格内基金经理的任职日期、离职日期均指公司作出决定并公告披露之日。
证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期，浙江浙商证券资产管理有限公司作为浙商汇金中证转型成长指数型证券浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
投资基金的管理人,严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证
券法》、《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法
规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，谋求基金资产的长期
稳定增长，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规
定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定制
定了公司《公平交易管理办法》。公司公平交易体系涵盖研究分析、投资决策、交易执
行、交易监控等投资管理活动相关的各个环节，各环节公平措施简要如下:
公司各投资组合共用研究平台、共享信息，在获得投资信息、投资建议和实施投资
决策方面享有公平的机会。公司接受的外部研究报告、内部研究人员撰写的研究报告对
公司各投资组合经理开放。
投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策，并负责投资决策的具体实施。投资
组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
同时，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度。并在交易系统中
设置公平交易功能并严格执行，即按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果
多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价
以内，交易系统将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。
公司合规风控部定期对不同投资组合交易情况进行分析，对不同时间窗下公司管理
的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制
度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司
严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《浙江浙商证券资产管
理有限公司公平交易管理办法》的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年A股市场突显结构性牛市，大市值的蓝筹股表现优异，市场主要为一九行情。
蓝筹股中，白酒、家电等消费类公司保持强势，银行、保险业绩突出，在供给侧改革及
环保高压政策下，钢铁、煤炭、有色等传统周期行业表现亮眼。
虽然美联储加快加息的节奏，在年内三次加息，但美股仍旧维持自2009年以来的强
势，欧洲、日本等发达经济体以及亚洲新兴市场表现也是不错，可以说主要市场的平稳
上涨也为国内A股营造了良好的外部环境。
但是自2008年次贷危机以来，各国施行的量化宽松政策均有不小的后遗症，本基金
作为指数基金，在保证对业绩基准紧密跟踪的前提下，严格按照基金合同要求，尽量降
低交易成本和市场冲击带来的影响，并在基金建仓期中采取了灵活的建仓策略，实现了
超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2017年12月31日，本基金份额净值为1.013元，份额累计净值为1.013元。报告
期内，本基金份额净值增长率为1.20%，同期业绩基准增长率-3.08%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，逐步退出低利率状态并恢复常态是各国政府的明确目标，只是退出的
节奏和方式仍受到不同经济体内部发展差异的影响，原油价格的上涨将会带动粮食、化
工等产业的价格上涨，通胀可能会成为各国股市波动的重要扰动因素。国内将召开十九
届三中全会，预计改革将继续深化，相关政策将对A股有长远影响，行业机会将依次涌
现，风险和收益并存。
本基金将严格遵守指数编制方案，优选在改革转型发展期内的优质成长股。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2017年，本基金管理人内部监察稽核工作坚持规范运作、防范风险、维护投资人利
益的原则，在进一步完善、优化公司内控制度的基础上，严格依据法律法规和公司内控
制度监督前后台各部门日常工作，切实防控公司运营和投资组合运作的风险，保障公司
稳步发展。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面：
一、进一步完善、优化公司内控制度，加强监察稽核力度。
报告期内，公司制定或修订了《流动性风险管理办法》、《流动性风险应急及危机
报告制度》、《全面风险管理办法（修订）》、《市场风险管理办法（试行）》、《固
定收益类产品流动性风险管理办法》、《信用风险管理办法（试行）》、《压力测试管
理办法（修订）》、《操作风险管理办法（试行）》、《合规管理制度》、《合规风控
专员管理办法》、《合规风控考核管理办法（修订）》等制度，进一步完善了公司规章浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
制度体系，有效保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展。同时，合规风控部继续
严格依据法律法规和公司规章制度独立行使职责，通过定期或不定期检查、专项检查等
方式，监督公司各项制度执行情况，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。
二、继续加强投资监控，防范投资运作风险。
报告期内，合规风控部通过现场检查、电脑实时监控、人员询问、重点抽查等方式，
加强事前、事中、事后的风险管理，同时通过定期对投资组合进行量化风险分析和绩效
评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式进行风险控制，切实贯彻落实公平交
易，防范异常交易，确保公司旗下投资组合合法合规运作，切实维护投资人的合法利益。
报告期内，本基金管理人所管理基金的运作合法合规，充分维护和保障了基金份额
持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，不断完善和优化操作流
程，充实和改进内控技术方法与手段，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，防
范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定及我司估值政策和程序，对基金所持
有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责
任。
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务，本基金管理人对估值和定价过程
进行了严格的控制。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币
风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上，确定本基金管理人采用
的估值政策。本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历，具有基金从业人员资
格。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供
银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基金合同》约定，本基金未进行
利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未发生《公开募集证券投资基金运行管理办法》的第四十一条
所述情形。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在浙商汇金中证转型成长指数型证券投资
基金托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理
办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等
的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基
金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建
议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何
损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、
托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未
发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基
金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法
律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人--浙江浙商证券资产管理有限公司编
制的《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告》进行了复核，认为
报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 [2018]京会兴审字第14020045号
6.2 审计报告的基本内容 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金份额
持有人
引言段
我们审计了后附的浙商汇金中证转型成长指数型
证券投资基金(以下简称"汇金中证转型成长指数")
财务报表， 包括2017年12月31日的资产负债表以及
2017年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动
表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
汇金中证转型成长指数的基金管理人浙江浙商证
券资产管理有限公司(以下简称"基金管理人")管理
层负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金
业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估汇
金中证转型成长指数的持续经营能力， 披露与持续
经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，
除非基金管理人管理层计划清算汇金中证转型成
长指数、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督汇金中证转型成长指
数的财务报告过程。
注册会计师的责任段
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞
弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保
证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错
误导致， 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，
则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计
意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由
于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰
当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对汇金中证转型成长指数持续经营能力产
生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定
性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。 然而未来的事项或情况
可能导致汇金中证转型成长指数不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括
披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
审计意见段
我们认为， 汇金中证转型成长指数财务报表在所有
重大方面按照财政部于2006年2月15日及以后期间
颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会
计准则及相关规定、中国证监会颁布的《证券投资
基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年
报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》编制，公允雷劈反映浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
了汇金中证转型成长指数2017年12月31日的财务
状况以及2017年度的经营成果和所有者权益 （基金
净值）变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了
审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审
计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于汇
金中证转型成长指数， 并履行了职业道德方面的其
他责任。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
注册会计师的姓名 张庆栾、李
鑫
会计师事务所的名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市西城区裕民路18号北环中心22层
审计报告日期 2018-02-09
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,013,653.14 17,868,706.97
结算备付金
443,177.78 －
存出保证金
52,045.87 －
交易性金融资产 7.4.7.2 72,024,916.08 1,808,083.00浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
其中：股票投资
72,024,916.08 1,808,083.00
基金投资
债券投资
－ －
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 7.4.7.3 － －
买入返售金融资产 7.4.7.4 － 205,500,000.00
应收证券清算款
－ －
应收利息 7.4.7.5 1,287.04 314,851.38
应收股利
－ －
应收申购款
13,430.24 －
递延所得税资产
－ －
其他资产 7.4.7.6 － －
资产总计
76,548,510.15 225,491,641.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 7.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
107,229.05 －
应付管理人报酬
79,837.50 88,611.31
应付托管费
9,979.67 11,076.41
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 7.4.7.7 70,431.62 1,401.41
应交税费
－ －
应付利息
－ －
应付利润
－ －浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
递延所得税负债
－ －
其他负债 7.4.7.8 120,222.65 5,603.85
负债合计
387,700.49 106,692.98
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 75,194,316.71 225,139,846.09
未分配利润 7.4.7.10 966,492.95 245,102.28
所有者权益合计
76,160,809.66 225,384,948.37
负债和所有者权益总计
76,548,510.15 225,491,641.35
注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.013元，份额总额75,194,316.71份。
7.2 利润表
会计主体：浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至
2017年12月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至
2016年12月31日
一、收入
9,740,522.24 351,955.10
1.利息收入
750,706.48 345,754.84
其中：存款利息收入 7.4.7.11 232,339.84 38,492.32
债券利息收入
－ －
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
518,366.64 307,262.52
其他利息收入
－ －
2.投资收益（损失以“-”填
列）
12,028,534.25 －
其中：股票投资收益 7.4.7.12 11,301,357.86 －
基金投资收益 7.4.7.13
债券投资收益 7.4.7.14 － －浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益 7.4.7.15 － －
衍生工具收益 7.4.7.16 － －
股利收益 7.4.7.17 727,176.39 －
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.18 -3,419,421.85 6,200.26
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.19 380,703.36 －
减：二、费用
4,592,761.60 106,852.82
1．管理人报酬
1,659,895.01 88,611.31
2．托管费
207,486.82 11,076.41
3．销售服务费
－ －
4．交易费用 7.4.7.20 2,353,918.40 1,561.25
5．利息支出
－ －
其中： 卖出回购金融资产支出
－ －
6．其他费用 7.4.7.21 371,461.37 5,603.85
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
5,147,760.64 245,102.28
减：所得税费用
－ －
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
5,147,760.64 245,102.28
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
一、期初所有者权益(基金净
值)
225,139,846.09 245,102.28 225,384,948.37
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 5,147,760.64 5,147,760.64
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-149,945,529.3
8
-4,426,369.97 -154,371,899.35
其中：1.基金申购款 8,469,835.81213,918.65 8,683,754.46
2.基金赎回款
-158,415,365.1
9
-4,640,288.62 -163,055,653.81
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
75,194,316.71 966,492.95 76,160,809.66
项 目
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
－ － －
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 245,102.28 245,102.28
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
225,139,846.09 － 225,139,846.09
其中：1.基金申购款 225,139,846.09 － 225,139,846.09
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
225,139,846.09 245,102.28 225,384,948.37浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
李雪峰
—————————
基金管理人负责人
盛建龙
—————————
主管会计工作负责人
冯建兰
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金(简称"本基金")经中国证券监督管理委
员会（以下简称"中国证监会"）（证监许可[2015]2247号）《关于准予浙商汇金中证转
型成长指数型证券投资基金注册的批复》批准，由浙江浙商证券资产管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金合
同》向社会公开发行募集。《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基金合同》于
2016年12月19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为225,139,846.09份基金份
额， 相关募集业经北京兴华会计师事务所 [2016]京会兴浙分验字第68000106号验资报告
予以验证。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。基金管理人为浙江浙商证券资
产管理有限公司，注册登记机构为浙江浙商证券资产管理有限公司，基金托管人为中国
光大银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及
修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称"企业会计准则")并参照
《证券投资基金会计核算业务指引》及《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金合
同》的规定而编制的。
本财务报表以持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31
日的财务状况以及2017年年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易
费用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1)收取该金融资产现金流量的合
同权利终止； （2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移给转入方; 或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、衍生工具等金融工具按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交
易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重
大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价
值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,
减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损）。
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率)，在证券回购期内逐日计提；
(4)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的
差额入账；
(5)债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息
的差额入账；
(6)基金投资收益/(损失)于卖出基金成交日确认， 并按卖出基金成交金额与其成本的
差额入账；
(7)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除个人
所得税后的净额入账；
(8)公允价值变动收益/(损失)系本集合计划持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(9)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、 基金管理人的管理费本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。
管理费的计算方法如下：H＝E×1.2%÷当年天数H为每日应计提的基金管理费E为前一
日的基金资产净值基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理
人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中
一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
2、 基金托管人的托管费本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计
提。托管费的计算方法如下： H ＝E×0.15%÷当年天数H为每日应计提的基金托管费E
为前一日的基金资产净值基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基
金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
3、基金合同生效后的标的指数许可使用费本基金基金合同生效后的标的指数许可
使用费按照基金管理人与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的约定从基金财
产中支付。标的指数许可使用费按前一日的基金资产净值的0.02%的年费率计提，计算
方法如下： H=E×0.02%÷当年天数H 为每日应计提的标的指数许可使用费E 为前一浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
日的基金资产净值自基金合同生效之日起，基金标的指数许可使用费按季支付。根据基
金管理人与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的规定，标的指数许可使用费的
收取下限为每季人民币50,000 元（即不足50,000 元部分按照50,000 元收取）。但基金
合同生效当季，标的指数许可使用费不设下限，按实际计提的金额支付。如与指数编制
方的指数使用许可协议约定的收费标准、支付方式等发生变更，按照变更后的费率、支
付方式执行，此项变更无需召开基金份额持有人大会。上述“一、基金费用的种类中第
4－10项费用”，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，
由基金托管人从基金财产中支付。三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费
用：（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失；（2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
（3）《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效 不满 3 个
月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分
配方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、投资者的现金红利保留到小数点后第 2 位，此误差产生的收益或损失由 基金
资产承担；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以
下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组
关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问
题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)基金买卖股票的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时代
扣代缴个人所得税。持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息、红利收入全额计入
应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额;持
股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算;解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税
率计征个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
活期存款 4,013,653.1417,868,706.97
定期存款 － －
其中：存款期限1-3个月 － －
其他存款 － －
合计 4,013,653.1417,868,706.97
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2017年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 75,438,137.6872,024,916.08-3,413,221.60
贵金属投资-金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 75,438,137.6872,024,916.08-3,413,221.60
项目
上年度末 2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,801,882.74 1,808,083.00 6,200.26
贵金属投资-金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
合计 1,801,882.741,808,083.00 6,200.26
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末 2017年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
－ －
合计 － －
项目
上年度末 2016年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 205,500,000.00 －
合计 205,500,000.00 －
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应收活期存款利息 1,041.85 11,477.75
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 219.34 －
应收债券利息 － －
应收买入返售证券利息 － 303,373.63
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
其他 25.85 －
合计 1,287.04 314,851.38
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用 70,431.62 1,401.41
银行间市场应付交易费用 － －
合计 70,431.62 1,401.41
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 222.65 －
预提费用 70,000.00 4,126.98
其他应付 50,000.00 1,476.87
合计 120,222.65 5,603.85
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期2017年1月1日至2017年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 225,139,846.09225,139,846.09
本期申购 8,469,835.81 8,469,835.81
本期赎回（以“-”号填列） -158,415,365.19 -158,415,365.19
本期末 75,194,316.7175,194,316.71浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 238,902.02 6,200.26245,102.28
本期利润 8,567,182.49-3,419,421.855,147,760.64
本期基金份额交易产
生的变动数
-5,128,581.12 702,211.15 -4,426,369.97
其中：基金申购款 283,343.10 -69,424.45 213,918.65
基金赎回款 -5,411,924.22 771,635.60 -4,640,288.62
本期已分配利润 － － －
本期末 3,677,503.39-2,711,010.44966,492.95
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
活期存款利息收入 210,207.33 38,492.32
定期存款利息收入 － －
其他存款利息收入 － －
结算备付金利息收入 20,306.32 －
其他 1,826.19 －
合计 232,339.84 38,492.32
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
股票投资收益——买卖股票 11,301,357.86 －浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
差价收入
股票投资收益——赎回差价
收入
－ －
股票投资收益——申购差价
收入
－ －
合计 11,301,357.86 －
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
卖出股票成交总额 823,274,677.54 －
减：卖出股票成本总额 811,973,319.68 －
买卖股票差价收入 11,301,357.86 －
7.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无基金投资收益。
7.4.7.14 债券投资收益
7.4.7.14.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.14.2 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.15 贵金属投资收益
7.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具投资收益。
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.7.17 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
股票投资产生的股利收益 727,176.39 －
基金投资产生的股利收益 － －
合计 727,176.39 －
7.4.7.18 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
1.交易性金融资产 -3,419,421.85 6,200.26
——股票投资 -3,419,421.85 6,200.26
——债券投资 － －
——资产支持证券投资 － －
——基金投资 － －
——贵金属投资 － －
——其他 － －
2.衍生工具 － －
——权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -3,419,421.85 6,200.26
7.4.7.19 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
基金赎回费收入 380,703.36 －浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
合计 380,703.36 －
7.4.7.20 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
交易所市场交易费用 2,353,918.40 1,561.25
银行间市场交易费用 － －
合计 2,353,918.40 1,561.25
7.4.7.21 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
审计费用 50,000.00 －
信息披露费 115,873.02 4,126.98
指数使用费 205,588.35 1,476.87
合计 371,461.37 5,603.85
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税【2016】36号）、《关
于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税【2016】 140号）、
《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》（财税【2017】2号）、《关于资管
产品增值税有关问题的通知》（财税【2017】56号）、《关于租入固定资产进项税额抵
扣等增值税政策的通知》（财税{2017}90号）及《中华人民共和国证券投资基金法》
（2015年修订）中的规定，自2018年1月1日起，本基金运营过程中发生的增值税应税行
为适用简易计税方法，按照规定的征收率缴纳增值税及附加税费。
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙江浙商证券资产管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
浙商证券股份有限公司 基金管理人的母公司、本基金销售机构
中国光大银行股份有限公司 基金托管人、本基金销售机构
注：本报告期存在控制关系或重大利害关系的关联方未发生变化。以下关联交易均在正常业务范围
内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12月31
日
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
浙商证券股份
有限公司
654,487,305.66 38.34% 418,476.00 23.22%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12月31
日
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
浙商证券股份
有限公司
152,000,000.00 100.00%40,500,000.00 100.00%浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
浙商证券股份
有限公司
609,523.34 44.19% 36,208.85 51.41%
关联方名称
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12月31日
当期佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣
金总额的比例
浙商证券股份
有限公司
389.74 27.81% 389.74 27.81%
注：上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结
算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等）。管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月
31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12
月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,659,895.01 88,611.31
其中： 支付销售机构的
客户维护费
－ －
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
管理费的计算方法如下：
H＝E×1.2%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值。
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月
31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12
月31日
当期发生的基金应支
付的托管费
207,486.82 11,076.41
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%的年费率计提。
托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值。
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。
经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金管理人于次月首日起2-5个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年
12月31日
基金合同生效日（2016年12
月19日）持有的基金份额
10,001,430.56 10,001,430.56浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
期初持有的基金份额 10,001,430.56 －
期间申购/买入总份额 － －
期间因拆分变动份额 － －
减：期间赎回/卖出总份额 10,001,430.56 －
期末持有的基金份额 － 10,001,430.56
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 4.44%
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金其它关联方在本报告期内未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年12月19日至2016年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大银行
活期存款
4,013,653.14 210,207.33 17,868,706.97 38,492.32
注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金未发生其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量
(单位:
股)
期末
成本总额
期末
估值总额
00000
6
深振
业Ａ
2017-
09-11
重大资产
重组
9.85 －
157,0
00
1,315,489.
17
1,546,450.
00
60024
2
中昌
数据
2017-
10-31
重大资产
重组
17.27
2018-
02-01
15.54
65,00
0
1,099,305.
68
1,122,550.
00
30039
1
康跃
科技
2017-
12-25
重大资产
重组
13.13
2018-
01-02
13.25
59,90
0
1,072,495.
66
786,487.00
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照全面风险管理的要求，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，
对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
公司建立了"董事会-经营管理层-合规风控部"三级风险管理体系，董事会主要负责
设定公司的风险偏好和制订风险管理授权体系；公司经营层主要负责执行经董事会批准
的风险管理政策；合规风控部具体履行合规与风险管理职能，对各类风险进行评估和动
态监控。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金
的银行存款存放在本基金的托管行光大银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重
大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行
信用等级评估来控制信用风险，本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的
10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得
超过该证券的10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完
成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本报告期末本基金未持有债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本报告期末本基金未持有债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流
动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金
采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上
市，期末除6.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
截止本报告期末，本基金持有的资产具有较好的流动性，在样本天数为20日，变现
系数为0.03的情形下，期末资产的变现天数为0.84天。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的
现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算
备付金等。本基金的基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过
对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
金额单位：人民币元
本期末2017
年12月31日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
银行存款
4,013,65
3.14
－ － － － －
4,013,65
3.14
结算备付金
443,177.
78
－ － － － －
443,177.
78
存出保证金
52,045.8
7
－ － － － －
52,045.8
7
交易性金融
资产
－ － － － －
72,024,9
16.08
72,024,9
16.08
应收利息 － － － － － 1,287.04 1,287.04
应收申购款 － － － － －
13,430.2
4
13,430.2
4
资产总计
4,508,87
6.79
－ － － －
72,039,6
33.36
76,548,5
10.15
负债
应付赎回款 － － － － －
107,229.
05
107,229.
05
应付管理人
报酬
－ － － － －
79,837.5
0
79,837.5
0
应付托管费 － － － － － 9,979.67 9,979.67
应付交易费
用
－ － － － －
70,431.6
2
70,431.6
2
其他负债 － － － － －
120,222.
65
120,222.
65
负债总计 － － － － －
387,700.
49
387,700.
49
利率敏感度
缺口
4,508,87
6.79
－ － － －
71,651,9
32.87
76,160,8
09.66
上年度末
2016年12月
31日
1个月以
内
1-3
个月
3个月
-1年
1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
17,868,7
06.97
－ － － － －
17,868,7
06.97
交易性金融 － － － － － 1,808,08 1,808,08浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
资产
3.00 3.00
买入返售金
融资产
205,500,
000.00
－ － － － －
205,500,
000.00
应收利息 － － － － －
314,851.
38
314,851.
38
资产总计
223,368,
706.97
－ － － －
2,122,93
4.38
225,491,
641.35
负债
应付管理人
报酬
－ － － － －
88,611.3
1
88,611.3
1
应付托管费 － － － － －
11,076.4
1
11,076.4
1
应付交易费
用
－ － － － － 1,401.41 1,401.41
其他负债 － － － － － 5,603.85 5,603.85
负债总计 － － － － －
106,692.
98
106,692.
98
利率敏感度
缺口
223,368,
706.97
－ － － －
2,016,24
1.40
225,384,
948.37
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2017年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重
大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金
流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其
他市场价格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金
融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且本浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等
进行市场价格风险管理。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 72,024,916.08 94.57 1,808,083.00 0.80
交易性金融资产-基金投资 － － － －
交易性金融资产-贵金属投
资
－ － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 72,024,916.08 94.57 1,808,083.00 0.80
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
1、估测组合市场价格风险的数据为中证转型成长指数变动时，股票资产相
应的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定中证转型成长指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
+5% 3,601,245.80 －
-5% -3,601,245.80 －
注：本基金于2016年12月19日成立，无上年度可比期间数据。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 72,024,916.0894.09
其中：股票 72,024,916.0894.09
2 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 4,456,830.92 5.82
7 其他各项资产 66,763.15 0.09
8 合计 76,548,510.15 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
8.2.1.1 报告期末（指数投资）按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,666,653.00 2.19
B 采矿业 833,940.001.09
C 制造业 36,624,700.8248.09
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 841,572.00 1.10
E 建筑业 5,156,095.006.77
F 批发和零售业 4,951,317.00 6.50
G 交通运输、仓储和邮政业 6,447,501.00 8.47
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,639,226.00 3.47浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
J 金融业 － －
K 房地产业 7,065,296.269.28
L 租赁和商务服务业 1,630,653.00 2.14
M 科学研究和技术服务业 1,661,928.00 2.18
N 水利、环境和公共设施管理业 827,298.00 1.09
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 851,910.00 1.12
S 综合 826,826.00 1.09
合计 72,024,916.08 94.57
8.2.1.2
报告期末（积极投资）按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极股票投资组合。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 000006 深振业Ａ 1,546,450 157,000.00 2.03
2 600242 中昌数据 1,122,550 65,000.00 1.47
3 600392 盛和资源 1,012,700 53,300.00 1.33
4 300237 美晨生态 963,526 57,800.00 1.27
5 002775 文科园林 939,081 42,900.00 1.23
6 601388 怡球资源 904,537 208,900.00 1.19
7 300230 永利股份 901,836 64,509.00 1.18
8 603599 广信股份 892,978 45,700.00 1.17
9 603808 歌力思 880,900 38,300.00 1.16
10 601678 滨化股份 876,148 107,900.00 1.15
11 000626 远大控股 871,857 65,900.00 1.14
12 002215 诺 普 信 866,052 118,800.00 1.14浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
13 000548 湖南投资 861,804 129,400.00 1.13
14 603018 中设集团 858,000 30,000.00 1.13
15 000892 欢瑞世纪 851,910 109,500.00 1.12
16 002088 鲁阳节能 850,805 65,750.00 1.12
17 300179 四方达 849,684 135,300.00 1.12
18 002334 英威腾 849,150 99,900.00 1.11
19 600081 东风科技 848,892 70,800.00 1.11
20 002682 龙洲股份 847,865 75,500.00 1.11
21 600966 博汇纸业 846,600 141,100.00 1.11
22 000798 中水渔业 845,542 100,900.00 1.11
23 002562 兄弟科技 844,176 51,600.00 1.11
24 600035 楚天高速 844,020 162,000.00 1.11
25 300335 迪森股份 841,572 48,200.00 1.11
26 002283 天润曲轴 841,412 147,100.00 1.10
27 000030 富奥股份 839,385 103,500.00 1.10
28 002203 海亮股份 836,940 107,300.00 1.10
29 600477 杭萧钢构 836,528 78,400.00 1.10
30 000011 深物业A 836,041 49,794.00 1.10
31 600758 红阳能源 833,940 113,000.00 1.10
32 600090 同济堂 830,028 105,200.00 1.09
33 600657 信达地产 829,746 148,700.00 1.09
34 000415 渤海金控 828,288 143,800.00 1.09
35 603167 渤海轮渡 828,288 71,900.00 1.09
36 603869 北部湾旅 827,298 38,950.00 1.09
37 002536 西泵股份 827,070 57,000.00 1.09
38 000609 绵石投资 826,826 76,700.00 1.09
39 000676 智度股份 826,216 74,300.00 1.08
40 002067 景兴纸业 825,778 140,200.00 1.08
41 600565 迪马股份 823,600 205,900.00 1.08
42 000711 京蓝科技 821,111 64,300.00 1.08浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
43 002496 辉丰股份 821,066 155,800.00 1.08
44 000498 山东路桥 820,304 122,800.00 1.08
45 600665 天地源 820,267 192,100.00 1.08
46 600828 茂业商业 818,400 132,000.00 1.07
47 000828 东莞控股 814,363 73,300.00 1.07
48 300184 力源信息 814,212 71,800.00 1.07
49 300338 开元股份 814,092 37,900.00 1.07
50 600708 光明地产 813,780 118,800.00 1.07
51 600279 重庆港九 812,408 138,400.00 1.07
52 000090 天健集团 812,236 80,900.00 1.07
53 000612 焦作万方 812,160 86,400.00 1.07
54 601515 东风股份 811,440 82,800.00 1.07
55 600382 广东明珠 811,410 64,500.00 1.07
56 300486 东杰智能 807,615 39,300.00 1.06
57 600693 东百集团 805,410 78,500.00 1.06
58 300284 苏交科 803,928 49,200.00 1.06
59 600308 华泰股份 803,212 127,900.00 1.05
60 300023 宝德股份 802,365 74,500.00 1.05
61 600191 华资实业 801,540 109,500.00 1.05
62 300083 劲胜智能 798,468 105,200.00 1.05
63 002136 安 纳 达 797,440 56,000.00 1.05
64 603518 维格娜丝 795,768 42,600.00 1.04
65 300407 凯发电气 794,376 74,800.00 1.04
66 600750 江中药业 792,428 31,100.00 1.04
67 600720 祁连山 791,775 76,500.00 1.04
68 002449 国星光电 791,524 45,700.00 1.04
69 603025 大豪科技 791,398 26,900.00 1.04
70 600367 红星发展 790,834 69,800.00 1.04
71 000797 中国武夷 788,364 71,800.00 1.04
72 300391 康跃科技 786,487 59,900.00 1.03浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
73 000065 北方国际 784,420 43,100.00 1.03
74 002040 南 京 港 781,820 62,000.00 1.03
75 000723 美锦能源 779,948 113,200.00 1.02
76 000055 方大集团 778,710 128,500.00 1.02
77 000822 山东海化 773,775 85,500.00 1.02
78 002396 星网锐捷 772,922 35,800.00 1.01
79 000877 天山股份 757,120 72,800.00 0.99
80 600651 飞乐音响 756,705 82,700.00 0.99
81 000885 同力水泥 733,752 47,400.00 0.96
82 600293 三峡新材 722,183 91,300.00 0.95
83 300044 赛为智能 690,460 46,000.00 0.91
84 300473 德尔股份 682,840 17,200.00 0.90
85 300393 中来股份 670,080 19,200.00 0.88
86 601518 吉林高速 656,933 186,100.00 0.86
87 000517 荣安地产 607,048 179,600.00 0.80
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600711 盛屯矿业 7,016,949.50 3.11
2 600325 华发股份 6,413,000.00 2.85
3 000708 大冶特钢 5,531,402.88 2.45
4 002067 景兴纸业 5,373,398.69 2.38
5 000011 深物业A 5,256,012.28 2.33
6 600751 天海投资 5,220,861.62 2.32
7 002496 辉丰股份 5,198,474.86 2.31浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
8 600856 中天能源 5,112,627.26 2.27
9 300237 美晨生态 4,945,356.66 2.19
10 002309 中利集团 4,653,594.03 2.06
11 002203 海亮股份 4,609,507.84 2.05
12 002615 哈尔斯 4,515,170.07 2.00
13 002172 澳洋科技 4,513,037.09 2.00
14 000915 山大华特 4,454,332.84 1.98
15 600067 冠城大通 4,391,243.14 1.95
16 000626 远大控股 4,249,114.80 1.89
17 600828 茂业商业 4,242,045.00 1.88
18 300355 蒙草生态 4,194,974.60 1.86
19 000055 方大集团 4,157,425.16 1.84
20 000609 绵石投资 4,109,340.85 1.82
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例(%)
1 600711 盛屯矿业 7,314,576.83 3.25
2 600325 华发股份 6,442,586.00 2.86
3 000708 大冶特钢 5,569,390.09 2.47
4 300355 蒙草生态 5,247,668.60 2.33
5 600751 天海投资 5,143,115.71 2.28
6 600856 中天能源 5,047,453.34 2.24
7 002309 中利集团 4,638,117.52 2.06
8 002067 景兴纸业 4,591,474.00 2.04
9 600067 冠城大通 4,542,419.41 2.02
10 002496 辉丰股份 4,530,833.30 2.01
11 000915 山大华特 4,524,391.75 2.01
12 000011 深物业A 4,484,936.30 1.99
13 002615 哈尔斯 4,364,723.02 1.94浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
14 002172 澳洋科技 4,342,724.37 1.93
15 002048 宁波华翔 4,298,185.05 1.91
16 300237 美晨生态 4,284,419.74 1.90
17 000951 中国重汽 4,066,659.00 1.80
18 002087 新野纺织 4,022,796.48 1.78
19 002748 世龙实业 4,006,142.32 1.78
20 600684 珠江实业 3,941,686.20 1.75
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 885,609,574.61
卖出股票的收入（成交）总额 823,274,677.54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，未超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 52,045.87
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 1,287.04
5 应收申购款 13,430.24
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 66,763.15
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分
的
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
流通受限情况
说明
1 000006 深振业Ａ 1,546,450.00 2.03 重大资产重组
2 600242 中昌数据 1,122,550.00 1.47 重大资产重组浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中，无存在流通受限情况的股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可
能存在尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
1,261 59,630.70 197,979.53 0.26% 74,996,337.18 99.74%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
409,700.60 0.54%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2016年12月19日)基金份额总额 225,139,846.09
本报告期期初基金份额总额 225,139,846.09
本报告期基金总申购份额 8,469,835.81浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
减：本报告期基金总赎回份额 158,415,365.19
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 75,194,316.71
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人的重大人事变动：2017年11月,合规风控总监由高玮女士变更为方斌先
生。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
基金托管人的专门基金托管部门：无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同成立以来一直聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）提供
审计服务,本报告年度的审计费用为50,000元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人和托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽
查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占股票
成交总额比
佣金
占当期佣金
总量的比例 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
例
华创证券 1
1,052,497,3
17.82
61.66% 769,691.79 55.81%
浙商证券 2
654,487,305
.66
38.34% 609,523.34 44.19%
注：a)本公司因作为证券公司子公司尚未获得在上海交易所租用其他券商交易单元的资格，上海证
券市场只能使用母公司浙商证券交易单元进行交易。截至报告期末，本公司已在深圳交易所获得租
用券商交易单元的资格，并已按公司相关制度与流程开展交易单元租用事宜。报告期内，我司通过
一家证券公司深圳交易所交易单元买卖证券的年交易佣金均未超过当年所有基金在深圳交易所交易
单元买卖证券交易佣金30%。本报告期内，交易单元无变更。
b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的
选择标准如下：
1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息
服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；
能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c)基金交易单元的选择程序如下：
1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占债券
成交总额比
例
成交金
额
占债券回购
成交总额比
例
成交金
额
占权证
成交总额比
例
华创证券 － － － － － －
浙商证券 － －
152,000,
000.00
100.00% － －
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加浙商证券股份有限公司
公司官网、证券时报 2017-01-14 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
费率优惠活动的公告
2
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加深圳众禄基金销售有限
公司费率优惠活动的公告
公司官网、证券时报 2017-01-14
3
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加浙江同花顺基金销售有
限公司费率优惠活动的公告
公司官网、证券时报 2017-01-14
4
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加上海汇付金融有限公司
申购费率优惠活动的公告
公司官网、证券时报 2017-01-14
5
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金开放日常申购、赎回
业务的公告
公司官网、证券时报 2017-01-14
6
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加大泰金石投资管理有限
公司申购费率优惠活动的公告
公司官网、证券时报 2017-01-14
7
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加东吴证券股份有限公司
申购费率优惠活动的公告
公司官网、证券时报 2017-01-14
8
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加中国光大银行股份有限
公司开展开放式基金的手机银
行、网上银行申购费率优惠活动
公告
公司官网、证券时报 2017-01-17
9
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于参加工商银行费率优惠活动
公告
公司官网、证券时报 2017-01-17
10
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于增加上海浦东发展银行股份
有限公司为旗下基金销售机构的
公告
公司官网、证券时报 2017-01-17
11
关于增加利得基金为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下开放式
公司官网、证券时报 2017-01-23 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
基金销售机构的公告
12
关于增加华阳众惠为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下开放式
基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-02-10
13
关于增加平安证券为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下开放式
基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-02-27
14
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金2017年第1季度报告
公司官网、证券时报 2017-04-21
15
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于旗下部分基金在光大银行开
通定投业务的公告
公司官网、证券时报 2017-04-27
16
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于增加上海长量基金销售投资
顾问有限公司为旗下基金销售机
构的公告
公司官网、证券时报 2017-05-02
17
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于办公地址变更的公告
公司官网、证券时报 2017-05-02
18
关于增加国金证券为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下开放式
基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-06-19
19
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金2017年第2季度报告
公司官网、证券时报 2017-07-21
20
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金招募说明书（更新）
（2017年第1号）摘要
公司官网、证券时报 2017-08-01
21
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金招募说明书（2017年
第1次）更新
公司官网 2017-08-01
22
浙江浙商证券资产管理有限公司
关于直销柜台办公地址及联系方
式变更的公告
公司官网、证券时报 2017-08-03
23 关于增加朝阳财富为浙江浙商证 公司官网、证券时报 2017-08-23 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
券资产管理有限公司旗下公募基
金销售机构的公告
24
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金2017年半年度报告摘
要
公司官网、证券时报 2017-08-29
25
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金2017年半年度报告
公司官网 2017-08-29
26
浙商汇金中证转型成长指数型证
券投资基金2017年第3季度报告
公司官网、证券时报 2017-10-26
27
关于浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金投资广州广哈通
信股份有限公司首次公开发行股
票的公告
公司官网、证券时报 2017-11-07
28
关于浙商汇金中证转型成长指数
型证券投资基金投资江苏怡达化
学股份有限公司首次公开发行股
票的公告
公司官网、证券时报 2017-11-09
29
关于增加泰诚财富为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下开放式
基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-11-16
30
关于增加云湾投资为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下公募基
金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-12-05
31
关于增加苏宁基金为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下公募基
金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-12-06
32
关于增加联泰资管为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下公募基
金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-12-08
33
关于增加盈米财富为浙江浙商证
券资产管理有限公司旗下开放式
基金销售机构的公告
公司官网、证券时报 2017-12-12
34 浙江浙商证券资产管理有限公司 公司官网、证券时报 2017-12-14 浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金2017年年度报告
关于参加泰诚基金销售（大连）
有限公司费率优惠活动的公告
35
关于浙江浙商证券资产管理有限
公司旗下产品实施增值税政策的
公告
公司官网、证券时报 2017-12-30
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
报告期内未出现其他影响投资者决策的重要信息。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金的文件；
2、《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金基金合同》；
3、《浙商汇金中证转型成长指数型证券投资基金托管协议》；
4、报告期内在指定报刊上披露的各项公告；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼7楼
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查询； 亦可通过公司网站查阅， 公司网址为：
www.stocke.com.cn。
浙江浙商证券资产管理有限公司
二〇一八年三月三十日
第 4 页 共 4 页
